MSCIA股：2018年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
华夏 MSCI 中国 A 股 国 际 通 交 易型 开 放 式 指 数 证券 投 资 基 金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资 基金转型） 
2018 年 年 度 报告 
 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人 ：华 夏基 金管 理有限 公司 
基金托 管人 ：中 国银 行股 份有限 公司 
报告送 出日 期： 二〇 一 九 年三月 二十 六日 
 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
1 
§ 1 重 要提 示及 目录 
1.1 重 要提 示 
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大
遗漏 ， 并 对其 内容 的真 实 性、 准确 性和 完整 性承 担 个别及 连带 的法 律责 任 。 本年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。 
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 ， 保
证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一
定盈利 。 
MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金及 其联接 基金 于 2018 年 8 月 11 日同时
公告 以 通讯 方式 召开 基金 份额持 有人 大会 ， 审 议将 标的指 数变 更为 “MSCI 中国 A 股 国际 通
指数” ，并 相应 变更 基金 名 称并修 订基 金合 同等 相关 事宜 ， 会议 议案 于 2018 年 9 月 12 日获
得通过 ， 大 会决 议自 同日 起生效 。 自 2018 年 9 月 17 日起 ， “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式
指数证 券投 资基 金” 正式 变更为 “华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金” ； “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 ” 同 日正 式变更 为 “ 华夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金” ， 并 继续 以 变更后 的华 夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金作 为目 标 ETF 。 
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。 
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 普华 永道 中天 会计 师 事务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为本基 金出
具了无 保留 意见 的审 计报 告，请 投资 者注 意阅 读。 
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 报 告期 自 2018 年 9 月 17
日起 至 2018 年 12 月 31 日 止， 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金报 告期 自
2018 年 1 月 1 日起 至 2018 年 9 月 16 日 止。 如无 特 殊说明 ， 本 报告 中“ 本基 金” 指华 夏 MSCI
中国 A 股国 际通 交易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 及 原 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证
券投资 基金 。 
 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
2 
1.2 目录 
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1 
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 4 
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 6 
3.1 主 要会 计数 据 和 财务 指标 ......................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................. 7 
§ 4 管 理人 报告 ........................................................................................................................ 10 
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 16 
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 17 
§ 7 年 度财 务会 计报 告 ............................................................................................................ 21 
7.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金........................... 21 
7.1.1 资产 负债 表 ............................................................................................................ 21 
7.1.2 利润 表 .................................................................................................................... 22 
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ........................................................................ 23 
7.1.4 报表 附注 ................................................................................................................ 24 
7.2 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 .......................................... 44 
7.2.1 资产 负债 表 ............................................................................................................. 44 
7.2.2 利润 表 .................................................................................................................... 45 
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ........................................................................ 46 
7.2.4 报表 附注 ................................................................................................................ 48 
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 71 
8.1 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ........................... 71 
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ......................................................................................... 71 
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ........................................................................ 72 
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............ 72 
8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ..................................................................... 78 
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 80 
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ......... 80 
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细80 
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细80 
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 80 
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ............................................... 80 
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ............................................... 81 
8.1.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................................................... 81 
8.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 ........................................... 82 
8.2.1 期 末 基金 资产 组合 情 况 ......................................................................................... 82 
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............. 82 
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ..................................................................... 83 
8.2.5 期末 按债 券品 种 分 类 的债券 投资 组合 ............................................................... 101 
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ....... 101 
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细101 
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细101 
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ....... 102 
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ............................................. 102 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
3 
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ............................................. 102 
8.2.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................................................. 102 
§9 基 金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 103 
9.1 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ......................... 103 
9.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 ......................................... 104 
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ..................................................................................................... 106 
§ 11 重大 事件 揭示 ................................................................................................................. 106 
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ................................................................................. 111 
§ 13 备 查文 件目 录 ................................................................................................................. 112 
 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
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§ 2 基 金简 介 
2.1 基 金基 本情 况 
2.1.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 
基金名 称 
华夏MSCI 中国A 股 国 际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金 
基金简 称 华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 
场内简 称 MSCIA 股 
基金主 代码 512990 
交易代 码 512990 
基金运 作方 式 交易型 开放 式 
基金合 同生 效日 2018年9月17 日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 602,503,247.00 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 
上市日 期 2015年3月25 日 
注： 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 于 2018 年 9 月 17 日 转型为 华
夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 。 
2.1.2 原MSCI 中国A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 
基金名 称 MSCI 中国A 股 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 
基金简 称 华夏MSCI 中国A 股ETF 
场内简 称 MSCIA 股 
基金主 代码 512990 
交易代 码 512990 
基金运 作方 式 交易型 开放 式 
基金合 同生 效日 2015年2月12 日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 602,503,247.00 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 
上市日 期 2015年3月25 日 
2.2 基 金产 品说 明 
2.2.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 
投资目 标 
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化，以 期获 得与 标的 指数 收益相 似的 回报 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
5 
投资策 略 
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以
更好的 跟踪 标的 指数 ，实 现基金 投资 目标 。 
业绩比 较基 准 MSCI 中国 A 股国 际通 指 数收益 率。 
风险收 益特 征 
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券
基金与 货币 市场 基金 。 基 金 主要投 资于 标的 指数 成份 股
及备选 成份 股 ， 在 股票 基 金中属 于较 高风 险 、 较 高 收益
的产品 。 
2.2.2 原MSCI 中国A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 
投资目 标 
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化，以 期获 得与 标的 指数 收益相 似的 回报 。 
投资策 略 
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以
更好的 跟踪 标的 指数 ，实 现基金 投资 目标 。 
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 MSCI 中国 A 股 在岸 指数 。 
风险收 益特 征 
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券
基金与 货币 市场 基金 。 基 金 主要投 资于 标的 指数 成份 股
及备选 成份 股 ， 在 股票 基 金中属 于较 高风 险 、 较 高 收益
的产品 。 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 
信息披露
负责人 
姓名 李彬 王永民 
联系电 话 400-818-6666 010-66594896 
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 
客户服 务电 话 400-818-6666 95566 
传真 010-63136700 010-66594942 
注册地 址 
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区 
北京市西城区复兴门内大街1
号 
办公地 址 
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层 
北京市西城区复兴门内大街1
号 
邮政编 码 100033 100818 
法定代 表人 杨明辉 陈四清 
2.4 信 息披 露方 式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 
登 载 基 金年 度 报告 正 文的管 理 人
互联网 网址 
www.ChinaAMC.com 
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 
2.5 其 他相 关资 料 
项目 名称 办公地 址 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
6 
会计师 事务 所 
普华永 道中 天会 计师
事务所 （特 殊普 通合
伙） 
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202
号领展 企业 广场 二座 普华
永道中 心 11 楼 
注册登 记机 构 
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责任公 司 
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街
17 号 
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司 
北京市西城区金融大街 33
号通泰 大 厦 B 座 8 层 
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 
2018 年 
2017 年 2016 年 
转型后 
报告期 （2018 年 9 月 17
日起 至 2018 年 12 月 31
日 ） 
转型前 
报告期 （2018 年 1 月 1 日
起至 2018 年 9 月 16 日） 
本期已 实现 收益 -11,185,255.93 -57,412,693.74 10,265,023.24 -32,487,675.79 
本期利 润 -32,329,065.98 -109,118,694.63 66,483,942.77 -59,552,982.74 
加 权 平 均 基 金 份 额
本期利 润 
-0.0556


-0.2169


0.1930


-0.1511



本 期 加 权 平 均 净 值
利润率 
-5.92% -20.08% 17.70% -16.10% 
本 期 基 金 份 额 净 值
增长率 
-6.12% -19.02% 18.98% -9.43% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 
报告期 末 
（2018 年 12 月 31 日） 
报告期 末 
（2018 年 9 月 16 日） 
2017 年末 2016 年末 
期末可 供分 配利 润 -64,671,729.80 -29,553,433.78 60,567,073.86 -4,324,887.50 
期 末 可 供 分 配 基 金
份额利 润 
-0.1073


-0.0491


0.1743


-0.0130



期末基 金资 产净 值 537,831,517.20 572,949,813.22 408,070,320.86 329,190,530.50 
期末基 金份 额净 值


0.8927


 0.9509































1.1743





































0.9870



3.1.3 累计 期末 指标 
报告期 末 
（2018 年 12 月 31 日） 
报告期 末 
（2018 年 9 月 16 日） 
2017 年末 2016 年末 
基 金 份 额 累 计 净 值
增长率 
-6.12% -4.91% 17.43% -1.30% 
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。 
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
7 
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 
③期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 
④自 2018 年 9 月 17 日起 ， 由 《MSCI 中国 A 股交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合
同 》修 订而 成的 《华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同 》
生效。 
3.2 基 金净 值表 现 
3.2.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 
3.2.1.1 基 金份 额净 值增 长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值增
长率标 准差
② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 -11.61% 1.60% -11.42% 1.63% -0.19% -0.03% 
自基金转型
起至今 
-6.12% 1.58% -5.71% 1.61% -0.41% -0.03% 
3.2.1.2 自基金转 型以来 基金 份额累 计净值增 长率变动 及其与 同期业绩 比较基准 收益率 变动
的比较 
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 
（2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日） 
 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
8 
注：①自 2018 年 9 月 17 日起，原 MSCI 中国 A 股交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 转
型为华 夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金。 
②根据 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 的基 金合 同规定 ，
本基金 自基 金合 同生 效之 日起 6 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合 本基 金合 同第十 三部分
“ 二、 投资 范围” 、“ 四 、投 资限制” 的 有关 约定 。 
3.2.1.3 自 基金 转型 以来 基 金每年 净值 增长 率及 其与 同期业 绩比 较基 准收 益率 的比较 
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 
基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 
 
注： 自 2018 年 9 月 17 日 起， 由 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金
合 同》 修订 而成 的 《 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同 》
生效， 合同 生效 当年 按实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。 
3.2.2 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 
3.2.2.1 基 金份 额净 值增 长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较 
阶段 份额净 值
增长率 ① 
份额净 值增
长率标 准差
② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 
-12.59% 1.39% -14.99% 1.43% 2.40% -0.04% 
过去六 个月 
-18.91% 1.22% -24.11% 1.25% 5.20% -0.03% 
过去一 年 
-17.33% 1.08% -25.74% 1.12% 8.41% -0.04% 
过去三 年 
-0.28% 1.21% -18.90% 1.25% 18.62% -0.04% 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
9 
自基金 合同
生效起 至转
型前 
-4.91% 1.57% -20.66% 1.63% 15.75% -0.06% 
3.2.2.2 自基金合 同生效 以来 基金份 额累计净 值增长率 变动及 其与同期 业绩比较 基准收 益率
变动的 比较 
原 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 
（2015 年2 月12 日至2018 年9月16 日） 
 
3.2.2.3 自 基金 合同 生效 以 来基金 每年 净值 增长 率及 其与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 比较 
原 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 
基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
10 
 
注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 
3.3.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 






本 基金 自基 金转 型以 来无利 润分 配事 项。 
3.3.2 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 






本 基金 过去 三年 无利 润分配 事项 。 
§ 4 管 理人 报告 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验 
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国
性基金 管理 公司 之一 。 公 司总部 设在 北京 ， 在 北京 、 上海、 深圳、 成都、 南 京、 杭 州、 广 州
和青岛 设有 分公 司 ， 在 香 港、 深圳 、 上海 设有 子公 司。 公司 是首 批全 国社 保 基金管 理人 、 首
批企业 年金 基金 管理 人、 境内首 批 QDII 基金管理人 、 境内 首 只 ETF 基金管理 人、 境 内首 只
沪港通 ETF 基金管 理人 、 首批内 地与 香港 基金 互认 基金管 理人 、首 批基 本养 老保险 基金 投
资管理 人资 格、 首家 加入 联合国 责任 投资 原则 组织 的公募 基金 公司 、首 批公 募 FOF 基金 管
理人 、 首 批公 募养 老目 标 基金管 理人 ， 以及 特定 客 户资产 管理 人 、 保 险资 金 投资管 理人 ， 香
港子公 司是 首 批 RQFII 基金管理 人。 华夏 基金 是业 务领域 最广 泛的 基金 管理 公司之 一。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
11 
华夏基 金是 境内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基 金管理 方
面积累 了丰 富的 经验 ，目 前旗下 管理 华夏 上 证 50ETF 、华夏沪深 300ETF 、华夏恒 生 ETF 、
华夏沪 港通 恒 生 ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通 ETF 、 华夏中 小板 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、
华夏创 业板 ETF 、华夏 战 略新兴 成指 ETF 、华夏 中 证央企 ETF 、华夏 消费 ETF 、华夏金融
ETF 、华夏医 药 ETF 、华 夏快线 货 币 ETF 和华夏 3-5 年 中高 级可质 押信 用 债 ETF 等，初 步
形成了 覆盖 宽基 指数 、大 盘蓝筹 指数 、中 小创 指数 、主题 指数 、行 业指 数、A 股 市场 指 数 、
海外市 场指 数、 信用 债指 数等较 为完 整的 产品 线。 
公司及 旗下 基金 荣膺 由基 金评价 机构 颁发 的多 项奖 项。在 《中 国证 券报 》评 奖活动 中 ，
公司荣 获 “ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司 ” 和“ 被动投 资金 牛基 金公 司 ” 两大奖 项， 旗
下华夏回报 混合荣 获 “2017 年度开放 式混合 型金牛 基金 ” 称号 ，华夏 安康债 券荣获 “2017
年度开 放式 债券 型金 牛基 金 ”称 号 。 在 《证 券时 报》 评奖活 动中 ， 旗下 华夏 永 福混合 和华 夏
回报混 合荣 获 “ 三年 持续 回报绝 对收 益明 星基 金 ” 称号， 华夏 安康 债券 荣获 “ 三年持 续回 报
积极债券型 明星基 金 ” 称 号，华夏消 费升级 混合荣 获 “2017 年度 平衡混 合型 明星基金 ” 称
号。在 《上 海证 券报 》举 行的 2018 中国 基金 业峰 会 暨第十 五届 “金 基金 ”颁 奖评选 中， 公
司荣获 公募 基金 20 周年 “ 金基金 ”TOP 基金 公司 大 奖，旗下 华 夏沪 深 300ETF 荣获第十五
届 “金 基金 ”指 数基 金奖 （一年 期） ， 华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届 “ 金基 金 ” 指数 基金 奖
（三年 期） 。 
在客户服务 方面，2018 年 ，华夏基金 继续以 客户需 求为导向， 努力提 高客户 使用的便
利性和 服务 体验 ： （1） 华 夏基金 网上 交易 平台 上线 闪购业 务 ， 为 客户 提供 更 便捷的 基金 交易
方式； （2） 微信 服务 号上 线随存 随取 业务 实时 通知 功能， 方便 客户 及时 了解 交易变 动情 况 ，
进一步 提升 客户 体验 ； （3 ） 对在线 智能 服务 机器 人小 夏进行 全新 升级 ， 帮 助投 资 人一搜 即达 ，
让投资 理财 更加 便捷 、 高 效； （4） 与中 原银 行、 西 安银行 、 长沙 银行 、 开 源 证券等 基金 销售
机 构 合 作 ， 为 客户 提 供 更多 理 财 渠 道； （5 ） 开展 “ 四 大 明 星 基 金 有奖 寻 人 ”、 “ 华夏基金
20 周 年献 礼， 华夏 基金 户 口本 ” 、 “揭秘 ‘ 团长 与团 员默契 度’”、 “ 大胆 预测 退休金 ” 等
活动， 为客 户提 供多 样化 的投资 者教 育和 关怀 服务 。 
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介 
4.1.2.1 华夏MSCI 中国A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 期
限 
证券从 业
年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
12 
荣膺 
本基金
的基金
经理、
数量投
资部高
级副总
裁 
2018-09-17 - 8 年 
北京大学光华管理学院会计学
硕士 。 2010 年 7 月 加入 华 夏基金
管理有 限公 司 ， 曾 任研 究 发展部
高级产 品经 理 ， 数 量投 资 部研究
员、 投资 经理 、 基金 经理 助 理等。 
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
4.1.2.2 原MSCI 中国A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 期
限 
证券从 业
年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
荣膺 
本基金
的基金
经理、
数量投
资部高
级副总
裁 
2016-10-20 2018-09-16 8 年 
北京大学光华管理学院会计学
硕士 。 2010 年 7 月 加入 华 夏基金
管理有 限公 司 ， 曾 任研 究 发展部
高级产 品经 理 ， 数 量投 资 部研究
员、 投资 经理 、 基金 经理 助 理等。 
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 公 开募集 证券
投资基 金运 作管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 、 《基 金管 理公 司
开展投 资 、 研 究活 动防 控 内幕交 易指 导意 见 》 等 法 律法规 和基 金合 同 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉
尽责 、 安 全高 效的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 投资 风险 的基 础上 ， 为 基金 份额 持
有人谋 求最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法 
本基金 管理 人根 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指 导 意见 》 等法 规 制定了 《 华
夏基金管 理有限公 司公平 交易制度》 。公司 通过科学 、制衡的 投资决策 体系， 加强交易 分 配
环节的 内部 控制 ， 并通 过 工作制 度 、 流 程和 技术 手 段保证 公平 交易 原则 的实 现。 同时 ， 通 过
监察稽 核、 事后 分析 和信 息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。 
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
13 
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和
流程 ， 通 过系 统和 人工 等 方式在 各环 节严 格控 制交 易公平 执行 。 报告 期内 ， 本基金 管理 人严
格执行 了 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 和 《 华夏 基金 管 理有限 公司 公平
交易制 度》 的规 定。 
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日内、
3 日内、5 日内 ）的 本年 度 同向交 易价 差进 行了 专项 分析， 未发 现违 反公 平交 易原则 的异 常
情况。 
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明 
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 
报告期 内， 未出 现 涉 及本 基 金的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超
过该证 券当 日成 交 量 5% 的 情况。 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析 
本基金 跟踪 的标 的指 数为MSCI 中国A 股 国际 通指 数 ，MSCI 中国A 股国 际通指 数 （MSCI 
China A Inclusion RMB Index ）由MSCI 公司于2017 年10月23 日发 布， 其成 份股 为A 股纳 入
MSCI 新兴市 场指 数 （MSCI Emerging Markets Index ） 的部分 ， 该 指数 能够 完整 反映A 股 逐步
纳入MSCI 新兴市 场指 数的 进程 。 截 至2018 年12 月31 日， MSCI 中国A 股国 际通 指数成 份股234
只。 本基 金主 要采 用组 合 复制策 略及 适当 的替 代性 策略以 更好 地跟 踪标 的指 数， 实现 基金 投
资目标 。



2018年 ，国 际方 面， 全球 经济在 不同 经济 体间 差异 扩大， 增长 同步 性降 低， 金融市 场 、
大宗商 品价 格剧 烈波 动 、 全球投 资大 幅下 滑 、 贸 易 保护主 义倾 向加 剧 。 发 达 经济体 的金 融环
境自3 季度 以来 已收 紧， 在 贸易紧 张局 势升 级、 全球 增长预 计放 缓的 环境 下， 对收益 前景 的
乐观情 绪减 弱， 股票 市场 随之回 落。2018 年美 国股 市走出 过山 车行 情， 波动 加剧， 科技 股 、
能源股 回调 幅度 明显 ； 欧 洲股市 隐忧 增加 ， 包括 意 大利债 务问 题 、 欧 洲央 行 行动缓 慢 、 贸 易
不确定 性以 及土 耳其 金融 问题等 。 新兴 市场 和发 展 中经济 体经 受了 艰难 的外 部环境 考验 ， 包
括贸易 局势 紧张 、 美国 利 率上升 、 美元 升值 、 资 本 外流和 石油 价格 大幅 波动 ； 结 合全 球主 要
经济体 流动 性趋 紧的 背景 ， 各 国金 融环 境略 有收 紧 但并不 同步 。 2018 年， 在 错综复 杂的 国内
外环境 下 ， 中 国经 济运 行 实现了 总体 平稳 、 稳中 有 进， 经济 社会 发展 的主 要 预期目 标较 好实
现，国 内生 产总 值比 上年 增长6.6% ， 内生 动力 进一 步增强 ，消 费对 经济 增长 的基础 作用 更
加凸显 ； 产业 结构 持 续 优 化， 服务 业对 经济 增长 的 贡献继 续提 升 ； 经 济增 长 质量提 高 ， 新 动华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
14 
能为经 济发 展增 添了 活力 。 
市场方 面，2018 年A 股 市 场整体 处于 震荡 调整 之中 ，市场 指数 出现 大幅 下跌 。1季 度，
受海外 市场 波动 性增 大、 国内部 分上 市公 司业 绩不 达预期 等影 响出 现了 先扬 后抑；2季 度，
受中美 贸易 战持 续发 酵、 美联储 加息 节奏 加快 、地 缘政治 变局 等影 响，A 股 市场情 绪承 压 ，
市场成 交呈 现较 为明 显的 萎缩态 势，A 股正 式纳 入MSCI 新兴市 场指 数， 但并 未 能改变 市场
跌势；3季 度， 受中 美贸 易 战持续 发酵 、流 动性 趋紧 、高杠 杆率 部门 出现 局部 风险等 影响 ，
大盘指 数持 续下 探后 于9 月 下旬出 现反 弹 ； 4季 度 ， 受 美债收 益率 抬升 、 美股 大 跌等外 部扰 动
因素的 影响A 股指 数发 生 急跌， 后高 层接 连表 态， 传递维 稳股 市信 号， 持续 夯实政 策底 。 
基金投 资运 作方 面， 本基 金在做 好跟 踪标 的指 数的 基础上 ，认 真应 对投 资者 日常申 购 、
赎回及 成份 股调 整等 工作 。此外 ，报 告期 内， 本基 金完成 了标 的指 数变 更相 关工作 。 
为促进 本基 金的 市场 流动 性和平 稳运 行 ， 经 上海 证 券交易 所同 意 ， 部 分证 券 公司被 确认
为本基 金的 流动 性服 务商 。 目 前， 本基 金的 流动 性 服务商 包括 广发 证券 股份 有限公 司 、 方 正
证券股 份有 限公 司 、 招 商 证券股 份有 限公 司 、 联 讯 证券股 份有 限公 司 、 中 国 银河证 券股 份有
限公司 等。 
目前该 基金 已被 调入 融资 融券标 的证 券名 单。 
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现 
转型前 ， 截 至2018 年9 月16 日，MSCI 中国A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 份额净 值
为0.9509元，2018 年1 月1 日至9 月16 日期 间份 额净 值 增长率 为-19.02% ， 同期 业 绩比较 基准 收
益率为-25.41% ， 跟踪 偏离 度为+6.39% ； 转型 后 ， 截 至2018 年12 月31 日 ， 华 夏MSCI 中国A 股
国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金份 额净 值为0.8927 元，2018 年9月17日至12月31日期
间份额 净值 增长 率为-6.12% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率为-5.71% ， 跟 踪偏 离 度为-0.41%，与
业绩比 较基 准产 生偏 离的 主要原 因为 日常 运作 费用 、 指 数结 构调 整、 申购 赎 回、 成份 股分 红
等产生 的差 异。 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 
展望 2019 年， 全球 经济 前 景面临 的主 要风 险来 自于 贸易谈 判的 结果 和未 来几 个月金 融
市场情 绪变 化的 方向 。 国 际方面 ， 在金 融环 境趋 紧 、 经 济增 长触 顶的 推动 下 ， 美 联储 或将 暂
缓加息 进程 ； 欧元 区许 多 经济体 的增 长率 将被 下调 ， 英 国脱 欧结 果持 续不 确 定的负 面影 响或
在发酵 ； 日本 对经 济提 供 进一步 财政 支持 ， 实施 消 费税缓 解措 施 ， 经 济增 速 预测上 调 。 国 内
方面 ， 经 济发 展的 外部 环 境更加 复杂 严峻 ， 国内 的 结构性 矛盾 仍然 突出 ， 政 府采取 了财 政刺
激措施 ， 对美 国关 税提 高 的影响 产生 了一 定抵 消作 用， 预计 全年 中国 经济 整 体仍然 能够 保持华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
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平稳增 长。 
尽管上 市公 司盈 利增 速下 滑尚未 企稳 ， 但 A 股市 场 在估值 充分 调整 后有 望迎 来较好 的
中长线 投资 窗口 。此 外外 资增配 A 股的 整体 大趋 势 不变，2019 年可 能会 形成 一波入 市的 小
高潮。 随着 更多 的海 外资 金流 入 A 股市 场和 国内 长 期资金 的持 续流 入， 投资 者结构 日趋 合
理，短 期内 也可 能提 振市 场情绪 。 
我们将 继续 有效 控制 基金 的跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 ， 以实现 投资 者获 取指 数投 资收益 及
其他模 式盈 利的 投资 目标 。 同时， 我们 也积 极争 取 推动产 品的 进一 步创 新， 充分发 挥ETF 的
功能， 为各 类投 资者 提供 更多、 更好 的投 资机 会。 
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任， 本 基金将 继续 奉行 华夏 基金 管理有 限
公司 “为 信任 奉献 回报 ” 的经营 理念 ， 规范 运作 ， 审慎投 资 ， 勤 勉尽 责地 为 基金份 额持 有人
谋求长 期、 稳定 的回 报。 
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 
本报告 期内 ， 基金 管理 人 持续加 强合 规管 理 、 风 险 控制和 监察 稽核 工作 。 在 合规管 理方
面， 公司 认真 落实 资管 新 规及其 配套 规则 、 债券 交 易合规 管理 、 货币 市场 基 金互联 网销 售等
行业新 规 ， 紧 密跟 踪监 管 要求 ， 促 进公 司业 务合 法 合规 ； 公 司不 断完 善内 部 制度建 设 ， 制 定
了非居 民金 融账 户涉 税信 息尽职 调查 管理 制度 、 案 件管理 制度 、 合同 管理 制 度、 知识 产权 管
理制度 等多 项制 度 ， 修 订 了投资 者适 当性 管理 制度 ， 编 制了 合规 管理 白皮 书 ； 公 司以 投资 研
究和销 售业 务条 线为 重点 ， 围 绕内 幕交 易 、 利 用未 公 开信息 交易 等重 点防 范的 违法违 规行 为
和新颁 布的 法律 法规 ， 开 展合规 培训 ， 不断 提升 员 工的合 规守 法意 识 ； 强 化 事前事 中合 规风
险管理 ， 对信 息披 露文 件 严格把 关 ， 认 真 审 核基 金 宣传推 介材 料 ， 加 强销 售 行为管 理 ， 防 范
各类合 规风 险 。 在 风险 管 理方面 ， 公司 秉承 全员 风 险管理 的理 念 ， 采 取事 前 防范 、 事 中控 制
和事后 监督 等三 阶段 工作 ， 在 持续 对日 常投 资运 作 进行监 督的 同时 ， 加强 对 基金流 动性 风险
的管理 、 投资 组合 强制 合 规管理 ， 督促 投研 交易 业 务的合 规开 展 。 在 监察 稽 核方面 ， 公司 定
期和不 定期 开展 多项 内部 稽核 ， 对 投资 决策 、 投资 研究 、 交 易执 行 、 基 金销 售、 信息 技术 等
关键业 务和 岗位 进行 检查 监督， 促进 公司 业务 合规 运作、 稳健 经营 。 
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 。 本基 金管 理人 将 继续以 风险
控制为 核心 ，坚 持基 金份 额持有 人利 益优 先的 原则 ，提高 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性 ，
切实保 障基 金安 全、 合规 运作。 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本基 金 管理人 为准 确 、 及 时进 行 基金估 值和华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
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份额净 值计 价 ， 制 定了 基 金估值 和份 额净 值计 价的 业务管 理制 度 ， 建 立了 估 值委员 会 ， 使 用
可靠的 估值 业务 系统 ， 设 有完善 的风 险监 测 、 控 制 和报告 机制 。 本基 金托 管 人审阅 本基 金管
理人采 用的 估值 原则 及技 术， 并复 核、 审查 基金 资 产净值 和基 金份 额申 购 、 赎回价 格 。 会 计
师事务 所在 估值 调整 导致 基金资 产净 值的 变化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假
设及输 入值 的适 当性 发表 专业意 见。 定价 服务 机构 按照商 业合 同约 定提 供定 价服务 。 
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 
本基金 基金 合同 规定 ， 本 基金的 收益 分配 原则 为 ： 每份基 金份 额享 有同 等分 配权 。 基 金
收益评 价日 核定 的基 金累 计报酬 率超 过同 期标 的指 数累计 报酬 率达 到 1% 以上 时， 可进 行 收
益分配 。 基金 收益 分配 采 用现金 方式 。 在符 合基 金 收益分 配条 件的 情况 下 ， 本基金 收益 每年
最多分 配 4 次， 每次 基金 收 益分配 数额 的确 定原 则为 使收益 分配 后基 金累 计报 酬率尽 可能 贴
近标的 指数 同期 累计 报酬 率。法 律法 规 或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。 
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。 
4.10 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 
报告期 内， 本基 金未 出现 连 续二十 个工 作日 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 的情 形。 
§ 5 托 管人 报告 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 
本报告 期内 ， 中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称“ 本托 管人”）在 MSCI 中国 A 股 国际通 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金 （ 以下 称“ 本 基金” ） 的托管 过程 中， 严格 遵守 《证券 投资 基金
法》 及其 他有 关法 律法 规 、 基 金合 同和 托管 协议 的 有关规 定 ， 不 存在 损害 基 金份额 持有 人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 
本报告 期内 ， 本托 管人 根 据 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规 、 基 金 合同和 托管
协议的 规定 ， 对本 基金 管 理人的 投资 运作 进行 了必 要的监 督 ， 对 基金 资产 净 值的计 算 、 基 金
份额申 购赎 回价 格的 计算 以及基 金费 用开 支等 方面 进行了 认真 地复 核， 未发 现 本基金 管理 人
存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中
的“ 金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围 内） 、投资组合报告等 数据 真实、准确和华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
17 
完整。 
§ 6 审 计报 告 
6.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 25279 号 
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人 ： 
6.1.1 审计 意见 
（1） 我们 审计 的内 容 
我们审 计了 华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 （ 原 MSCI 中
国 A 股 交易 型开 放式指 数 证券投 资基 金 ， 以 下简 称“ 华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通 ETF 基金” ）
的财务 报表 ， 包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2018 年 9 月 17 日 （ 基金 合 同生效 日）
至 2018 年 12 月 31 日止 期 间的利 润表 和所 有者 权益 （基 金净 值 ） 变 动表 以及 财 务报表 附注 。 
（2） 我们 的意 见 
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称“ 中 国证 监 会”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金 业协 会”) 发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 ， 公允 反映 了华 夏 MSCI
中国 A 股国 际通 ETF 基金 2018 年 12 月 31 日的 财 务状况 以 及 2018 年 9 月 17 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础 
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的“ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。 
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 基金，
并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任。 
6.1.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任 
华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 基金的 基金 管理 人 华夏基 金管 理有 限公 司( 以 下简称“ 基
金管理 人”) 管 理层 负责 按 照企业 会计 准则 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表 ， 使 其实 现 公允反 映 ， 并 设计 、 执 行 和维护 必要 的内
部控制 ，以 使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。 
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 基金
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项( 如适 用) ， 并运 用持 续经 营假 设 ， 除 非基 金管华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
18 
理人管 理层 计划 清算 华 夏 MSCI 中国 A 股国 际通 ETF 基金、终止运 营或 别无 其他现 实的 选
择。 
基金管 理人 治理 层负 责监 督华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通 ETF 基金的 财务 报告 过程。 
6.1.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任 
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ： 
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大 错 报的风 险。 
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。 
（3）评价 基金管理 人管理 层选用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。 
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ，就 可能 导致 对华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 基金持 续经 营能 力产 生重大 疑虑 的
事项或 情况 是否 存在 重大 不确定 性得 出结 论 。 如 果 我们得 出结 论认 为存 在重 大不确 定性 ， 审
计准则要求我们在审 计报 告中提请报表使用者 注意 财务报表中的相关披 露； 如果披露不充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而未 来
的事项 或情 况可 能导 致华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 基金不 能持 续经营 。 
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。 
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
19 
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）


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单峰


赵雪 
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼 
2019 年 3 月 22 日 
6.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22376 号 
华夏 MSCI 中国 A 股交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人 ： 
6.2.1 审计 意见 
（1） 我们 审计 的内 容 
我们审 计了 华 夏 MSCI 中国 A 股交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金 （ 以下 简称“ 华夏 MSCI
中国 A 股 ETF 基金” ） 的 财务报 表， 包 括 2018 年 9 月 16 日 （ 基金 合同 失效 前 日） 的 资产 负
债表，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日（ 基金 合同失 效前 日） 止期 间的 利润表 和所 有
者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。 
（2） 我们 的意 见 
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称“ 中 国证 监 会”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金 业协 会”) 发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 ， 公允 反映 了华 夏 MSCI
中国 A 股 ETF 基金 2018 年 9 月 16 日 （基 金合 同失 效前日 ） 的财 务状 况以 及 2018 年 1 月 1
日至 2018 年 9 月 16 日（ 基金合 同失 效前 日） 止期 间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。 
6.2.2 形成 审计 意见 的基 础 
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的“ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。 
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金，并 履
行了职 业道 德方 面的 其他 责任。 
6.2.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任 
华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的基金管 理人 华夏 基金管 理有 限公 司( 以 下简 称“ 基 金管
理人”) 管 理层 负责 按照 企 业会计 准则 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表 ， 使 其实 现公 允 反映 ， 并 设计 、 执 行和 维 护必要 的内 部控华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
20 
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的持 续
经营能 力 ， 披 露与 持续 经 营相关 的事 项( 如 适用) ， 并 运用持 续经 营假 设 ， 除 非 基金管 理人 管
理层计 划清 算华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金、终 止 运营或 别无 其他 现实 的选 择。 
基金管 理人 治理 层负 责监 督华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的财务报 告过 程。 
6.2.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任 
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ： 
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。 
（3）评价 基金管理 人管理 层选 用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。 
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ，就 可能 导致 对华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金持续 经营 能力 产生 重大 疑虑的 事项 或
情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如果 我们 得 出结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则
要求我 们在 审计 报告 中提 请报表 使用 者注 意财 务报 表中的 相关 披露 ； 如果 披 露不充 分 ， 我 们
应当发 表非 无保 留意 见 。 我们的 结论 基于 截至 审计 报告日 可获 得的 信息 。 然 而未来 的事 项或
情况可 能导 致华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金不能 持 续经营 。 
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。 
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
21 
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。 
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2019 年 3 月 22 日 
§ 7 年 度财 务会 计报 告 
7.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 
7.1.1 资产 负债 表 
会计主 体： 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
资产 附注号 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
资产：



 
银行存 款 7.1.4.7.1 


















 8,876,415.53



结算备 付金





















 4,854,104.57



存出保 证金





















 1,256,567.78



交易性 金融 资产 7.1.4.7.2 















 523,620,445.70



其中： 股票 投资


















 523,502,843.90



基金投 资




































-






债券投 资
























 117,601.80



资产支 持证 券投 资




































-






贵金属 投资




































-






衍生金 融资 产 7.1.4.7.3 

































-






买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4 

































-






应收证 券清 算款



























 4,950.20



应收利 息 7.1.4.7.5 
























 5,112.85



应收股 利




































-






应收申 购款




































-






递延所 得税 资产




































-






其他资 产 7.1.4.7.6 

































-






资产总 计



538,617,596.63 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
22 
负债：



 
短期借 款




































-






交易性 金融 负债












 -






衍生金 融负 债 7.1.4.7.3 












 -






卖出回 购金 融资 产款












 -






应付证 券清 算款









-






应付赎 回款




































-






应付管 理人 报酬
























 229,009.54



应付托 管费



























45,801.94



应付销 售服 务费




































-






应付交 易费 用 7.1.4.7.7 





















 171,543.33



应交税 费

































 0.34



应付利 息




































-






应付利 润




































-






递延所 得税 负债




































-






其他负 债 7.1.4.7.8 
339,724.28 
负债合 计



786,079.43 
所有者权益：







实收基 金 7.1.4.7.9 
602,503,247.00 
未分配 利润 7.1.4.7.10 
-64,671,729.80 
所有者 权益 合计



537,831,517.20 
负债和 所有 者权 益总 计



538,617,596.63 
注：①自 2018 年 9 月 17 日起，原 MSCI 中国 A 股交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 转
型为华 夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金， 本报 告期 自 2018 年 9 月
17 日至 2018 年 12 月 31 日。 
②报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值 0.8927 元； 基金 份额 总 额 602,503,247
份。 
7.1.2 利润 表 
会计主 体： 华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 
本报告 期：2018 年 9 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币 元 
项目 附注号 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31
日 
一、收入


















 -31,146,168.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
23 
1.利息 收入



























57,113.06



其中： 存款 利息 收入 7.1.4.7.11 
























56,762.25



债券利 息收 入

































23.14



资产支 持证 券利 息收 入




































-






买入返 售金 融资 产收 入






























 327.67



其他利 息收 入




































-






2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）


















 -10,095,258.57



其中： 股票 投资 收益 7.1.4.7.12 


















-9,367,060.85



基金投 资收 益




































-






债券投 资收 益 7.1.4.7.13 
























 2,988.24



资产支 持证 券投 资收 益 7.1.4.7.14 

































-






贵金属 投资 收益 7.1.4.7.15 

































-






衍生工 具收 益 7.1.4.7.16 





















-985,049.84



股利收 益 7.1.4.7.17 





















 253,863.88



3. 公允 价值 变动 收益 （损失 以“-” 号填
列） 
7.1.4.7.18 















 -21,143,810.05



4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）




































-






5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.1.4.7.19 
























35,787.55



减：二、费用





















 1,182,897.97



1.管理 人报 酬
























 794,887.68



2.托管 费
























 158,977.57



3.销售 服务 费




































-






4.交易 费用 7.1.4.7.20 
























80,911.78



5.利息 支出




































-






其中： 卖出 回购 金融 资产 支出




































-






6.税金 及附 加

































 0.08



7.其他 费用 7.1.4.7.21 





















 148,120.86



三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列）


















 -32,329,065.98



减：所 得税 费用




































-






四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）


















 -32,329,065.98



注：自 2018 年 9 月 17 日 起，原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金转 型
为华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金, 本 报告 期自 2018 年 9 月 17
日至 2018 年 12 月 31 日 。 
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 
会计主 体： 华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
24 
本报告 期：2018 年 9 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）


 602,503,247.00


-29,553,433.78


 572,949,813.22



二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ） 


















 -





 -32,329,065.98





-32,329,065.98



三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列 ） 












 -





 -2,789,230.04





-2,789,230.04



其中：1. 基 金申 购款





82,800,000.00


 -5,797,192.25





77,002,807.75



2. 基金 赎回 款


 -82,800,000.00





3,007,962.21


 -79,792,037.79



四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以“-” 号填列 ） 















-

















 -




















-






五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）


 602,503,247.00


-64,671,729.80


 537,831,517.20



注： 自 2018 年 9 月 17 日 起， 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金转 型
为华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ， 本报 告期 自 2018 年 9 月 17
日至 2018 年 12 月 31 日 。 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告 7.1.1 至 7.1.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 









杨明 辉























 汪贵 华

















汪贵 华





 
基金管 理人 负责 人





主 管会计 工作 负责 人





会 计机构 负责 人 
7.1.4 报表 附注 
7.1.4.1 基 金基 本情 况 
原 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 （以下 简称 “本 基金 ” ） 已获中 国
证券监 督管 理委 员会 （以 下简称 “中 国证 监会 ”） 证监许 可[2014]870 号 《关 于准予 MSCI
中国 A 股交 易型 开放式 指 数证券 投资 基金 及其 联接 基金注 册的 批复 》 ， 由 华夏 基金管 理有 限
公司依 照 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 证 券投资 基金 销售 管理 办法 》 、 《公 开募 集证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 《MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 及
其他有关法律法规负 责公 开募集。本基金为交 易型 开放式，存续期限为 不定 期。本基金自
2015 年 1 月 19 日至 2015 年 2 月 6 日 期间 共募 集 4,136,470,618.00 元 （不 含认 购资金 利息 ） ，
业经德 勤华 永会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 德师 报（验 ）字 （15 ）第 0145 号验资 报告 予华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
25 
以验证 。 经 向中 国证 监会 备案， 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》
于 2015 年 2 月 12 日正 式 生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额为 4,136,570,680 份基 金份
额，其 中认 购资 金利 息折 合 100,062 份基 金份 额。 
根据 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金份 额持 有人 大会 审议通 过
的《关于 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 变更 标的 指数 并修 订基金 合同 有
关事项 的议 案 》 以 及相 关 法律法 规的 规定 ， 并向 中 国证券 监督 管理 委员 会备 案，MSCI 中国
A 股交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 自 2018 年 9 月 17 日正式 变更 为 华夏 MSCI 中国 A 股
国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 ； MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联
接 基金自 2018 年 9 月 17 日正式 变更 为华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开 放式指 数证 券
投资基 金联 接基 金， 并继 续以变 更后 的华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开 放式指 数证 券
投资基 金作 为目 标 ETF 。 本基金 的基 金管 理人 为华 夏基金 管理 有限 公司， 基 金托管 人为 中国
银行股 份有 限公 司。 
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放
式指数 证券 投资 基金 基金 合同 》 的 有关 规定 ， 本 基 金主要 投资 于标 的指 数成 份股 、 备 选成 份
股、 替代 性股 票 。 为 更好 地实现 投资 目标 ， 基金 还 可投资 于非 成份 股 、 债 券 （含 中小 企业 私
募债券） 、 股指期 货、权证 、货币市 场工具、 国债期 货以及法 律法规或 中国证 监会允许 基 金
投资的 其他 金融 工具( 但须 符合中 国证 监会 相关 规定) 。 
7.1.4.2 会 计报 表的 编制 基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业 会计准 则
－基本 准则》 、各 项具 体会 计准则 及其 他相关 规定( 以 下合称“ 企业 会计 准则”) 、中国 证券 投
资基金 业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、中 国证 监 会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》和 中国 证 监会、 中国 基金 业协 会允 许的如 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 基
金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。 
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 
7.1.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其他 有关 规定 的声 明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 2018 年 12 月 31 日
的财务 状况 以 及 2018 年 9 月 17 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期间的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。 
7.1.4.4 重 要会 计政 策和 会 计估计 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
26 
7.1.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 9 月 17 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2018 年 12 月 31 日。 
7.1.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.1.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类 
1、金 融资 产的 分类 
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。 
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产 负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。 
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。 
2、金 融负 债的 分类 
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。 
7.1.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
27 
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。 
7.1.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则 
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值并 进行 估值 ： 
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。 
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值或取得不切 实可 行的情况下，才可以 使用 不可观察输入
值。 
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。 
7.1.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销 
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。 
7.1.4.4.7 实 收基 金 
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除 损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
28 
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 
7.1.4.4.8 损 益平 准金 
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。 
7.1.4.4.9 收入/ （ 损失 ）的 确认和 计量 
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。 赎回 转出 股 票投资 收益/( 损失) 于 赎回 当日按 转出 股票 以当 日市 场交易 收盘 价
计算的 市值 与其 成本 的差 额确认 。 
当本基 金申 购或 赎回 对价 中包含 可以 现金 替代 或退 补现金 替代 时， 在本 基金 补 足或卖 出
被 替 代股 票( 或 采取 强 制退款) 之 前， 该股 票估 值 日与申 购 日或 赎回 日估 值的 差额 确 认为“ 公
允价值 变动 收益/(损失)” 。 
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。 
7.1.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 
本基金的管理人报酬和托 管费在费用涵盖期间按基 金合同约定的费率和计算 方法逐日
确认。 
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。 
7.1.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
29 
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本 基金 收益 以现 金 形式分 配 。 期 末可 供分 配 利润指 期末
资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。 基 金收 益评 价 日核定 的基 金
累计报 酬率 超过 标的 指数 同期累 计报 酬率 达 到 1% 以 上，方 可进 行收 益分 配。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
7.1.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计 
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ： 
1、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。 
2、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技 术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。 
7.1.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变更 以及 差错 更正 的说 明 
7.1.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 
7.1.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 
7.1.4.5.3 差 错更 正的 说明 
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 
7.1.4.6 税项 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
30 
根据财 税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1
号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点
的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关 政策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通
知》 、 财税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》及其 他相 关
财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ： 
1、 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 增值 税征 收范 围，不 征收 增值 税。 
2、资管产 品运营过 程中发 生的增值 税 应税行 为，以 资管产品 管理人为 增值税 纳税人 。
资管产品管理人运营 资管 产品过程中发生的增 值税 应税行为，暂适用简 易计 税方法，按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税 行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不 再缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已 纳税 额从 资管 产品 管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。 
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。 
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。 
6、 资管 产品 管理 人运 营资 管产品 提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生 的利息 及
利息性 质的 收入 为销 售额 。 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 发生 的部 分金 融商 品转让 业务 ， 转
让 2017 年 12 月 31 日前 取 得的基 金、 非货 物期 货， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ，
或者以 2017 年 最后 一个 交 易日的 基金 份额 净值 、非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售
额。 
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。 
8、对基金 取得的股 票的股 息、红利 收入，由 上市公 司在向基 金派发股 息、红 利收入 时
代扣代 缴 20% 的个人所 得税，暂不征 收企业所得税。基金从上 市公司分配取得的股息红 利
所得 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 在 1 个月
以上至 1 年 （含 1 年） 的 ，减按 50% 计 入应 纳税 所 得额， 持股 期限 超过 1 年 的，暂 免征 收
个人所 得税 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
31 
9、 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。 
10、 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 
11 、本基金分 别按实际缴 纳的增值税额 的 5% 、3% 、2% 缴纳城市 维护 建设税 、教育费
附加和 地方 教育 费附 加。 
7.1.4.7 重 要财 务报 表项 目 的说明 
7.1.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
活期存 款 






























8,876,415.53



定期存 款 










































 -






其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 










































 -















存款 期 限 1-3 个月 










































 -















存款 期 限 3 个 月以 上 










































 -






其他存 款 










































 -






合计 






























8,876,415.53



7.1.4.7.2 交 易性 金融 资产 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年12 月31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 



 
573,199,765.62






 523,502,843.90





-49,696,921.72



贵 金属 投资- 金 交所 黄金
合约 












-














 -














 -






债券 
交易所市 场 










118,000.00









117,601.80





















 
-398.20



银行间市 场

















-




















-

















 -






合计





 118,000.00








 117,601.80











-398.20



资产支 持证 券











 -














 -











 -






基金 


































-















 -














-






其他 


































-












 -














-






合计 















 
573,317,765.62









523,620,445.70





-49,697,319.92


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
32 
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 
7.1.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
 
合同/名义 
金额 
公允价 值 
备注 
资产 负债 
利率衍 生工 具 -


-


-


- 
货币衍 生工 具 -


-


-


- 
权益衍 生工 具





11,393,880.00


-


-


- 
其中： 股指 期货 11,393,880.00 -


-


- 
其他衍 生工 具 -


-


-


- 
合计





 11,393,880.00


-


-


- 
注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度 ， 相 关价 值 已包含 在结 算备 付金 中 ， 具体投 资情
况详见 下表 （买 入持 仓量 以正数 表示 ，卖 出持 仓量 以负数 表示 ） ： 
代码 名称 持仓量 合约市 值 
公允价 值变
动 
风险说 明 
IF1901 
沪深 300 股
指期货
IF1901 合约 8 7,208,640.00 -413,220.00 
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。 
IF1906 
沪深 300 股
指期货
IF1906 合约 4 3,601,920.00 -170,100.00 
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。 
公允价 值变 动总 额合 计 -583,320.00 
股指期 货投 资本 期收 益 -985,049.84 
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 84,589.84 
7.1.4.7.4 买 入返 售金 融资 产 
7.1.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融资 产期 末余 额 
 
无。 
7.1.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券 
无。 
7.1.4.7.5 应 收利 息 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 




































2,060.12


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
33 
应收定 期存 款利 息 










































 -






应收其 他存 款利 息 










































 -






应收结 算备 付金 利息 




































2,935.06



应收债 券利 息 







































 30.77



应收资 产支 持证 券利 息 
- 
应收买 入返 售证 券利 息 










































 -






应收申 购款 利息 










































 -






应收黄 金合 约拆 借孳 息 










































 -






其他 







































 86.90



合计 




































5,112.85



7.1.4.7.6 其 他资 产 
无。 
7.1.4.7.7 应 付交 易费 用 




单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 

































171,543.33



银行间 市场 应付 交易 费用 










































 -






合计 

































171,543.33



7.1.4.7.8 其 他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 










































 -






应付赎 回费 










































 -






应付指数 使用费
































 150,115.77



预提费用



































60,000.00



应退替代 款
































 124,818.51



可退替代 款



































 4,790.00



合计 

































339,724.28



7.1.4.7.9 实 收基 金 
 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年9 月17 日至2018 年12 月31 日 
基金份 额 账面金 额 
基金合 同生 效日 602,503,247.00





 602,503,247.00


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
34 
本期申 购




















 82,800,000.00











82,800,000.00



本期赎 回（ 以“-” 号填 列）




















-82,800,000.00











-82,800,000.00



本期末




















602,503,247.00








 602,503,247.00



7.1.4.7.10 未分 配利 润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
基金合 同生 效日 198,362,849.17 -227,916,282.95


-29,553,433.78



本期利 润 -11,185,255.93 -21,143,810.05


-32,329,065.98



本期基金份额交易产生的
变动数 
-274,833.58 -2,514,396.46


-2,789,230.04



其中： 基金 申购 款 26,077,609.08 -31,874,801.33


-5,797,192.25



基金赎 回款 -26,352,442.66 29,360,404.87


3,007,962.21



本期已 分配 利润


-





 -





 -






本期末 186,902,759.66 -251,574,489.46


-64,671,729.80



7.1.4.7.11 存款 利息 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
活期存 款利 息收 入 

































 23,625.69



定期存 款利 息收 入 










































 -






其他存 款利 息收 入 










































 -






结算备 付金 利息 收入 

































 32,359.51



其他 







































777.05



合计 

































 56,762.25



7.1.4.7.12 股票 投资 收益 
7.1.4.7.12.1 股票 投资 收益 项目构 成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
股 票 投 资 收 益—— 买 卖 股 票 差 价 收
入 -8,689,995.49 
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -677,065.36 
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -



合计 -9,367,060.85 
7.1.4.7.12.2 股票 投资 收益——买 卖股 票差 价收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
35 
卖出股 票成 交总 额 



























 54,685,259.09



减：卖 出股 票成 本总 额 



























 63,375,254.58



买卖股 票差 价收 入 



























 -8,689,995.49



7.1.4.7.12.3 股票 投资 收益——赎 回差 价收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
赎回基 金份 额对 价总 额





























79,792,037.79



减：现 金支 付赎 回款 总额





























21,709,495.79



减：赎 回股 票成 本总 额





























58,759,607.36



赎回差 价收 入
































-677,065.36



7.1.4.7.12.4 股 票投 资收 益—— 申 购差 价收 入 
无。 
7.1.4.7.13 债券 投资 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额 

































 36,003.00



减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额 

































 33,000.00



减：应 收利 息总 额









































14.76



买卖债 券差 价收 入



































 2,988.24



7.1.4.7.14 资产 支持 证券 投 资收益 
无。 
7.1.4.7.15 贵金 属投 资收 益 
7.1.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益项目 构成 
无。 
7.1.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买卖 贵金 属差 价收 入 
无。 
7.1.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎回 差价 收入 
无。 
7.1.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申购 差价 收入 
无。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
36 
7.1.4.7.16 衍生 工具 收益 
7.1..4.7.16.1 衍 生工 具收 益—— 买 卖权 证差 价收 入 
无。 
7.1.4.7.16.2 衍生 工具 收益——其 他投 资收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 
股指期 货投 资收 益
































-985,049.84



合计
































-985,049.84



7.1.4.7.17 股利 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 

































253,863.88



基金投 资产 生的 股利 收益 










































 -






合计 

































253,863.88



7.1.4.7.18 公允 价值 变动 收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产 



























-21,228,399.89



—— 股 票投 资 



























-21,226,107.49



—— 债 券投 资 

































 -2,292.40



—— 资 产支 持证 券投 资 










































 -






—— 基 金投 资 










































 -






—— 贵 金属 投资 










































 -






——其他 










































 -






2.衍生 工具 

































 84,589.84



—— 权 证投 资 










































 -






—— 期 货投 资 

































 84,589.84



3.其他 










































 -






减：应税金融商品公允价值
变动产 生的 预估 增值 税












































-






合计 



























-21,143,810.05



7.1.4.7.19 其他 收入 
单位： 人民 币元 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
37 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
基金赎 回 费 收入












































-






替代损 益



































35,787.55



合计 35,787.55 
7.1.4.7.20 交易 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用 

































 80,911.78



银行间 市场 交易 费用 










































 -






交易基 金产 生的 费用 










































 -






其中： 申购 费 










































 -















赎回 费 










































 -






合计 

































 80,911.78



7.1.4.7.21 其他 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
审计费 用 17,425.58 
信息披 露费 
23,232.38 
指数使 用费 58,491.63 
上市费 17,425.58 
银行费 用 1,545.69 
其他费 用 30,000.00 
合计 
148,120.86 
7.1.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表日 后事 项的 说明 
7.1.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。 
7.1.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。 
7.1.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
38 
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东 
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东 
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东 
中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司 
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数
证券投 资基 金联 接基 金（“ 华夏 MSCI 中国 A
股国际 通 ETF 联接” ） 
该基金 是本 基金 的联 接基 金 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
7.1.4.10 本 报告 期及 上年 度可比 期间 的关 联方 交易 
7.1.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易 
7.1.4.10.1.1 股 票交 易 






无。 
7.1.4.10.1.2 权 证交 易 
无。 
7.1.4.10.1.3 债 券交 易 






无。 
7.1.4.10.1.4 债 券回 购交 易 






无。 
7.1.4.10.1.5 应 支付 关联 方 的佣金 
无。 
7.1.4.10.2 关联 方报 酬 
7.1.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
794,887.68 
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
952.73 
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的年 费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。 
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理 人报 酬＝ 前一日 基金 资产 净值× 0.5%/ 当年天华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
39 
数。 
③客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 
7.1.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 158,977.57 
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的年 费率 计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。 
7.1.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 
无。 
7.1.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况 
7.1.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况 






无。 
7.1.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 
份额单 位： 份 
关联方 名称 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份 额 
持有的 基金 份额 
占基金 总份 额的 比例 
华夏 MSCI 中国
A 股 国际 通 ETF
联接 






166,957,581.00


27.71% 
注： 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易
所、登 记结 算机 构的 有关 规定。 
7.1.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
40 
中国银 行活 期存 款 8,876,415.53 23,625.69 
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 
7.1.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况 
无。 
7.1.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的说 明 
7.1.4.10.7.1 其 他关 联交 易 事项的 说明 
本基金 本报 告期 通过 中信 期货买 卖股 指期 货成 交额 为 61,946,220.00 元 ，支 付 给中信 期
货的佣 金 为 1,517.70 元。 
7.1.4.11 利润 分配 情况 
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 
7.1.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券 
7.1.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券 
金额单 位： 人民 币元 
7.1.4.12.1.2 受限 证券 类别 ：债券 
证券代
码 
证券名
称 
成功
认购
日 
可流
通日 
流通
受限
类型 
认购
价格 
期末估
值单价 
数量( 单
位：张 ） 
期末
成本
总额 
期末
估值
总额 
备注 
11004
9 
海尔
转债 
2018-1
2-18 
2019-0
1-18 
新发
流通
受限 
100.00 100.00 960 
96,000
.00 
96,000
.00 
- 
7.1.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票 
金额单 位： 人民 币元 
股票代
码 
股
票
名
称 
停牌日 期 
停
牌 
原
因 
期末
估值
单价 
复牌 
日期 
复牌
开盘
单价 
数量
（股） 
期末成 本 
总额 
期末估 值 
总额 
备
注 
600030 中
信
证
券 
2018-12-25 重
大
事
项 
16.01 2019-01-10


17.15



 
323,980



5,879,127.58


5,186,919.80


- 
000540 中
天
金
融 
2017-08-21 重
大
事
项 
4.87 2019-01-02


 4.38



 
103,425



 484,054.41


 503,679.75


- 
600485 信
威
集
2016-12-26 重
大
事
14.59


-





 -





 24,506


 375,349.52


 357,542.54


- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
41 
团 项 
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。 
7.1.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券 
7.1.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正回 购 
无。 
7.1.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正回 购 
无。 
7.1.4.13 金 融工 具风 险及 管理 
7.1.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织架 构 
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担 。 本 基金 管 理人建 立
了由风 险管 理委 员会 、 督 察长 、 法 律部 、 合规 部、 稽核部 、 风险 管理 部和 相 关业务 部门 构成
的多层 次风 险管 理架 构体 系。 风 险管 理团 队在 识别 、 衡量投 资风 险后 ， 通 过正 式 报告的 方式 ，
将分析 结果 及时 传达 给基 金经理 、 投资 总监 、 投 资 决策委 员会 和风 险管 理委 员会 ， 协 助制 定
风险控 制决 策， 实现 风险 管理目 标。 
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的
损失 。 本 基金 管理 人从 定 性分析 的角 度出 发 ， 判 断 风险损 失的 严重 性 ； 从 定 量分析 的角 度出
发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资产 所运 用 的金融 工具 特征 ， 通过 特 定的风 险量 化指
标、 模型 和日 常的 量化 报 告， 参考 压力 测试 结果 ， 确定风 险损 失的 限度 和相 应置信 程度 ， 及
时对各 种风 险进 行监 督、 检 查和评 估， 并制 定相 应决 策 ， 将风 险控 制在 预期 可承 受 的范围 内。 
7.1.4.13.2 信用 风险 
信用风 险是 指由 于基 金所 投资债 券的 发行 人出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 ， 债 券发行 人
信用评 级降 低导 致债 券价 格下降 ， 或基 金在 交易 过 程中发 生交 收违 约 ， 而 造 成基金 资产 损 失
的可能 性。 
本基金 管理 人通 过信 用分 析团队 建立 了内 部评 级体 系和交 易对 手库 ， 对 发行 人 及债券 投
资进行 内部 评级 ， 对交 易 对手的 资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以 控制可 能出 现的
信用风 险。 
7.1.4.13.3 流动 性风 险 
流动性 风险 是在 市场 或持 有资产 流动 性不 足的 情况 下， 基金 管理 人可 能无 法 迅速 、 低 成
本地调 整基 金投 资组 合， 从而对 基金 收益 造成 不利 影响。 
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所或 银行 间市 场交 易， 除 在“7.1.4.12 期 末本 基 金持有 的华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
42 
流通受 限证 券” 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制的情 况外 ，其 余均 能及 时变现 。 
7.1.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组合 资产 的流 动性 风险 分析 
在日常 运作 中， 本基 金的 流 动性安 排能 够与 基金 合同 约定的 申购 赎回 安排 以及 投资者 的
申购赎 回规 律相 匹配 。 
在资产 端 ， 本 基金 主要 投 资于标 的指 数成 份股 、 备 选成份 股 、 替 代性 股票 ， 如需对 组合
进行调 整时 ， 由于 指数 成 份股流 动性 较好 ， 市场 冲 击成本 较小 ， 基金 投资 组 合收益 偏离 标的
指数收 益的 风险 较小 。 基 金管理 人持 续监 测本 基金 持有资 产的 市场 交易 量 、 交易集 中度 等涉
及资产 流动 性水 平的 风险 指标 ， 并 定期 开展 压力 测 试， 详细 评估 在不 同的 压 力情景 下资 产变
现情况 的变 化。 
在负债 端 ， 基 金管 理人 持 续 监测本 基金 投资 者历 史申 赎、 投资 者类 型和 结构 变化 等数据 ，
审慎评 估不 同市 场环 境可 能带来 的投 资者 潜在 赎回 需求， 当市 场环 境或 投资 者 结构发 生变 化
时， 及时 调整 组合 资产 结 构， 预留 充足 现金 头寸 ， 保持基 金资 产可 变现 规模 和期限 与负 债赎
回规模 和期 限的 匹配 。 
如遭遇 极端 市场 情形 或投 资者非 预期 巨额 赎回 情形 ， 基金管 理人 将采 用本 基金 合同约 定
的赎回 申请 处理 方式 及其 他各类 流动 性风 险管 理工 具，控 制极 端情 况下 的潜 在流动 性 风 险 。 
7.1.4.13.4 市场 风险 
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的可 能性 ， 本 基金 管理 人 通过监 测
组合敏 感性 指标 来衡 量市 场风险 。 
7.1.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而 影响基 金
投资收 益的 风险 。 
本基金 为指 数型 基金 ， 采 用完全 复制 策略 。 本基 金 主要投 资于 标的 指数 成份 股、 备选 成
份股。 因此 ，利 率风 险不 是本基 金的 主要 风险 。 
7.1.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重 大 外汇风 险。 
7.1.4.13.4.3 其 他价 格风 险 
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风
险。本 基金 的其 他价 格风 险主要 为市 场价 格变 化或 波动所 引起 的股 票资 产损 失的可 能性 。 
本基金 为指 数型 基金 ， 采 用完全 复制 策略 。 本基 金 主要投 资于 标的 指数 成份 股、 备选 成华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
43 
份股。 本基 金管 理人 通常 用敏感 性指 标来 衡量 市场 价格风 险。 
7.1.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
交易性 金融 资产- 股票 投资 523,502,843.90 97.34 
交易性 金融 资产- 贵金 属投 资












































-




















 -






合计 523,502,843.90 97.34 
7.1.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的敏 感性 分析 
假设 
 
1、 估 测组 合市场 价格 风险 的数据 为 MSCI 中国 A 股 国际通 指数 变动 时， 各类 持仓
资产相 应的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。 
2、假 定 MSCI 中国 A 股国 际通指 数变 化 5% ，其 他市 场变量 均不 发生 变化 。 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
+5% 
25,921,243.32 
-5% 
-25,921,243.32 
7.1.4.14 有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项 
7.1.4.14.1 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法 
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次： 
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。 
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。 
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。 
7.1.4.14.2 各层 次 金 融工 具 公允价 值 
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ，本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的金 融工 具第 一层 次的余 额
为 523,620,445.70 元 ，第 二层次 的余 额 为 0 元 ，第 三层次 的余 额 为 0 元。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
44 
7.1.4.14.3 公允 价值 所属 层 次间的 重大 变动 
对于持 有的 非公 开发 行股 票， 本 基金 于限 售期 内将 相 关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二
层次， 于限 售期 满并 恢复 市价估 值之 日起 从第 二层 次转入 第一 层次 。 
7.1.4.14.4 第三 层 次 公允 价 值本期 变动 金额 
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 
7.2 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 
7.2.1 资产 负债 表 
会计主 体： 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 
报告截 止日 ：2018 年 9 月 16 日 
单位： 人民 币元 
资产 附注号 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度末 
2017 年 12 月 31 日 
资产：






银行存 款 7.2.4.7.1 






9,870,621.60


6,925,540.56 
结算备 付金









6,708,435.18


2,031,778.24 
存出保 证金









2,650,891.99


1,318,967.63 
交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 



554,522,505.45


396,909,626.49 
其中： 股票 投资






554,465,611.25


396,858,226.49 
基金投 资
























-





- 
债券投 资












 56,894.20


51,400.00 
资产支 持证 券投 资
























-





- 
贵金属 投资
























-





- 
衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 





















 
-





- 
买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 















 -





700,000.00 
应收证 券清 算款






 2,008,403.56


514,526.48 
应收利 息 7.2.4.7.5 









 57,876.52


4,216.72 
应收股 利
























-





- 
应收申 购款





















 -





- 
递延所 得税 资产


















 -





- 
其他资 产 7.2.4.7.6 





















 
-





- 
资产总 计



575,818,734.30 408,404,656.12 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度末 
2017 年 12 月 31 日 
负债：





华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
45 
短期借 款





















 -





- 
交易性 金融 负债





















 -





- 
衍生金 融负 债 7.2.4.7.3 















 -





- 
卖出回 购金 融资 产款


















 -





- 
应付证 券清 算款






1,829,685.41


- 
应付赎 回款


















-





- 
应付管 理人 报酬












125,028.21


173,405.66 
应付托 管费












 25,005.65


34,681.15 
应付销 售服 务费





















 -





- 
应付交 易费 用 7.2.4.7.7 









156,837.25


25,344.35 
应交税 费






















0.23


- 
应付利 息



-



































 - 
应付利 润



-



































 - 
递延所 得税 负债



-



































 - 
其他负 债 7.2.4.7.8 
732,364.33 100,904.10 
负债合 计



2,868,921.08 334,335.26 
所有者权益：










实收基 金 7.2.4.7.9 
602,503,247.00 347,503,247.00 
未分配 利润 7.2.4.7.10 
-29,553,433.78 60,567,073.86 
所有者 权益 合计



572,949,813.22 408,070,320.86 
负债和 所有 者权 益总 计



575,818,734.30 408,404,656.12 
注：①自 2018 年 9 月 17 日起，原 MSCI 中国 A 股交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 转
型为华 夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 。 
②报告 截止 日 2018 年 9 月 16 日， 基金 份额 净值 0.9509 元, 基 金份 额总 额 602,503,247
份。 
7.2.2 利润 表 
会计主 体： 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 
单位： 人民 币 元 
项目 附注号 
本期 
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 9 月 16 日 
上年度可比期间 
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日 
一、收入



 -105,866,614.32


69,226,374.08 
1.利息 收入



 127,240.46


271,604.51 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
46 
其中： 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 
 122,186.11


191,943.03 
债券利 息收 入



 91.20


145.25 
资产支 持证 券利 息收 入



 -





- 
买入返 售金 融资 产收 入



 4,963.15


79,516.23 
其他利 息收 入



 -





- 
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）



 -55,885,860.59


12,655,417.41 
其中： 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 
 -64,903,828.26


3,259,858.13 
基金投 资收 益



 -





- 
债券投 资收 益 7.2.4.7.13 
 21,745.24


36,617.88 
资产支 持证 券投 资收 益 7.2.4.7.14 
 -





- 
贵金属 投资 收益 7.2.4.7.15 
 -





- 
衍生工 具收 益 7.2.4.7.16 
 -1,777,209.19


3,707,080.00 
股利收 益 7.2.4.7.17 
 10,773,431.62


5,651,861.40 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以“-” 号填
列） 
7.2.4.7.18 
 -51,706,000.89


56,218,919.53 
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）



 -





- 
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.2.4.7.19 
 1,598,006.70


80,432.63 
减：二、费用



 3,252,080.31


2,742,431.31 
1.管理 人报 酬



 1,918,647.73


1,872,065.03 
2.托管 费



 383,729.64


374,412.99 
3.销售 服务 费



 -





- 
4.交易 费用 7.2.4.7.20 
 667,076.87


159,389.46 
5.利息 支出



 -





- 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出



 -





- 
6.税金 及附 加



 856.10


- 
7.其他 费用 7.2.4.7.21 
 281,769.97


336,563.83 
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”号填
列） 
 
 -109,118,694.63


66,483,942.77 
减：所 得税 费用



 -





- 
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）



 -109,118,694.63


66,483,942.77 
注：自 2018 年 9 月 17 日 起 ，原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金转 型
为华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ， 本期 指 2018 年 1 月 1 日至
2018 年 9 月 16 日。 
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 
会计主 体： 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
47 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
 347,503,247.00


 60,567,073.86


 408,070,320.86



二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
 -





 -109,118,694.63


 -109,118,694.63



三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列） 
 255,000,000.00


 18,998,186.99


 273,998,186.99



其中：1.基 金申 购款 
 910,349,374.00


 12,136,264.12


 922,485,638.12



2.基金 赎回 款 
 -655,349,374.00


 6,861,922.87


 -648,487,451.13



四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列） 
 -





 -





 -






五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
 602,503,247.00


 -29,553,433.78


 572,949,813.22



项目 
上年度可比期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 333,515,418.00 -4,324,887.50 329,190,530.50 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） - 66,483,942.77 66,483,942.77 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列） 13,987,829.00 -1,591,981.41 12,395,847.59 
其中：1.基 金申 购款 
103,987,829.00 9,003,735.50 112,991,564.50 
2.基金 赎回 款 
-90,000,000.00 -10,595,716.91 -100,595,716.91 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列） - - - 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 347,503,247.00 60,567,073.86 408,070,320.86 
注：自 2018 年 9 月 17 日 起 ，原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金转 型
为华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ， 本期 指 2018 年 1 月 1 日至华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
48 
2018 年 9 月 16 日。 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告 7.2.1 至 7.2.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 






 杨明 辉


























汪贵 华




















 汪 贵华









基金管 理人 负责 人





主 管会计 工作 负责 人





会 计机构 负责 人 
7.2.4 报表 附注 
7.2.4.1 基 金基 本情 况 
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 （ 以下简 称“ 本基 金” ） 已获 中国证 券监
督管理 委员 会（ 以下 简称“ 中国证 监会” ） 证监 许可[2014]870 号《 关于 准 予 MSCI 中国 A 股
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及其 联接 基金 注册 的批复 》 ， 由华 夏基 金管 理 有限公 司依 照
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 、 《 证券 投资 基 金销售 管理 办法 》 、 《公 开 募集证 券投 资基
金运作 管理 办法 》 、 《MSCI 中国 A 股交 易型 开放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》 及其 他有 关
法律法 规负 责公 开募 集。 本基金 为交 易型 开放 式， 存续期 限为 不定 期。 本基 金自 2015 年 1
月 19 日至 2015 年 2 月 6 日期间 共募 集 4,136,470,618.00 元 （ 不含 认购 资金 利 息） ， 业 经德 勤
华永会 计师 事 务 所（ 特殊 普通合 伙） 德师 报（ 验） 字（15 ）第 0145 号 验资 报 告予以 验证 。
经向中 国证 监会 备案 ， 《MSCI 中国 A 股 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2015
年 2 月 12 日正 式生 效 ， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 4,136,570,680 份 基 金份额 ， 其中
认购资 金利 息折 合 100,062 份基 金份 额 。 本 基金 的基 金管理 人为 华夏 基金 管理 有限公 司 ， 基
金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司 。 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及其 联
接基金 于 2018 年 8 月 11 日同时 公告 以通 讯方 式召 开基金 份额 持有 人大 会 ， 审 议将标 的指 数
变更为 “MSCI 中国 A 股 国际通 指数 ” ， 并相 应变 更 基金名 称并 修订 基金 合同 等相关 事宜 ，
会议议 案 于 2018 年 9 月 12 日获 得通 过， 大会 决议 自同日 起生 效 。 自 2018 年 9 月 17 日起，
“MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 ”正式 变更 为“ 华 夏 MSCI 中国 A 股国
际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 ” ； “MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联
接基金 ”同 日正 式变 更为 “华夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联
接基金 ” ， 并 继续 以变 更后 的华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 作
为目 标 ETF 。 
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《MSCI 中国 A 股交 易型 开放式 指 数证券 投
资基金 基金 合同 》 的有 关 规定 ， 本 基金 主要 投资 于 标的指 数成 份股 、 备选 成 份股 、 替 代性 股
票。为更 好地实现 投资目 标，基金 还可投资 于非成 份股、债 券（含中 小企业 私募债券） 、 股华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
49 
指期货 、 权证 、 货 币市 场 工具 、 国 债期 货以 及法 律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金
融工具 （但 须符 合中 国证 监会相 关规 定） 。 
7.2.4.2 会 计报 表的 编制 基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业 会计准 则
－基本 准则》 、各 项具 体会 计准则 及其 他相关 规定( 以 下合称“ 企业 会计 准则”) 、中国 证券 投
资基金 业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、中 国证 监 会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》和 中国 证 监会、 中国 基金 业协 会允 许的如 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 基
金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。 
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 
7.2.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其他 有关 规定 的声 明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完整 地 反映了 本基 金 2018 年 9 月 16 日的
财务状 况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况
等有关 信息 。 
7.2.4.4 重要 会计 政策 和会 计估计 
7.2.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日。 
7.2.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.2.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类 
1、金 融资 产的 分类 
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。 
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
50 
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。 
2、金 融负 债的 分类 
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。 
7.2.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。 
当收取某项金融资产现 金流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎所 有 的 风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。 
7.2.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则 
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值并 进行 估值 ： 
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。 
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
51 
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或 负 债可 观察 输 入 值 或 取 得 不 切实 可行 的 情 况 下 ， 才 可 以使 用不 可 观 察 输 入
值。 
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。 
7.2.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销 
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。 
7.2.4.4.7 实 收基 金 
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的 基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 
7.2.4.4.8 损 益平 准金 
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。 
7.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和计量 
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持 证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
52 
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。 赎回 转出 股 票投资 收益/( 损失) 于 赎回 当日按 转出 股票 以当 日市 场交易 收盘 价
计算的 市值 与 其 成本 的差 额确认 。 
当本基 金申 购或 赎回 对价 中包含 可以 现金 替代 或退 补现金 替代 时， 在本 基金 补 足或卖 出
被 替 代股 票( 或 采取 强 制退款) 之 前， 该股 票估 值 日与申 购 日或 赎回 日估 值的 差额 确 认为“ 公
允价值 变动 收益/(损失)” 。 
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。 
7.2.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 
本基金的管理人报酬和托 管费在费用涵盖期间按基 金合同约定的费率和计算 方法逐日
确认。 
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。 
7.2.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策 
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本 基金 收益 以现 金 形式分 配 。 期 末可 供分 配 利润指 期末
资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。 基 金收 益评 价 日核定 的基 金
累计报 酬率 超过 标的 指数 同期累 计报 酬率 达 到 1% 以 上，方 可进 行收 益分 配。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
7.2.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计 
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ： 
1、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。 
2、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
53 
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技 术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。 
7.2.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变更 以及 差错 更正 的说 明 
7.2.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 
7.2.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 
7.2.4.5.3 差 错更 正的 说明 
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 
7.2.4.6 税项 
根据财 税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1
号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点
的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关 政策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通
知》 、 财税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》及其 他相 关
财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ： 
1、 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 增值 税征 收范 围，不 征收 增值 税。 
2、资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为，以 资管产品 管理人为 增值税 纳税人 。
资管产品管理人运营 资管 产品过程中发生的增 值税 应税行为，暂适用简 易计 税方法，按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税 行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不 再缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已 纳税 额从 资管 产品 管 理人以 后月 份的华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
54 
增值税 应纳 税额 中抵 减。 
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。 
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。 
6、 资管 产 品 管理 人运 营资 管产品 提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生 的利息 及
利息性 质的 收入 为销 售额 。 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 发生 的部 分金 融商 品转让 业务 ， 转
让 2017 年 12 月 31 日前 取 得的基 金、 非货 物期 货， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ，
或者以 2017 年 最后 一个 交 易日的 基金 份额 净值 、非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售
额。 
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。 
8、对基金 取得的股 票的股 息、红利 收入，由 上市公 司在向基 金派发股 息、红 利收入 时
代扣代 缴 20% 的个人所 得税，暂不征 收企业所得税。基 金从上 市公司分配取得的股息红 利
所得 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 在 1 个月
以上至 1 年 （含 1 年） 的 ，减按 50% 计 入应 纳税 所 得额， 持股 期限 超过 1 年 的，暂 免征 收
个人所 得税 。 
9、 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。 
10、 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 
11 、本基金分 别按实际缴 纳的增值税额 的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税 、教育费
附加和 地方 教育 费附 加。 
7.2.4.7 重 要财 务报 表项 目 的说明 
7.2.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
活期存 款 
 9,870,621.60


6,925,540.56 
定期存 款 
 -





- 
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 
 -





- 









存款 期 限 1-3 个月 
 -





- 









存款 期 限 3 个 月以 上 
 -





- 
其他存 款 
 -





- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
55 
合计 
 9,870,621.60


6,925,540.56 
7.2.4.7.2 交 易性 金融 资产 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票


582,936,425.48


 554,465,611.25


 -28,470,814.23



贵金属投资- 金交所黄
金合约 
 -





 -





 -






债券 
交易所 市场


55,000.00


 56,894.20


 1,894.20



银行间 市场


-





 -





 -






合计


55,000.00


 56,894.20


 1,894.20



资产支 持证 券


-





 -





 -






基金


-





 -





 -






其他


-





 -





 -






合计


582,991,425.48


 554,522,505.45


 -28,468,920.03



项目 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 374,337,575.47 396,858,226.49 22,520,651.02 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所 市场 51,400.00 51,400.00 - 
银行间 市场 - - - 
合计 51,400.00 51,400.00 - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 374,388,975.47 396,909,626.49 22,520,651.02 
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 
7.2.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
合同/名义 
金额 
公允价 值 
备注 
资产 负债 
利率衍 生工 具 - - - - 
货币衍 生工 具 - - - - 
权益衍 生工 具 14,946,749.84 - - - 
其中： 股指 期货 14,946,749.84 - - - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
56 
其他衍 生工 具 - - - - 
合计 14,946,749.84 - - - 
项目 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
合同/名义 
金额 
公允价 值 
备注 
资产 负债 
利率衍 生工 具 - - -



货币衍 生工 具 - - -



权益衍 生工 具 7,346,000.00 - -



其中： 股指 期货 7,346,000.00 - -



其他衍 生工 具 - - -



合计 7,346,000.00 - -



注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度 ， 相 关价 值 已包含 在结 算备 付金 中 ， 具体投 资情
况详见 下表 （买 入持 仓量 以正数 表示 ，卖 出持 仓量 以负数 表示 ） ： 
代码 名称 持仓量 合约市 值 
公允价 值变
动 
风险说 明 
IC1809 中证 500 股
指期货
IC1809 合约 
8 7,472,320.00 -420,974.55 买 入 股 指 期 货 多 头
合 约 的 目 的 是 进 行
更 有 效 地 流 动 性 管
理。 
IF1809 沪深 300 股
指期货
IF1809 合约 
7 6,806,520.00 -246,935.29 买 入 股 指 期 货 多 头
合 约 的 目 的 是 进 行
更 有 效 地 流 动 性 管
理。 
公允价 值变 动总 额合 计 -667,909.84 
股指期 货投 资本 期收 益 -1,777,209.19 
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -716,429.84 
7.2.4.7.4 买 入返 售金 融资 产 
7.2.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资产 期末 余额 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
交易所 市场 - - 
银行间 市场 - - 
合计 - - 
项目 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
交易所 市场 700,000.00 - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
57 
银行间 市场 - - 
合计 700,000.00 - 
7.2.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券 
 
无。 
7.2.4.7.5 应 收利 息 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 
 40,761.07


1,659.58 
应收定 期存 款利 息 
 -





- 
应收其 他存 款利 息 
 -





- 
应收结 算备 付金 利息 
 16,905.43


1,196.59 
应收债 券利 息 
 21.70


2.86 
应收资 产支 持证 券利 息 
- - 
应收买 入返 售证 券利 息 
 -





1,346.80 
应收申 购款 利息 
 -





- 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 
 -





- 
其他 
 188.32


10.89 
合计 
 57,876.52


4,216.72 
7.2.4.7.6 其 他资 产 
无。 
7.2.4.7.7 应 付交 易费 用 




项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用


156,837.25


25,344.35 
银行间 市场 应付 交易 费用


-





- 
合计


156,837.25


25,344.35 
7.2.4.7.8 其 他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 
 -





- 
应付赎 回费 
 -





- 
指数使 用费 
170,679.51 36,374.10 
预提费 用 
141,916.46 60,000.00 
应退替 代款 
 415,379.16


- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
58 
可退替 代款 
4,389.20 4,530.00 
合计 
732,364.33 100,904.10 
7.2.4.7.9 实 收基 金 
 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年1 月1 日至2018 年9 月16 日 
基金份 额 账面金 额 
上年度 末 347,503,247.00 347,503,247.00 
本期申 购


910,349,374.00


 910,349,374.00



本期赎 回（ 以“-” 号填 列）


-655,349,374.00


 -655,349,374.00



本期末


602,503,247.00


 602,503,247.00



7.2.4.7.10 未分 配利 润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 142,035,359.65 -81,468,285.79


60,567,073.86



本期利 润 -57,412,693.74 -51,706,000.89


-109,118,694.63



本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数 
113,740,183.26 -94,741,996.27


18,998,186.99



其中： 基金 申购 款 360,709,842.77 -348,573,578.65


12,136,264.12



基金赎 回款 -246,969,659.51 253,831,582.38


6,861,922.87



本期已 分配 利润 - -


-






本期末 198,362,849.17 -227,916,282.95


-29,553,433.78



7.2.4.7.11 存款 利息 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日 
活期存 款利 息收 入 
75,238.11 89,980.09 
定期存 款利 息收 入 
 -





 -



其他存 款利 息收 入 
 -





 -



结算备 付金 利息 收入 
46,587.20 101,557.68 
其他 
360.80 405.26 
合计 
122,186.11 191,943.03 
7.2.4.7.12 股票 投资 收益 
7.2.4.7.12.1 股 票投 资收 益 项目构 成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
59 
9 月 16 日 年 12 月 31 日 
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入


-50,147,454.21


 2,836,478.16



股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入


-14,756,374.05


 423,379.97



股票投 资收 益—— 申 购差 价收入


-





 -



合计


-64,903,828.26


 3,259,858.13



7.2.4.7.12.2 股 票投 资收 益—— 买 卖股 票差 价收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9
月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额


442,432,730.90


97,371,508.14 
减：卖 出股 票成 本总 额


492,580,185.11


94,535,029.98 
买卖股 票差 价收 入


-50,147,454.21


2,836,478.16 
7.2.4.7.12.3 股 票投 资收 益—— 赎 回差 价收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9
月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日 
赎回基 金份 额对 价总 额


550,747,160.86


100,595,716.91 
减：现 金支 付赎 回款 总额


190,852,085.86


38,560,316.91 
减：赎 回股 票成 本总 额


374,651,449.05


61,612,020.03 
赎回差 价收 入


-14,756,374.05


423,379.97 
7.2.4.7.12.4 股 票投 资收 益—— 申 购差 价收 入 
无。 
7.2.4.7.13 债券 投资 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日 
卖出 债券（债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额 
 301,319.75


603,560.27 
减： 卖出债券（债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额 
 279,500.00


566,800.00 
减： 应 收利 息总 额


74.51


142.39 
买卖债 券差 价收 入


21,745.24


36,617.88 
7.2.4.7.14 资产 支持 证券 投 资收益 
无。 
7.2.4.7.15 贵金 属投 资收 益 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
60 
7.2.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益项目 构成 
无。 
7.2.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买卖 贵金 属差 价收 入 
无。 
7.2.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎回 差价 收入 
无。 
7.2.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申购 差价 收入 
无。 
7.2.4.7.16 衍生 工具 收益 
7.2.4.7.16.1 衍生 工具 收益——买 卖权 证差 价收 入 
无。 
7.2.4.7.16.2 衍生 工具 收益——其 他投 资收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
股指期 货投 资收 益


-1,777,209.19


3,707,080.00 
合计


-1,777,209.19


3,707,080.00 
7.2.4.7.17 股利 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 10,773,431.62 5,651,861.40 
基金投 资产 生的 股利 收益


-





 -



合计 10,773,431.62 5,651,861.40 
7.2.4.7.18 公允 价值 变动 收 益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16
日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产


-50,989,571.05


56,050,419.53 
—— 股 票投 资


-50,991,465.25


56,050,419.53 
—— 债 券投 资


1,894.20


- 
—— 资 产支 持证 券投 资


-





- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
61 
—— 基 金投 资


-





- 
—— 贵 金属 投资


-





- 
——其他


-





- 
2.衍生 工具


-716,429.84


168,500.00 
—— 权 证投 资


-





- 
—— 期 货投 资


-716,429.84


168,500.00 
3.其他


-





- 
减 ： 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值
变动产 生的 预估 增值 税 
 -





- 
合计


-51,706,000.89


56,218,919.53 
7.2.4.7.19 其他 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
基金赎 回费 收入 146,610.44 - 
替代损 益 1,402,420.75 60,442.63 
其他 48,975.51 19,990.00 
合计 1,598,006.70 80,432.63 
7.2.4.7.20 交易 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用


667,076.87


 159,389.46



银行间 市场 交易 费用


-





 -



交易基 金产 生的 费用


-





 -



其中： 申购 费


-





 -



赎回费


-





 -



合计


667,076.87


 159,389.46



7.2.4.7.21 其他 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
审计费 用


42,574.42


 60,000.00



信息披 露费


56,767.62


 80,000.00



指数使 用费


134,305.41


 130,181.44



上市费 用


42,574.42


 60,000.00



银行费 用


5,548.10


 6,382.39


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
62 
合计


281,769.97


 336,563.83



7.2.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表日 后事 项的 说明 
7.2.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。 
7.2.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。 
7.2.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东 
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东 
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东 
中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司 
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基
金联接 基金 （“华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接” ） 
该基金 是本 基金 的联 接基 金 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
7.2.4.10 本 报告 期及 上年 度可比 期间 的关 联方 交易 
7.2.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易 
7.2.4.10.1.1 股 票交 易 
无。 
7.2.4.10.1.2 权 证交 易 
无。 
7.2.4.10.1.3 债 券交 易 
无。 
7.2.4.10.1.4 债 券回 购交 易 
无。 
7.2.4.10.1.5 应 支付 关联 方 的佣金 
无。 
7.2.4.10.2 关联 方报 酬 
7.2.4.10.2.1 基 金管 理费 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
63 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
当期发生的基金应支付的
管理费 
1,918,647.73 1,872,065.03 
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
 401.74


 -






注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的年 费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。 
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理 人报 酬＝ 前一日 基金 资产 净值× 0.5%/ 当年天
数。 
③客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 
7.2.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费 
 383,729.64 374,412.99 
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的年 费率 计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。 
7.2.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 
无。 
7.2.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况 
7.2.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况 
无。 
7.2.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 
份额单 位： 份 
关联方 名称 
本期末 上年度 末 
2018 年 9 月 16 日 2017 年 12 月 31 日 
持有的 持有的 基金 份 持有的 持有的 基金 份华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
64 
基金份 额 
额占基 金总 份
额的比 例 
基金份 额 
额占基 金总 份
额的比 例 
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 
150,457,581.00 24.97% 102,932,981.00 29.62% 
注： 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易
所、登 记结 算机 构的 有关 规定。 
7.2.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中 国 银 行 活 期
存款 
9,870,621.60 75,238.11 6,925,540.56 89,980.09 
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 
7.2.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况 
金额单 位 ： 人民 币元 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量（ 单位 ：
股/ 张） 
总金额 
中信证 券 - - - - - 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量（ 单位 ：
股/ 张） 
总金额 
中信证 券 113011 光大转 债 
老股东 优
先配售 
2,650 265,000.00 
中信证 券 110042 航电转 债 
老股东 优
先配售 
180 18,000.00 
7.2.4.10.8 其他 关联 交易 事 项的说 明 
7.2.4.10.8.1 其 他关 联交 易 事项的 说明 
本基金 本报 告期 通过 中信 期货买 卖股 指期 货成 交额 为 168,746,400.00 元 （上 年 度可比 期
间：402,315,900.00 元 ） ， 支付给 中信 期货 的佣 金为 4,134.25 元（ 上年 度可 比 期间：9,856.71
元） 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
65 
7.2.4.11 利润 分配 情况 
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 
7.2.4.12 期 末（2018 年 9 月 16 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券 
7.2.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券 
金额单 位： 人民 币元 
7.2.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票 
证券代
码 
证券
名称 
成功 
认购日 
可流通 日 
流通
受限
类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
（单位 ：
股） 
期末 
成本总 额 
期末估 值总
额 
备
注 
002938 鹏鼎
控股 
2018-09-07 2018-09-18 新发
流通
受限 
 
16.07



16.07 11,980 192,518.60 192,518.60 
- 
002936 郑州
银行 
2018-09-11 2018-09-19 新发
流通
受限 
 4.59


4.59 30,805 141,394.95 141,394.95 
- 
603583 捷昌
驱动 
2018-09-13 2018-09-21 新发
流通
受限 
 
29.17



29.17 1,321 38,533.57 38,533.57 
- 
002937 兴瑞
科技 
2018-09-14 2018-09-26 新发
流通
受限 
 9.94


9.94 2,114 21,013.16 21,013.16 
- 
300748 金力
永磁 
2018-09-10 2018-09-21 新发
流通
受限 
 5.39


5.39 2,007 10,817.73 10,817.73 
- 
7.2.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票 
金额单 位： 人民 币元 
股票代
码 
股
票
名
称 
停牌日 期 
停
牌 
原
因 
期末
估值
单价 
复牌 
日期 
复牌
开盘
单价 
数量
（单
位： 股） 
期末成 本 
总额 
期末估 值 
总额 
备
注 
000333 美
的
集
团 
2018-09-10 重
大
事
项 
40.30


2018-10-29 37.10


 
230,997



9,800,660.28


9,309,179.10



- 
002252 上
海
莱
士 
2018-02-23 重
大
事
项 
19.52


2018-12-07 17.57


 44,031


 835,689.18


 859,485.12



- 
002602 世
纪
华
2018-06-12 重
大
事
32.50


2018-11-07 18.23


 18,100


 569,962.09


 588,250.00



- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
66 
通 项 
002739 万
达
电
影 
2017-07-04 重
大
事
项 
34.56


2018-11-05 31.10


 16,350


 764,008.61


 565,056.00



- 
000540 中
天
金
融 
2017-08-21 重
大
事
项 
 4.87


2019-01-02


4.38


 
103,425



 484,054.41


 503,679.75



- 
002408 齐
翔
腾
达 
2018-06-19 重
大
事
项 
12.28


2018-11-14 11.05


 39,200


 460,310.75


 481,376.00



- 
000825 太
钢
不
锈 
2018-04-16 重
大
事
项 
 5.76


2018-09-17


5.20


 82,900


 431,201.99


 477,504.00



- 
600490 鹏
欣
资
源 
2018-04-16 重
大
事
项 
 8.67


2018-09-19


7.80


 46,000


 453,290.79


 398,820.00



- 
601118 海
南
橡
胶 
2018-05-24 重
大
事
项 
 6.62


2018-11-08


5.96


 58,400


 390,876.50


 386,608.00



- 
600751 海
航
科
技 
2018-01-12 重
大
事
项 
 6.49


2018-09-25


5.84


 57,700


 508,632.62


 374,473.00



- 
600485 信
威
集
团 
2016-12-26 重
大
事
项 
14.59


- -


24,506


 375,349.52


 357,542.54



- 
002610 爱
康
科
技 
2018-06-05 重
大
事
项 
 2.10


2018-10-08


1.89


 
167,900



 447,114.72


 352,590.00



- 
600745 闻
泰
科
技 
2018-04-17 重
大
事
项 
30.48


2018-12-03 30.30


 11,300


 284,543.22


 344,424.00



- 
002573 清
新
环
2018-06-19 重
大
事
11.45


2018-10-11 10.31


 26,500


 475,270.14


 303,425.00



- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
67 
境 项 
002217 合
力
泰 
2018-09-10 重
大
事
项 
 5.61


2018-10-09


5.52


 50,200


 405,975.74


 281,622.00



- 
002665 首
航
节
能 
2018-05-29 重
大
事
项 
 5.80


2018-11-05


5.22


 48,120


 362,301.64


 279,096.00



- 
000418 小
天
鹅
Ａ 
2018-09-10 重
大
事
项 
46.50


2018-10-29 44.66


 5,900


 294,876.47


 274,350.00



- 
002051 中
工
国
际 
2018-04-09 重
大
事
项 
15.27


2018-09-25 13.74


 17,804


 346,887.53


 271,867.08



- 
002075 沙
钢
股
份 
2016-09-19 重
大
事
项 
16.09


2018-11-16 14.48


 16,700


 206,650.52


 268,703.00



- 
600122 宏
图
高
科 
2018-06-19 重
大
事
项 
 7.40


2018-11-02


6.66


 35,700


 399,112.10


 264,180.00



- 
600848 上
海
临
港 
2018-06-15 重
大
事
项 
21.67


2018-10-10 19.50


 9,500


 223,832.86


 205,865.00



- 
600086 东
方
金
钰 
2018-01-19 重
大
事
项 
10.04


2018-11-02


9.04


 19,500


 224,845.34


 195,780.00



- 
000666 经
纬
纺
机 
2018-03-12 重
大
事
项 
18.08


2018-11-12 16.27


 9,800


 206,560.54


 177,184.00



- 
600759 洲
际
油
气 
2018-03-27 重
大
事
项 
 3.94


2018-10-16


3.55


 42,780


 334,524.47


 168,553.20



- 
600226 瀚
叶
股
2017-11-28 重
大
事
 4.56


2018-10-31


4.10


 36,556


 183,916.92


 166,695.36



- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
68 
份 项 
002011 盾
安
环
境 
2018-05-02 重
大
事
项 
 6.40


2018-10-08


5.76


 20,600


 205,938.37


 131,840.00



- 
002210 飞
马
国
际 
2018-08-21 重
大
事
项 
 6.53


2018-09-26


5.88


 18,696


 209,603.41


 122,084.88



- 
002123 梦
网
集
团 
2018-09-12 重
大
事
项 
 8.06


2018-09-27


8.87


 9,800


 102,826.87


 78,988.00



- 
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。 
7.2.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券 
7.2.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正回 购 
无。 
7.2.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正回 购 
无。 
7.2.4.13 金 融工 具风 险及 管理 
7.2.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织架 构 
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担 。 本 基金 管 理人建 立
了由风 险管 理委 员会 、 督 察长 、 法 律部 、 合规 部、 稽核部 、 风险 管理 部和 相 关业务 部门 构成
的多层 次风 险管 理架 构体 系。 风 险管 理团 队在 识别 、 衡量投 资风 险后 ， 通 过正 式 报告的 方式 ，
将分析 结果 及时 传达 给基 金经理 、 投资 总监 、 投 资 决策委 员会 和风 险管 理委 员会 ， 协 助制 定
风险控 制决 策， 实现 风险 管理目 标。 
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的
损失 。 本 基金 管理 人从 定 性分析 的角 度出 发 ， 判 断 风险损 失的 严重 性 ； 从 定 量分析 的角 度出
发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资产 所运 用 的金融 工具 特征 ， 通过 特 定的风 险量 化指
标、 模型 和日 常的 量化 报 告， 参考 压力 测试 结果 ， 确定风 险损 失的 限度 和相 应置信 程度 ， 及
时对各 种风 险进 行监 督、 检 查和评 估， 并制 定相 应决 策 ， 将风 险控 制在 预期 可承 受 的范围 内。 
7.2.4.13.2 信用 风险 
信用风 险是 指由 于基 金所 投资债 券的 发行 人出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 ， 债 券发行 人
信用评 级降 低导 致债 券价 格下降 ， 或基 金在 交易 过 程中发 生交 收违 约 ， 而 造 成基金 资产 损失华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
69 
的可能 性。 
本基金 管理 人通 过信 用分 析团队 建立 了内 部评 级体 系和 交 易对 手库 ， 对 发行 人 及债券 投
资进行 内部 评级 ， 对交 易 对手的 资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以 控制可 能出 现的
信用风 险。 
7.2.4.13.3 流动 性风 险 
流动性 风险 是在 市场 或持 有资产 流动 性不 足的 情况 下， 基金 管理 人可 能无 法 迅速 、 低 成
本地调 整基 金投 资组 合， 从而对 基金 收益 造成 不利 影响。 
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所或 银行 间市 场交 易， 除 在“7.2.4.12 期 末本 基 金持有 的
流通受 限证 券” 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制的情 况外 ，其 余均 能及 时变现 。 
7.2.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组合 资产 的流 动性 风险 分析 
在日常 运作 中， 本基 金的 流 动性安 排能 够与 基金 合同 约定的 申购 赎回 安排 以及 投资者 的
申购赎 回规 律相 匹配 。 
在资产 端 ， 本 基金 主要 投 资于标 的指 数成 份股 、 备 选成份 股 、 替 代性 股票 ， 如需对 组合
进行调 整时 ， 由于 指数 成 份股流 动性 较好 ， 市场 冲 击成本 较小 ， 基金 投资 组 合收益 偏离 标的
指数收 益的 风险 较小 。 基 金管理 人持 续监 测本 基金 持有资 产的 市场 交易 量 、 交易集 中度 等涉
及资产 流动 性水 平的 风险 指标 ， 并 定期 开展 压力 测 试， 详细 评估 在不 同的 压 力情景 下资 产变
现情况 的变 化。 
在负债 端 ， 基 金管 理人 持续 监测本 基金 投资 者历 史申 赎、 投资 者类 型和 结构 变化 等数据 ，
审慎评 估不 同市 场环 境可 能带来 的投 资者 潜在 赎回 需求， 当市 场环 境或 投资 者 结构发 生变 化
时， 及时 调整 组合 资产 结 构， 预留 充足 现金 头寸 ， 保持基 金资 产可 变现 规模 和期限 与负 债赎
回规模 和期 限的 匹配 。 
如遭遇 极端 市场 情形 或投 资者非 预期 巨额 赎回 情形 ， 基金管 理人 将采 用本 基金 合同约 定
的赎回 申请 处理 方式 及其 他各类 流动 性风 险管 理工 具，控 制极 端情 况下 的潜 在流动 性 风 险 。 
7.2.4.13.4 市场 风险 
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的可 能性 ， 本 基金 管理 人 通过监 测
组合敏 感性 指标 来衡 量市 场风险 。 
7.2.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而 影响基 金
投资收 益的 风险 。 
本基金 为指 数型 基金 ， 采 用完全 复制 策略 。 本基 金 主要投 资于 标的 指数 成份 股、 备选 成华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
70 
份股。 因此 ，利 率风 险不 是本基 金的 主要 风险 。 
7.2.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 
7.2.4.13.4.3 其 他价 格风 险 
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风
险。本 基金 的其 他价 格风 险主要 为市 场价 格变 化或 波动所 引起 的股 票资 产损 失的可 能性 。 
本基金 为指 数型 基金 ， 采 用完全 复制 策略 。 本基 金 主要投 资于 标的 指数 成份 股、 备选 成
份股。 本基 金管 理人 通常 用敏感 性指 标来 衡量 市场 价格风 险。 
7.2.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
公允价 值 
占基金 资产
净值比 例
（% ） 
交易性 金融 资产 －股 票投 资 554,465,611.25 96.77 396,858,226.49 97.25 
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资


-





 -





- - 
合计 554,465,611.25 96.77 396,858,226.49 97.25 
7.2.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的敏 感性 分析 
假设 
1、估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为 MSCI 中国 A 股 在岸指 数 变 动时 ，各 类持 仓资产 相
应的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。 
2、假 定 MSCI 中国 A 股在 岸指数 变化 5% ， 其他 市场 变量均 不发 生变 化。 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
2018 年 9 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
+5% 26,556,130.45 19,097,691.02 
-5% -26,556,130.45 -19,097,691.02 
7.2.4.14 有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项 
7.2.4.14.1 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法 
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次： 
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
71 
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。 
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。 
7.2.4.14.2 各层 次金 融工 具 公允价 值 
截至 2018 年 9 月 16 日止 ， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第一 层次 的余额 为
554,522,505.45 元 ，第 二层 次的余 额 为 0 元 ，第 三层 次的余 额 为 0 元。 （截 至 2017 年 12 月
31 日 止： 第一 层次 的余 额 为 396,909,626.49 元 ， 第二 层次的 余额 为 0 元 ， 第 三 层次的 余额 为
0 元。 ） 
7.2.4.14.3 公允 价值 所属 层 次间的 重大 变动 
对于持 有的 非公 开发 行股 票， 本 基金 于限 售期 内将 相 关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二
层次， 于限 售期 满并 恢复 市价估 值之 日起 从第 二层 次转入 第一 层次 。 
7.2.4.14.4 第三 层次 公允 价 值本期 变动 金额 
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 
§ 8 投 资组 合报 告 
8.1 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 
（报告 期末 为 2018 年 12 月 31 日， 报告 期间 为 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日） 
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（% ） 
1 权益投 资 
523,502,843.90 97.19 
 其中： 股票 
523,502,843.90 97.19 
2 基金投 资 
 -





 -






3 固定收 益投 资 
117,601.80 0.02 
 其中： 债券 
117,601.80 0.02 






资产 支持 证券 
- - 
4 贵金属 投资 
- - 
5 金融衍 生品 投资 
- - 
6 买入返 售金 融资 产 
- - 
 其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 
- - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
72 
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 
13,730,520.10 2.55 
8 其他各 项资 产 
1,266,630.83 0.24 
9 合计 
538,617,596.63 100 
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 
8.1.2 报告 期末 按行 业分 类 的股票 投资 组合 
8.1.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净值 
比例（ ％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 
1,673,825.00 0.31 
B 采矿业 
21,939,179.04 4.08 
C 制造业 
192,609,401.16 35.81 
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 
20,811,927.60 3.87 
E 建筑业 
19,947,789.34 3.71 
F 批发和 零售 业 
10,795,325.95 2.01 
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 
15,864,568.29 2.95 
H 住宿和 餐饮 业 
- - 
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 
19,101,923.37 3.55 
J 金融业 
179,373,132.49 33.35 
K 房地产 业 
30,435,371.56 5.66 
L 租赁和 商务 服务 业 
6,687,160.80 1.24 
M 科学研 究和 技术 服务 业 
- - 
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 
490,096.30 0.09 
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和 社会 工作 
1,549,418.00 0.29 
R 文化、 体育 和娱 乐业 
2,223,189.00 0.41 
S 综合 
- - 
 合计 
523,502,307.90 97.34 
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 
占基金 资产 净值 比例
( ％) 
1 600519 贵州茅 台


42,075


 24,824,670.75


 4.62



2 601318 中国平 安


363,838


 20,411,311.80


 3.80



3 600036 招商银 行


692,952


 17,462,390.40


 3.25



4 601166 兴业银 行


697,716


 10,423,877.04


 1.94



5 600000 浦发银 行


985,948


 9,662,290.40


 1.80


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
73 
6 601398 工商银 行


1,811,300


 9,581,777.00


 1.78



7 601288 农业银 行


2,502,400


 9,008,640.00


 1.67



8 000333 美的集 团


222,697


 8,208,611.42


 1.53



9 601668 中国建 筑


1,410,327


 8,038,863.90


 1.49



10 002415 海康威 视


309,876


 7,982,405.76


 1.48



11 600900 长江电 力


492,289


 7,817,549.32


 1.45



12 000002 万


科Ａ


326,689


 7,781,731.98


 1.45



13 601328 交通银 行


1,318,446


 7,633,802.34


 1.42



14 600104 上汽集 团


259,762


 6,927,852.54


 1.29



15 600016 民生银 行


1,191,224


 6,825,713.52


 1.27



16 000858 五 粮 液


130,429


 6,636,227.52


 1.23



17 600276 恒瑞医 药


123,096


 6,493,314.00


 1.21



18 601766 中国中 车


676,330


 6,100,496.60


 1.13



19 601601 中国太 保


211,042


 5,999,924.06


 1.12



20 601988 中国银 行


1,639,400


 5,918,234.00


 1.10



21 000001 平安银 行


572,888


 5,373,689.44


 1.00



22 600050 中国联 通


1,034,867


 5,350,262.39


 0.99



23 603288 海天味 业


75,500


 5,194,400.00


 0.97



24 600030 中信证 券


323,980


 5,186,919.80


 0.96



25 601818 光大银 行


1,323,700


 4,897,690.00


 0.91



26 002304 洋河股 份


50,833


 4,814,901.76


 0.90



27 600048 保利地 产


395,260


 4,660,115.40


 0.87



28 600887 伊利股 份


202,416


 4,631,278.08


 0.86



29 600028 中国石 化


849,600


 4,290,480.00


 0.80



30 601186 中国铁 建


383,800


 4,171,906.00


 0.78



31 601006 大秦铁 路


495,503


 4,077,989.69


 0.76



32 601229 上海银 行


364,124


 4,074,547.56


 0.76



33 600019 宝钢股 份


618,806


 4,022,239.00


 0.75



34 601169 北京银 行


705,362


 3,957,080.82


 0.74



35 601888 中国国 旅


65,136


 3,921,187.20


 0.73



36 600585 海螺水 泥


133,215


 3,900,535.20


 0.73



37 601857 中国石 油


540,200


 3,894,842.00


 0.72



38 601211 国泰君 安


251,000


 3,845,320.00


 0.71



39 001979 招商蛇 口


219,481


 3,807,995.35


 0.71



40 000651 格力电 器


100,178


 3,575,352.82


 0.66



41 601688 华泰证 券


217,800


 3,528,360.00


 0.66



42 601989 中国重 工


762,400


 3,240,200.00


 0.60



43 600015 华夏银 行


427,448


 3,158,840.72


 0.59



44 002594 比亚迪


60,570


 3,089,070.00


 0.57



45 002024 苏宁易 购


309,700


 3,050,545.00


 0.57



46 000725 京东方 Ａ


1,128,950


 2,969,138.50


 0.55



47 601336 新华保 险


69,200


 2,923,008.00


 0.54



48 600406 国电南 瑞


152,791


 2,831,217.23


 0.53


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
74 
49 600690 青岛海 尔


202,368


 2,802,796.80


 0.52



50 002142 宁波银 行


168,290


 2,729,663.80


 0.51



51 601088 中国神 华


146,052


 2,623,093.92


 0.49



52 000538 云南白 药


34,677


 2,564,710.92


 0.48



53 600999 招商证 券


190,290


 2,549,886.00


 0.47



54 000166 申万宏 源


625,941


 2,547,579.87


 0.47



55 601933 永辉超 市


319,400


 2,513,678.00


 0.47



56 600340 华夏幸 福


98,452


 2,505,603.40


 0.47



57 000776 广发证 券


197,300


 2,501,764.00


 0.47



58 600837 海通证 券


269,536


 2,371,916.80


 0.44



59 600919 江苏银 行


385,200


 2,299,644.00


 0.43



60 000063 中兴通 讯


115,100


 2,254,809.00


 0.42



61 603993 洛阳钼 业


589,000


 2,214,640.00


 0.41



62 000895 双汇发 展


91,750


 2,164,382.50


 0.40



63 600031 三一重 工


259,459


 2,163,888.06


 0.40



64 002027 分众传 媒


406,640


 2,130,793.60


 0.40



65 601939 建设银 行


320,147


 2,039,336.39


 0.38



66 000568 泸州老 窖


49,426


 2,009,661.16


 0.37



67 601899 紫金矿 业


576,800


 1,926,512.00


 0.36



68 600741 华域汽 车


104,688


 1,926,259.20


 0.36



69 002475 立讯精 密


136,880


 1,924,532.80


 0.36



70 600029 南方航 空


287,000


 1,905,680.00


 0.35



71 601628 中国人 寿


92,760


 1,891,376.40


 0.35



72 600547 山东黄 金


62,065


 1,877,466.25


 0.35



73 600010 包钢股 份


1,266,606


 1,874,576.88


 0.35



74 601618 中国中 冶


594,942


 1,850,269.62


 0.34



75 601009 南京银 行


283,250


 1,829,795.00


 0.34



76 601985 中国核 电


346,500


 1,826,055.00


 0.34



77 600886 国投电 力


225,276


 1,813,471.80


 0.34



78 600436 片仔癀


20,597


 1,784,730.05


 0.33



79 601155 新城控 股


74,900


 1,774,381.00


 0.33



80 601877 正泰电 器


71,220


 1,726,372.80


 0.32



81 000069 华侨城 Ａ


271,450


 1,723,707.50


 0.32



82 002230 科大讯 飞


69,156


 1,704,003.84


 0.32



83 600795 国电电 力


655,100


 1,677,056.00


 0.31



84 002714 牧原股 份


58,220


 1,673,825.00


 0.31



85 600332 白云山


46,337


 1,657,011.12


 0.31



86 600606 绿地控 股


270,100


 1,650,311.00


 0.31



87 601225 陕西煤 业


221,300


 1,646,472.00


 0.31



88 601669 中国电 建


338,000


 1,642,680.00


 0.31



89 600009 上海机 场


32,149


 1,631,883.24


 0.30



90 601012 隆基股 份


93,300


 1,627,152.00


 0.30



91 600893 航发动 力


74,672


 1,621,875.84


 0.30


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
75 
92 600958 东方证 券


198,800


 1,584,436.00


 0.29



93 600196 复星医 药


67,021


 1,559,578.67


 0.29



94 002044 美年健 康


103,640


 1,549,418.00


 0.29



95 000338 潍柴动 力


200,700


 1,545,390.00


 0.29



96 600703 三安光 电


135,800


 1,535,898.00


 0.29



97 600518 康美药 业


165,762


 1,526,668.02


 0.28



98 600660 福耀玻 璃


66,500


 1,514,870.00


 0.28



99 600018 上港集 团


283,700


 1,469,566.00


 0.27



100 600383 金地集 团


150,974


 1,452,369.88


 0.27



101 600023 浙能电 力


302,000


 1,428,460.00


 0.27



102 601901 方正证 券


267,600


 1,420,956.00


 0.26



103 600271 航天信 息


61,900


 1,416,891.00


 0.26



104 600588 用友网 络


63,065


 1,343,284.50


 0.25



105 000963 华东医 药


48,641


 1,287,040.86


 0.24



106 600115 东方航 空


270,176


 1,283,336.00


 0.24



107 601727 上海电 气


259,200


 1,280,448.00


 0.24



108 600027 华电国 际


269,400


 1,279,650.00


 0.24



109 002352 顺丰控 股


39,000


 1,277,250.00


 0.24



110 600674 川投能 源


146,764


 1,272,443.88


 0.24



111 600705 中航资 本


297,936


 1,263,248.64


 0.23



112 600926 杭州银 行


170,320


 1,260,368.00


 0.23



113 600482 中国动 力


56,100


 1,249,347.00


 0.23



114 600085 同仁堂


45,237


 1,244,017.50


 0.23



115 000768 中航飞 机


92,560


 1,225,494.40


 0.23



116 600011 华能国 际


162,600


 1,199,988.00


 0.22



117 601111 中国国 航


154,300


 1,178,852.00


 0.22



118 600637 东方明 珠


114,293


 1,170,360.32


 0.22



119 002146 荣盛发 展


144,242


 1,146,723.90


 0.21



120 002736 国信证 券


136,103


 1,139,182.11


 0.21



121 601788 光大证 券


129,700


 1,137,469.00


 0.21



122 002236 大华股 份


96,450


 1,105,317.00


 0.21



123 002466 天齐锂 业


37,647


 1,103,810.04


 0.21



124 000100 TCL 集团


449,400


 1,101,030.00


 0.20



125 600570 恒生电 子


21,025


 1,092,879.50


 0.20



126 000656 金科股 份


176,100


 1,090,059.00


 0.20



127 601607 上海医 药


63,766


 1,084,022.00


 0.20



128 600487 亨通光 电


63,220


 1,077,901.00


 0.20



129 002008 大族激 光


35,391


 1,074,470.76


 0.20



130 600438 通威股 份


128,900


 1,067,292.00


 0.20



131 600111 北方稀 土


120,627


 1,057,898.79


 0.20



132 601377 兴业证 券


224,200


 1,040,288.00


 0.19



133 600352 浙江龙 盛


107,800


 1,040,270.00


 0.19



134 601919 中远海 控


254,800


 1,029,392.00


 0.19


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
76 
135 601998 中信银 行


188,400


 1,026,780.00


 0.19



136 601800 中国交 建


91,000


 1,024,660.00


 0.19



137 000876 新 希 望


139,900


 1,018,472.00


 0.19



138 600809 山西汾 酒


29,053


 1,018,307.65


 0.19



139 600516 方大炭 素


60,200


 1,005,942.00


 0.19



140 000709 河钢股 份


352,423


 1,000,881.32


 0.19



141 002422 科伦药 业


48,044


 992,108.60


 0.18



142 600489 中金黄 金


114,848


 985,395.84


 0.18



143 002493 荣盛石 化


97,450


 983,270.50


 0.18



144 600535 天士力


50,976


 978,739.20


 0.18



145 601992 金隅集 团


277,902


 972,657.00


 0.18



146 600068 葛洲坝


153,676


 971,232.32


 0.18



147 002202 金风科 技


96,463


 963,665.37


 0.18



148 600346 恒力股 份


72,700


 963,275.00


 0.18



149 000783 长江证 券


183,834


 946,745.10


 0.18



150 600867 通化东 宝


67,676


 940,696.40


 0.17



151 600998 九州通


62,400


 911,040.00


 0.17



152 601360 三六零


44,600


 908,502.00


 0.17



153 600362 江西铜 业


68,764


 904,934.24


 0.17



154 002673 西部证 券


117,232


 899,169.44


 0.17



155 600977 中国电 影


62,000


 887,840.00


 0.17



156 000423 东阿阿 胶


22,434


 887,264.70


 0.16



157 601117 中国化 学


163,600


 876,896.00


 0.16



158 600177 雅戈尔


120,660


 867,545.40


 0.16



159 600066 宇通客 车


73,019


 865,275.15


 0.16



160 002558 巨人网 络


44,500


 861,965.00


 0.16



161 600760 中航沈 飞


30,800


 853,468.00


 0.16



162 000625 长安汽 车


129,452


 853,088.68


 0.16



163 000425 徐工机 械


260,300


 840,769.00


 0.16



164 603799 华友钴 业


27,860


 838,864.60


 0.16



165 600089 特变电 工


123,410


 837,953.90


 0.16



166 600208 新湖中 宝


287,000


 832,300.00


 0.15



167 002456 欧菲科 技


90,110


 828,110.90


 0.15



168 601021 春秋航 空


25,856


 822,479.36


 0.15



169 600600 青岛啤 酒


23,586


 822,207.96


 0.15



170 000413 东旭光 电


182,100


 819,450.00


 0.15



171 002460 赣锋锂 业


37,050


 818,064.00


 0.15



172 002624 完美世 界


29,100


 810,435.00


 0.15



173 601997 贵阳银 行


75,800


 809,544.00


 0.15



174 600688 上海石 化


162,200


 809,378.00


 0.15



175 000999 华润三 九


32,500


 807,950.00


 0.15



176 600816 安信信 托


181,862


 794,736.94


 0.15



177 000728 国元证 券


111,500


 778,270.00


 0.14


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
77 
178 000157 中联重 科


216,000


 768,960.00


 0.14



179 000627 天茂集 团


136,700


 766,887.00


 0.14



180 002153 石基信 息


29,537


 766,780.52


 0.14



181 601098 中南传 媒


60,096


 751,200.00


 0.14



182 603858 步长制 药


29,580


 747,782.40


 0.14



183 600297 广汇汽 车


183,130


 743,507.80


 0.14



184 002241 歌尔股 份


107,720


 741,113.60


 0.14



185 600642 申能股 份


151,170


 737,709.60


 0.14



186 601198 东兴证 券


76,300


 729,428.00


 0.14



187 601238 广汽集 团


70,880


 729,355.20


 0.14



188 000938 紫光股 份


23,220


 725,857.20


 0.13



189 600875 东方电 气


91,600


 722,724.00


 0.13



190 002065 东华软 件


103,866


 721,868.70


 0.13



191 600109 国金证 券


100,300


 718,148.00


 0.13



192 603833 欧派家 居


9,000


 717,480.00


 0.13



193 002081 金 螳 螂


88,455


 716,485.50


 0.13



194 600583 海油工 程


146,218


 716,468.20


 0.13



195 000898 鞍钢股 份


136,035


 697,859.55


 0.13



196 000630 铜陵有 色


350,290


 690,071.30


 0.13



197 600808 马钢股 份


197,465


 683,228.90


 0.13



198 600118 中国卫 星


39,027


 675,947.64


 0.13



199 601555 东吴证 券


100,553


 673,705.10


 0.13



200 000050 深天马 Ａ


68,000


 667,080.00


 0.12



201 600153 建发股 份


94,435


 665,766.75


 0.12



202 601699 潞安环 能


99,260


 661,071.60


 0.12



203 600008 首创股 份


191,000


 655,130.00


 0.12



204 600820 隧道股 份


104,600


 654,796.00


 0.12



205 000792 盐湖股 份


92,458


 645,356.84


 0.12



206 000402 金 融 街


99,200


 638,848.00


 0.12



207 002508 老板电 器


31,580


 637,600.20


 0.12



208 600372 中航电 子


49,100


 637,318.00


 0.12



209 600415 小商品 城


182,000


 635,180.00


 0.12



210 600398 海澜之 家


74,600


 632,608.00


 0.12



211 002797 第一创 业


115,200


 624,384.00


 0.12



212 002294 信立泰


28,926


 604,264.14


 0.11



213 601866 中远海 发


261,800


 596,904.00


 0.11



214 002465 海格通 信


75,948


 592,394.40


 0.11



215 601333 广深铁 路


187,100


 591,236.00


 0.11



216 600373 中文传 媒


44,900


 584,149.00


 0.11



217 000027 深圳能 源


109,492


 574,833.00


 0.11



218 000983 西山煤 电


104,575


 574,116.75


 0.11



219 600909 华安证 券


120,200


 567,344.00


 0.11



220 002555 三七互 娱


59,400


 560,736.00


 0.10


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
78 
221 002500 山西证 券


94,200


 557,664.00


 0.10



222 002180 纳思达


24,100


 552,372.00


 0.10



223 002195 二三四 五


146,573


 540,854.37


 0.10



224 600739 辽宁成 大


51,599


 539,725.54


 0.10



225 002563 森马服 饰


60,200


 536,984.00


 0.10



226 000883 湖北能 源


144,300


 529,581.00


 0.10



227 601958 金钼股 份


89,294


 528,620.48


 0.10



228 000540 中天金 融


103,425


 503,679.75


 0.09



229 000581 威孚高 科


27,886


 492,466.76


 0.09



230 000826 启迪桑 德


47,170


 490,096.30


 0.09



231 000559 万向钱 潮


91,896


 470,507.52


 0.09



232 000060 中金岭 南


118,626


 469,758.96


 0.09



233 601966 玲珑轮 胎


33,100


 451,815.00


 0.08



234 002385 大北农


140,277


 448,886.40


 0.08



235 000039 中集集 团


42,271


 447,227.18


 0.08



236 000839 中信国 安


130,200


 438,774.00


 0.08



237 600485 信威集 团


24,506


 357,542.54


 0.07



8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 
8.1.4.1 累计 买入 金额 超出 期末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
 金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期末 基金 资产
净值比 例（% ） 
1 601989 中国重 工


3,100,699.00


 0.54



2 600519 贵州茅 台


1,920,476.50


 0.34



3 002415 海康威 视


1,802,345.00


 0.31



4 601988 中国银 行


1,544,347.00


 0.27



5 603993 洛阳钼 业


1,487,812.00


 0.26



6 002304 洋河股 份


1,446,247.53


 0.25



7 002352 顺丰控 股


1,403,464.00


 0.24



8 000858 五 粮 液


1,357,899.00


 0.24



9 000002 万


科Ａ


1,268,179.00


 0.22



10 000001 平安银 行


1,149,864.00


 0.20



11 600036 招商银 行


986,369.00


 0.17



12 601360 三六零


953,513.00


 0.17



13 000333 美的集 团


874,967.00


 0.15



14 001979 招商蛇 口


834,366.40


 0.15



15 601398 工商银 行


815,417.00


 0.14



16 601288 农业银 行


775,825.00


 0.14



17 002024 苏宁易 购


762,088.26


 0.13


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
79 
18 603833 欧派家 居


718,655.00


 0.13



19 600875 东方电 气


691,378.00


 0.12



20 000063 中兴通 讯


678,911.00


 0.12



注： “买 入金 额” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。 
8.1.4.2 累计 卖出 金额 超出 期末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期末 基金 资产
净值比 例（% ） 
1 601318 中国平 安


1,428,089.15


 0.25



2 002415 海康威 视


1,343,731.00


 0.23



3 000002 万


科Ａ


1,298,990.00


 0.23



4 000333 美的集 团


1,221,441.00


 0.21



5 000651 格力电 器


1,200,161.00


 0.21



6 000858 五 粮 液


1,164,643.00


 0.20



7 002304 洋河股 份


1,048,763.54


 0.18



8 000001 平安银 行


920,124.00


 0.16



9 600895 张江高 科


691,297.00


 0.12



10 601018 宁波港


686,250.63


 0.12



11 600061 国投资 本


635,791.00


 0.11



12 002602 世纪华 通


625,328.80


 0.11



13 001979 招商蛇 口


599,648.00


 0.10



14 000725 京东方 Ａ


574,446.00


 0.10



15 002024 苏宁易 购


548,574.00


 0.10



16 601718 际华集 团


483,601.00


 0.08



17 600519 贵州茅 台


478,293.00


 0.08



18 002594 比亚迪


464,111.00


 0.08



19 000825 太钢不 锈


440,234.00


 0.08



20 601985 中国核 电


427,432.00


 0.07



注： “卖 出金 额” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。 
8.1.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 57,590,091.12 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 54,685,259.09 
注： “ 买入 股票 成本 ”、 “ 卖出股 票收 入 ” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成 交数量 ）华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
80 
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。 
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券品 种 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 - - 
 其中： 政策 性金 融债 - - 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 （可 交换 债） 
 117,601.80


 0.02



8 同业存 单 
 -


 -



9 其他 
 -


 -



10 合计 
 117,601.80


 0.02



8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 110049 海尔转 债 960 96,000.00 0.02 
2 110045 海澜转 债 220 21,601.80 0.00



3 - - - - - 
4 - - - - - 
5 - - - - - 
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 
8.1.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细 
代码 名称 持仓量 合约市 值 
公允价 值变
动 
风险说 明 
IF1901 沪深 300 股 8 7,208,640.00 -413,220.00 买入股 指期 货多 头华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
81 
指期货
IF1901 合约 
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。 
IF1906 
沪深 300 股
指期货
IF1906 合约 4 3,601,920.00 -170,100.00 
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。 
公允价 值变 动总 额合 计 -583,320.00 
股指期 货投 资本 期收 益 -985,049.84 
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 84,589.84 
8.1.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策 
本基金 为指 数型 基金 ， 主 要投资 标的 为指 数成 份股 和备选 成份 股 。 基 金留 存 的现金 头寸
根据基 金合 同规 定 ， 投 资 于基础 资产 与标 的指 数相 关性较 高的 股指 期货 组合 ， 旨 在配 合基 金
日常投 资管 理需 要， 更有 效地进 行流 动性 管理 ，以 更好地 跟踪 标的 指数 ，实 现投资 目标 。 
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 
8.1.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.1.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.1.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.1.12 投资 组合 报告 附注 
8.1.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体中 ，上 海浦发 银行 股份 有限 公司 出现在 报告 编制
日 前一 年内 受到 监管 部门 公开谴 责、 处罚 的情 况。 本基金 为指 数型 基金 ，采 取完全 复制 策 略 ，
浦发银 行系 标的 指数 成份 股，该 股票 的投 资决 策程 序符合 相关 法律 法规 及基 金合同 的要 求。 
8.1.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 
8.1.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 
1,256,567.78 
2 应收证 券清 算款 
4,950.20 
3 应收股 利 
- 
4 应收利 息 
5,112.85 
5 应收申 购款 
- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
82 
6 其他应 收款 
- 
7 待摊费 用 
- 
8 其他 
- 
9 合计 
1,266,630.83 
8.1.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.1.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明 
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 
8.1.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分 
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 
8.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 
（报告 期末 为 2018 年 9 月 16 日， 报告 期间 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日） 
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（% ） 
1 权益投 资 
554,465,611.25 96.29 
 其中： 股票 
554,465,611.25 96.29 
2 基金投 资 
 -





 -






3 固定收 益投 资 
56,894.20 0.01



 其中： 债券 
56,894.20 0.01









资产 支持 证券 
 -





 -






4 贵金属 投资 
 -





 -






5 金融衍 生品 投资 
 -





 -






6 买入返 售金 融资 产 
 -





 -






 其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 
 -





 -






7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 
16,579,056.78 2.88 
8 其他各 项资 产 
4,717,172.07 0.82 
9 合计 
575,818,734.30 100 
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 
8.2.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 
8.2.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
83 
值比例 （％ ） 
A 农、林 、牧 、渔 业


1,870,913.80


 0.33



B 采矿业


22,595,003.27


 3.94



C 制造业


215,791,998.56


 37.66



D 
电力、热力、燃气及水生产和供 应
业 
 20,208,775.65


 3.53



E 建筑业


19,478,973.73


 3.40



F 批发和 零售 业


13,796,178.76


 2.41



G 交通运 输、 仓储 和邮 政业


14,658,501.83


 2.56



H 住宿和 餐饮 业


71,665.00


 0.00 
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业


20,216,607.86


 3.53



J 金融业


181,997,970.61


 31.77



K 房地产 业


30,245,169.31


 5.28



L 租赁和 商务 服务 业


7,810,084.50


 1.36



M 科学研 究和 技术 服务 业


 -








 -





 
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业


964,576.91


 0.17



O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业


 -








 -





 
P 教育


 -








 -





 
Q 卫生和 社会 工作


1,551,046.60


 0.27



R 文化、 体育 和娱 乐业


2,612,825.36


 0.46



S 综合


595,223.50


 0.10



 合计


554,465,515.25


 96.77



8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 
占基金 资产 净值 比例
( ％) 
1 600519 贵州茅 台


39,675


 25,507,057.50


 4.45



2 601318 中国平 安


379,238


 24,005,765.40


 4.19



3 600036 招商银 行


674,252


 18,798,145.76


 3.28



4 601166 兴业银 行


707,916


 10,526,710.92


 1.84



5 600000 浦发银 行


951,148


 9,758,778.48


 1.70



6 000333 美的集 团


230,997


 9,309,179.10


 1.62



7 601398 工商银 行


1,677,000


 9,005,490.00


 1.57



8 601288 农业银 行


2,313,900


 8,399,457.00


 1.47



9 002415 海康威 视


290,776


 8,071,941.76


 1.41



10 000858 五 粮 液


125,629


 7,729,952.37


 1.35



11 000002 万


科Ａ


326,789


 7,620,719.48


 1.33



12 600900 长江电 力


456,389


 7,169,871.19


 1.25



13 600016 民生银 行


1,194,824


 7,145,047.52


 1.25



14 600104 上汽集 团


242,362


 7,113,324.70


 1.24



15 601328 交通银 行


1,269,846


 7,111,137.60


 1.24



16 600276 恒瑞医 药


119,396


 6,940,489.48


 1.21



17 601668 中国建 筑


1,341,627


 6,936,211.59


 1.21



18 601601 中国太 保


197,742


 6,353,450.46


 1.11


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
84 
19 000001 平安银 行


547,688


 5,389,249.92


 0.94



20 600028 中国石 化


793,600


 5,372,672.00


 0.94



21 600030 中信证 券


342,080


 5,363,814.40


 0.94



22 600050 中国联 通


968,867


 5,299,702.49


 0.92



23 601766 中国中 车


630,230


 5,155,281.40


 0.90



24 002304 洋河股 份


46,733


 5,030,807.45


 0.88



25 600887 伊利股 份


213,216


 4,953,007.68


 0.86



26 603288 海天味 业


69,600


 4,823,976.00


 0.84



27 600048 保利地 产


393,460


 4,729,389.20


 0.83



28 601818 光大银 行


1,235,600


 4,658,212.00


 0.81



29 601857 中国石 油


503,500


 4,360,310.00


 0.76



30 000651 格力电 器


117,078


 4,341,252.24


 0.76



31 601988 中国银 行


1,216,400


 4,306,056.00


 0.75



32 600019 宝钢股 份


577,906


 4,241,830.04


 0.74



33 601229 上海银 行


358,224


 4,216,296.48


 0.74



34 600585 海螺水 泥


127,215


 4,191,734.25


 0.73



35 601169 北京银 行


683,245


 3,935,491.20


 0.69



36 601888 中国国 旅


62,436


 3,858,544.80


 0.67



37 000725 京东方 Ａ


1,154,650


 3,717,973.00


 0.65



38 601006 大秦铁 路


462,803


 3,670,027.79


 0.64



39 002024 苏宁易 购


289,500


 3,639,015.00


 0.64



40 001979 招商蛇 口


204,581


 3,621,083.70


 0.63



41 601186 中国铁 建


358,400


 3,612,672.00


 0.63



42 601211 国泰君 安


243,100


 3,541,967.00


 0.62



43 600518 康美药 业


160,262


 3,267,742.18


 0.57



44 600690 青岛海 尔


197,368


 3,023,677.76


 0.53



45 601688 华泰证 券


207,700


 3,017,881.00


 0.53



46 600015 华夏银 行


398,948


 3,004,078.44


 0.52



47 601336 新华保 险


64,900


 3,000,976.00


 0.52



48 002027 分众传 媒


380,540


 2,922,547.20


 0.51



49 002594 比亚迪


58,970


 2,642,445.70


 0.46



50 000166 申万宏 源


581,241


 2,598,147.27


 0.45



51 002142 宁波银 行


158,990


 2,566,098.60


 0.45



52 000776 广发证 券


188,000


 2,502,280.00


 0.44



53 601088 中国神 华


134,052


 2,481,302.52


 0.43



54 000538 云南白 药


33,677


 2,468,187.33


 0.43



55 600919 江苏银 行


383,400


 2,396,250.00


 0.42



56 600837 海通证 券


278,836


 2,392,412.88


 0.42



57 600406 国电南 瑞


140,091


 2,328,312.42


 0.41



58 601985 中国核 电


398,500


 2,295,360.00


 0.40



59 600340 华夏幸 福


93,852


 2,278,726.56


 0.40



60 601933 永辉超 市


302,500


 2,268,750.00


 0.40



61 600999 招商证 券


174,190


 2,168,665.50


 0.38


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
85 
62 601939 建设银 行


325,447


 2,164,222.55


 0.38



63 002475 立讯精 密


135,580


 2,162,501.00


 0.38



64 600031 三一重 工


259,959


 2,131,663.80


 0.37



65 002230 科大讯 飞


70,656


 2,080,819.20


 0.36



66 000895 双汇发 展


85,250


 2,058,787.50


 0.36



67 600741 华域汽 车


100,788


 2,052,043.68


 0.36



68 600703 三安光 电


133,300


 2,022,161.00


 0.35



69 601009 南京银 行


278,450


 2,007,624.50


 0.35



70 000568 泸州老 窖


47,126


 1,950,073.88


 0.34



71 601899 紫金矿 业


564,000


 1,945,800.00


 0.34



72 601618 中国中 冶


552,442


 1,889,351.64


 0.33



73 600009 上海机 场


34,249


 1,851,158.45


 0.32



74 000963 华东医 药


46,941


 1,841,495.43


 0.32



75 601628 中国人 寿


85,960


 1,812,036.80


 0.32



76 600196 复星医 药


64,921


 1,801,557.75


 0.31



77 000063 中兴通 讯


96,400


 1,769,904.00


 0.31



78 600010 包钢股 份


1,175,506


 1,763,259.00


 0.31



79 600436 片仔癀


18,997


 1,753,423.10


 0.31



80 601155 新城控 股


69,800


 1,724,060.00


 0.30



81 600893 航发动 力


69,572


 1,695,469.64


 0.30



82 601225 陕西煤 业


205,700


 1,678,512.00


 0.29



83 000338 潍柴动 力


206,200


 1,657,848.00


 0.29



84 600958 东方证 券


187,500


 1,657,500.00


 0.29



85 600271 航天信 息


60,400


 1,642,880.00


 0.29



86 600660 福耀玻 璃


67,800


 1,640,760.00


 0.29



87 601669 中国电 建


314,900


 1,640,629.00


 0.29



88 600886 国投电 力


216,676


 1,590,401.84


 0.28



89 600606 绿地控 股


250,300


 1,566,878.00


 0.27



90 600795 国电电 力


628,300


 1,564,467.00


 0.27



91 002044 美年健 康


97,540


 1,530,402.60


 0.27



92 000069 华侨城 Ａ


253,350


 1,530,234.00


 0.27



93 600487 亨通光 电


65,220


 1,520,278.20


 0.27



94 600588 用友网 络


59,365


 1,487,686.90


 0.26



95 002008 大族激 光


36,991


 1,487,408.11


 0.26



96 600332 白云山


43,537


 1,441,945.44


 0.25



97 601877 正泰电 器


66,920


 1,431,418.80


 0.25



98 600547 山东黄 金


59,765


 1,402,684.55


 0.24



99 600023 浙能电 力


280,200


 1,401,000.00


 0.24



100 000768 中航飞 机


88,060


 1,400,154.00


 0.24



101 601901 方正证 券


257,300


 1,397,139.00


 0.24



102 600029 南方航 空


220,400


 1,388,520.00


 0.24



103 600705 中航资 本


285,936


 1,338,180.48


 0.23



104 002466 天齐锂 业


38,247


 1,336,350.18


 0.23


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
86 
105 603799 华友钴 业


26,760


 1,333,450.80


 0.23



106 600115 东方航 空


253,276


 1,327,166.24


 0.23



107 002236 大华股 份


95,350


 1,326,318.50


 0.23



108 600516 方大炭 素


60,200


 1,306,340.00


 0.23



109 600085 同仁堂


43,637


 1,283,800.54


 0.22



110 600482 中国动 力


56,500


 1,272,945.00


 0.22



111 601607 上海医 药


62,066


 1,256,836.50


 0.22



112 000100 TCL 集团


458,000


 1,250,340.00


 0.22



113 600383 金地集 团


143,274


 1,249,349.28


 0.22



114 601727 上海电 气


242,000


 1,239,040.00


 0.22



115 002456 欧菲科 技


92,210


 1,236,536.10


 0.22



116 600926 杭州银 行


161,620


 1,236,393.00


 0.22



117 002714 牧原股 份


53,220


 1,220,866.80


 0.21



118 601012 隆基股 份


94,700


 1,211,213.00


 0.21



119 600111 北方稀 土


120,627


 1,160,431.74


 0.20



120 600867 通化东 宝


69,276


 1,160,373.00


 0.20



121 600809 山西汾 酒


26,753


 1,151,181.59


 0.20



122 600011 华能国 际


151,800


 1,141,536.00


 0.20



123 002202 金风科 技


99,263


 1,135,568.72


 0.20



124 002422 科伦药 业


46,544


 1,130,553.76


 0.20



125 601788 光大证 券


122,200


 1,126,684.00


 0.20



126 600570 恒生电 子


21,325


 1,107,407.25


 0.19



127 600674 川投能 源


138,364


 1,104,144.72


 0.19



128 600018 上港集 团


214,300


 1,099,359.00


 0.19



129 600760 中航沈 飞


29,300


 1,089,667.00


 0.19



130 002146 荣盛发 展


138,542


 1,084,783.86


 0.19



131 002460 赣锋锂 业


37,750


 1,079,272.50


 0.19



132 600637 东方明 珠


109,193


 1,067,907.54


 0.19



133 600346 恒力股 份


67,000


 1,062,620.00


 0.19



134 600068 葛洲坝


153,676


 1,061,901.16


 0.19



135 600352 浙江龙 盛


110,700


 1,059,399.00


 0.18



136 600535 天士力


48,976


 1,041,719.52


 0.18



137 600066 宇通客 车


74,019


 1,039,226.76


 0.18



138 000709 河钢股 份


338,423


 1,038,958.61


 0.18



139 600027 华电国 际


259,600


 1,030,612.00


 0.18



140 002736 国信证 券


127,203


 1,025,256.18


 0.18



141 601111 中国国 航


141,500


 1,017,385.00


 0.18



142 601117 中国化 学


153,000


 1,014,390.00


 0.18



143 000423 东阿阿 胶


22,734


 1,006,206.84


 0.18



144 000413 东旭光 电


186,900


 996,177.00


 0.17



145 600297 广汇汽 车


168,330


 994,830.30


 0.17



146 601998 中信银 行


174,100


 994,111.00


 0.17



147 000425 徐工机 械


256,600


 987,910.00


 0.17


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
87 
148 601377 兴业证 券


224,200


 981,996.00


 0.17



149 601800 中国交 建


84,800


 981,136.00


 0.17



150 002493 荣盛石 化


90,750


 979,192.50


 0.17



151 603993 洛阳钼 业


215,500


 954,665.00


 0.17



152 600583 海油工 程


141,318


 936,938.34


 0.16



153 600362 江西铜 业


66,364


 933,741.48


 0.16



154 601992 金隅集 团


255,602


 927,835.26


 0.16



155 601919 中远海 控


234,700


 924,718.00


 0.16



156 002065 东华软 件


102,566


 917,965.70


 0.16



157 002241 歌尔股 份


107,720


 914,542.80


 0.16



158 000783 长江证 券


183,634


 914,497.32


 0.16



159 002153 石基信 息


27,337


 911,962.32


 0.16



160 000656 金科股 份


175,700


 908,369.00


 0.16



161 601997 贵阳银 行


75,800


 889,134.00


 0.16



162 600816 安信信 托


172,062


 887,839.92


 0.15



163 600089 特变电 工


130,410


 885,483.90


 0.15



164 600998 九州通


58,500


 882,765.00


 0.15



165 000938 紫光股 份


21,220


 877,659.20


 0.15



166 002673 西部证 券


112,932


 872,964.36


 0.15



167 600177 雅戈尔


120,660


 868,752.00


 0.15



168 600688 上海石 化


151,000


 860,700.00


 0.15



169 002252 上海莱 士


44,031


 859,485.12


 0.15



170 000625 长安汽 车


125,952


 858,992.64


 0.15



171 600208 新湖中 宝


272,500


 844,750.00


 0.15



172 600438 通威股 份


122,500


 803,600.00


 0.14



173 000157 中联重 科


215,800


 798,460.00


 0.14



174 002558 巨人网 络


41,900


 795,262.00


 0.14



175 000792 盐湖股 份


88,658


 784,623.30


 0.14



176 000627 天茂集 团


127,600


 783,464.00


 0.14



177 000876 新 希 望


132,700


 782,930.00


 0.14



178 601018 宁波港


189,713


 775,926.17


 0.14



179 600642 申能股 份


147,370


 764,850.30


 0.13



180 601021 春秋航 空


23,356


 760,704.92


 0.13



181 600489 中金黄 金


111,548


 752,949.00


 0.13



182 002081 金 螳 螂


85,555


 747,750.70


 0.13



183 603858 步长制 药


27,380


 741,450.40


 0.13



184 000898 鞍钢股 份


126,635


 740,814.75


 0.13



185 600977 中国电 影


58,300


 740,410.00


 0.13



186 000630 铜陵有 色


350,790


 740,166.90


 0.13



187 600153 建发股 份


93,135


 739,491.90


 0.13



188 600118 中国卫 星


39,027


 737,610.30


 0.13



189 000050 深天马 Ａ


65,300


 737,237.00


 0.13



190 000999 华润三 九


29,900


 734,045.00


 0.13


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
88 
191 601198 东兴证 券


71,100


 733,752.00


 0.13



192 000728 国元证 券


107,700


 725,898.00


 0.13



193 002294 信立泰


27,026


 716,999.78


 0.13



194 600600 青岛啤 酒


22,086


 711,831.78


 0.12



195 600808 马钢股 份


189,965


 710,469.10


 0.12



196 601699 潞安环 能


94,160


 709,966.40


 0.12



197 600739 辽宁成 大


52,799


 695,362.83


 0.12



198 600109 国金证 券


103,100


 693,863.00


 0.12



199 002465 海格通 信


78,748


 693,769.88


 0.12



200 600415 小商品 城


170,900


 690,436.00


 0.12



201 601238 广汽集 团


65,980


 688,171.40


 0.12



202 002508 老板电 器


30,980


 675,673.80


 0.12



203 600398 海澜之 家


69,500


 665,810.00


 0.12



204 002624 完美世 界


27,100


 658,530.00


 0.11



205 601333 广深铁 路


185,300


 648,550.00


 0.11



206 002195 二三四 五


147,073


 647,121.20


 0.11



207 600372 中航电 子


45,400


 646,950.00


 0.11



208 000402 金 融 街


93,800


 638,778.00


 0.11



209 000983 西山煤 电


100,475


 637,011.50


 0.11



210 000826 启迪桑 德


46,070


 636,226.70


 0.11



211 601555 东吴证 券


100,553


 626,445.19


 0.11



212 601098 中南传 媒


55,396


 609,909.96


 0.11



213 600008 首创股 份


156,100


 604,107.00


 0.11



214 600820 隧道股 份


102,900


 600,936.00


 0.10



215 002602 世纪华 通


18,100


 588,250.00


 0.10



216 002555 三七互 娱


54,400


 588,064.00


 0.10



217 002797 第一创 业


113,500


 569,770.00


 0.10



218 002500 山西证 券


92,200


 567,030.00


 0.10



219 002739 万达电 影


16,350


 565,056.00


 0.10



220 601866 中远海 发


244,500


 562,350.00


 0.10



221 600909 华安证 券


113,200


 561,472.00


 0.10



222 002180 纳思达


22,200


 540,570.00


 0.09



223 000027 深圳能 源


102,492


 539,107.92


 0.09



224 000839 中信国 安


133,600


 538,408.00


 0.09



225 600804 鹏博士


50,500


 537,825.00


 0.09



226 000883 湖北能 源


134,500


 529,930.00


 0.09



227 000060 中金岭 南


117,926


 525,949.96


 0.09



228 000581 威孚高 科


27,886


 523,699.08


 0.09



229 000559 万向钱 潮


87,996


 516,536.52


 0.09



230 601958 金钼股 份


82,694


 508,568.10


 0.09



231 600061 国投资 本


61,500


 503,685.00


 0.09



232 000540 中天金 融


103,425


 503,679.75


 0.09



233 601718 际华集 团


133,900


 492,752.00


 0.09


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
89 
234 600895 张江高 科


50,000


 490,500.00


 0.09



235 002408 齐翔腾 达


39,200


 481,376.00


 0.08



236 000825 太钢不 锈


82,900


 477,504.00


 0.08



237 000039 中集集 团


42,271


 475,971.46


 0.08



238 601966 玲珑轮 胎


30,200


 472,932.00


 0.08



239 600373 中文传 媒


42,900


 456,885.00


 0.08



240 002385 大北农


135,177


 452,842.95


 0.08



241 601611 中国核 建


53,900


 419,342.00


 0.07



242 600490 鹏欣资 源


46,000


 398,820.00


 0.07



243 601118 海南橡 胶


58,400


 386,608.00


 0.07



244 600751 海航科 技


57,700


 374,473.00


 0.07



245 600485 信威集 团


24,506


 357,542.54


 0.06



246 002610 爱康科 技


167,900


 352,590.00


 0.06



247 600745 闻泰科 技


11,300


 344,424.00


 0.06



248 002573 清新环 境


26,500


 303,425.00


 0.05



249 002217 合力泰


50,200


 281,622.00


 0.05



250 002665 首航节 能


48,120


 279,096.00


 0.05



251 000418 小天鹅 Ａ


5,900


 274,350.00


 0.05



252 002051 中工国 际


17,804


 271,867.08


 0.05



253 002075 沙钢股 份


16,700


 268,703.00


 0.05



254 600122 宏图高 科


35,700


 264,180.00


 0.05



255 000661 长春高 新


1,060


 228,048.40


 0.04



256 600848 上海临 港


9,500


 205,865.00


 0.04



257 600086 东方金 钰


19,500


 195,780.00


 0.03



258 002938 鹏鼎控 股


11,980


 192,518.60


 0.03



259 002477 雏鹰农 牧


69,400


 184,604.00


 0.03



260 000666 经纬纺 机


9,800


 177,184.00


 0.03



261 600759 洲际油 气


42,780


 168,553.20


 0.03



262 600226 瀚叶股 份


36,556


 166,695.36


 0.03



263 002936 郑州银 行


30,805


 141,394.95


 0.02



264 002445 中南文 化


35,020


 140,430.20


 0.02



265 002011 盾安环 境


20,600


 131,840.00


 0.02



266 000977 浪潮信 息


5,530


 130,508.00


 0.02



267 600100 同方股 份


13,348


 126,806.00


 0.02



268 002210 飞马国 际


18,696


 122,084.88


 0.02



269 603019 中科曙 光


2,600


 116,948.00


 0.02



270 600176 中国巨 石


12,118


 115,969.26


 0.02



271 601138 工业富 联


7,600


 110,960.00


 0.02



272 600256 广汇能 源


24,231


 107,343.33


 0.02



273 601233 桐昆股 份


6,620


 107,310.20


 0.02



274 600522 中天科 技


12,538


 106,573.00


 0.02



275 002007 华兰生 物


3,067


 102,867.18


 0.02



276 002179 中航光 电


2,418


 102,765.00


 0.02


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
90 
277 600426 华鲁恒 升


6,684


 100,794.72


 0.02



278 002405 四维图 新


5,400


 99,846.00


 0.02



279 002410 广联达


3,759


 98,523.39


 0.02



280 600498 烽火通 信


3,200


 93,504.00


 0.02



281 600699 均胜电 子


3,800


 91,466.00


 0.02



282 002340 格林美


17,608


 91,033.36


 0.02



283 000860 顺鑫农 业


2,230


 88,107.30


 0.02



284 600872 中炬高 新


3,100


 86,180.00


 0.02



285 600201 生物股 份


5,566


 84,770.18


 0.01



286 600879 航天电 子


11,998


 83,266.12


 0.01



287 002038 双鹭药 业


2,527


 79,777.39


 0.01



288 600219 南山铝 业


29,750


 79,730.00


 0.01



289 002123 梦网集 团


9,800


 78,988.00


 0.01



290 601099 太平洋


35,460


 78,366.60


 0.01



291 000830 鲁西化 工


5,700


 76,893.00


 0.01



292 002311 海大集 团


3,820


 76,820.20


 0.01



293 002271 东方雨 虹


5,211


 76,497.48


 0.01



294 002001 新 和 成


5,274


 76,051.08


 0.01



295 002572 索菲亚


3,629


 75,628.36


 0.01



296 600521 华海药 业


3,897


 75,212.10


 0.01



297 002262 恩华药 业


5,284


 75,138.48


 0.01



298 600567 山鹰纸 业


20,100


 74,370.00


 0.01



299 000623 吉林敖 东


4,590


 73,440.00


 0.01



300 000066 中国长 城


11,322


 72,460.80


 0.01



301 600183 生益科 技


6,845


 71,667.15


 0.01



302 000596 古井贡 酒


1,000


 71,660.00


 0.01



303 600298 安琪酵 母


2,700


 71,388.00


 0.01



304 000961 中南建 设


11,250


 69,750.00


 0.01



305 
600170 上海建 工 
 22,929


 69,016.29


 0.01



306 600497 驰宏锌 锗


15,200


 67,944.00


 0.01



307 600004 白云机 场


5,655


 67,124.85


 0.01



308 000786 北新建 材


4,304


 66,841.12


 0.01



309 600584 长电科 技


5,528


 66,778.24


 0.01



310 002013 中航机 电


7,990


 65,597.90


 0.01



311 600718 东软集 团


5,755


 65,376.80


 0.01



312 600079 人福医 药


5,276


 65,264.12


 0.01



313 002439 启明星 辰


3,500


 64,540.00


 0.01



314 000778 新兴铸 管


13,744


 63,497.28


 0.01



315 000690 宝新能 源


8,700


 63,162.00


 0.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
91 
316 002353 杰瑞股 份


3,100


 62,775.00


 0.01



317 000040 东旭蓝 天


5,700


 62,472.00


 0.01



318 600771 广誉远


2,000


 61,260.00


 0.01



319 002092 中泰化 学


7,094


 59,944.30


 0.01



320 600884 杉杉股 份


3,700


 59,755.00


 0.01



321 002821 凯莱英


900


 58,716.00


 0.01



322 600839 四川长 虹


21,700


 58,373.00


 0.01



323 002078 太阳纸 业


7,900


 57,907.00


 0.01



324 002221 东华能 源


6,600


 57,486.00


 0.01



325 600388 龙净环 保


5,650


 57,460.50


 0.01



326 600967 内蒙一 机


4,100


 57,400.00


 0.01



327 002030 达安基 因


3,198


 57,244.20


 0.01



328 601168 西部矿 业


9,669


 56,853.72


 0.01



329 000671 阳 光 城


9,365


 56,658.25


 0.01



330 002268 卫 士 通


2,560


 56,576.00


 0.01



331 600260 凯乐科 技


2,900


 56,550.00


 0.01



332 002049 紫光国 微


1,506


 56,354.52


 0.01



333 600755 厦门国 贸


8,000


 56,000.00


 0.01



334 600369 西南证 券


15,800


 55,774.00


 0.01



335 002223 鱼跃医 疗


3,162


 55,746.06


 0.01



336 000997 新 大 陆


4,020


 55,717.20


 0.01



337 600325 华发股 份


8,000


 55,440.00


 0.01



338 600711 盛屯矿 业


8,000


 54,880.00


 0.01



339 002506 协鑫集 成


11,800


 54,870.00


 0.01



340 000401 冀东水 泥


5,300


 54,802.00


 0.01



341 002050 三花智 控


4,466


 54,440.54


 0.01



342 002138 顺络电 子


3,200


 53,760.00


 0.01



343 002601 龙蟒佰 利


4,100


 53,259.00


 0.01



344 002032 苏 泊 尔


1,100


 53,152.00


 0.01



345 600528 中铁工 业


5,401


 53,145.84


 0.01



346 000009 中国宝 安


11,543


 53,097.80


 0.01



347 002176 江特电 机


7,100


 53,037.00


 0.01



348 002183 怡 亚 通


8,300


 52,871.00


 0.01



349 600282 南钢股 份


12,700


 52,578.00


 0.01



350 000988 华工科 技


3,500


 52,500.00


 0.01



351 002074 国轩高 科


3,780


 52,466.40


 0.01



352 002131 利欧股 份


27,277


 52,371.84


 0.01



353 000807 云铝股 份


10,100


 52,217.00


 0.01



354 000960 锡业股 份


5,255


 51,551.55


 0.01



355 600643 爱建集 团


5,588


 51,465.48


 0.01



356 600252 中恒集 团


17,900


 51,373.00


 0.01



357 603297 永新光 学


936


 51,058.80


 0.01



358 600376 首开股 份


7,300


 50,954.00


 0.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
92 
359 002935 天奥电 子


860


 50,877.60


 0.01



360 002085 万丰奥 威


7,144


 50,793.84


 0.01



361 600380 健康元


5,700


 50,616.00


 0.01



362 600779 水井坊


1,337


 50,070.65


 0.01



363 002127 南极电 商


7,100


 49,771.00


 0.01



364 002640 跨境通


4,000


 49,520.00


 0.01



365 600125 铁龙物 流


5,932


 49,413.56


 0.01



366 600875 东方电 气


6,500


 49,270.00


 0.01



367 000686 东北证 券


8,075


 48,934.50


 0.01



368 603077 和邦生 物


28,280


 48,924.40


 0.01



369 000750 国海证 券


14,800


 48,396.00


 0.01



370 000028 国药一 致


1,108


 48,297.72


 0.01



371 600549 厦门钨 业


3,585


 48,074.85


 0.01



372 000598 兴蓉环 境


11,100


 48,063.00


 0.01



373 600572 康恩贝


7,550


 47,867.00


 0.01



374 002185 华天科 技


9,564


 47,724.36


 0.01



375 002371 北方华 创


1,057


 47,670.70


 0.01



376 600885 宏发股 份


2,431


 47,526.05


 0.01



377 600266 北京城 建


5,700


 47,253.00


 0.01



378 002191 劲嘉股 份


5,712


 47,238.24


 0.01



379 600138 中青旅


3,138


 47,195.52


 0.01



380 600258 首旅酒 店


2,640


 47,124.00


 0.01



381 000878 云南铜 业


5,205


 46,949.10


 0.01



382 600166 福田汽 车


25,500


 46,920.00


 0.01



383 000089 深圳机 场


6,000


 46,860.00


 0.01



384 600409 三友化 工


5,900


 46,846.00


 0.01



385 600649 城投控 股


8,331


 46,820.22


 0.01



386 600392 盛和资 源


5,250


 46,672.50


 0.01



387 600339 中油工 程


8,800


 46,640.00


 0.01



388 600240 华业资 本


5,691


 46,381.65


 0.01



389 000717 韶钢松 山


7,300


 46,136.00


 0.01



390 601258 庞大集 团


27,400


 46,032.00


 0.01



391 002589 瑞康医 药


4,380


 45,946.20


 0.01



392 600701 *ST 工新


14,600


 45,844.00


 0.01



393 603589 口子窖


1,000


 45,780.00


 0.01



394 600801 华新水 泥


2,600


 45,760.00


 0.01



395 600161 天坛生 物


2,642


 45,653.76


 0.01



396 000513 丽珠集 团


1,332


 45,474.48


 0.01



397 600435 北方导 航


5,200


 45,344.00


 0.01



398 000729 燕京啤 酒


7,306


 45,297.20


 0.01



399 000488 晨鸣纸 业


7,259


 45,150.98


 0.01



400 000528 柳





工


4,400


 45,100.00


 0.01



401 002583 海能达


5,500


 44,660.00


 0.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
93 
402 000732 泰禾集 团


2,900


 44,486.00


 0.01



403 000712 锦龙股 份


5,210


 44,232.90


 0.01



404 603883 老百姓


800


 44,088.00


 0.01



405 600277 亿利洁 能


8,400


 43,932.00


 0.01



406 600056 中国医 药


2,800


 43,904.00


 0.01



407 000975 银泰资 源


5,540


 43,599.80


 0.01



408 002916 深南电 路


600


 43,572.00


 0.01



409 600307 酒钢宏 兴


21,100


 43,466.00


 0.01



410 600038 中直股 份


1,100


 43,329.00


 0.01



411 000008 神州高 铁


9,500


 43,320.00


 0.01



412 600803 新奥股 份


3,200


 42,976.00


 0.01



413 600460 士兰微


4,400


 42,724.00


 0.01



414 600598 北大荒


4,300


 42,656.00


 0.01



415 002019 亿帆医 药


3,700


 42,402.00


 0.01



416 000887 中鼎股 份


4,070


 42,246.60


 0.01



417 000697 炼石有 色


2,700


 41,931.00


 0.01



418 600635 大众公 用


11,545


 41,792.90


 0.01



419 000738 航发控 制


3,000


 41,730.00


 0.01



420 600062 华润双 鹤


2,772


 41,552.28


 0.01



421 600094 大名城


8,100


 41,391.00


 0.01



422 603369 今世缘


2,396


 41,067.44


 0.01



423 002152 广电运 通


6,900


 40,917.00


 0.01



424 600499 科达洁 能


7,308


 40,705.56


 0.01



425 600160 巨化股 份


5,740


 40,696.60


 0.01



426 002383 合众思 壮


2,500


 40,625.00


 0.01



427 600410 华胜天 成


5,360


 40,521.60


 0.01



428 002745 木林森


2,500


 40,175.00


 0.01



429 601128 常熟银 行


6,500


 40,105.00


 0.01



430 002440 闰土股 份


3,800


 39,862.00


 0.01



431 600704 物产中 大


8,120


 39,625.60


 0.01



432 600143 金发科 技


9,000


 39,600.00


 0.01



433 002281 光迅科 技


1,500


 39,210.00


 0.01



434 600525 长园集 团


5,280


 39,019.20


 0.01



435 601872 招商轮 船


11,245


 38,682.80


 0.01



436 002035 华帝股 份


3,800


 38,646.00


 0.01



437 603583 捷昌驱 动


1,321


 38,533.57


 0.01



438 600737 中粮糖 业


5,300


 38,531.00


 0.01



439 002273 水晶光 电


3,665


 38,519.15


 0.01



440 600787 中储股 份


5,500


 38,335.00


 0.01



441 600267 海正药 业


3,662


 38,231.28


 0.01



442 600500 中化国 际


5,400


 38,124.00


 0.01



443 600418 江淮汽 车


7,229


 37,952.25


 0.01



444 002563 森马服 饰


3,600


 37,908.00


 0.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
94 
445 000400 许继电 气


4,192


 37,728.00


 0.01



446 600881 亚泰集 团


10,600


 37,524.00


 0.01



447 600320 振华重 工


11,098


 37,511.24


 0.01



448 600060 海信电 器


3,900


 37,440.00


 0.01



449 600827 百联股 份


4,308


 37,350.36


 0.01



450 600728 佳都科 技


5,520


 37,315.20


 0.01



451 601000 唐山港


15,520


 37,248.00


 0.01



452 000059 华锦股 份


5,400


 36,936.00


 0.01



453 002372 伟星新 材


2,670


 36,846.00


 0.01



454 600323 瀚蓝环 境


2,700


 36,720.00


 0.01



455 600667 太极实 业


5,900


 36,639.00


 0.01



456 600291 西水股 份


3,100


 36,580.00


 0.01



457 000917 电广传 媒


7,070


 36,481.20


 0.01



458 601717 郑煤机


5,500


 36,300.00


 0.01



459 000998 隆平高 科


2,300


 36,179.00


 0.01



460 000078 海王生 物


9,450


 36,099.00


 0.01



461 600348 阳泉煤 业


6,400


 36,032.00


 0.01



462 002497 雅化集 团


4,300


 35,733.00


 0.01



463 002407 多氟多


3,100


 35,619.00


 0.01



464 600959 江苏有 线


7,610


 35,614.80


 0.01



465 002491 通鼎互 联


4,100


 35,588.00


 0.01



466 600536 中国软 件


1,293


 35,428.20


 0.01



467 000831 五矿稀 土


3,900


 35,334.00


 0.01



468 000591 太阳能


10,880


 35,251.20


 0.01



469 601179 中国西 电


10,100


 35,249.00


 0.01



470 601636 旗滨集 团


8,700


 35,148.00


 0.01



471 600315 上海家 化


1,260


 35,141.40


 0.01



472 600511 国药股 份


1,328


 35,138.88


 0.01



473 600466 蓝光发 展


6,960


 35,008.80


 0.01



474 002603 以岭药 业


2,900


 34,916.00


 0.01



475 600970 中材国 际


5,700


 34,827.00


 0.01



476 600566 济川药 业


1,000


 34,810.00


 0.01



477 002244 滨江集 团


8,500


 34,680.00


 0.01



478 600503 华丽家 族


9,100


 34,580.00


 0.01



479 000970 中科三 环


4,200


 34,566.00


 0.01



480 600978 宜华生 活


6,700


 34,438.00


 0.01



481 002280 联络互 动


6,400


 34,432.00


 0.01



482 002701 奥瑞金


6,404


 34,133.32


 0.01



483 600039 四川路 桥


10,546


 33,958.12


 0.01



484 000681 视觉中 国


1,300


 33,800.00


 0.01



485 600216 浙江医 药


3,600


 33,732.00


 0.01



486 000933 神火股 份


6,900


 33,603.00


 0.01



487 601588 北辰实 业


9,200


 33,304.00


 0.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
95 
488 600863 内蒙华 电


15,000


 33,300.00


 0.01



489 000902 新洋丰


3,800


 33,212.00


 0.01



490 600507 方大特 钢


3,100


 32,891.00


 0.01



491 600037 歌华有 线


3,400


 32,810.00


 0.01



492 601801 皖新传 媒


5,000


 32,800.00


 0.01



493 002368 太极股 份


1,097


 32,723.51


 0.01



494 600021 上海电 力


4,300


 32,680.00


 0.01



495 002174 游族网 络


2,200


 32,626.00


 0.01



496 002839 张家港 行


5,700


 32,547.00


 0.01



497 000426 兴业矿 业


5,300


 32,542.00


 0.01



498 002056 横店东 磁


5,200


 32,448.00


 0.01



499 600782 新钢股 份


5,700


 32,433.00


 0.01



500 002444 巨星科 技


3,100


 32,395.00


 0.01



501 002926 华西证 券


3,600


 32,328.00


 0.01



502 601011 宝泰隆


5,700


 32,205.00


 0.01



503 600562 国睿科 技


1,981


 31,854.48


 0.01



504 000758 中色股 份


8,000


 31,840.00


 0.01



505 600110 诺德股 份


6,800


 31,824.00


 0.01



506 000519 中兵红 箭


4,073


 31,728.67


 0.01



507 000012 南


玻Ａ


6,608


 31,718.40


 0.01



508 600575 皖江物 流


9,900


 31,680.00


 0.01



509 603816 顾家家 居


700


 31,640.00


 0.01



510 600171 上海贝 岭


3,200


 31,424.00


 0.01



511 000021 深科技


5,200


 31,408.00


 0.01



512 002128 露天煤 业


3,800


 31,122.00


 0.01



513 603899 晨光文 具


1,100


 31,075.00


 0.01



514 600797 浙大网 新


3,800


 31,046.00


 0.01



515 002925 盈趣科 技


700


 30,891.00


 0.01



516 603885 吉祥航 空


2,500


 30,825.00


 0.01



517 600064 南京高 科


4,460


 30,818.60


 0.01



518 600694 大商股 份


1,127


 30,699.48


 0.01



519 600702 舍得酒 业


1,200


 30,636.00


 0.01



520 603790 雅运股 份


1,591


 30,435.83


 0.01



521 600717 天津港


4,100


 30,299.00


 0.01



522 002285 世联行


5,060


 30,056.40


 0.01



523 600269 赣粤高 速


7,400


 29,896.00


 0.01



524 600582 天地科 技


7,400


 29,896.00


 0.01



525 002025 航天电 器


1,100


 29,623.00


 0.01



526 600823 世茂股 份


6,974


 29,500.02


 0.01



527 002672 东江环 保


2,600


 29,250.00


 0.01



528 000718 苏宁环 球


8,970


 29,242.20


 0.01



529 600612 老凤祥


800


 29,240.00


 0.01



530 002249 大洋电 机


7,200


 29,232.00


 0.01


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
96 
531 601311 骆驼股 份


2,600


 29,172.00


 0.01



532 600416 湘电股 份


4,100


 29,028.00


 0.01



533 600908 无锡银 行


5,100


 29,019.00


 0.01



534 002434 万里扬


2,900


 28,826.00


 0.01



535 000800 一汽轿 车


4,546


 28,821.64


 0.01



536 002424 贵州百 灵


3,136


 28,819.84


 0.01



537 600120 浙江东 方


2,350


 28,670.00


 0.01



538 600026 中远海 能


6,600


 28,578.00


0.00



539 600545 卓郎智 能


3,700


 28,527.00


0.00



540 002028 思源电 气


2,200


 28,314.00


0.00



541 600098 广州发 展


4,581


 28,310.58


0.00



542 601633 长城汽 车


3,892


 28,255.92


0.00



543 600729 重庆百 货


1,100


 28,182.00


0.00



544 600580 卧龙电 气


3,669


 28,104.54


0.00



545 002643 万润股 份


3,000


 28,050.00


0.00



546 603766 隆鑫通 用


5,700


 27,987.00


0.00



547 600446 金证股 份


2,981


 27,961.78


0.00



548 002155 湖南黄 金


4,329


 27,922.05


0.00



549 002399 海普瑞


1,602


 27,842.76


0.00



550 600155 华创阳 安


4,100


 27,798.00


0.00



551 002151 北斗星 通


1,100


 27,709.00


0.00



552 601567 三星医 疗


3,900


 27,534.00


0.00



553 600312 平高电 气


4,478


 27,271.02


0.00



554 600777 新潮能 源


12,160


 27,238.40


0.00



555 600123 兰花科 创


3,800


 27,132.00


0.00



556 002156 通富微 电


3,000


 27,120.00


0.00



557 002157 正邦科 技


7,500


 27,075.00


0.00



558 601100 恒立液 压


1,260


 27,001.80


0.00



559 601231 环旭电 子


2,900


 26,999.00


0.00



560 002108 沧州明 珠


5,707


 26,994.11


0.00



561 600057 厦门象 屿


5,509


 26,994.10


0.00



562 600033 福建高 速


9,200


 26,956.00


0.00



563 002670 国盛金 控


2,913


 26,945.25


0.00



564 000829 天音控 股


3,800


 26,904.00


0.00



565 600633 浙数文 化


3,100


 26,877.00


0.00



566 600851 海欣股 份


3,300


 26,763.00


0.00



567 002292 奥飞娱 乐


4,100


 26,732.00


0.00



568 000016 深康佳 Ａ


6,600


 26,730.00


0.00



569 601880 大连港


13,530


 26,654.10


0.00



570 600185 格力地 产


6,400


 26,560.00


0.00



571 000620 新华联


5,000


 26,550.00


0.00



572 000848 承德露 露


3,189


 26,532.48


0.00



573 000937 冀中能 源


6,629


 26,516.00


0.00


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
97 
574 002389 南洋科 技


2,200


 26,466.00


0.00



575 002600 领益智 造


8,700


 26,361.00


0.00



576 600597 光明乳 业


2,860


 26,340.60


0.00



577 000563 陕国投 Ａ


9,530


 26,302.80


0.00



578 600477 杭萧钢 构


5,689


 26,226.29


0.00



579 601016 节能风 电


9,700


 26,190.00


0.00



580 600017 日照港


8,700


 26,100.00


0.00



581 002237 恒邦股 份


3,000


 26,070.00


0.00



582 000727 华东科 技


15,000


 25,950.00


0.00



583 601222 林洋能 源


5,700


 25,878.00


0.00



584 002036 联创电 子


2,600


 25,844.00


0.00



585 600611 大众交 通


6,677


 25,839.99


0.00



586 002709 天赐材 料


1,100


 25,762.00


0.00



587 600400 红豆股 份


6,470


 25,750.60


0.00



588 002396 星网锐 捷


1,500


 25,650.00


0.00



589 601666 平煤股 份


6,500


 25,610.00


0.00



590 002390 信邦制 药


4,550


 25,480.00


0.00



591 002807 江阴银 行


4,700


 25,427.00


0.00



592 601608 中信重 工


9,200


 25,392.00


0.00



593 600259 广晟有 色


1,104


 25,325.76


0.00



594 600936 广西广 电


5,800


 25,230.00


0.00



595 600478 科力远


6,630


 25,127.70


0.00



596 600230 沧州大 化


1,120


 25,099.20


0.00



597 600316 洪都航 空


2,625


 25,068.75


0.00



598 002421 达实智 能


7,000


 25,060.00


0.00



599 002203 海亮股 份


2,900


 25,027.00


0.00



600 600491 龙元建 设


3,800


 25,004.00


0.00



601 601200 上海环 境


1,769


 24,925.21


0.00



602 002303 美盈森


4,500


 24,615.00


0.00



603 600754 锦江股 份


1,100


 24,541.00


0.00



604 600648 外高桥


1,481


 24,406.88


0.00



605 600770 综艺股 份


4,410


 24,387.30


0.00



606 000685 中山公 用


3,400


 24,276.00


0.00



607 600338 西藏珠 峰


1,100


 24,211.00


0.00



608 000537 广宇发 展


3,100


 23,932.00


0.00



609 600172 黄河旋 风


6,920


 23,735.60


0.00



610 600337 美克家 居


5,190


 23,614.50


0.00



611 002095 生 意 宝


800


 23,600.00


0.00



612 002727 一心堂


1,000


 23,300.00


0.00



613 600835 上海机 电


1,500


 23,100.00


0.00



614 002251 步 步 高


2,600


 23,062.00


0.00



615 000869 张


裕Ａ


645


 23,000.70


0.00



616 002429 兆驰股 份


10,930


 22,953.00


0.00


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
98 
617 002595 豪迈科 技


1,700


 22,763.00


0.00



618 000918 嘉凯城


3,800


 22,686.00


0.00



619 600072 中船科 技


2,700


 22,599.00


0.00



620 600179 安通控 股


2,540


 22,225.00


0.00



621 600502 安徽水 利


5,920


 22,200.00


0.00



622 000921 海信科 龙


2,700


 22,005.00


0.00



623 600151 航天机 电


5,200


 21,996.00


0.00



624 002375 亚厦股 份


4,057


 21,988.94


0.00



625 600874 创业环 保


2,600


 21,866.00


0.00



626 000687 华讯方 舟


2,900


 21,808.00


0.00



627 002690 美亚光 电


1,044


 21,475.08


0.00



628 000062 深圳华 强


1,100


 21,472.00


0.00



629 600565 迪马股 份


7,300


 21,462.00


0.00



630 002707 众信旅 游


2,600


 21,424.00


0.00



631 002093 国脉科 技


2,900


 21,257.00


0.00



632 002937 兴瑞科 技


2,114


 21,013.16


0.00



633 600859 王府井


1,406


 20,921.28


0.00



634 603678 火炬电 子


1,050


 20,790.00


0.00



635 002517 恺英网 络


4,200


 20,748.00


0.00



636 000150 宜华健 康


1,300


 20,644.00


0.00



637 600317 营口港


8,532


 20,306.16


0.00



638 002509 天广中 茂


7,600


 19,988.00


0.00



639 002505 大康农 业


11,160


 19,976.40


0.00



640 002489 浙江永 强


6,900


 19,872.00


0.00



641 000088 盐 田 港


3,560


 19,864.80


0.00



642 600873 梅花生 物


5,000


 19,800.00


0.00



643 000158 常山北 明


3,550


 19,738.00


0.00



644 000989 九 芝 堂


1,300


 19,721.00


0.00



645 002091 江苏国 泰


3,400


 19,652.00


0.00



646 600869 智慧能 源


4,300


 19,565.00


0.00



647 601001 大同煤 业


4,100


 19,557.00


0.00



648 601375 中原证 券


4,800


 19,536.00


0.00



649 000600 建投能 源


3,800


 19,304.00


0.00



650 603000 人民网


2,472


 19,182.72


0.00



651 002354 天神娱 乐


2,860


 19,162.00


0.00



652 601929 吉视传 媒


8,700


 19,140.00


0.00



653 002635 安洁科 技


1,400


 18,858.00


0.00



654 000541 佛山照 明


3,212


 18,854.44


0.00



655 002544 杰赛科 技


1,500


 18,825.00


0.00



656 600622 光大嘉 宝


2,906


 18,569.34


0.00



657 600280 中央商 场


4,300


 18,404.00


0.00



658 600687 刚泰控 股


4,500


 18,315.00


0.00



659 600020 中原高 速


5,200


 18,304.00


0.00


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
99 
660 002503 搜于特


5,900


 18,290.00


0.00



661 600006 东风汽 车


4,700


 18,236.00


0.00



662 000090 天健集 团


3,148


 18,226.92


0.00



663 000061 农 产 品


3,600


 18,216.00


0.00



664 600986 科达股 份


3,660


 18,153.60


0.00



665 002414 高德红 外


1,100


 18,073.00


0.00



666 600058 五矿发 展


2,480


 17,781.60


0.00



667 601928 凤凰传 媒


2,700


 17,739.00


0.00



668 002242 九阳股 份


1,100


 17,666.00


0.00



669 000676 智度股 份


1,500


 17,655.00


0.00



670 600420 现代制 药


1,800


 17,550.00


0.00



671 600428 中远海 特


4,900


 17,444.00


0.00



672 002522 浙江众 成


3,400


 16,796.00


0.00



673 600862 中航高 科


2,800


 16,744.00


0.00



674 601908 京运通


4,300


 16,512.00


0.00



675 002302 西部建 设


1,300


 16,497.00


0.00



676 000935 四川双 马


1,100


 16,390.00


0.00



677 000501 鄂武商 Ａ


1,630


 16,348.90


0.00



678 600550 保变电 气


4,058


 16,272.58


0.00



679 002501 利源精 制


4,300


 16,039.00


0.00



680 002343 慈文传 媒


1,280


 15,795.20


0.00



681 000980 众泰汽 车


2,900


 15,399.00


0.00



682 002482 广田集 团


2,700


 15,255.00


0.00



683 601163 三角轮 胎


1,200


 14,952.00


0.00



684 002498 汉缆股 份


6,600


 14,916.00


0.00



685 002681 奋达科 技


3,358


 14,875.94


0.00



686 000587 金洲慈 航


5,000


 14,200.00


0.00



687 600604 市北高 新


3,400


 13,668.00


0.00



688 002542 中化岩 土


2,900


 13,485.00


0.00



689 603111 康尼机 电


2,450


 11,049.50


0.00



690 300748 金力永 磁


2,007


 10,817.73


0.00



8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 
8.2.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％） 
1 000333 美的集 团


16,025,283.48








3.93



2 000651 格力电 器


15,030,521.64





3.68



3 000002 万


科Ａ


13,360,027.95





 3.27



4 600519 贵州茅 台


12,718,195.31





 3.12



5 002415 海康威 视


12,634,673.54








3.10


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
100 
6 000858 五 粮 液


11,393,037.12





 2.79



7 000725 京东方 Ａ


7,744,109.00





1.90



8 000001 平安银 行


7,225,842.78


 1.77



9 601318 中国平 安


6,794,271.59





 1.66



10 002304 洋河股 份


6,697,461.00





 1.64



11 600036 招商银 行


6,506,198.76





1.59



12 601288 农业银 行


5,534,496.00





 1.36



13 601398 工商银 行


5,053,287.20








1.24



14 001979 招商蛇 口


4,735,660.19





 1.16



15 002024 苏宁易 购


4,711,026.72





 1.15



16 002027 分众传 媒


4,668,064.40





1.14



17 002594 比亚迪


4,094,130.95





 1.00



18 600900 长江电 力


4,070,089.58





 1.00



19 600104 上汽集 团


3,972,311.92





0.97



20 000538 云南白 药


3,969,543.20





0.97



注： “ 买 入金 额” 按 买入 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 
8.2.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％） 
1 000651 格力电 器


14,416,900.62








3.53



2 601318 中国平 安


11,276,663.95








 2.76



3 000333 美的集 团


9,696,062.30





 2.38



4 000002 万


科Ａ


9,428,555.69





 2.31



5 000858 五 粮 液


6,477,246.90





1.59



6 002415 海康威 视


6,251,406.13





1.53



7 000725 京东方 Ａ


5,098,642.00


 1.25



8 000661 长春高 新


4,361,891.70





 1.07



9 000001 平安银 行


3,803,235.10





 0.93



10 002304 洋河股 份


3,038,614.30





 0.74



11 002008 大族激 光


2,609,936.00





 0.64



12 002230 科大讯 飞


2,544,335.00





 0.62



13 600887 伊利股 份


2,469,799.81





 0.61



14 601166 兴业银 行


2,399,978.26





 0.59



15 002024 苏宁易 购


2,360,208.00








 0.58



16 002450 ST 康 得新


2,259,881.34





 0.55



17 000977 浪潮信 息


2,234,455.00





0.55



18 002594 比亚迪


2,196,259.84





0.54



19 002475 立讯精 密


2,091,757.76





0.51



20 000538 云南白 药


2,062,704.09





 0.51



注： “ 卖 出金 额” 按 卖出 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
101 
8.2.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 561,997,708.28 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 442,432,730.90 
注：“ 买入 股票 成本” 、“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。 
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券品 种 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 - - 
 其中： 政策 性金 融债 - - 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 （可 交换 债） 
 56,894.20


 0.01



8 同业存 单 
 -


 -



9 其他 
 -


 -



10 合计 
 56,894.20


 0.01



8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 113517 曙光转 债 330 35,343.00 0.01 
2 110045 海澜转 债 220 21,551.20 0.00



3 - - - - - 
4 - - - - - 
5 - - - - - 
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
102 
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 
8.2.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细 
代码 名称 持仓量 合约市 值 
公允价 值变
动 
风险说 明 
IC1809 中证 500 股
指期货
IC1809 合约 
8 7,472,320.00 -420,974.55 买 入 股 指 期 货 多 头
合 约 的 目 的 是 进 行
更 有 效 地 流 动 性 管
理。 
IF1809 沪深 300 股
指期货
IF1809 合约 
7 6,806,520.00 -246,935.29 买 入 股 指 期 货 多 头
合 约 的 目 的 是 进 行
更 有 效 地 流 动 性 管
理。 
公允价 值变 动总 额合 计 -667,909.84 
股指期 货投 资本 期收 益 -1,777,209.19 
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -716,429.84 
8.2.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策 
本基金 为指 数型 基金 ， 主 要投资 标的 为指 数成 份股 和备选 成份 股 。 基 金留 存 的现金 头寸
根据基 金合 同规 定 ， 投 资 于基础 资产 与标 的指 数相 关性较 高的 股指 期货 组合 ， 旨 在配 合基 金
日常投 资管 理需 要， 更有 效地进 行流 动性 管理 ，以 更好地 跟踪 标的 指数 ，实 现投资 目标 。 
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 
8.2.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.2.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.2.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.2.12 投资 组合 报告 附注 
8.2.12.1 报 告期 内， 本基 金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前
十名证券的发行主体 本期 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前 一年 内受到公开谴
责、处 罚的 情形 。 
8.2.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 
8.2.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
103 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 
2,650,891.99 
2 应收证 券清 算款 
2,008,403.56 
3 应收股 利 
 -






4 应收利 息 
57,876.52 
5 应收申 购款 
 -






6 其他应 收款 
 -






7 待摊费 用 
 -






8 其他 
 -






9 合计 
4,717,172.07 
8.2.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.2.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 
流通受 限部 分的 公
允价值 
占基金 资产
净值比 例(%) 
流通受 限情 况说
明 
1 000333 美的集 团


9,309,179.10


1.62 重大事 项 
8.2.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分 
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 
§9 基金份额持有人信息 
9.1 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 
9.1.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构 
额单位 ：份 
持有
人户
数
( 户) 
户均持 有
的基金 份
额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
8,884


67,818.92


77,387,171.00


12.84% 358,158,495.00


59.45% 166,957,581.00


27.71% 
9.1.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
104 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 方正证 券股 份有 限公 司








8,562,912.00


1.52% 
2 刘运华





 6,400,000.00


1.14% 
3 厦门市 融资 担保 有限 公司





 5,500,000.00


0.98% 
4 安英慧








5,038,800.00


0.89% 
5 
中国银 河证 券股 份有 限公
司 






4,565,000.00


0.81% 
6 
中信期 货有 限公 司－ 中信
期货永 富 11 号 1 期资 产管
理计划 






4,407,200.00


0.78% 
7 联讯证 券股 份有 限公 司








3,533,833.00


0.63% 
8 陈文








 3,300,000.00


0.59% 
9 田雪芝








 3,150,000.00


0.56% 
10 朱宏钧








 2,973,700.00


0.53% 
11 
中国银 行股 份有 限公 司－
MSCI 中国 A 股交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金联
接基金 






 166,957,581.00


29.63% 
9.1.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - - 
9.1.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况 
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投
资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开
放式基 金 
0 
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金 
0 
9.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 
9.2.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构 
额单位 ：份 
持有
人户
数
户均持 有
的基金 份
额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
原华 夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
105 
( 户) 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
9130 65,991.59


98,153,083.00


16.29% 353,892,583.00


58.74% 150,457,581.00


24.97% 
9.2.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 
芜湖歌斐资产管理有限
公司－歌斐传承私募基
金 
 11,572,651.00


2.05% 
2 
百年人寿保险股份有限
公司－ 传统 保险 产品 
 10,000,000.00


1.77% 
3 方正证 券股 份有 限公 司


7,902,912.00


1.40% 
4 
厦门市融资担保有限公
司 
 5,500,000.00


0.98% 
5 安英慧


5,038,800.00


0.89% 
6 
百年人寿保险股份有限
公司－ 分红 保险 产品 
 5,000,000.00


0.89% 
7 广发证 券股 份有 限公 司


4,142,808.00


0.74% 
8 陈晓明


3,326,000.00


0.59% 
9 田雪芝


3,150,000.00


0.56% 
10 宋志强


2,928,300.00


0.52% 
11 
中国银行股份有限公司
－MSCI 中国 A 股 交易 型
开放式指数证券投资基
金联接 基金 
 150,457,581.00


26.70% 
9.2.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - - 
9.2.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况 
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投
资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开
放式基 金 
0 
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金 
0 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
106 
§ 10 开放式基金份额变动 
10.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 
单位： 份 
基金转 型日 （2018 年 9 月 17 日 ）基 金份 额总
额


























 602,503,247.00



基金转 型日 起至 报告 期期 末基金 总申 购份 额





























82,800,000.00



减：基 金转 型起 至报 告期 期末基 金总 赎回 份额





























82,800,000.00



基金转 型日 起至 报告 期期 末基金 拆分 变动 份额












































-






本报告 期期 末基 金份 额总 额


























 602,503,247.00



注： 自2018 年9 月17 日起， 由 《MSCI 中国A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 合同》修
订而成 的《 华夏MSCI 中国A 股 国际 通交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同 》生 效。 
10.2 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2015 年2 月12日 ）基 金份
额总额 
4,136,570,680.00 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 347,503,247.00 
报告期 基金 总申 购份 额 910,349,374.00 
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 655,349,374.00 
报告期 基金 拆分 变动 份额


-






本报告 期期 末基 金份 额总 额 602,503,247.00 
§ 11 重大 事件 揭示 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 
MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金及 其联接 基金 于 2018 年 8 月 11 日同时
公告 以 通讯 方式 召开 基金 份额持 有人 大会 ， 审 议将 标的指 数变 更为 “MSCI 中国 A 股 国际 通
指数” ，并 相应 变更 基金 名 称并修 订基 金合 同等 相关 事宜 ， 会议 议案 于 2018 年 9 月 12 日获
得通过 ， 大 会决 议自 同日 起生效 。 自 2018 年 9 月 17 日起 ， “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式
指数证 券投 资基 金” 正式 变更为 “华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金” ； “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 ” 同 日正 式变更 为 “ 华夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金” ， 并 继续 以 变更后 的华 夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金作 为目 标 ETF 。 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
107 
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日发 布公 告， 杨 明辉 先生代 任华 夏 基 金管 理有 限 公司 总
经理， 汤晓 东先 生不 再担 任 华夏 基金 管理 有限 公司 总经理 。 
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司
总经理 。 
报告期 内，2018 年 8 月 ， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务。 上述人 事
变动已 按相 关规 定备 案、 公告。 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 的报 酬 为 60,000
元人民 币。 截至 本报 告期 末，该 事务 所已 向本 基金 提供 4 年的 审计 服务 。 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽 查 或处 罚等情 况 
本基金 管理 人、 基金 托管 人涉及 托管 业务 的部 门及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内 无 受
稽查或 处罚 等情 况 。 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况 
11.7.1.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易
单元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票
成交总 额的
比例 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
国泰君 安证
券 
4 
88,691,631.46 79.19% 11,644.16


79.18% - 
中国银 河证
券 
5 
23,312,328.50 20.81%


3,061.92


20.82% - 
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 
ⅱ公司 财务 状况 良好 。 
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
108 
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。 
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 
②券商 专用 交易 单元 选择 程序： 
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。 
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。 
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了东 北证 券 、 东 方 证券 、 东 吴证 券 、 方 正证 券、 高华 证
券、 国 盛证 券、 国 信证 券 、 海通 证券、 华泰 证券、 金通证 券、 南京 证券、 平 安证券 、 瑞 银证
券、 申万 宏源 证券 、 太 平 洋证券 、 天风 证券 、 万 和 证券 、 西 部证 券、 西藏 东 方财富 证券 、 兴
业证券 、 招商 证券 、 中 金 公司 、 中 信建 投证 券、 中 信证券 和中 银国 际证 券的 交易单 元作 为本
基金交 易单 元， 本报 告期 无股票 交易 及应 付佣 金。 
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ， 东吴 证券 、 金通 证 券和南 京证 券的 交易 单元 为本基 金
本期新 增的 交易 单元 。本 期没有 剔除 的券 商交 易单 元。 
11.7.1.2 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易
单元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票
成交总 额的
比例 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
国泰君 安证
券 
4 797,061,453.61 79.60% 104,661.6
2 
79.59% 
- 
中国银 河证
券 
5 204,332,526.74 20.40% 26,831.28 20.41% 
- 
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 
ⅱ公司 财务 状况 良好 。 
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。 
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
109 
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 
②券商 专用 交易 单元 选择 程序： 
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。 
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。 
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了东 北证 券 、 东 方 证券 、 方 正证 券 、 高 华证 券、 国盛 证
券、国 信证 券、 海通 证券 、华泰 证券 、平 安证 券、 瑞银证 券、 申万 宏源 证券 、太平 洋证 券 、
天风证 券 、 万 和证 券、 西 部证券 、 西藏 东方 财富 证 券、 兴业 证券 、 招 商证 券 、 中 金公 司、 中
信建投 证券 、 中信 证券 和 中银国 际证 券的 交易 单元 作为本 基金 交易 单元 ， 本 报告期 无股 票交
易及应 付佣 金。 
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ， 国 盛证 券和 西藏 东 方财富 证券 的交 易单 元为 本基金 本
期新增 的交 易单 元。 本期 没有剔 除的 券商 交易 单元 。 
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 
11.7.2.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 回购交 易 
成交金 额 
占当期 债券 成交
总额的 比例 
成交金 额 
占当期 回购
成交总额 的
比例 
国泰君安 证券 36,003.00 100.00%








1,000,000.00


100.00% 
中国银河 证券

















-




















 -


























 -

















-






11.7.2.2 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 回购交 易 
成交金 额 
占当期 债券 成交
总额的 比例 
成交金 额 
占当期 回购
成交总额 的
比例 
国泰君 安证 券 33,202.20 11.02%


3,500,000.00


100.00% 
中国银 河证 券 268,117.55 88.98%


-





 -






11.8 其他 重大 事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 
法定披 露 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
110 
日期 
1 
华夏基金管理有限公司关于杭州分公司营
业场所 变更 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-01-31 
2 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《 公开 募集
开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》
修订旗 下开 放式 基金 基金 合同的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-03-23 
3 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《 公开 募集
开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》
对短期投资行为收取短期赎回费的提示性
公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-03-23 
4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-04-28 
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-05-19 
6 
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 夏 中 证
500ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 新增 申
购赎回 代办 证券 公司 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-06-20 
7 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于华夏 中证
500ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 新增申
购赎回 代办 证券 公司 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-07-19 
8 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召
开 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-08-11 
9 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召
开 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的第 一次 提示
性公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-08-13 
10 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召
开 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的第 二次 提示
性公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-08-14 
11 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于华夏 中证
500ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、华夏
沪深 300ETF 新增申购 赎 回代办 证券 公司 的
公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-08-16 
12 
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 开放 日常 申购 、 赎 回业 务的
公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-09-13 
13 
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金基 金份 额持 有人 大会 表决结 果暨 决议
生效公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-09-13 
14 
华夏基金管理有限公司关于广州分公司营
业场所 变更 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-12-07 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
111 
15 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增中国光大银行股份有限公司为
代销机 构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-12-24 
16 
华夏基金管理有限公司关于调整旗下开放
式基金 在直 销机 构及 华夏 财富申 购 、 赎 回等
业务最 低数 额限 制的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-12-26 
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 
12.1.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 
投资
者类
别 
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 
序
号 
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间 
期初份 额 申购份 额 
赎回份
额 
持有份 额 份额占 比 
华夏
MSCI
中国
A 股
国际
通
ETF
联接 
1 
2018-09-17
至
2018-12-31 
150,457,581 16,500,000 - 166,957,581 27.71% 
产品特 有风 险 
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的
情形 ， 在 市场 流动 性不 足 的情况 下 ， 如 遇投 资者 巨 额赎回 或集 中赎 回 ， 基 金 管理人 可能 无法
以合理 的价 格及 时变 现基 金资产 ， 有可 能对 基金 净 值产生 一定 的影 响 ， 甚 至 可能引 发基 金的
流动性 风险 。 
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回
后本基 金资 产规 模持 续低 于正常 运作 水平 ， 面临 转 换运作 方式 、 与其 他基 金 合并或 者终 止基
金合同 等情 形。 
12.1.2 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 
投资
者类
别 
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 
报告期 末持 有基 金情
况 
序
号 
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间 
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 
份额 
占比 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 转型）2018 年年度报告 
112 
华夏
MSCI
中国
A 股
ETF
联接 
1 
2018-01-01
至
2018-09-16 
102,932,981 271,491,100 223,966,500 150,457,581 24.97% 
产品特 有风 险 
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的
情形 ， 在 市场 流动 性不 足 的情况 下 ， 如 遇投 资者 巨 额赎回 或集 中赎 回 ， 基 金 管理人 可能 无法
以合理 的价 格及 时变 现基 金资产 ， 有可 能对 基金 净 值产生 一定 的影 响 ， 甚 至 可能引 发基 金的
流动性 风险 。 
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回
后本基 金资 产规 模持 续低 于正常 运作 水平 ， 面临 转 换运作 方式 、 与其 他基 金 合并或 者终 止基
金合同 等情 形。 
§ 13 备 查文 件目 录 
13.1 备 查文 件目 录 
13.1.1 中国 证监 会准予 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金注册 的 文件； 
13.1.2 中国 证监 会准 予 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金变 更注 册的文 件； 
13.1.3 《华 夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金 合同 》 ； 
13.1.4 《华 夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 托管 协议 》 ； 
13.1.5 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ； 
13.1.6 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ； 
13.1.7 法律 意见 书； 
13.1.8 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照； 
13.1.9 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。 
13.2 存 放地 点 
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。 
13.3 查 阅方 式 
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ，
投资者 可在 合理 时间 内取 得备查 文件 的复 制件 或复 印件。 
 
 
华夏基 金管 理有 限公 司 
二〇一 九年 三月 二十 六日
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