华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式
证券投资基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十六日华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
本基金单一投资者持有的 基金份额或者构成一致行 动人的多个投资者持有的 基金份额可达到或
者超 过 50% ，本 基金 不向 个人投 资者 销售 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 7
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 7
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 11
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 12
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 35
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 35
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 35
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 35
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 35
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 36
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 36
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 36
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 36
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 36
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 37
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 37
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 38
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 38
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 38
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 38
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 39
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 39
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 42
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 42
华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金
基金简 称 华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券
基金主 代码 004923
基金运 作方 式 契约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 10 月 18 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,495,738,795.01 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
华 夏 鼎 祥三 个 月定 期 开放债 券
A
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开 放 债
券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 004923 004924
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
4,495,738,795.01 份 - 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在有效 控制 风险 的前 提下 ，追求 持续 、稳 定的 收益 。
投资策 略
本 基 金主 要 通过 采取 债 券类 属 配置 策 略、 久期 管理策 略 、收 益 率曲 线策
略 、 信用 债 券投 资策 略 、中 小 企业 私 募债 券投 资策略 、 国债 期 货投 资策
略等投 资策 略以 实现 投资 目标。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数收 益率 。
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 其长 期 平均 风 险和 预期 收益率 低 于股 票 基金 、混
合基金 ，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 郭明
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 杨明辉 易会满
2.4 信 息披 露方 式 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广
场二座 普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2018 年
2017 年 10 月 18 日 （基 金 合同生 效日 ）至
2017 年 12 月 31 日
华夏鼎 祥三 个月
定期开 放债 券 A
华夏鼎 祥三 个月
定期开 放债 券 C
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债 券 A
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债 券 C
本 期 已 实 现
收益
210,945,818.44 - 8,145,638.12 -
本期利 润 245,993,311.22 - 5,585,785.33 -
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.0569 - 0.0037 -
本 期 加 权 平
均 净 值 利 润
率
5.54% - 0.37% -
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
5.72% - 0.37% -
3.1.2 期末 数据
和指标
2018 年末 2017 年末
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债 券 A
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债 券 C
华夏鼎 祥三 个月 定期
开放债 券 A
华夏鼎 祥三 个月 定期
开放债 券 C
期 末 可 供 分
配利润
20,445,342.05 - 1,658,828.24 -
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润
0.0045 - 0.0011 -
期 末 基 金 资 4,548,967,396.85 - 1,512,026,939.60 - 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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产净值
期 末 基 金 份
额净值
1.0118 - 1.0011 -
3.1.3 累计 期末
指标
2018 年末 2017 年末
华夏鼎 祥三 个月
定期开 放债 券 A
华夏鼎 祥三 个月
定期开 放债 券 C
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债 券 A
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债 券 C
基 金 份 额 累
计 净 值 增 长
率
6.11% - 0.37% -
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.74% 0.08% 1.99% 0.05% -0.25% 0.03%
过去六 个月 3.61% 0.09% 2.57% 0.06% 1.04% 0.03%
过去一 年 5.72% 0.07% 4.79% 0.07% 0.93% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
6.11% 0.06% 3.79% 0.07% 2.32% -0.01%
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 C ：
2017 年 10 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日 期间 ， 华 夏鼎祥 三个 月定 期开 放债 券 C 类基 金份 额 为
零。
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金
基金份 额累 计净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
(2017 年 10 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日)
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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注： ① 根据华夏鼎祥三个 月定期开放债券基金的基 金合同规定，本基金自基 金合同生效之日起
6 个月 内使 基金 的投 资组 合比例 符合 本基 金合 同第 十二部 分“ 二、 投 资范 围” 、“ 四、 投 资限 制” 的有 关
约定。
②2017 年 10 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日 期间 ，华 夏鼎祥 三个 月定 期开 放债 券 C 类 基金 份额
为零。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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注： ①本基 金合 同 于 2017 年 10 月 18 日生 效， 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算， 不按整 个自 然
年度进 行折 算。
②2017 年 10 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日 期间 ，华 夏鼎祥 三个 月 定 期开 放债 券 C 类 基金 份额
为零。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A ：
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年 0.465 209,051,853.97 - 209,051,853.97 -
2017 年 0.026 3,926,957.09 - 3,926,957.09 -
合计 0.491 212,978,811.06 - 212,978,811.06 -
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 C ：
无。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人、 首批 公募 养老 目标 基 金管理 人 ， 以 及特 定客
户资产 管理 人、 保险 资金 投资管 理人 ，香 港子 公司 是首批 RQFII 基金管理人 。华夏 基金 是业 务领 域
最广泛 的基 金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2018 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏 经
济转型 股票 在“ 股票 基金- 标 准股 票型 基金- 标准 股票 型基金 （A 类） ” 中排 名 2/152 ； 华 夏圆 和混 合在“ 混
合 基金- 灵 活配置 型基金- 灵 活配置 型基金 （股票 上下限 0-95%+ 基 准股票 比例 60%-100% ）” 中排 名
9/346 ； 华 夏沪 港通 恒 生 ETF 、 华夏金融 ETF 在“ 股票 基金- 指数股 票型 基金- 股票 ETF 基金” 中分 别排
名 1/109 和 9/109 ； 华夏 沪 港通恒 生 ETF 联接(A 类) 、华夏 上 证 50ETF 联接(A 类) 在“ 股 票基 金- 指数
股票型 基金- 股票 ETF 联接基金（A 类）” 中 分别 排名 2/73 和 10/73 。
公司及旗下基金荣膺由基 金评价机构颁发的多项奖 项。在《中 国证券报》评 奖活动中，公司荣
获“ 中 国基 金业 20 周 年卓 越贡献 公司” 和“ 被动 投资 金牛基 金公 司” 两大 奖项 ， 旗下华 夏回 报混 合荣 获
“2017 年 度开 放式 混合 型金 牛基金” 称 号， 华 夏安 康债 券荣获“2017 年度 开放 式债 券型金 牛基 金” 称号 。
在 《 证券 时报 》 评奖 活动 中， 旗下 华夏 永福 混合 和 华夏回 报混 合荣 获“ 三年 持 续回报 绝对 收益 明星 基
金” 称 号， 华 夏安 康债 券荣 获“ 三 年持 续回 报积 极债 券 型明星 基金” 称 号， 华 夏消 费升级 混合 荣获“2017
年度平 衡混 合型 明星 基金” 称号。 在 《上 海证 券报 》 举 行的 2018 中国 基金 业峰 会 暨第十 五届“ 金 基金”
颁奖评 选中 ， 公 司 荣获 公 募基 金 20 周年“ 金基 金”TOP 基金 公司 大奖 ， 旗 下华 夏沪 深 300ETF 荣获第
十五届“ 金 基金” 指数 基金 奖 （一 年期） ， 华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届“ 金基 金” 指数基 金奖 （三 年期） 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体验： （1）华 夏基金网 上交易平台上线闪购业务 ，为客户提供更便捷的基 金交易方式； （2）微信
服务号上线随存随取业务 实时通知功能，方便客户 及时了解交易变动情况， 进一步提升客户体验；
（3） 对 在线 智能 服务 机器 人小夏 进行 全新 升级 ， 帮 助投资 人一 搜即 达， 让 投 资理财 更加 便捷 、 高 效；
（4） 与中 原银 行 、 西 安银 行、 长沙 银行 、 开 源证 券等 基金销 售机 构合 作 ， 为 客 户提供 更多 理财 渠道 ；
（5） 开展“ 四大 明星 基金 有奖寻 人” 、“ 华 夏基 金 20 周年献 礼， 华夏 基金 户口 本” 、“ 揭秘? 团长 与团 员
默契度?” 、“ 大胆 预测 退休 金” 等 活动 ，为 客户 提供 多 样化的 投资 者教 育和 关怀 服务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘明宇
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部执 行总 经
理
2017-12-11 - 9 年
经济学 硕士 。2009 年 6 月加
入华夏基金管理有限公司 ，
曾 任 机 构 债 券 投 资 部 研 究
员、投资经理助理、投资 经
理等。
何家琪
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部高 级副 总
裁
2018-12-17 - 6 年
清华大学应用经济学硕士 。
2012 年 7 月 加入 华夏 基金 管
理有限公司，曾任固定收 益
部研究 员、 基金 经理 助理 等 。
毛颖
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部高 级副 总
裁
2017-10-18 2018-12-17 16 年
北京大学金融学硕士。曾 任
西南证 券研 究员 等。2003 年
8 月加入原中信基金，曾 任
研究员、基金经理助理、 华
夏 基 金 固 定 收 益 部 研 究 员
等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动防控内幕交易指导 意见》等法律法规和基金 合同，本着诚实信用、勤 勉尽责、安全高效的原
则管理和运用基金资产， 在严格控制投资风险的基 础上，为基金份额持有人 谋求最大利益，没有损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导 意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2018 年， 美联 储连 续 4 次 加息 ， 资 产负 债表 首次 实 现收缩 ， 离岸 美元 回流 。 美国经 济在 全球 范
围内一只独秀。美元强势 ，美国国债收益率大幅上 行，除美股和美国高收益 债之外的风险资产均在
2018 年前 11 个月 中大 幅 下跌。12 月美 股大 幅下 跌 ，导致 避险 资产 受到 市场 追捧。 上半 年中 国经 济
呈现生产偏强但需求走弱 的格局，下半年生产和需 求双双下滑，经济处于寻 底阶段。中美贸易摩擦
不断升 级， 增加 了经 济前 景的不 确定 性。CPI 全年 低位窄 幅波 动，PPI 显 著下 行。 货 币政 策维 持宽 松
基调。7 月以后，财政政 策重心从去杠杆转为稳增 长，但政策力度暂时难以 扭转经济下行的局面。
在此背景下，债券收益率 大幅下行 ，短端收益率下 行幅度相较长端更大。4 月以后，低等级信用债
收益率 相比 高等 级信 用债 利差持 续显 著扩 大，7 月 后一直 稳定 在较 高水 平。
报告期 内， 本基 金提 升了 信用债 仓位 和久 期水 平， 并对利 率债 进行 了波 段操 作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 12 月 31 日， 华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A 基 金份 额净 值为 1.0118 元， 本报 告
期份额 净值 增长 率 5.72%, 同期业 绩比 较基 准增 长率 为 4.79% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
2019 年， 全球 经济 整体 料 将低迷 ， 美国 经济 领先 指 标转弱 ， 预计 美联 储将 减 缓加息 步伐 ， 政策
朝鸽派转变，进而对风险 资产和新兴市场产生提振 效应。国内经济或将持续 下行。由于居民资产负
债表难见改善，消费仍是 拖累需求端的最主要因素 ，地产投资下滑和出口下 台阶也将给增长带来下
行风险。货币政策将继续 维持宽松，财政政策出台 时点明显提前，但力度方 面仍然具有不确定性。
在此背景下，预计债券牛 市格局依然存在，但需关 注下半年稳增长政策逐步 见效以及风险偏好抬升
等潜在 风险 因素 。
投资策 略上 ，本 基金 仍将 维持一 定的 信用 债仓 位和 久期水 平， 并对 利率 债进 行波段 操作 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将 继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
11
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实资管新规及其 配套规则、债券交易合规 管理、货币市场基金互联 网销售等行业新规，紧
密跟踪监管要求，促进公 司业务合法合规；公司不 断完善内部制度建设，制 定了非居民金融账户涉
税信息尽职调查管理制度 、案件管理制度、合同管 理制度、知识产权管理制 度等多项制度，修 订了
投资者适当性管理制度， 编制了合规管理白皮书； 公司以投资研究和销售业 务条线为重点，围绕内
幕交易、利用未公开信息 交易等重点防范的违法违 规行为和新颁布的法律法 规，开展合规培训，不
断提升员工的合规守法意 识；强化事前事中合规风 险管理，对信息披露文件 严格把关，认真审核基
金宣传推介材料，加强销 售行为管理，防范各类合 规风险。在风险管理方面 ，公司秉承全员风险管
理的理念，采取事前防范 、事中控制和事后监督等 三阶段工作，在持续对日 常投资运作进行监督的
同时，加强对基金流动性 风险的管理、投资组合强 制合规管理，督促投研交 易业务的合规 开展。在
监察稽核方面，公司定期 和不定期开展多项内部稽 核，对投资决策、投资研 究、交易执行、基金销
售、信 息技 术等 关键 业务 和岗位 进行 检查 监督 ，促 进公司 业务 合规 运作 、稳 健经营 。
报告期内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》及本 基金的基金合同等规定， 本基金本报告期实
施利润 分 配 1 次 ，符 合相 关法规 及基 金合 同的 规定 。
§ 5 托 管人报告 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告期内，本基金托管 人在对华夏鼎祥三个月定 期开放债券型发起式证券 投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投 资基金法》及其他法律法 规和基金合同的有关规定 ，不存在任何损害基金
份额持 有人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说明
本报告期内，华夏鼎祥三 个月定期开放债券型发起 式证券投资基金的管理人—— 华夏基金管理
有限公司在华夏鼎祥三个 月定期开放债券型发起式 证券投资基金的投资运作 、基金资产净值计算、
基金份 额申 购赎 回价 格计 算、 基金 费用 开支 等问 题上 ， 不 存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
本报告期内，华夏鼎祥三 个月定期开放债券型发起 式证券投资基金对基金份 额持有人进行了 1
次利润 分配 ，分 配金 额 为 209,051,853.97 元。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意见
本托管人依法对华夏基金 管理有限公司编制和披露 的华夏鼎祥三个月定期开 放债券型发起式证
券投资 基 金 2018 年 年度 报 告中财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况、 财务 会 计报告 、 投 资组 合报 告
等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。
§ 6 审 计报告
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22436 号
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 鼎祥 三个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金 （以 下简 称“ 华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债券 基金” ） 的财 务 报表 ，包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2018 年度的 利润 表和 所有
者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布的 有关规 定及 允许 的基金 行业 实务操 作编制 ，公允 反映 了华夏 鼎祥三 个月定 期开 放债券 基
金 2018 年 12 月 31 日的 财 务状况 以 及 2018 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
13
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于华 夏鼎祥三个月定期开放债 券基金，并履行了
职业道 德方 面的 其他 责任 。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开 放 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称“ 基 金 管 理
人”) 管理层 负责按 照企 业会 计准则 和中 国证监 会、中 国基金 业协 会发布 的有关 规定及 允许 的基金 行
业实务操作编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估华 夏鼎祥三个月定期开放债 券基金的持续经营
能力， 披露 与持 续经 营相 关的事 项( 如 适用) ， 并 运用 持续经 营假 设， 除非 基金 管理人 管理 层计 划清 算
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券基 金、 终止 运营 或别 无其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 鼎祥 三个 月定 期开 放债券 基金 的财 务报 告过 程。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由 于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作 为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
14
就可能导致对华夏鼎祥三 个月定期开放债券基金持 续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否 存在
重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而 未来的事项或情况可能导 致华夏鼎祥三个月定期
开放债 券基 金不 能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制 缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 鼎祥 三个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 264,216,648.34 23,033,556.76
结算备 付金
189,376,462.83 27,082,826.95
存出保 证金
304,491.30 28,323.84
交易性 金融 资产 7.4.7.2 5,587,111,656.90 1,527,643,948.34
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
5,439,214,125.40 1,296,498,290.80
资产支 持证 券投 资
147,897,531.50 231,145,657.54
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
15
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 114,436,548.72 16,395,567.82
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
6,155,445,808.09 1,594,184,223.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,342,900,000.00 81,500,000.00
应付证 券清 算款
261,133,478.07 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,168,331.75 385,459.88
应付托 管费
389,443.91 128,486.63
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 10,200.00 5,625.33
应交税 费
698,554.85 -
应付利 息
108,402.66 87,712.27
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 70,000.00 50,000.00
负债合 计
1,606,478,411.24 82,157,284.11
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,495,738,795.01 1,510,368,111.36
未分配 利润 7.4.7.10 53,228,601.84 1,658,828.24
所有者 权益 合计
4,548,967,396.85 1,512,026,939.60
负债和 所有 者权 益总 计
6,155,445,808.09 1,594,184,223.71
注： ① 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ，华 夏鼎 祥 三个月 定期 开放 债 券 A 基 金份额 净 值 1.0118
元； 华 夏鼎 祥三 个月 定期 开 放债券 基金 份额 总额 4,495,738,795.01 份 （其中 A 类 4,495,738,795.01 份，
C 类 0.00 份） 。
② 本基 金合 同于 2017 年 10 月 18 日生效 ，上 年度 可 比期间 自 2017 年 10 月 18 日至 2017 年 12
月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 鼎祥 三个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
16
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 10 月 18 日 （基
金合同生效日） 至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
326,189,068.23 7,062,738.05
1.利息 收入
252,032,787.19 10,677,168.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,160,483.79 334,316.53
债券利 息收 入
223,361,595.75 5,614,465.04
资产支 持证 券利 息收 入
23,965,347.54 1,191,419.82
买入返 售金 融资 产收 入
1,545,360.11 3,536,967.57
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
39,105,963.26 -1,054,578.12
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 34,279,987.73 -1,054,578.12
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 4,825,975.53 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 35,047,492.78 -2,559,852.79
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 2,825.00 -
减：二、费用
80,195,757.01 1,476,952.72
1.管理 人报 酬
13,355,387.55 919,522.64
2.托管 费
4,451,795.87 306,507.54
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.20 123,230.62 7,615.98
5.利息 支出
61,372,642.74 170,309.31
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
61,372,642.74 170,309.31
6.税金 及附 加
680,825.79 -
7.其他 费用 7.4.7.21 211,874.44 72,997.25
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
245,993,311.22 5,585,785.33
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
245,993,311.22 5,585,785.33
注：本 基金 合同 于 2017 年 10 月 18 日生 效， 上年 度可比 期间 自 2017 年 10 月 18 日至 2017 年
12 月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 鼎祥 三个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
17
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,510,368,111.36 1,658,828.24 1,512,026,939.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 245,993,311.22 245,993,311.22
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
2,985,370,683.65 14,628,316.35 2,999,999,000.00
其中：1.基 金申 购款 2,985,370,683.65 14,628,316.35 2,999,999,000.00
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- -209,051,853.97 -209,051,853.97
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
4,495,738,795.01 53,228,601.84 4,548,967,396.85
项目
上年度可比期间
2017 年 10 月 18 日（基金 合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,510,368,111.36 - 1,510,368,111.36
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 5,585,785.33 5,585,785.33
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- -3,926,957.09 -3,926,957.09
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,510,368,111.36 1,658,828.24 1,512,026,939.60
注：本 基金 合同 于 2017 年 10 月 18 日生 效， 上年 度可比 期间 自 2017 年 10 月 18 日至 2017 年
12 月 31 日。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
18
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
华夏鼎 祥三个月定期 开放债券型 发起式证券投 资基金（以 下简称“ 本基金” ）已获中 国证券监 督
管理委员会（以下简称“ 中 国证监会” ）证监许可[2017]1121 号《 关于准予华夏 鼎祥三个月定期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金注册 的批 复》 ， 由华 夏基 金管理 有限 公司 依照 《 中 华人民 共和 国证 券投 资
基金法》 、 《证券 投资基金 销售管理办法 》 、 《公开募 集证券投资基金运作管理 办法》 、 《华夏鼎 祥三个
月定期开放债券型发起式 证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责 公开募集。本基金为契
约型、 定期 开放 式， 存续 期限为 不定 期。 本基 金 自 2017 年 9 月 26 日至 2017 年 10 月 13 日共 募集
1,509,999,000.00 元（不含 认购资金利息） ，业经安永 华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明
（2017 ）验字第 60739337_A29 号 验资 报告 予以 验证 。 经向 中国 证监 会备 案， 《 华夏鼎 祥三 个月 定期
开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同》 于 2017 年 10 月 18 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金
份额总 额 为 1,510,368,111.36 份基 金份 额， 其中 认购 资 金利息 折 合 369,111.36 份 基金份 额 。 本 基金的
基金管 理人 为华 夏基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 鼎祥三个月定期开放债券 型发起式证券投资
基金基金合同》的有关规 定，本基金的投资范围为 具有良好流动性的金融工 具，包括国内依法发行
上市的国债、央行票据、 金融债、次级债、地方政 府债、企业债和公司债、 中小企业私募债、中期
票据、 短期 融资 券、 资产 支持证 券、 可转 换债 券 （ 含可分 离交 易可 转债 ） 的 纯债部 分、 可交 换债 券、
债券回 购、 银行 存款、 货 币市场 工具 （含 同业 存单） 、 国债 期货 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金
投资的 其他 金融 工具( 但须 符合中 国证 监会 相关 规定) 。本基 金不 直接 买入 股票 、权证 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基 础编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
19
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2018 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的债券投 资、资产支持证券投资和 衍生工具分类为以公允价 值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融 资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外，以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产， 取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益； 支付 的价款 中包 含 债券或 资产 支持 证券 起息 日或上 次除 息日 至购 买日 止的利 息 ， 单独 确认 为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
20
7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资、 资产支 持证 券投 资和 衍生 工具按 如下 原则 确定 公允 价值并 进行 估值 ：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对 资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基 金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
21
债券投资在持有期间应取 得的按票面利率计算的利 息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代
缴的个人所得税及由基金 管理人缴纳的增值税后的 净额确认为利息收入。资 产支持证券在持有期间
收到的 款项 ， 根据 资产 支持 证券的 预计 收益 率区 分属 于资产 支持 证券 投资 本金 部分和 投资 收益 部分 ，
将本金部分冲减资产支持 证券投资成本，并将投资 收益部分扣除在适用情况 下由基金管理人缴纳的
增值税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公 允 价值与初始确认金额之间 的差额扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增
值税后 的净 额确 认为 投资 收益， 其中 包括 从公 允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 分配 收益 有所 不同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别债券
投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外)
及在银 行间 同业 市场交 易 的固定 收益 品种 ，根据 中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证券
投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 及 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度
固定收益品种的估值处理 标准》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的 证券交易所上市或挂牌
转让的 固定 收益 品种( 可转 换债券 、 资 产支 持证 券和 私募债 券除 外) ， 按照 中证 指数有 限公 司所 独立 提华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
22
供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的银行间 同业市场交易的固定收益 品种，按照中债金融估
值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2008]1 号《 关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推 开
营业税 改征 增值 税试 点的 通知》 、 财 税[2016]46 号 《 关于进 一步 明确 全面 推开 营改增 试点 金融 业有 关
政策的 通知 》 、 财税[2016]70 号《关 于金 融机 构同 业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政策 的通 知》 、 财税[2017]2 号《 关于 资管 产
品增值 税政 策有 关问题 的 补充通 知》 、 财税[2017]56 号《关 于资 管产 品增值 税 有关问 题的 通知》 、财
税[2017]90 号 《关 于租入 固定资 产进 项税 额抵 扣 等 增值税 政策 的通 知》及 其 他相关 税务 法规 和实务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖债 券的 差价 收 入免征 增值 税， 暂不 征收 企业所 得税 。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、本基金分别按实际缴纳 的增值税额的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护建设税、 教育费附加和地
方教育 费附 加。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
23
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 264,216,648.34 3,033,556.76
定期存 款 - 20,000,000.00
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - -
存款期 限 1-3 个月 - 20,000,000.00
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 264,216,648.34 23,033,556.76
7.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 3,254,746,674.44 3,291,006,225.40 36,259,550.96
银行间 市场 2,151,979,810.97 2,148,207,900.00 -3,771,910.97
合计 5,406,726,485.41 5,439,214,125.40 32,487,639.99
资产支 持证 券 147,897,531.50 147,897,531.50 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,554,624,016.91 5,587,111,656.90 32,487,639.99
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 442,050,405.04 440,681,290.80 -1,369,114.24
银行间 市场 857,007,738.55 855,817,000.00 -1,190,738.55
合计 1,299,058,143.59 1,296,498,290.80 -2,559,852.79
资产支 持证 券 231,145,657.54 231,145,657.54 -
基金 - - -
其他 - - - 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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合计 1,530,203,801.13 1,527,643,948.34 -2,559,852.79
7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 33,366.42 2,084.11
应收定 期存 款利 息 - 15,694.45
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 93,741.34 13,405.92
应收债 券利 息 107,806,339.54 14,475,523.09
应收资 产支 持证 券利 息 6,502,950.72 1,888,846.28
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 150.70 13.97
合计 114,436,548.72 16,395,567.82
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,200.00 5,625.33
合计 10,200.00 5,625.33
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 70,000.00 50,000.00
合计 70,000.00 50,000.00
7.4.7.9 实收 基金
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 1,510,368,111.36 1,510,368,111.36
本期申 购 2,985,370,683.65 2,985,370,683.65
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 4,495,738,795.01 4,495,738,795.01
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 C
无。
7.4.7.10 未 分配 利润
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,218,681.03 -2,559,852.79 1,658,828.24
本期利 润 210,945,818.44 35,047,492.78 245,993,311.22
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
14,332,696.55 295,619.80 14,628,316.35
其中： 基金 申购 款 14,332,696.55 295,619.80 14,628,316.35
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -209,051,853.97 - -209,051,853.97
本期末 20,445,342.05 32,783,259.79 53,228,601.84
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 C
无。
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 10 月 18 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2017 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 1,070,344.76 204,808.05
定期存 款利 息收 入 266,805.55 15,694.45 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
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其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,819,882.18 113,753.89
其他 3,451.30 60.14
合计 3,160,483.79 334,316.53
7.4.7.12 股 票投 资收 益
无。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金
合同生 效日 ）至2017 年
12 月31 日
卖出 债券（ 债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额
12,582,562,759.70 20,786,432.74
减： 卖出债券（ 债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额
12,344,260,896.26 21,593,423.16
减：应 收利 息总 额 204,021,875.71 247,587.70
买卖债 券差 价收 入 34,279,987.73 -1,054,578.12
7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同生
效日） 至2017 年12 月31 日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 811,508,374.14 -
减：卖 出资产支持证 券成本
总额
781,828,408.23 -
减：应 收利 息总 额 24,853,990.38 -
资产支 持证 券投 资收 益 4,825,975.53 -
7.4.7.15 贵 金属 投资 收益
7.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
7.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
7.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
7.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
27
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
7.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
7.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.17 股 利收 益
无。
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同生
效日） 至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 35,047,492.78 -2,559,852.79
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 35,047,492.78 -2,559,852.79
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价 值变
动产生 的预 估增 值税
- -
合计 35,047,492.78 -2,559,852.79
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 2,825.00 -
合计 2,825.00 -
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
28
交易所 市场 交易 费用 24,720.62 2,953.48
银行间 市场 交易 费用 98,510.00 4,662.50
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 123,230.62 7,615.98
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同生效
日）至2017 年12 月31 日
审计费 用 70,000.00 50,000.00
信息披 露费 80,000.00 16,000.00
银行费 用 29,374.44 6,597.25
银行间 账户 维护 费 31,500.00 -
其他 1,000.00 400.00
合计 211,874.44 72,997.25
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司（“ 中国 工商 银行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
29
7.4.10.1.3 债券 交易
无。
7.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同
生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 13,355,387.55 919,522.64
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.3% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.3%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同
生效日 ）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,451,795.87 306,507.54
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售 服务 费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
30
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
华夏鼎 祥三 个月 定期
开放债 券A
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债券C
华夏鼎 祥三 个月 定
期开放 债券A
华夏鼎 祥三 个月
定期开 放债 券C
基金合 同生 效日
（2017 年 10 月 18
日） 持有 的基 金份
额
- - 10,002,444.69 -
期初持 有的 基金
份额
10,002,444.69 - - -
期间申 购/ 买 入总
份额
- - - -
期间因 拆分 变动
份额
- - - -
减：期 间赎 回/ 卖
出总份 额
- - - -
期末持 有的 基金
份额
10,002,444.69 - 10,002,444.69 -
期末持 有的 基金
份额占 基金 总份
额比例
0.22% - 0.66% -
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年10 月18 日 （ 基金 合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行活 期存
款
264,216,648.34 1,070,344.76 3,033,556.76 204,808.05
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
无。
7.4.11 利 润分 配情 况 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
31
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 A
单位： 人民 币元
序
号
权益登 记
日
除息日
每 10 份基
金份额 分
红数
现金 形 式发 放
总额
再投资
形式发
放总额
本期 利 润分 配
合计
备
注
1 2018-12-06 2018-12-06 0.465 209,051,853.97 - 209,051,853.97 -
合
计
0.465 209,051,853.97 - 209,051,853.97 -
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券 C
无。
7.4.12 期末 （2018 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额 1,342,900,000.00 元， 于 2019 年 1 月 2 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证
券交易 所交 易的 债券 和/ 或 在新质 押式 回购 下转 入质 押库的 债券 ， 按 证券 交易 所规定 的比 例折 算为 标
准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽 核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
32
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确 定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“7.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的金融工具。 基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场 交易量、交易集中度等涉 及资产流动性水平的风险 指标，并定期开展压力
测试， 详细 评估 在不 同的 压力情 景下 资产 变现 情况 的变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金开放期内投 资者历史申赎、投资者类 型和结构变化等数
据， 审慎 评估 不同 市场 环境 可能带 来的 投资 者潜 在赎 回需求 ， 当市 场环 境或 投资 者结构 发生 变化 时 ，
及时调整组合资产结构及 比例，预留充足现金头寸 ，保持基金资产可变现规 模和期限与负债赎回规
模和期 限的 匹配 。
如遭遇极端市场情 形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
33
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 264,216,648.34 - - 264,216,648.34
结算备 付金 189,376,462.83 - - 189,376,462.83
结算保 证金 304,491.30 - - 304,491.30
债券投 资 1,007,964,687.40 4,431,249,438.00 - 5,439,214,125.40
资产支 持证 券 147,897,531.50 - - 147,897,531.50
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
1,342,900,000.00 - - 1,342,900,000.00
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 23,033,556.76 - - 23,033,556.76
结算备 付金 27,082,826.95 - - 27,082,826.95
结算保 证金 28,323.84 - - 28,323.84
债券投 资 1,207,121,100.00 89,377,190.80 - 1,296,498,290.80
资产支 持证 券 231,145,657.54 - - 231,145,657.54
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
81,500,000.00 - - 81,500,000.00
注：本表所示为本基金生 息资产及负债的公允价值 ，并按照合约规定的利率 重新定价日或到期
日孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性分 析
假设
1、 该利 率敏 感性 分析 数据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有利 率敏 感性 固定 收益类 资 产
的利率 风险 状况 测算 的理 论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 上年度 末 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
34
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
利率下 降 25 个 基点 30,997,242.13 3,021,264.88
利率上 升 25 个 基点 -30,778,334.03 -3,002,999.03
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有的 金融 工具 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金主要投资于固定收益类 金融工具，主要风险为利 率风险和信用风险，其他 的市场因素对本基金资
产净值 无重 大影 响。
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
147,897,531.50 元 ，第 二层 次的余 额为 5,439,214,125.40 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （ 截至 2017 年
12 月 31 日 止： 第一 层次 的余额 为 231,145,657.54 元，第 二层 次的 余额 为 1,296,498,290.80 元 ，第 三
层次的 余额 为 0 元。 ）
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
35
§8 投资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 5,587,111,656.90 90.77
其中： 债券 5,439,214,125.40 88.36
资产支 持证 券 147,897,531.50 2.40
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
453,593,111.17 7.37
8 其他各 项资 产 114,741,040.02 1.86
9 合计 6,155,445,808.09 100.00
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
36
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 40,382,000.00 0.89
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 3,273,682,225.40 71.97
5 企业短 期融 资 券 685,592,900.00 15.07
6 中期票 据 1,439,557,000.00 31.65
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 5,439,214,125.40 119.57
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 122244 12 大唐 01 2,000,000 208,600,000.00 4.59
2 127056 16 朝 国资 1,492,990 147,193,884.10 3.24
3 101800752
18 兖 州煤
业 MTN001
1,300,000 132,834,000.00 2.92
4 101800449
18 津 渤海
MTN003
1,200,000 121,608,000.00 2.67
5 143670 18 中煤 03 1,100,000 113,102,000.00 2.49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 116806 一方 碧 26 500,000.00 50,041,575.34 1.10
2 116810 一方 碧 28 500,000.00 49,903,356.16 1.10
3 116905 招碧 01A 250,000.00 25,000,000.00 0.55
4 116866 尚隽 03A 200,000.00 20,000,000.00 0.44
5 149478 PR03A1 140,000.00 2,952,600.00 0.06
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
37
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人 民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 304,491.30
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 114,436,548.72
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 114,741,040.02
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
38
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有
份额
占总份
额比例
华 夏 鼎 祥 三 个月
定期开 放债 券 A
2 2,247,869,397.51 4,495,738,795.01 100.00% - -
华 夏 鼎 祥 三 个月
定期开 放债 券 C
- - - - - -
合计 2 2,247,869,397.51 4,495,738,795.01 100.00% - -
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开
放债 券 A
- -
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开
放债 券 C
- -
合计 - -
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
持有本 开放 式基 金
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开
放债 券 A
0
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开
放债 券 C
0
合计 0
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开
放债 券 A
0
华 夏 鼎 祥 三 个 月 定 期 开
放债 券 C
0
合计 0
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占 基金
总份额 比例
发起份 额总
数
发起份 额占 基金
总份额 比例
发起份 额承
诺持有 期限
基 金 管 理 人
固有资 金
10,002,444.69 0.22% 10,000,000.00 0.22% 不少于 三年 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
39
基 金 管 理 人
高 级 管 理 人
员
- - - - -
基 金 经 理 等
人员
- - - - -
基 金 管 理 人
股东
- - - - -
其他 - - - - -
合计 10,002,444.69 0.22% 10,000,000.00 0.22% -
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券
A
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债
券 C
基金合 同生 效日 （2017 年 10 月 18
日）基 金份 额总 额
1,510,368,111.36 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,510,368,111.36 -
本报告 期基 金总 申购 份额 2,985,370,683.65 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,495,738,795.01 -
§ 11 重 大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
40
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 的 报 酬为 70,000 元 人民
币。截 至本 报告 期末 ，该 事务所 已向 本基 金提 供 2 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托 管 人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
银河证 券 4 - - - - -
国金证 券 3 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和 研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了东北证券、国泰 君安证券、上海证券、天 风证券、新时代证
券、 信 达证 券、 兴业 证券 、 长江 证券 、 中 金公 司、 中泰证 券、 中投 证券 、 中 信建投 证券 、 中 信证 券、
中银国际证券、招商证券 、方正证券的交易单元作 为本基金交易单元，本报 告期无股票交易及应付
佣金。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，中国银河证券的 部分交易单元、方正证券 交易单元、招商证华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
41
券交易 单元 为本 基金 本期 新增的 交 易 单元 。本 期没 有剔除 的券 商交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 回购 成交 总额 的
比例
银河证
券
7,759,747,622.72 87.14% 295,445,600,000.00 96.10%
国金证
券
1,144,685,253.06 12.86% 11,994,950,000.00 3.90%
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回、 转换 业务 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-15
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
3
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回、 转换 业务 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-17
4
关于限 制华 夏鼎 祥三 个月 定期开 放债 券型 发
起式证 券投 资基 金申 购业 务的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-17
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
6 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19
7
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回、 转换 业务 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-31
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于限制 华夏 鼎祥 三
个月定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 申
购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-31
9
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券
投资基 金开 放日 常申 购、 赎回、 转换 业务 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-11-06
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于限制 华夏 鼎祥 三
个月定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 申
购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-11-06
11
华夏鼎 祥三 个月 定期 开放 债券型 发起 式证 券
投资基 金第 二次 分红 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-05
12
华夏基 金管 理有 限公 司关 于广州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-07 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
42
13
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 华夏 鼎祥 三
个月定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 基
金经理 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-18
14
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式
基金在 直销 机构 及华 夏财 富申购 、 赎 回等 业务
最低数 额限 制的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-26
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过 20%的时
间区间
期初份 额 申购份 额
赎
回
份
额
持有份 额
份额占
比
机
构
1
2018-01-01 至
2018-12-31
1,500,365,666.67 2,985,370,683.65 - 4,485,736,350.32 99.78%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 13 备 查文件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
13.1.2 《华 夏鼎 祥三 个月 定 期开放 债券 型发 起式 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
13.1.3 《华 夏鼎 祥三 个月 定 期开放 债券 型发 起式 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式 华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年 年度报告
43
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 九年 三月 二十 六日
