华夏鼎沛债券型证券投资基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十六日华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了无保留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自 2018 年 6 月 26 日起 至 12 月 31 日 止。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 7
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 8
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 12
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 13
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 17
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 38
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 40
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 40
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 40
8.8 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 40
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 41
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 41
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 41
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 41
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 42
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 42
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 42
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 43
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 43
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 45
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 46
华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 华夏鼎 沛债 券
基金主 代码 005886
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 6 月 26 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 104,029,193.01 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎 沛债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 005886 005887
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
99,933,899.88 份 4,095,293.13 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 ，追求 持续 、稳 定的 收益 。
投资策 略
基 金 根据 宏 观经 济运 行 状况 、 政策 形 势、 利率 走势、 信 用状 况 等的 综合
判 断 ，并 结 合各 大类 资 产的 估 值水 平 和风 险收 益特征 ， 在基 金 合同 规定
的 范 围内 决 定各 类资 产 的配 置 比例 ， 并随 着各 类资产 风 险收 益 特征 的相
对变化 ，适 时进 行动 态调 整。
业绩比 较基 准
中债综 合指 数收 益率× 80% + 沪深 300 指数 收益 率× 10% + 经汇 率调 整的
恒生指 数收 益率× 10% 。
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 其长 期 平均 风 险和 预期 收益率 低 于股 票 型基 金、
混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 100033 100818
法定代 表人 杨明辉 陈四清 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安
永大 楼 17 层
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2018 年 6 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎 沛债 券 C
本期已 实现 收益 -168,240.69 -14,386.89
本期利 润 330,762.85 3,148.95
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润
-0.0024 -0.0005
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率
0.24% 0.05%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率
-0.23% -0.43%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2018 年末
华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎 沛债 券 C
期末可 供分 配利 润 -667,813.81 -35,702.19
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润
-0.0067 -0.0087
期末基 金资 产净 值 99,708,640.43 4,077,679.24
期末基 金份 额净 值 0.9977 0.9957
3.1.3 累计 期末 指标
2018 年末
华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎 沛债 券 C
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
-0.23% -0.43%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
④ 本基 金合 同 于 2018 年 6 月 26 日生 效。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏鼎 沛债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.85% 0.31% -0.39% 0.29% -0.46% 0.02%
过去六 个月 -0.28% 0.23% -0.04% 0.25% -0.24% -0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
-0.23% 0.22% 0.28% 0.26% -0.51% -0.04%
华夏鼎 沛债 券 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.95% 0.31% -0.39% 0.29% -0.56% 0.02%
过去六 个月 -0.48% 0.23% -0.04% 0.25% -0.44% -0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
-0.43% 0.22% 0.28% 0.26% -0.71% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金
基金份 额累 计净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
(2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日)
华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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华夏鼎 沛债 券 C
注： ① 本基 金合 同 于 2018 年 6 月 26 日生 效。
② 根据 华夏 鼎沛 债券 型证 券投资 基金 的基 金合 同规 定，本 基金 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月内
使基金 的投 资组 合比 例符 合本基 金合 同第 十二 部分“ 二、投 资范 围” 、“ 四 、投 资限制” 的 有关 约定 。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来 基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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华夏鼎 沛债 券 A
华夏鼎 沛债 券 C
注：本 基金 合同 于 2018 年 6 月 26 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人、 首批 公募 养老 目标 基 金管理 人 ， 以 及特 定客
户资产 管理 人、 保险 资金 投资管 理人 ，香 港子 公司 是首批 RQFII 基金管理人 。华夏 基金 是业 务领 域
最广泛 的基 金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ，在 基金 分类 排名中 （截 至 2018 年 12 月 31 日 数据） ，华 夏 经
济转型 股票 在“ 股票 基金- 标 准股 票型 基金- 标准 股票 型基金 （A 类） ” 中排 名 2/152 ； 华 夏圆 和混 合在“ 混
合 基金- 灵 活配置 型基金- 灵 活配置 型基金 （股票 上下限 0-95%+ 基 准股票 比例 60%-100% ）” 中排 名
9/346 ； 华 夏沪 港通 恒 生 ETF 、 华夏金融 ETF 在“ 股票 基金- 指数股 票型 基金- 股票 ETF 基金” 中分 别排
名 1/109 和 9/109 ； 华夏 沪 港通恒 生 ETF 联接(A 类) 、华夏 上 证 50ETF 联接(A 类) 在“ 股 票基 金- 指数
股票型 基金- 股票 ETF 联接基金（A 类）” 中 分别 排名 2/73 和 10/73 。
公司及旗下基金荣膺由基 金评价机构颁发的多项奖 项。在《中 国证券报》评 奖活动中，公司荣
获“ 中 国基 金业 20 周 年卓 越贡献 公司” 和“ 被动 投资 金牛基 金公 司” 两大 奖项 ， 旗下华 夏回 报混 合荣 获
“2017 年 度开 放式 混合 型金 牛基金” 称 号， 华 夏安 康债 券荣获“2017 年度 开放 式债 券型金 牛基 金” 称号 。
在 《 证券 时报 》 评奖 活动 中， 旗下 华夏 永福 混合 和 华夏回 报混 合荣 获“ 三年 持 续回报 绝对 收益 明星 基
金” 称 号， 华 夏安 康债 券荣 获“ 三 年持 续回 报积 极债 券 型明星 基金” 称 号， 华 夏消 费升级 混合 荣获“2017
年度平 衡混 合型 明星 基金” 称号。 在 《上 海证 券报 》 举 行的 2018 中国 基金 业峰 会 暨第十 五届“ 金 基金”
颁奖评 选中 ， 公 司 荣获 公 募基 金 20 周年“ 金基 金”TOP 基金 公司 大奖 ， 旗 下华 夏沪 深 300ETF 荣获第
十五届“ 金 基金” 指数 基金 奖 （一 年期） ， 华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届“ 金基 金” 指数基 金奖 （三 年期） 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体验： （1）华 夏基金网 上交易平台上线闪购业务 ，为客户提供更便捷的基 金交易方式； （2）微信
服务号上线随存随取业务 实时通知功能，方便客户 及时了解交易变动情况， 进一步提升客户体验；华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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（3） 对 在线 智能 服务 机器 人小夏 进行 全新 升级 ， 帮 助投资 人一 搜即 达， 让 投 资理财 更加 便捷 、 高 效；
（4） 与中 原银 行 、 西 安银 行、 长沙 银行 、 开 源证 券等 基金销 售机 构合 作 ， 为 客 户提供 更多 理财 渠道 ；
（5） 开展“ 四大 明星 基金 有奖寻 人” 、“ 华 夏基 金 20 周年献 礼， 华夏 基金 户口 本” 、“ 揭秘? 团长 与团 员
默契度?” 、“ 大胆 预测 退休 金” 等 活动 ，为 客户 提供 多 样化的 投资 者教 育和 关怀 服务。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
董阳阳
本基金 的基 金
经理、 股票 投
资部执 行总 经
理
2018-06-26 - 10 年
美 国 波 士 顿 学 院 金 融 学 硕
士、工商管理学硕士。曾 任
中国国际金融有限公司投 行
业务部 经理 。2009 年 8 月加
入华夏基金管理有限公司 ，
曾任研 究员 、 基 金经 理助 理 、
投资经理，华夏蓝筹核心 混
合型证券投资基金（LOF ）
基金经 理（2013 年 3 月 11
日至 2017 年 2 月 24 日期 间 ）
等。
柳万军
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部总 监
2018-06-26 - 11 年
中国人民银行研究生部金 融
学硕士。曾任中国人民银 行
上海总部副主任科员、泰 康
资产固定收益部投资经理 、
交银施罗德基金固定收益 部
基金经 理助 理等 。2013 年 6
月加入华夏基金管理有限 公
司， 曾 任固 定收 益部 研究 员 ，
华夏薪金宝货币市场基金 基
金经理 （2014 年 5 月 26 日
至 2017 年 8 月 7 日 期间） 、
华夏货币市场基金基金经 理
（2013 年 12 月 31 日至 2017
年 8 月 7 日 期间 ）等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动防控内幕交易指导 意见》等法律法规和基金 合同，本着诚实信用、勤 勉尽责、安全高效的原华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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则管理和运用基金资产， 在严格控制投资风险的基 础上，为基金份额持有人 谋求最大利益，没有损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导 意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2018 年债 券市 场在 基本 面 和政策 面配 合下 ， 走 出 了 牛市行 情。 受去 杠杆 政策 等影响 ， 影 子银 行
出现明显收缩，驱动内需 走弱，叠加中美贸易战风 险上升，宏观审慎政策作 出了相应调整，货币政
策更加灵活中性，央行多 次下调法定存款准备金率 ，保持金融市场流动性稳 定充裕，基本面和政策
面的向好带动利率债和高 等级信用债显著上涨。另 一方面，经济下行，企业 盈利走弱，流动性风险
上升叠加民企信用违约事件频发，弱资质民企债券走势不佳，AA 级及以下民企债信用利差扩大 。
受盈利 下行 等因 素影 响， 股票市 场全 年走 熊， 可转 债指数 震荡 走弱 。
报告期 内 ， 本 基金 整体 以持 有中高 等级 信用 债为 主 ， 并 相对积 极地 寻找 权益 类资 产的交 易 机 会 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 12 月 31 日， 华夏鼎 沛债 券 A 基金 份额 净值 为 0.9977 元， 本报 告 期份额 净值 增长
率为-0.23% ； 华夏鼎 沛债 券 C 基金 份额 净值 为 0.9957 元， 本报 告期 份额 净值 增长率 为-0.43% ， 同 期华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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业绩比 较基 准增 长率 为 0.28% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2019 年， 决 定债 券市 场中期 走势 的核 心驱 动因 素在于 经济 状况 如何 演绎 。 随着 去杠 杆政 策
转为稳杠杆，影子银行收 缩力度最大的阶段逐步度 过，随着表内信贷放量和 地方债等发行提前，广
义社融增速一季度开始有 望企稳，但反弹动力相对 有限，更多体现为企稳弱 反弹；同时，分拆经济
各主体部门，在宏观整体 稳杠杆叠加地方政府隐形 债务严控背景下，内需改 善动力不足，经济反弹
上行概率较低，难以对债 券市场构成趋势反转的驱 动力。外部环境中，全球 需求下行，美联储缩表
加息预期减弱，美债收益 率曲线平坦化，人民币短 期贬值压力阶段性趋弱， 对内掣肘减轻，也难以
构成国 内债 市的 利空 因素 。 综合 而言，2019 年 债券 市场大 幅利 空因 素暂 时难 以看到 ， 债 牛的 趋势 犹
在，但收益率低位背景下 ，波动可能会有所放大。 随着股票市场估值回落到 低位，在流动 性改善环
境下，尽管盈利仍延续下 行趋势，但权益类资产有 望企稳并阶段性反弹，随 着可转债供给放量，全
年可转 债的 结构 性机 会较 多。
投资策略上，本基金将维 持当前债券基本持仓，阶 段性参与长端利率债博弈 ，积极关注权益类
资产的 交易 机会 ，规 避低 等级信 用债 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实资管新规及其 配套规则、债券交易合规 管理、货币市场基金互联 网销售等行业新规，紧
密跟踪监管要求，促进公 司业务合法合规；公司不 断完善内部制度建设，制 定了非居民金融账户涉
税信息尽职调查管理制度 、案件管理制度、合同管 理制度、知识产权管理制 度等多项制度，修订了
投资者适当性管理制度， 编制了合规管理白皮书； 公司以投资研究和销售业 务条线为重点，围绕内
幕交易、利用未公开信息 交易等重点防范的违法违 规行为和新颁布的法律法 规，开展合规培训，不
断提升员工的合规守法意 识；强化事前事中合规风 险管理，对信息披露文件 严格把关，认真审核基
金宣传推介材料，加强销 售行为管理，防范各类合 规风险。在风险管理方面 ，公司秉承全员风险管
理的理念，采取事前防范 、事中控制和事后监督等 三阶段工作，在持续对日 常投资运作进行监督的
同时，加强对基金流动性 风险的管理、投资组合强 制合规管理，督促投研交 易业务的合规开展。在
监察稽核方面，公司定期 和不定期开展多项内部稽 核，对投资决策、投资研 究、交易执行、基金销
售、信 息技 术等 关键 业务 和岗位 进行 检查 监督 ，促 进公司 业务 合规 运作 、稳 健经营 。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
12
报告期 内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产 净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称“ 本 托 管人” ） 在 华夏 鼎沛 债券 型 证券投 资基 金 （以
下称“ 本基金” ）的托管过程中，严 格遵守《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、 基金合同和 托
管协议 的有 关规 定， 不存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的 计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
13
§ 6 审 计报告
安永华 明（2019 ）审 字 第 60739337_A58 号
华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
6.1 审 计意 见
我们审 计了 华夏 鼎沛 债券 型证券 投资 基金 的财 务报 表，包 括 2018 年 12 月 31 日的资 产负 债表 ，
2018 年 6 月 26 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 利润 表 、 所 有者 权益 （ 基金 净
值）变 动表 以及 相关 财务 报表附 注。
我们认为，后附的华夏鼎 沛债券型证券投资基金的 财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则
的规定 编制 ，公 允反 映了 华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金 2018 年 12 月 31 日的 财务状 况以 及 2018 年
6 月 26 日 （基 金合 同生 效 日） 至 2018 年 12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们 按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的“ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任 。 按 照中 国注 册会 计 师职业 道德 守则 ， 我们
独立于华夏鼎沛债券型证 券投资基金，并履行了职 业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
6.3 其 他信 息
华夏鼎沛债券型证券投资 基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报 告中涵盖的信息，
但不包 括财 务报 表和 我们 的审计 报告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估华夏鼎沛债券 型证券投资基金的持续经 营能力，披露与持
续经营 相关 的事 项 （ 如适 用） ， 并 运用 持续 经营 假设 ， 除非 计划 进行 清算、 终 止运营 或别 无其 他现 实华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
14
的选择 。
治理层 负责 监督 华夏 鼎沛 债券型 证券 投资 基金 的财 务报告 过程 。
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报 可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的 风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对华夏鼎沛债券型证券投 资基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或 情况可能导致华夏鼎沛债 券型证券投资基金不能
持续经 营。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允 反映相关
交易和 事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
王珊 珊
马剑 英
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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2019 年 3 月 22 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 鼎沛 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 4,214,342.88
结算备 付金
727,556.20
存出保 证金
27,769.87
交易性 金融 资产 7.4.7.2 110,455,766.02
其中： 股票 投资
14,234,581.00
基金投 资
-
债券投 资
96,221,185.02
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
6,443,452.46
应收利 息 7.4.7.5 1,391,073.54
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
123,259,960.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
12,400,000.00
应付证 券清 算款
6,854,795.64
应付赎 回款
8,040.85
应付管 理人 报酬
54,078.61
应付托 管费
18,026.19 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
16
应付销 售服 务费
1,405.86
应付交 易费 用 7.4.7.7 77,951.08
应交税 费
7,349.87
应付利 息
1,993.20
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 50,000.00
负债合 计
19,473,641.30
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 104,029,193.01
未分配 利润 7.4.7.10 -242,873.34
所有者 权益 合计
103,786,319.67
负债和 所有 者权 益总 计
123,259,960.97
注： ① 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ，华 夏鼎 沛 债券 A 基金 份额 净值 0.9977 元 ，华 夏鼎 沛债
券 C 基 金份 额净 值 0.9957 元； 华 夏鼎 沛债 券基 金份 额 总额 104,029,193.01 份 （其 中 A 类 99,933,899.88
份，C 类 4,095,293.13 份） 。
② 本基 金合 同 于 2018 年 6 月 26 日生 效， 本报 告期 自 2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 鼎沛 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 6 月 26 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 6 月 26 日（基金 合同生效日） 至 2018
年 12 月 31 日
一、收入
1,353,707.15
1.利息 收入
2,619,929.74
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 211,106.73
债券利 息收 入
2,116,681.09
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
292,141.92
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-1,783,375.34
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,448,540.06
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 628,957.72
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 -
股利收 益 7.4.7.17 36,207.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号 7.4.7.18 516,539.38 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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填列）
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 613.37
减：二、费用
1,019,795.35
1.管理 人报 酬
439,488.91
2.托管 费
146,496.22
3.销售 服务 费
11,951.02
4.交易 费用 7.4.7.20 144,169.89
5.利息 支出
167,008.91
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
167,008.91
6.税金 及附 加
4,156.33
7.其他 费用 7.4.7.21 106,524.07
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
333,911.80
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
333,911.80
注： 本 基金 合同于 2018 年 6 月 26 日生 效， 本 报告 期 自 2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日。
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 鼎沛 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 6 月 26 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 6 月 26 日（基金 合同生效日） 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
266,062,636.09 - 266,062,636.09
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 333,911.80 333,911.80
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-162,033,443.08 -576,785.14 -162,610,228.22
其中：1.基 金申 购款 1,505,559.25 2,569.49 1,508,128.74
2.基金 赎回 款 -163,539,002.33 -579,354.63 -164,118,356.96
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
104,029,193.01 -242,873.34 103,786,319.67 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
18
注： 本 基金 合同于 2018 年 6 月 26 日生 效， 本 报告 期 自 2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金 （以 下简 称“ 本 基金” ） 已获中 国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称“ 中
国证监 会” ） 证 监许 可[2018]627 号 《关 于准 予华 夏鼎 沛债券 型证 券投 资基 金注 册的批 复》 ， 由 华夏 基
金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》 、 《证券投 资基金销 售管理办法》 、 《 公开募
集证券投资基金运作管理 办法》 、 《华夏鼎沛 债券型 证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负
责公开 募集 。 本 基金 为契 约型开 放式 ， 存 续期 限为 不定期 。 本 基金 自 2018 年 5 月 21 日至 2018 年 6
月 22 日 共募 集 265,929,442.46 元（ 不含 认购 资金 利 息） ， 业经 安永 华明 会计 师 事务所 （特 殊普 通合
伙） 安 永华 明 （2018 ） 验 字第 60739337_A16 号 验 资报告 予以 验证。 经向 中 国证监 会备 案， 《 华夏 鼎
沛债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2018 年 6 月 26 日 正式 生效 ，基 金合 同 生效日 的基 金份 额总 额
为 266,062,636.09 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 133,193.63 份基 金份 额。本 基金 的基 金管 理
人为华 夏基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国银 行股份 有限 公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和本基金 基金合同的有关规定，本 基金的投资范围为
具有良好流动性的金 融工 具，包括国内依法发行上 市的股票（包括中小板、 创业板及其他中国证监
会核准 上市 的股 票） 、 港 股 通标的 股票 、 债 券 （ 包括 国债、 央行 票据 、 金 融债 券、 企 业债 券、 公司 债
券、中期票据、短期融资 券、次级债券、地方政府 债券、中小企业私募债券 、可转换债券（含可分
离交易可转债） 、可交换债 券及其他经中国证监会允 许投资的债券） 、资产支持 证券、货币市场工具
（含同 业存 单） 、 衍生 品 （ 包括国 债期 货、 权证） 以 及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金
融工具 （但 须符 合中 国证 监会相 关规 定） 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
19
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状
况以及 2018 年 6 月 26 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经 营成果 和基 金净 值变 动
情况等 有关 信息 。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018 年 6 月
26 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产
列示外 ， 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。
本基 金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工 具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交 易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无 法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分 或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益 平准 金 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
21
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的 金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税及 由基金管理人缴纳的增值 税后的净额确认为利息收 入。资产支持证券在持
有期间收到的款项，根据 资产支持 证券的预计收益 率区分属于资产支持证券 投资本金部分和投资收
益部分，将本金部分冲减 资产支持证券投资成本， 并将投资收益部分扣除在 适用情况下由基金管理
人缴纳 的增 值税 后的 净额 确认为 利息 收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增
值税后 的净 额确 认为 投资 收益， 其中 包括 从公 允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按 直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已 实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 分配 收益 有所 不同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外 币交 易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
22
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部 分： （1）该组成部分能 够 在日常活动中产生
收入、发生费用 ； （2）本 基金管理人能够定期评价 该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、
评价其业绩； （3） 本基金 能够取得该组成部分的财 务状况、经营成果和现金 流量等有关会计信息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ，并 且满足 一定 条件 的， 则合 并为一 个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 。
7.4.4.14 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大
影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中债金华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
23
融估值 中心 有限 公司 所独 立提供 的 估 值结 果确 定公 允价值 。
4、 本 基金 作为 境外 投资 者 在各个 国家 和地 区证 券市 场的投 资所 得的 相关 税负 是基于 其现 行的 税
法法规。各个国家和地区 的税收规定可能发生变化 ，或者实施具有追溯力的 修订，从而导致本基金
在正常的经营活动中，部 分交易和事项的最终税务 处理存在不确定性。在计 提和处理税收费用时，
本基金 需要 作出 相关 会计 估计。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2008]1 号《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上 市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2014]81 号 《 关 于沪港 股票 市场 交易 互
联互通 机制 试点 有关税 收 政策的 通知》 、财 税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得
税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于
金融机 构同 业往 来等增 值 税政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]127 号 《财政 部国 家 税务总 局证 监会 关于
深港股 票市 场交 易互 联互 通机制 试点 有关 税收 政策 的通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地
产开发 教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税政 策有 关问 题的
补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通知 》 、 财税[2017]90 号 《关 于租 入
固定资 产进 项税 额抵 扣等 增值税 政策 的通 知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操 作 ， 主要税 项列 示 如 下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
24
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、 对基 金取 得的 股票 的 股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额， 持 股期 限超 过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基金 通过 沪港 通/深港
通投资 香港 联交 所上 市 H 股取得 的股 息红 利 ， H 股 公 司应向 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司( 以 下简
称“ 中 国结 算”) 提 出申 请 ， 由中国 结算 向 H 股公司 提 供内地 个人 投资 者名 册 ， H 股 公司 按 照 20% 的税
率代扣 个人 所得 税。 基 金 通过沪 港通/ 深港 通投 资香 港联交 所上 市的 非 H 股 取 得的股 息红 利， 由 中国
结算按 照 20% 的 税率 代扣 个人所 得税 。
9、基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票 交易印花税 。基金
通过沪 港通/ 深港 通买 卖、 继承、 赠与 联交所 上市 股 票， 按 照香 港特别 行政 区 现行税 法规 定缴 纳印 花
税。
10 、 本基 金分 别按 实际 缴 纳的增 值税 额 的 5% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、 教 育费 附加 和地
方教育 费附 加。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 4,214,342.88
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 4,214,342.88
7.4.7.2 交易 性金 融资 产 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
25
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 14,240,829.00 14,234,581.00 -6,248.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 55,698,046.95 56,011,685.02 313,638.07
银行间 市场 40,000,350.69 40,209,500.00 209,149.31
合计 95,698,397.64 96,221,185.02 522,787.38
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 109,939,226.64 110,455,766.02 516,539.38
7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,445.13
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 360.14
应收债 券利 息 1,389,254.63
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 13.64
合计 1,391,073.54
7.4.7.6 其他 资产
无。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
26
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 77,713.58
银行间 市场 应付 交易 费用 237.50
合计 77,951.08
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 50,000.00
合计 50,000.00
7.4.7.9 实收 基金
华夏鼎 沛债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 254,431,036.96 254,431,036.96
本期申 购 1,201,017.50 1,201,017.50
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -155,698,154.58 -155,698,154.58
本期末 99,933,899.88 99,933,899.88
华夏鼎 沛债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 11,631,599.13 11,631,599.13
本期申 购 304,541.75 304,541.75
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -7,840,847.75 -7,840,847.75
本期末 4,095,293.13 4,095,293.13
注：本 基金 自 2018 年 5 月 21 日至 2018 年 6 月 22 日 期间 公开 发售 ，共 募 集有效 净认 购资 金
265,929,442.46 元。 根 据 《 华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 规定 ， 本基 金的 认购 资金 在
募集期 间产 生的 利息 133,193.63 元在 本基 金合 同生 效 后，折 算为 133,193.63 份 基金份 额， 计入 基金
份额持 有者 账户 。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
27
7.4.7.10 未 分配 利润
华夏鼎 沛债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -168,240.69 499,003.54 330,762.85
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-499,573.12 -56,449.18 -556,022.30
其中： 基金 申购 款 5,501.01 -2,009.99 3,491.02
基金赎 回款 -505,074.13 -54,439.19 -559,513.32
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -667,813.81 442,554.36 -225,259.45
华夏鼎 沛债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -14,386.89 17,535.84 3,148.95
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-21,315.30 552.46 -20,762.84
其中： 基金 申购 款 -782.03 -139.50 -921.53
基金赎 回款 -20,533.27 691.96 -19,841.31
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -35,702.19 18,088.30 -17,613.89
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 6 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 64,742.56
定期存 款利 息收 入 133,250.00
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 12,952.23
其他 161.94
合计 211,106.73
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 6 月 26 日 （基 金合 同生效 日） 至 2018 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 47,282,075.33 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
28
减：卖 出股 票成 本总 额 49,730,615.39
买卖股 票差 价收 入 -2,448,540.06
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31
日
卖出 债券（ 债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额
376,328,178.17
减： 卖出债券（ 债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额
368,596,995.30
减：应 收利 息总 额 7,102,225.15
买卖债 券差 价收 入 628,957.72
7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
7.4.7.15 贵 金属 投资 收益
7.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
7.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
7.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
7.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
7.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
7.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 36,207.00 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
29
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 36,207.00
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 516,539.38
—— 股 票投 资 -6,248.00
—— 债 券投 资 522,787.38
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价 值变
动产生 的预 估增 值税
-
合计 516,539.38
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 613.37
合计 613.37
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 142,882.39
银行间 市场 交易 费用 1,287.50
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回费 -
合计 144,169.89
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
30
信息披 露费 41,000.00
银行费 用 9,324.07
银行间 账户 维护 费 6,000.00
其他 200.00
合计 106,524.07
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（“ 中国银 行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
中信证 券 14,653,743.30 13.17%
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
中信证 券 657,599,444.64 93.73%
7.4.10.1.4 债券 回购 交易 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
31
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信证 券 1,199,100,000.00 75.21%
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 13,647.30 16.19% 7,079.52 9.11%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取证管费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 439,488.91
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 219,626.06
注： ① 支付基 金管理人 的 基金管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.60% 的年 费率计提，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.60%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 146,496.22
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.20% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
32
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎 沛债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 402.32 402.32
中国银 行 - 8,775.14 8,775.14
合计 - 9,177.46 9,177.46
注： ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.40% 的 年费
率计提，逐日累计至每月 月底，按月支付给基金管 理人，再由基金管理人计 算并支付给各基金销售
机构。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： C 类日 基金 销售 服务 费＝前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.40%/ 当年
天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行活 期存 款 4,214,342.88 64,742.56
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
33
无。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期末 （2018 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券代 码
证券
名称
成功认 购
日
可流通 日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
110049
海
尔
转
债
2018-12-20 2019-01-18
新
发
流
通
受
限
100.00 100.00 5,900 590,000.00 590,000.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额 12,400,000.00 元， 于 2019 年 1 月 2 日到 期。 该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券
交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通 过正式报告的方 式，将分析结果及时传华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
34
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而 对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“7.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的金融工具。 基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场 交 易量、交易集中度等涉 及资产流动性水平的风险 指标，并定期开展压力
测试， 详细 评估 在不 同的 压力情 景下 资产 变现 情况 的变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金开放期内投 资者历史申赎、投资者类 型和结构变化等数
据， 审慎 评估 不同 市场 环境 可能带 来的 投资 者潜 在赎 回需求 ， 当市 场环 境或 投资 者结构 发生 变化 时 ，
及时调整组合资产结构及 比例，预留充足现金头寸 ，保持基金资产可变现规 模和期限与负债赎回规
模和期 限的 匹配 。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
35
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 4,214,342.88 - - 4,214,342.88
结算备 付金 727,556.20 - - 727,556.20
结算保 证金 27,769.87 - - 27,769.87
债券投 资 62,110,165.02 34,010,790.00 100,230.00 96,221,185.02
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
12,400,000.00 - - 12,400,000.00
注：本表所示为本基金生 息资产及负债的公允价值 ，并按照合约规定的利率 重新定价日或到期
日孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性分 析
假设
1、 该利 率敏 感性 分析 数据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有利 率敏 感性 固定 收益类 资 产
的利率 风险 状况 测算 的理 论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
利率下 降 25 个 基点 267,722.86
利率上 升 25 个 基点 -266,606.85
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有的 金融 工具 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
36
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票等 资产 损失 的可 能性。
本基金通过投资组合的分 散化降低市场价格风险。 此外，本基金管理人对本 基金所持有的证券
价格实 施监 控， 定期 运用 多种定 量方 法进 行风 险度 量和分 析， 以对 风险 进行 跟踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 14,234,581.00 13.72
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
合计 14,234,581.00 13.72
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时， 股 票资 产相 应的 理 论变动 值
对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定沪 深 300 指数 变化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
+5% 779,628.00
-5% -779,628.00
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确 定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
37
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
24,809,036.02 元 ，第 二层 次的余 额 为 85,646,730.00 元，第 三层 次的 余额 为 0 元。
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项停牌的股票 ，本基金将相关股票公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§8 投资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 14,234,581.00 11.55
其中： 股票 14,234,581.00 11.55
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 96,221,185.02 78.06
其中： 债券 96,221,185.02 78.06
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
4,941,899.08 4.01
8 其他各 项资 产 7,862,295.87 6.38
9 合计 123,259,960.97 100.00
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
38
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,022,450.00 0.99
C 制造业 8,169,795.00 7.87
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,008,000.00 0.97
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,034,336.00 3.89
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 14,234,581.00 13.72
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 002373 千方科 技 362,800 4,034,336.00 3.89
2 002436 兴森科 技 450,300 2,035,356.00 1.96
3 300021 大禹节 水 489,300 2,030,595.00 1.96
4 002281 光迅科 技 38,600 1,036,796.00 1.00
5 000063 中兴通 讯 52,800 1,034,352.00 1.00
6 603986 兆易创 新 16,500 1,028,280.00 0.99
7 600547 山东黄 金 33,800 1,022,450.00 0.99
8 600787 中储股 份 201,600 1,008,000.00 0.97
9 002371 北方华 创 26,600 1,004,416.00 0.97
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期末 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 300121 阳谷华 泰 5,699,793.17 5.49
2 002373 千方科 技 4,074,105.00 3.93
3 000002 万科 A 3,458,584.00 3.33 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
39
4 300659 中孚信 息 3,217,003.44 3.10
5 002258 利尔化 学 3,163,022.99 3.05
6 300232 洲明科 技 3,018,156.80 2.91
7 603259 药明康 德 2,542,069.00 2.45
8 300033 同花顺 2,491,415.00 2.40
9 002677 浙江美 大 2,473,043.00 2.38
10 300192 科斯伍 德 2,396,383.00 2.31
11 300021 大禹节 水 2,038,034.00 1.96
12 002436 兴森科 技 2,037,926.00 1.96
13 603233 大参林 2,037,676.00 1.96
14 600029 南方航 空 2,034,924.00 1.96
15 002236 大华股 份 1,999,674.00 1.93
16 601318 中国平 安 1,880,417.31 1.81
17 002142 宁波银 行 1,664,837.00 1.60
18 300398 飞凯材 料 1,593,862.69 1.54
19 000739 普洛药 业 1,396,405.00 1.35
20 002821 凯莱英 1,385,568.00 1.34
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期末 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 300121 阳谷华 泰 5,034,769.08 4.85
2 000002 万科 A 3,454,008.00 3.33
3 300659 中孚信 息 3,193,246.60 3.08
4 300232 洲明科 技 2,829,442.91 2.73
5 603259 药明康 德 2,621,454.00 2.53
6 300033 同花顺 2,589,348.00 2.49
7 002258 利尔化 学 2,563,451.00 2.47
8 300192 科斯伍 德 2,203,695.41 2.12
9 601318 中国平 安 2,014,745.00 1.94
10 002677 浙江美 大 1,995,566.80 1.92
11 002236 大华股 份 1,894,190.88 1.83
12 600029 南方航 空 1,885,302.00 1.82
13 603233 大参林 1,818,580.20 1.75
14 002142 宁波银 行 1,771,093.00 1.71
15 300398 飞凯材 料 1,421,739.00 1.37
16 000739 普洛药 业 1,420,229.00 1.37
17 002821 凯莱英 1,387,043.88 1.34
18 601688 华泰证 券 1,070,282.00 1.03
19 002867 周大生 1,017,374.00 0.98
20 001979 招商蛇 口 909,402.00 0.88 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
40
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 63,971,444.39
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 47,282,075.33
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 11,678,600.00 11.25
其中： 政策 性金 融债 11,678,600.00 11.25
4 企业债 券 33,246,580.00 32.03
5 企业短 期融 资 券 40,209,500.00 38.74
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 11,086,505.02 10.68
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 96,221,185.02 92.71
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 011801408
18 天 士力
SCP002
100,000 10,064,000.00 9.70
2 011801349
18 晋煤
SCP006
100,000 10,060,000.00 9.69
3 018005 国开 1701 64,000 6,428,160.00 6.19
4 108602 国开 1704 52,000 5,250,440.00 5.06
5 110048 福能转 债 49,910 5,184,151.70 5.00
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
41
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12 投资 组合 报告 附注
8.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 27,769.87
2 应收证 券清 算款 6,443,452.46
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,391,073.54
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,862,295.87
8.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
42
净值比 例
(%)
1 123006 东财转 债 347,970.00 0.34
8.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份
额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
华夏 鼎沛债
券 A
606 164,907.43 - - 99,933,899.88 100.00%
华夏 鼎沛债
券 C
95 43,108.35 - - 4,095,293.13 100.00%
合计 701 148,401.13 - - 104,029,193.01 100.00%
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏鼎 沛债 券 A 19,960.24 0.02%
华夏鼎 沛债 券 C - -
合计 19,960.24 0.02%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
持有本 开放 式基 金
华夏鼎 沛债 券 A 0
华夏鼎 沛债 券 C 0
合计 0
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏鼎 沛债 券 A 0
华夏鼎 沛债 券 C 0
合计 0 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
43
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏鼎 沛债 券 A 华夏鼎 沛债 券 C
基金合 同生 效日 （2018 年 6 月 26
日）基 金份 额总 额
254,431,036.96 11,631,599.13
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额
1,201,017.50 304,541.75
减： 基 金合 同生 效日 起至 报 告期期
末基金 总赎 回份 额
155,698,154.58 7,840,847.75
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 99,933,899.88 4,095,293.13
§ 11 重 大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
报告期 内，2018 年 8 月， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务。 上述人 事变 动已 按
相关规 定备 案、 公告 。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 50,000 元人 民币 。
本基金 本报 告期 内选 聘安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）提 供首 年审 计服务 。
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 2 50,314,782.15 45.23% 36,795.42 43.66% -
华泰证 券 2 37,275,521.07 33.51% 27,258.67 32.34% -
中信证 券 2 14,653,743.30 13.17% 13,647.30 16.19% -
东方证 券 2 8,996,848.20 8.09% 6,579.97 7.81% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本基 金合 同 于 2018 年 6 月 26 日生 效， 除 本表 列示 外， 本 基金 还选 择了 国信 证券、 国泰 君安 、
中信建投、申万宏源、西 部证券、兴业证券、银河 证券、中银国际、高华证 券、瑞银证券、招商证
券、太平洋证券、天风证 券、中金公司、平安证券 、方正证券、东北证券、 万和证券、国盛证券、
南京证券、西藏东方财富 、金通证券、东吴证券的 交易单元作为本基金交易 单元，本报告期无股票
交易及 应付 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额 占当期 债券 成交金 额 占当期 回购华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
45
成交总 额的
比例
成交总 额的
比例
海通证 券 20,216,604.23 2.88% 8,800,000.00 0.55%
华泰证 券 6,657,025.29 0.95% - -
中信证 券 657,599,444.64 93.73% 1,199,100,000.00 75.21%
东方证 券 17,112,115.70 2.44% 386,500,000.00 24.24%
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金基 金合 同生 效
公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-27
2
关于华 夏基 金管 理有 限公 司旗下 基金 在浙 江
金观诚 基金 销售 有限 公司 暂停办 理认 购、 申购
等业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-05
3
华夏鼎 沛债 券型 证券 投资 基金开 放日 常申 购、
赎回、 转换 、定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-27
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增开 源证 券股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-08-01
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 上海 证券 有限 责任 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-08-09
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 中国 国际 金融 股份 有限公 司开 通定 期
定额申 购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-08-20
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海大 智慧 基金 销售有 限公 司为 代
销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-11-08
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于广州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-07
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式
基金在 直销 机构 及华 夏财 富申购 、 赎 回等 业务
最低数 额限 制的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-26
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份 额
申购
份额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
1 2018-06-26 至 64,999,000.00 - 64,999,000.00 - - 华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告
46
个
人
2018-07-30
产品特 有风 险
本 基金在报 告期内存 在单一 投资者持 有基金份 额比例 达到或者 超过基金 总份额20% 的情形 ，在市 场
流动性不足的情况下，如 遇投资者巨额赎回或集中 赎回，基金管理人可能无 法以合理的价格及时变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定情况下，若持有基 金份额占比较高的投资者 大量赎回本基金，可能导 致在其赎回后本基金资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 13 备 查文件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
13.1.2 《华 夏鼎 沛债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
13.1.3 《华 夏鼎 沛债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 九年 三月 二十 六日
