华夏沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十六日华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
根据基 金管 理人 2018 年 1 月 31 日刊 登的 《华 夏基 金 管理有 限公 司关 于修 订华 夏沪 深 300 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 的公 告》及 《关 于华 夏沪 深 300 交易 型开 放式指 数 证
券投资 基金 联接 基金 增 加 C 类 基金 份额 类别 的公 告》 ， 本基 金自 2018 年 2 月 2 日起增 加 C 类 基金 份
额类别 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 9
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 14
§ 6 审 计报 告 ................................................................................................................................................. 15
§7 年 度财 务报 表 .......................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
§8 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 39
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 40
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 41
8.5 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 48
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 49
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 50
8.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 50
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 50
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 50
8.12 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 50
8.13 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 50
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ......................................... 51
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................ 52
§ 11 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 52
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ........................................................................................................ 56
§ 13 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 56
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
基金简 称 华夏沪 深 300ETF 联接
基金主 代码 000051
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 7 月 10 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 12,831,655,945.76 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏沪 深 300ETF 联接 A 华夏沪 深 300ETF 联接 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000051 005658
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
11,852,230,521.62 份 979,425,424.14 份
2.1.1 目标 基金 基本 情况
基金名 称 华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 510330
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 25 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 1 月 16 日
基金管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
采 用 指数 化 投资 方式 ， 追求 对 标的 指 数的 有效 跟踪， 获 得与 标 的指 数收
益相似 的回 报及 适当 的其 他收益 。
投资策 略
本基金 主要 通过 交易 所买 卖或申 购赎 回的 方式 投资 于目 标 ETF 的份额。
根据投 资者 申购 、 赎 回的 现金流 情况 ， 本 基金 将综 合目 标 ETF 的流动性、
折 溢 价率 、 标的 指数 成 份股 流 动性 等 因素 分析 ，对投 资 组合 进 行监 控和
调 整 ，密 切 跟踪 标的 指 数。 基 金也 可 以通 过买 入标的 指 数成 份 股来 跟踪
标的指 数。 基金 还可 适度 参与目 标 ETF 基金份额 交 易和申 购、 赎回 之间
的套利 ，以 增强 基金 收益 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 沪深 300 指 数收 益率× 95% ＋1% （ 指年 收益 率 ，
评价时 应按 期间 折算 ） 。
风险收 益特 征
本 基 金属 于 股票 基金 ， 风险 与 收益 高 于混 合基 金、债 券 基金 与 货币 市场
基金。
2.2.1 目标 基金 产品 说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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投资策 略
本 基 金 主要 采 用组 合复 制策 略 及 适当 的 替代 性策 略以 更 好 的跟 踪 标的 指
数，实 现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 。
风险收 益特 征
本 基 金 属于 股 票基 金， 风险 与 收 益高 于 混合 基金 、债 券 基 金与 货 币市 场
基 金 。 基金 主 要投 资于 标的 指 数 成份 股 及备 选成 份股 ， 在 股票 基 金中 属
于较高 风险 、较 高收 益的 产品。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 郭明
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 杨明辉 易会满
2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广
场二座 普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2018 年 2017 年 2016 年
华夏沪 深
300ETF 联接 A
华夏沪 深 300ETF
联接 C
华夏沪 深
300ETF 联接 A
华夏沪 深
300ETF 联接 C
华夏沪 深 300ETF
联接 A
华夏沪 深
300ETF 联接 C 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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本期
已实
现收
益
1,420,621,213.38 107,449,141.85 469,198,610.83 - 174,314,147.27 -
本期
利润
-2,786,369,824.79 -141,651,659.20 2,160,821,024.69 - -885,002,189.94 -
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.2874 -0.2516 0.2391 - -0.0892 -
本期
加权
平均
净值
利润
率
-24.55% -23.12% 20.25% - -8.73% -
本期
基金
份额
净值
增长
率
-22.60% -26.93% 22.62% - -7.98% -
3.1.2 期
末数据
和指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
华夏沪 深 300ETF
联接 A
华夏沪 深 300ETF 联
接 C
华夏沪 深 300ETF 联
接 A
华夏沪 深
300ETF 联接 C
华夏沪 深 300ETF 联
接 A
华夏沪 深 300ETF
联接 C
期末
可供
分配
利润
87,298,626.58 4,001,500.64 2,527,221,981.18 - 591,072,535.32 -
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.0074 0.0041 0.2915 - 0.0612 -
期末
基金
资产
净值
11,939,529,148.20 983,426,924.78 11,277,675,745.64 - 10,254,097,362.69 -
期末
基金
份额
1.007 1.004 1.301 - 1.061 - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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净值
3.1.3 累
计期末
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
华夏沪 深 300ETF
联接 A
华夏沪 深 300ETF
联接 C
华夏沪 深 300ETF
联接 A
华夏沪 深
300ETF 联接
C
华夏沪 深 300ETF
联接 A
华夏沪 深
300ETF 联接 C
基金
份额
累计
净值
增长
率
0.70% -26.93% 30.10% - 6.10% -
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
④ 根据 《关 于华 夏沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金增 加 C 类基金 份额 类别 的
公告》 ，本 基金 自 2018 年 2 月 2 日起 增加 C 类基 金 份额类 别。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏沪 深 300ETF 联接 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -11.82% 1.54% -11.58% 1.56% -0.24% -0.02%
过去六 个月 -12.51% 1.42% -13.03% 1.42% 0.52% 0.00%
过去一 年 -22.60% 1.27% -23.04% 1.27% 0.44% 0.00%
过去三 年 -12.66% 1.11% -15.34% 1.12% 2.68% -0.01%
过去五 年 43.24% 1.46% 32.75% 1.46% 10.49% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
0.70% 1.41% -1.31% 1.44% 2.01% -0.03%
华夏沪 深 300ETF 联接 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -11.85% 1.55% -11.58% 1.56% -0.27% -0.01%
过去六 个月 -12.62% 1.41% -13.03% 1.42% 0.41% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
-26.93% 1.31% -26.73% 1.31% -0.20% 0.00% 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
基金份 额累 计净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
(2009 年 7 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日)
华夏沪 深 300ETF 联接 A
华夏沪 深 300ETF 联接 C
注： ① 根据 《关 于华 夏沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金增 加 C 类基 金份 额 类华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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别的公 告》 ，本 基金 自 2018 年 2 月 2 日起 增加 C 类 基金份 额类 别。
②2018 年 2 月 2 日 华夏 沪 深 300ETF 联接 C 类 基金 份额为 零 。
3.2.3 过去 五年 基金 每年 净 值增长 率及 其与 同期 业绩 比较基 准收 益率 的比 较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏沪 深 300ETF 联接 A
华夏沪 深 300ETF 联接 C
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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注：根 据《 关于 华夏 沪深 300 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 增加 C 类基 金份 额类 别
的公告 》 ， 本基 金自 2018 年 2 月 2 日 起增 加 C 类 基 金份额 类别 。
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
本基金 过去 三年 无利 润分 配事项 。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织 的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人、 首批 公募 养老 目标 基 金管理 人 ， 以 及特 定客
户资产 管理 人、 保险 资金 投资管 理人 ，香 港子 公司 是首批 RQFII 基金管理人 。华夏 基金 是业 务领 域
最广泛 的基 金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ，目 前旗 下管 理华夏 上 证 50ETF 、华夏 沪深 300ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪 港通 恒 生
ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通 ETF 、 华夏 中小 板 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华 夏创 业板 ETF、华
夏战略 新兴 成 指 ETF 、华夏中证 央企 ETF 、华夏消 费 ETF 、华夏金 融 ETF 、华夏医 药 ETF 、华夏 快
线货币 ETF 和华夏 3-5 年中高级 可质 押信 用债 ETF 等，初 步形 成了 覆盖 宽基 指数、 大盘 蓝筹 指数 、
中小创 指数 、主 题指 数、 行业指 数、A 股市 场指 数 、海外 市场 指数 、信 用债 指数等 较为 完整 的产 品
线。
公司及旗下基金荣膺由基 金评价机构颁发的多项奖 项。在《中国证券报》评 奖活动中，公司荣
获― 中 国基 金业 20 周 年卓 越贡献 公司‖ 和― 被动 投资 金牛基 金公 司‖ 两大 奖项 ， 旗下华 夏回 报混 合荣 获
―2017 年 度开 放式 混合 型金 牛基金‖ 称 号， 华 夏安 康债 券荣获―2017 年度 开放 式债 券型金 牛基金‖ 称号 。
在 《 证券 时报 》 评奖 活动 中， 旗下 华夏 永福 混合 和 华夏回 报混 合荣 获― 三年 持 续回报 绝对 收益 明星 基
金‖ 称 号， 华 夏安 康债 券荣 获― 三 年持 续回 报积 极债 券 型明星 基金‖ 称 号， 华 夏消 费升级 混合 荣获―2017
年度平 衡混 合型 明星 基金‖ 称号。 在 《上 海证 券报 》 举 行的 2018 中国 基金 业峰 会 暨第十 五届― 金 基金‖华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
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颁奖评 选中 ， 公司 荣获 公 募基 金 20 周年― 金基 金‖TOP 基金 公司 大奖 ， 旗 下华 夏沪 深 300ETF 荣获第
十五届― 金 基金‖ 指数 基金 奖 （一 年期） ， 华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届― 金基 金‖ 指数基 金奖 （三 年期） 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 ， 华夏 基金 继续 以客 户需 求为导 向， 努力 提高 客户 使用的 便利 性和 服
务体验： （1）华 夏基金网 上交易平台上线闪购业务 ，为客户提供更便捷的基 金交易方式； （2）微信
服务号上线随存随取业务 实时通知功能，方便客户 及时了解交易变动情况， 进一步提升客户体验；
（3） 对 在线 智能 服务 机器 人小夏 进行 全新 升级 ， 帮 助投资 人一 搜即 达， 让投 资理财 更加 便捷 、 高 效；
（4） 与中 原银 行 、 西 安银 行、 长沙 银行 、 开 源证 券等 基金销 售机 构合 作 ， 为 客 户提供 更多 理财 渠道 ；
（5） 开展― 四大 明星 基金 有奖寻 人‖ 、― 华 夏基 金 20 周年献 礼， 华夏 基金 户口 本‖ 、― 揭秘? 团长 与团 员
默契度‘‖ 、― 大胆 预测 退休 金‖ 等 活动 ，为 客户 提供 多样化 的投 资者 教育 和关 怀服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2009-07-10 - 18 年
硕士。2000 年 4 月加 入华 夏
基金管理有限公司，曾任 研
究发展部总经理、数量投 资
部副总经理，上证能源交 易
型开放式指数发起式证券 投
资基金 基金 经理 （2013 年 3
月 28 日至 2016 年 3 月 28 日
期间） 、 恒生 交易 型开 放式 指
数 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
（2012 年 8 月 9 日至 2017
年 11 月 10 日 期间） 、MSCI
中国 A 股交 易型 开放 式指 数
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
（2015 年 2 月 12 日至 2017
年 11 月 10 日 期间） 、 华夏 沪
港通恒生交易型开放式指 数
证券投资基金联接基金基 金
经理（2015 年 1 月 13 日至
2017 年 11 月 10 日 期间） 、
恒生交易型开放式指数证 券
投资基金联接基金基金经 理
（2012 年 8 月 21 日至 2017
年 11 月 10 日 期间） 、MSCI
中国 A 股交 易型 开放 式指 数
证券投资基金联接基金基 金
经理（2015 年 2 月 12 日至
2017 年 11 月 10 日 期间） 、华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
11
华夏沪港通恒生交易型开 放
式指数证券投资基金基金 经
理（2014 年 12 月 23 日至
2017 年 11 月 10 日期 间） 等 。
赵宗庭
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部高 级副 总
裁
2017-04-17 - 10 年
对外经济贸易大学经济学 硕
士。曾任华夏基金管理有 限
公司研究发展部产品经理 、
数量投资部研究员，嘉实 基
金管理有限公司指数投资 部
基金经理助理，嘉实国际 资
产管理有限公司基金经理 。
2016 年 11 月加 入华 夏基 金
管理有 限公 司。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动防控内幕交易指导 意见》等法律法规和基金 合同，本着诚实信用、勤 勉尽责、安全高效的原
则管理和运用基金资产， 在严格控制投资风险的基 础上，为基金份额持有人 谋求最大利益，没有损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》等法规 制定了《华夏基金
管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 公司 通过 科学 、 制衡 的 投资决 策体 系 ， 加 强交 易分 配环节 的内 部控 制，
并通过工作制度、流程和 技术手段保证公平交易原 则的实现。同时，通过监 察稽核、事后分析和信
息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节 严格控制交易公平 执行。报告期内，本基金 管理人严格执行了《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和《 华夏基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》的 规定 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日 内、3 日内 、
5 日内 ）的 本年 度同 向交 易价差 进行 了专 项分 析， 未发现 违反 公平 交易 原则 的异常 情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
12
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告 期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金 跟踪 的标 的指 数为 沪深 300 指 数， 业绩 基准 为沪 深 300 指数 收益 率× 95% ＋1% （指 年收
益率， 评价 时应 按期 间折 算） 。 沪深 300 指数 由沪 深 A 股中 规模 大、 流动 性 好、最 具代 表性的 300
只股票 组成 ，于 2005 年 4 月 8 日 正式 发布 ，以 综合 反映沪 深 A 股 市场 整体 表 现。沪 深 300 指 数是
内地首只股指期货的标的 指数。本基金的投资策略 主要通过交易所买卖或申 购赎回的方式投资于目
标 ETF （华夏沪 深 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金） 的份 额， 从而 实现 基金投 资 目 标。 基金 也
可以通 过买 入标 的指 数成 份股来 跟踪 标的 指数 。
2018 年， 国际 方面 ， 全球 经济总 体延 续复 苏态 势 ， 但不同 经济 体间 差异 扩大 ， 全 球经 济增 长同
步性降低，金融市场、大 宗商品价格剧烈波动、全 球投资大幅下滑、全球贸 易保护主义及单边主义
盛行。发达经济体的金融 环境自秋季以来已收紧， 在贸易紧张局势升级、全 球增长预计放缓的环境
下，对收 益前景的乐观情绪减弱， 股票市场随之回落；接近 年底时，对美国政府― 停摆‖ 的担忧进一
步影响了金融部门的情绪 ，主要国家央行也采取了 更谨慎的措施。新兴市场 和发展中经济体经受了
艰难的外部环境考验，包 括 贸易紧张局势、美国利 率上升、美元升值、资本 外流和石油价格波动不
定；金融环境略有收紧， 各国特定因素导致各自情 况存在较大差异。在错综 复杂的国内外环境下，
中国经济运行实现了总体 平稳、稳中有进，经济社 会发展的主要预期目标较 好实现，国内生产总值
比上年 增 长 6.6% ， 实 现了 6.5% 左 右的 预期 增长 目标 ； 内生 动力 进一 步增 强， 消 费对经 济增 长的 基础
作用更加显著；产业结构 持续优化，服务业对经济 增长的贡献继续提升；经 济增长质量提高，新动
能为经 济发 展增 添了 活力 。
市场方 面，A 股 市场 整体 处于震 荡调 整之 中， 市场 指数出 现大 幅下 跌。1 季 度，受 海外 市场 影
响出现 了剧 烈波 动，A 股 指数先 扬后 抑；2 季度 ， 受外部 因素 影响 ，A 股市 场情绪 承压 ，市 场成 交
呈现较 为明 显的 萎缩 态势 ，A 股 正式 纳入 MSCI 新兴市场 指数 ， 但并 未能 改 变市场 跌势 ；3 季度，A
股指数 继续 震荡 走低 ， 两 市成交 持续 萎缩 ，A 股纳 入 MSCI 指数比 例提 高至 5% ；4 季度 ， 受美 债收
益率抬 升 、 美 股大 跌等 外部 扰动因 素的 影 响 A 股指 数 发生急 跌 ， 高 层接 连表 态， 传递维 稳股 市信 号，
持续夯 实政 策底 。
基金投资运作方面，报告 期内，本基金在做好跟踪 标的指数的基础上，认真 应对投资者日常申
购、赎 回等 工作 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
13
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 12 月 31 日， 华夏沪 深 300ETF 联接 A 份额净 值 为 1.007 元， 本 报告期 份额 净值 增
长率为-22.60% ， 同期 业绩 比较基 准增 长率-23.04% ， 华夏沪 深 300ETF 联接 A 本报告 期跟 踪偏 离度
为 0.44% ；华 夏沪 深 300ETF 联接 C 份 额净 值为 1.004 元 ，本 报告期 份额 净值 增长率 为-26.93% ，同
期业绩 比较 基准 增长 率-26.73% ， 华 夏沪 深 300ETF 联接 C 本报 告期 跟踪 偏离 度 为-0.20% 。 与 业绩 比
较基准 产生 偏离 的主 要原 因为成 份股 分红 、 日 常运 作费用 、 指 数结 构调 整、 申 购赎回 等产 生的 差 异 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2019 年， 全球 经济 前 景面临 的主 要风 险来 自于 贸易谈 判的 结果 和未 来几 个月金 融市 场情 绪
变化的方向。国际方面， 随着美国取消财政刺激、 联邦基金利率暂时超过中 性利率，预计增长率将
下降；欧元区许多经济体 的增长率将被下调；英国 脱欧结果持续不确定的负 面影响或与当年预算宣
布的财政刺激的正面影响 相互抵消；日本对经济提 供进一步财政支持，实施 消费税缓解措施，经济
增速预测上调。国内方面 ，经济发展的外部环境更 加复杂严峻，国内的结构 性矛盾仍然突出，尽管
政府采取了财政刺激措施 ，对 美国关税提高的影响 产生了一定抵消作用，但 在必要的金融监管收紧
措施以 及与 美国 贸易 矛盾 的共同 作用 下， 中国 经济 仍将保 持平 稳增 长。
本基金 将会 根据 基金 合同 要求， 在紧 密跟 踪标 的指 数的基 础上 ，做 好相 关投 资工作 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司― 为
信任奉 献回 报‖ 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告期内，基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和监察稽核工作。在 合规管理方面，公
司认真落实资管新规及其 配套规则、债券交易合规 管理、货币市场基金互联 网销售等行业新规，紧
密跟踪监管要求，促进公 司业务合法合规；公司不 断完善内部制度建设，制 定了非居民金融账户涉
税信息尽职调查管理制度 、案件管理制度、合同管 理制度、知识产权管理制 度等多项制度，修订了
投资者适当性管理制度， 编制了合规管理白皮书； 公司以投资研究和销售业 务条线为重点，围绕内
幕交易、利用未公开信息 交易等重点防范的违法违 规行为和新颁布的法律法 规，开展合规培训，不
断提升员工的合规守法意 识；强化事前事中合规风 险管理，对信息披露文件 严格把关，认真审核基
金宣传推介材料，加强销 售行为管理，防范各类合 规风险。在风险管理方面 ，公司秉承全员风险管
理的理念，采取事前防范 、事中控制和事后监督等 三阶段工作，在持续对日 常投资运作进行监督的
同时，加强对基金流动性 风险的管理、投资组合强 制合规管理，督促投研交 易业务的合规开展。在
监察稽核方面，公司定期 和不定期开展多项内部稽 核，对投资决策、投资研 究、交易执行、基金销华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
14
售、信 息技 术等 关键 业务 和岗位 进行 检查 监督 ，促 进公司 业务 合规 运作 、稳 健经营 。
报告期 内，本基金管理人 所管理的基金整体运作合 法合规。本基金管理人将 继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有 人利益优先的原则，提高 监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金
安全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产 净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 华夏 沪深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 的托 管
过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他法律 法规和基金合同的有关规 定，不存在任何损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告 期内 ，华 夏沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金联 接基 金的 管理 人—— 华夏 基金 管
理有限 公司 在华 夏沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金联 接基 金的 投资 运作、 基金 资产 净值 计
算、基金份额申购赎回价 格计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的
行为， 在各 重要 方面 的运 作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。 本 报告 期内, 华夏 沪深 300 交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金联 接基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
15
本托管 人依 法对 华夏 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的华夏 沪深 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金联 接基 金 2018 年年 度 报告中 财务 指标 、 净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财 务 会计报 告、 投资 组合 报
告等内 容进 行了 核查 ，以 上内容 真实 、准 确和 完整 。
§ 6 审 计报告
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22415 号
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
6.1 审 计意 见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 （以 下简 称― 华夏 沪深 300ETF
联接基 金‖ ）的 财务 报表 ， 包括 2018 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ，2018 年度 的 利润表 和所 有者 权益
（基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称― 中 国证 监会‖) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称― 中 国基 金业 协
会‖) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 华夏 沪深 300ETF 联接基金 2018
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
6.2 形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的― 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的责任‖ 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 夏沪 深 300ETF 联接基 金 ，并履 行了 职业 道
德方面 的其 他责 任。
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
华夏沪 深 300ETF 联接基 金 的基金 管理 人华 夏基 金管 理有限 公司( 以下 简称― 基 金管理 人‖) 管 理层
负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
在编 制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏沪 深 300ETF 联接基 金 的持续 经营 能力 ，华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
16
披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假设 ， 除 非基 金管 理人 管理层 计划 清算 华夏 沪
深 300ETF 联接基 金、 终 止运营 或别 无其 他现 实的 选择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 沪 深 300ETF 联接 基金的 财务 报告 过程 。
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重 大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
（4）对基金管理人管理层 使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，
就可能 导致 对华 夏沪 深 300ETF 联接基 金持 续经 营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存在 重大 不
确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结
论基于 截至 审计 报告 日可 获得的 信息 。然 而未 来的 事项或 情况 可能 导致 华夏 沪深 300ETF 联接基 金
不能持 续经 营。
（5） 评价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露) ，并 评价财 务报 表是 否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
17
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
§7 年度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 238,410,033.30 279,144,024.83
结算备 付金
6,877,173.64 842,296.86
存出保 证金
1,504,569.80 222,459.99
交易性 金融 资产 7.4.7.2 12,801,907,897.68 10,991,800,199.83
其中： 股票 投资
104,236,833.44 136,600,033.28
基金投 资
12,106,203,064.24 10,560,642,866.55
债券投 资
591,468,000.00 294,557,300.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 10,000,000.00
应收证 券清 算款
- 283,549.46
应收利 息 7.4.7.5 17,347,612.55 1,507,768.91
应收股 利
- -
应收申 购款
7,889,125.78 6,262,964.08
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
13,073,936,412.75 11,290,063,263.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
145,519,671.64 -
应付赎 回款
4,127,424.31 11,366,100.78
应付管 理人 报酬
357,474.36 299,919.43 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
18
应付托 管费
71,494.87 59,983.90
应付销 售服 务费
260,858.77 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 566,566.98 574,444.83
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 76,848.84 87,069.38
负债合 计
150,980,339.77 12,387,518.32
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 12,831,655,945.76 8,668,851,340.03
未分配 利润 7.4.7.10 91,300,127.22 2,608,824,405.61
所有者 权益 合计
12,922,956,072.98 11,277,675,745.64
负债和 所有 者权 益总 计
13,073,936,412.75 11,290,063,263.96
注： 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日， 华夏 沪深 300ETF 联接 A 基金 份额 净值 1.007 元 ， 华 夏沪
深 300ETF 联接 C 基 金份 额净 值 1.004 元 ； 华 夏沪 深 300ETF 联接基 金份 额 总额 12,831,655,945.76 份
（其 中 A 类 11,852,230,521.62 份，C 类 979,425,424.14 份） 。
7.2 利 润表
会计主 体： 华夏 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
-2,920,361,765.91 2,165,289,093.62
1.利息 收入
18,315,147.52 8,636,004.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,943,440.65 2,586,553.29
债券利 息收 入
16,193,935.32 5,499,323.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
177,771.55 550,127.98
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以―-‖ 填 列）
1,515,199,301.99 464,063,586.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,119,188.30 24,574,425.20
基金投 资收 益 7.4.7.13 292,696,250.80 437,062,287.39
债券投 资收 益 7.4.7.14 38,862.55 42,490.45
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.15 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.16 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.17 - -
股利收 益 7.4.7.18 1,220,345,000.34 2,384,382.99
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以―-‖ 号 7.4.7.19 -4,456,091,839.22 1,691,622,413.86 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
19
填列）
4.汇兑 收益 （损 失以― －‖ 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以―-‖ 号 填列） 7.4.7.20 2,215,623.80 967,089.36
减：二、费用
7,659,718.08 4,468,068.93
1.管理 人报 酬
3,767,777.32 3,270,576.57
2.托管 费
753,555.45 654,115.41
3.销售 服务 费
1,644,611.42 -
4.交易 费用 7.4.7.21 543,376.83 189,584.06
5.利息 支出
570,787.94 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
570,787.94 -
6.税金 及附 加
40,567.71 -
7.其他 费用 7.4.7.22 339,041.41 353,792.89
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-2,928,021,483.99 2,160,821,024.69
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-2,928,021,483.99 2,160,821,024.69
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
8,668,851,340.03 2,608,824,405.61 11,277,675,745.64
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -2,928,021,483.99 -2,928,021,483.99
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以―-‖ 号填
列）
4,162,804,605.73 410,497,205.60 4,573,301,811.33
其中：1.基 金申 购款 6,471,419,499.58 873,118,105.75 7,344,537,605.33
2.基金 赎回 款 -2,308,614,893.85 -462,620,900.15 -2,771,235,794.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以―-‖ 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
12,831,655,945.76 91,300,127.22 12,922,956,072.98
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
20
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
9,663,024,827.37 591,072,535.32 10,254,097,362.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 2,160,821,024.69 2,160,821,024.69
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以―-‖ 号填
列）
-994,173,487.34 -143,069,154.40 -1,137,242,641.74
其中：1.基 金申 购款 1,398,195,099.77 286,930,353.52 1,685,125,453.29
2.基金 赎回 款 -2,392,368,587.11 -429,999,507.92 -2,822,368,095.03
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以―-‖ 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
8,668,851,340.03 2,608,824,405.61 11,277,675,745.64
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
华夏沪 深 300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 （ 原名 华夏 沪深 300 指 数证券 投资 基金 ，
以下简 称― 本基 金‖ ） 经中 国 证券监 督管 理委 员会 （以 下简称― 中 国证 监会‖ ） 证 监 许可[2009]531 号 《 关
于核准 华夏 沪深 300 指 数 证券投 资基 金募 集的 批复 》核准 ，由 华夏 基金 管理 有限公 司依 照《 中华 人
民共和国证券投资基金法 》 、 《证券投资 基金销售管理 办法》 、 《证券投 资基金运 作管理办法》 、 《 华夏
沪深 300 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 及其 他有 关法 律法规 负责 公开 募集 。 本基 金为契 约型 开放 式 ，
存续期 限为 不定 期。 本基 金自 2009 年 7 月 6 日至 2009 年 7 月 8 日期 间 共募 集 24,771,692,420.44 元
（不含 认购 资金 利息 ） ， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字 （2009）第 718
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《华 夏 沪深 300 指数 证券 投资 基 金基金 合同 》 于 2009
年 7 月 10 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 24,771,957,170.09 份基金 份额 ， 其中 认 购
资金利 息折 合 264,749.65 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 华夏 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人
为中国 工商 银行 股份 有限 公司。 根据 基金 管理 人 2018 年 1 月 31 日 刊登 的《 华夏基 金管 理有 限公 司
关于修 订华 夏沪 深 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同的 公告》 及《 关于 华夏 沪
深 300 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金增 加 C 类 基金 份额 类别 的公 告》 ， 本基 金自 2018 年华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
21
2 月 2 日起 增加 C 类基 金 份额类 别。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和本基金 基金合同的有关规定，本 基金主要投资于目
标 ETF 基金份额 、 标 的指 数成份 股、 备选 成份 股。 为更好 地实 现投 资目 标， 基金还 可投 资于 非成 份
股、债 券、 权证 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照 财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称― 企业 会计 准则‖) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称― 中 国基 金业 协会‖) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2018 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决 于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的基金投 资、股票投资、债券投资 、资产支持证券投资和衍 生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
22
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
7.4.4.5 金融 资产 和 金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的基金投资、 股票投资、债券投资、资 产支持证券投资和衍生工 具按如下原则确定
公允价 值并 进行 估值 ：
1、 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
2、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
3、 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
23
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权 债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金 增加 和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
基金投资在持有期间应取 得的现金红利于除息日确 认为投资收益，股票投资 在持有期间应取 得
的现金股利扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认为投资收益 。债券投资在持有期间
应取得的按票面利率计算 的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及由基金
管理人缴纳的增值税后的 净额确认为利息收入。资 产支持证券在持有期间收 到的款项，根据资产支
持证券的预计收益率区分 属于资产支持证券投资本 金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支
持证券投资成本，并将投 资收益部分扣除在适用情 况下由基金管理人缴纳的 增值税后的净额确认为
利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动 确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额扣除在适用情况下 由基金管理人缴纳的增
值税后 的净 额确 认为 投资 收益， 其中 包括 从公 允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
24
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 分配 收益 有所 不同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原 则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会关 于 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》对 重大
影响基 金资 产净 值的 特殊 事项停 牌股 票进 行估 值。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件《 非公 开发 行有 明确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 进行 估值 ； 自 2017 年 12 月 28 日 起，
对于在锁定期内的非公开 发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取
得的带 限售 期的 股票 等流 通受限 股票 ，根 据中 国基 金业协 会中 基协 发[2017]6 号《关 于发 布< 证 券投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引(试行)> 的通 知》 之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指
引( 试行) 》进 行估 值。
3 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场交易的固定 收益品种，按照中债金
融估值 中心 有限 公司 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
25
7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 税[2005]103 号 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 政策 的补充 通 知》 、 财税[2016]140 号《 关于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值
税政策 的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值 税政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号
《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的通 知》 、 财 税[2017]90 号《 关 于租 入固 定资 产进项 税额 抵扣 等增 值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金 买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息 收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
26
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
9、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
10 、基金作为流通股股东 在股权分置改革过程中收 到由非流通股股 东支付的 股份、现金等对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
11 、本 基金 分别 按实 际缴 纳的增 值税 额 的 5% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、教 育费 附加 和地
方教育 费附 加。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 238,410,033.30 279,144,024.83
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 238,410,033.30 279,144,024.83
7.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 120,569,941.61 104,236,833.44 -16,333,108.17
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 14,000.00 14,000.00 -
银行间 市场 591,421,750.00 591,454,000.00 32,250.00
合计 591,435,750.00 591,468,000.00 32,250.00
资产支 持证 券 - - -
基金 12,410,203,680.36 12,106,203,064.24 -304,000,616.12
其他 - - -
合计 13,122,209,371.97 12,801,907,897.68 -320,301,474.29
项目 上年度 末 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
27
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 116,582,611.12 136,600,033.28 20,017,422.16
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 294,699,800.00 294,557,300.00 -142,500.00
银行间 市场 - - -
合计 294,699,800.00 294,557,300.00 -142,500.00
资产支 持证 券 - - -
基金 6,444,727,423.78 10,560,642,866.55 4,115,915,442.77
其他 - - -
合计 6,856,009,834.90 10,991,800,199.83 4,135,790,364.93
7.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 10,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 10,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 31,462.82 61,421.57
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,404.17 416.90 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
28
应收债 券利 息 17,312,000.86 1,443,350.47
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 2,469.86
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 744.70 110.11
合计 17,347,612.55 1,507,768.91
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 563,247.31 574,199.85
银行间 市场 应付 交易 费用 3,319.67 244.98
合计 566,566.98 574,444.83
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 6,848.84 17,069.38
预提费 用 70,000.00 70,000.00
指数使 用费 - -
合计 76,848.84 87,069.38
7.4.7.9 实收 基金
华夏沪 深 300ETF 联接 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 8,668,851,340.03 8,668,851,340.03
本期申 购 5,280,456,791.30 5,280,456,791.30
本期赎 回（ 以―-‖ 号填 列） -2,097,077,609.71 -2,097,077,609.71
本期末 11,852,230,521.62 11,852,230,521.62
华夏沪 深 300ETF 联接 C
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
29
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 1,190,962,708.28 1,190,962,708.28
本期赎 回（ 以―-‖ 号填 列） -211,537,284.14 -211,537,284.14
本期末 979,425,424.14 979,425,424.14
注： 根 据《 关于 华夏 沪深 300 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 增加 C 类基 金份 额类 别
的公告 》 ， 本基 金自 2018 年 2 月 2 日 起增 加 C 类 基 金份额 类别 。
7.4.7.10 未 分配 利润
华夏沪 深 300ETF 联接 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,527,221,981.18 81,602,424.43 2,608,824,405.61
本期利 润 1,420,621,213.38 -4,206,991,038.17 -2,786,369,824.79
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,038,762,074.83 -773,918,029.07 264,844,045.76
其中： 基金 申购 款 1,711,238,105.18 -998,615,116.52 712,622,988.66
基金赎 回款 -672,476,030.35 224,697,087.45 -447,778,942.90
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,986,605,269.39 -4,899,306,642.81 87,298,626.58
华夏沪 深 300ETF 联接 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 107,449,141.85 -249,100,801.05 -141,651,659.20
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
369,957,692.30 -224,304,532.46 145,653,159.84
其中： 基金 申购 款 461,333,919.71 -300,838,802.62 160,495,117.09
基金赎 回款 -91,376,227.41 76,534,270.16 -14,841,957.25
本期已 分配 利润 - - -
本期末 477,406,834.15 -473,405,333.51 4,001,500.64
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 1,785,354.99 2,565,549.14
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
30
结算备 付金 利息 收入 84,347.22 9,696.10
其他 73,738.44 11,308.05
合计 1,943,440.65 2,586,553.29
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 4,958,833.55 15,593,597.89
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -2,839,645.25 8,980,827.31
合计 2,119,188.30 24,574,425.20
7.4.7.12.2 股票 投资 收益—— 买卖 股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 91,281,286.34 73,200,592.76
减：卖 出股 票成 本总 额 86,322,452.79 57,606,994.87
买卖股 票差 价收 入 4,958,833.55 15,593,597.89
7.4.7.12.3 股票 投资 收益—— 赎回 差价 收入
无。
7.4.7.12.4 股票 投资 收益—— 申购 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 366,032,160.00 140,587,650.00
减：现 金支 付申 购款 总额 128,156,525.32 49,215,601.85
减：申 购股 票成 本总 额 240,715,279.93 82,391,220.84
申购差 价收 入 -2,839,645.25 8,980,827.31
7.4.7.13 基 金投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 1,203,265,683.42 1,361,575,523.56 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
31
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 910,569,432.62 924,513,236.17
基金投 资收 益 292,696,250.80 437,062,287.39
7.4.7.14 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
卖出 债券（ 债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额
300,240,417.77 550,457,102.93
减： 卖出债券（ 债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额
294,840,500.00 546,358,950.00
减：应 收利 息总 额 5,361,055.22 4,055,662.48
买卖债 券差 价收 入 38,862.55 42,490.45
7.4.7.15 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
7.4.7.16 贵 金属 投资 收益
7.4.7.16.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
7.4.7.16.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
7.4.7.16.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
7.4.7.16.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。
7.4.7.17 衍 生工 具收 益
7.4.7.17.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
7.4.7.17.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.18 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
32
股票投 资产 生的 股利 收益 2,483,444.42 2,384,382.99
基金投 资产 生的 股利 收益 1,217,861,555.92 -
合计 1,220,345,000.34 2,384,382.99
7.4.7.19 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
1.交易 性金 融资 产 -4,456,091,839.22 1,691,622,413.86
—— 股 票投 资 -36,350,530.33 13,867,731.06
—— 债 券投 资 174,750.00 -175,401.57
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -4,419,916,058.89 1,677,930,084.37
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价 值变
动产生 的预 估增 值税
- -
合计 -4,456,091,839.22 1,691,622,413.86
7.4.7.20 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 2,215,623.80 967,089.36
合计 2,215,623.80 967,089.36
7.4.7.21 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 182,601.60 123,754.24
银行间 市场 交易 费用 2,975.00 -
交易基 金产 生的 费用 357,800.23 65,829.82
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
其他 357,800.23 65,829.82
合计 543,376.83 189,584.06
7.4.7.22 其 他费 用 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
33
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行间 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
银行费 用 11,041.41 25,792.89
合计 339,041.41 353,792.89
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司（― 中国 工商 银行‖ ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（― 中信证 券‖ ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （― 目标
ETF‖ ）
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 交易
无。
7.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
34
7.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,767,777.32 3,270,576.57
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 8,785,860.04 8,918,170.64
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标 ETF 份额
所对应 资产 净值 后剩 余部 分( 剩余 部分 若为 负数 则 取 0) 的 0.5% 年费 率计 提 ，逐日 累计 至每 月月 底，
按月支 付。
② 基金管理 人报酬计 算公式 为：日基 金管理人 报酬＝( 前 一日的 基金资产 净值– 前一日 基金资 产
中目标 ETF 份额所对应资产净值)× 0.5%/ 当年天数 。若前一日的基金资产 净 值扣除基金资产中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分 为负 数， 则 按 0 计算 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 753,555.45 654,115.41
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF 份额所 对
应资产 净值 后剩 余部 分( 剩 余部分 若为 负数 则取 0) 的 0.1% 的年 费率计 提， 逐 日累计 至每 月月 底， 按
月支付 。
② 基 金 托 管 费 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 托 管 费 ＝( 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值– 前 一 日 基 金 资 产 中 目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值)× 0.1%/ 当年 天数。 若前 一日 的基金 资产 净值 扣除 基金 资产中 目 标 ETF 份额
所对应 资产 净值 后剩 余部 分为负 数， 则 按 0 计 算。
7.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
35
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏沪 深 300ETF 联接 A 华夏沪 深 300ETF 联接 C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 1,622,095.80 1,622,095.80
华夏财 富 - 5,140.04 5,140.04
合计 - 1,627,235.84 1,627,235.84
注： ① 支 付基 金销 售机 构的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.3% 的年 费率
计提，逐日累计至每月月 底，按月支付给华夏基金 管理有限公司，再由华夏 基金管理有限公司计算
并支付 给各 基金 销售 机构 。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为：C 类 日基 金销 售服 务费＝ 前一 日 C 类基 金资 产净值× 0.3%/ 当年
天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行活 期存
款
238,410,033.30 1,785,354.99 279,144,024.83 2,565,549.14
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
截至 2018 年 12 月 31 日 止，本 基金 持有 4,014,259,256 份 目标 ETF 基金份额(2017 年 12 月 31
日：2,420,278,422 份) ，占 其总份 额的 比例 为 53.07%(2017 年 12 月 31 日：56.48%) 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
36
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期末 （2018 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券代 码
证券
名称
成功认 购
日
可流通 日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
( 单
位：
股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
110049
海
尔
转
债
2018-12-18 2019-01-18
新发
流通
受限
100.00 100.00 140 14,000.00 14,000.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量( 单
位：股)
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
000540
中天
金融
2017-08-21
重大事
项
3.80 2019-01-02 4.38 90,000 395,505.86 342,000.00 -
600030
中信
证券
2018-12-25
重大事
项
16.01 2019-01-10 17.15 2,500 42,359.18 40,025.00 -
600485
信威
集团
2016-12-26
重大事
项
14.59 - - 1,485 0.00 21,666.15 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
37
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发， 根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资 进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所或 银行 间市 场交 易， 除在―7.4.12 期 末本 基 金持有 的流 通受 限
证券‖ 中列 示的 部分 基金 资 产流通 暂时 受限 制的 情况 外，其 余均 能及 时变 现。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同 约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产 端， 本基 金主 要通 过交易 所买 卖或 申购 赎回 的方式 投资 于流 动性 较好 的目 标 ETF 基金 ，
基金管 理人 持续 监测 目 标 ETF 基金的 市场 交易量 、 申赎情 况及 标的 指数 成份 股流动 性等 影响 资产 流
动性的 因素 ，并 定期 开展 压力测 试， 详细 评估 在不 同的压 力情 景下 资产 变现 情况的 变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充 足现金头寸，保持基 金资 产可变现规模和期限与负 债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
38
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金 为 ETF 联接基 金， 主要通 过投 资于 目 标 ETF 基金份 额、 标的 指数 成份 股、 备 选成 份股 来
跟踪标 的指 数。 因此 ，利 率风险 不是 本基 金的 主要 风险。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有的 金融 工具 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金为 ETF 联接基 金， 主要 投资于 目 标 ETF 基金份额 、 标的 指数 成份 股、 备选 成份股 。 本 基金 的其 他
价格风 险与 目 标 ETF 基金相似。
本基金 管理 人通 常 用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 104,236,833.44 0.81 136,600,033.28 1.21
交易性 金融 资产— 基 金投 资 12,106,203,064.24 93.68 10,560,642,866.55 93.64
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
合计 12,210,439,897.68 94.49 10,697,242,899.83 94.85
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时， 各 类持 仓资 产相 应 的理论 变
动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
+5% 608,018,854.70 568,840,325.77 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
39
-5% -608,018,854.70 -568,840,325.77
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计准则的相关 规定，以公允价值计量的 金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层
次：
第一层 次： 对存 在活 跃市 场报价 的金 融工 具， 可以 相同资 产/ 负 债在 活跃 市场 上的报 价确 定公 允
价值。
第二层 次： 对估 值日 活跃 市场无 报价 的金 融工 具， 可以类 似资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
7.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
12,210,111,897.68 元， 第二 层次的 余额 为 591,796.000.00 元， 第三 层次 的余 额 为 0 元。 （ 截 至 2017 年
12 月 31 日 止： 第一 层次 的余额 为 10,991,738,663.83 元， 第二 层次 的余 额为 61,536.00 元 ， 第 三层 次
的余额 为 0 元。 ）
7.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项停牌的股票 ，本基金将相关股票公允 价值所属层次于其进行估 值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
7.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§8 投资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 104,236,833.44 0.80 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
40
其中： 股票 104,236,833.44 0.80
2 基金投 资 12,106,203,064.24 92.60
3 固定收 益投 资 591,468,000.00 4.52
其中： 债券 591,468,000.00 4.52
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
245,287,206.94 1.88
8 其他各 项资 产 26,741,308.13 0.20
9 合计 13,073,936,412.75 100.00
8.2 期 末投 资目 标基 金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(%)
1
华夏沪 深
300ETF
股票型
交易型 开
放式
华夏基 金管 理有
限公司
12,106,203,064.24 93.68
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合
8.3.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 361,675.00 0.00
B 采矿业 2,859,234.00 0.02
C 制造业 49,169,294.39 0.38
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 2,295,272.00 0.02
E 建筑业 3,206,327.07 0.02
F 批发和 零售 业 1,922,712.05 0.01
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,739,996.14 0.02
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,478,269.23 0.03
J 金融业 27,064,266.28 0.21
K 房地产 业 6,614,261.63 0.05
L 租赁和 商务 服务 业 1,427,937.00 0.01
M 科学研 究和 技术 服务 业 59,888.00 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 443,861.60 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
41
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 1,065,140.70 0.01
R 文化、 体育 和娱 乐业 528,698.35 0.00
S 综合 - -
合计 104,236,833.44 0.81
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601318 中国平 安 86,300 4,841,430.00 0.04
2 000651 格力电 器 96,446 3,442,157.74 0.03
3 000333 美的集 团 93,000 3,427,980.00 0.03
4 600519 贵州茅 台 4,000 2,360,040.00 0.02
5 000002 万科 A 97,400 2,320,068.00 0.02
6 600036 招商银 行 82,100 2,068,920.00 0.02
7 000858 五粮液 38,845 1,976,433.60 0.02
8 002415 海康威 视 73,950 1,904,952.00 0.01
9 000001 平安银 行 172,096 1,614,260.48 0.01
10 601166 兴业银 行 99,200 1,482,048.00 0.01
11 601328 交通银 行 218,800 1,266,852.00 0.01
12 000725 京东 方 A 475,000 1,249,250.00 0.01
13 002304 洋河股 份 12,100 1,146,112.00 0.01
14 600016 民生银 行 197,660 1,132,591.80 0.01
15 600887 伊利股 份 48,400 1,107,392.00 0.01
16 601288 农业银 行 305,000 1,098,000.00 0.01
17 601668 中国建 筑 167,100 952,470.00 0.01
18 000063 中兴通 讯 47,700 934,443.00 0.01
19 600276 恒瑞医 药 17,598 928,294.50 0.01
20 002594 比亚迪 18,200 928,200.00 0.01
21 600000 浦发银 行 93,474 916,045.20 0.01
22 300059 东方财 富 72,500 877,250.00 0.01
23 002142 宁波银 行 52,150 845,873.00 0.01
24 600900 长江电 力 52,550 834,494.00 0.01
25 001979 招商蛇 口 47,500 824,125.00 0.01
26 002027 分众传 媒 147,100 770,804.00 0.01
27 000538 云南白 药 10,400 769,184.00 0.01
28 000776 广发证 券 59,300 751,924.00 0.01
29 000338 潍柴动 力 97,100 747,670.00 0.01
30 600104 上汽集 团 27,900 744,093.00 0.01
31 002024 苏宁易 购 74,600 734,810.00 0.01
32 002230 科大讯 飞 29,400 724,416.00 0.01 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
42
33 601601 中国太 保 25,000 710,750.00 0.01
34 601766 中国中 车 77,500 699,050.00 0.01
35 002475 立讯精 密 49,520 696,251.20 0.01
36 600048 保利地 产 56,800 669,672.00 0.01
37 601169 北京银 行 117,856 661,172.16 0.01
38 601988 中国银 行 167,800 605,758.00 0.00
39 000568 泸州老 窖 14,719 598,474.54 0.00
40 600837 海通证 券 64,400 566,720.00 0.00
41 002044 美年健 康 37,560 561,522.00 0.00
42 000166 申万宏 源 135,510 551,525.70 0.00
43 601211 国泰君 安 35,900 549,988.00 0.00
44 000100 TCL 集团 217,200 532,140.00 0.00
45 000069 华侨 城 A 82,200 521,970.00 0.00
46 002008 大族激 光 17,100 519,156.00 0.00
47 300015 爱尔眼 科 19,149 503,618.70 0.00
48 600028 中国石 化 98,900 499,445.00 0.00
49 601229 上海银 行 43,502 486,787.38 0.00
50 300142 沃森生 物 24,600 469,860.00 0.00
51 601888 中国国 旅 7,800 469,560.00 0.00
52 601818 光大银 行 126,800 469,160.00 0.00
53 000895 双汇发 展 19,800 467,082.00 0.00
54 600585 海螺水 泥 15,900 465,552.00 0.00
55 002202 金风科 技 46,590 465,434.10 0.00
56 601857 中国石 油 64,500 465,045.00 0.00
57 600019 宝钢股 份 70,964 461,266.00 0.00
58 300003 乐普医 疗 21,400 445,334.00 0.00
59 603288 海天味 业 6,421 441,764.80 0.00
60 601688 华泰证 券 26,000 421,200.00 0.00
61 601390 中国中 铁 59,400 415,206.00 0.00
62 002736 国信证 券 49,300 412,641.00 0.00
63 002236 大华股 份 36,000 412,560.00 0.00
64 600690 青岛海 尔 29,156 403,810.60 0.00
65 002466 天齐锂 业 13,750 403,150.00 0.00
66 300124 汇川技 术 19,999 402,779.86 0.00
67 000783 长江证 券 77,600 399,640.00 0.00
68 601186 中国铁 建 36,600 397,842.00 0.00
69 600009 上海机 场 7,700 390,852.00 0.00
70 601006 大秦铁 路 47,300 389,279.00 0.00
71 000963 华东医 药 14,600 386,316.00 0.00
72 600050 中国联 通 74,100 383,097.00 0.00
73 600015 华夏银 行 51,020 377,037.80 0.00
74 300122 智飞生 物 9,600 372,096.00 0.00
75 002007 华兰生 物 11,220 368,016.00 0.00
76 000768 中航飞 机 27,700 366,748.00 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
43
77 600309 万华化 学 13,100 366,669.00 0.00
78 002311 海大集 团 15,800 366,086.00 0.00
79 600340 华夏幸 福 14,300 363,935.00 0.00
80 000423 东阿阿 胶 9,200 363,860.00 0.00
81 600031 三一重 工 43,500 362,790.00 0.00
82 002714 牧原股 份 12,580 361,675.00 0.00
83 002422 科伦药 业 17,300 357,245.00 0.00
84 300408 三环集 团 20,900 353,628.00 0.00
85 002456 欧菲科 技 38,100 350,139.00 0.00
86 000413 东旭光 电 76,900 346,050.00 0.00
87 002460 赣锋锂 业 15,600 344,448.00 0.00
88 000540 中天金 融 90,000 342,000.00 0.00
89 601939 建设银 行 53,500 340,795.00 0.00
90 300136 信维通 信 15,600 337,116.00 0.00
91 600919 江苏银 行 55,200 329,544.00 0.00
92 601899 紫金矿 业 96,400 321,976.00 0.00
93 000157 中联重 科 90,100 320,756.00 0.00
94 002352 顺丰控 股 9,700 317,675.00 0.00
95 300144 宋城演 艺 14,541 310,450.35 0.00
96 601989 中国重 工 72,900 309,825.00 0.00
97 000876 新希望 42,214 307,317.92 0.00
98 600999 招商证 券 22,800 305,520.00 0.00
99 601009 南京银 行 47,292 305,506.32 0.00
100 000425 徐工机 械 94,200 304,266.00 0.00
101 300070 碧水源 37,857 295,284.60 0.00
102 300024 机器人 21,900 289,518.00 0.00
103 601088 中国神 华 15,800 283,768.00 0.00
104 000728 国元证 券 40,450 282,341.00 0.00
105 601336 新华保 险 6,600 278,784.00 0.00
106 002146 荣盛发 展 34,900 277,455.00 0.00
107 002050 三花智 控 21,400 271,566.00 0.00
108 601628 中国人 寿 13,300 271,187.00 0.00
109 601012 隆基股 份 15,540 271,017.60 0.00
110 600406 国电南 瑞 14,600 270,538.00 0.00
111 002673 西部证 券 35,076 269,032.92 0.00
112 002241 歌尔股 份 39,000 268,320.00 0.00
113 000703 恒逸石 化 23,100 266,112.00 0.00
114 002179 中航光 电 7,900 266,072.00 0.00
115 600886 国投电 力 32,400 260,820.00 0.00
116 002065 东华软 件 37,500 260,625.00 0.00
117 600011 华能国 际 35,000 258,300.00 0.00
118 002001 新和成 17,200 258,172.00 0.00
119 000625 长安汽 车 39,100 257,669.00 0.00
120 002081 金螳螂 31,800 257,580.00 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
44
121 600660 福耀玻 璃 11,200 255,136.00 0.00
122 002493 荣盛石 化 25,200 254,268.00 0.00
123 000630 铜陵有 色 126,600 249,402.00 0.00
124 000709 河钢股 份 85,100 241,684.00 0.00
125 600795 国电电 力 93,900 240,384.00 0.00
126 601933 永辉超 市 30,500 240,035.00 0.00
127 601669 中国电 建 48,700 236,682.00 0.00
128 601225 陕西煤 业 31,800 236,592.00 0.00
129 002558 巨人网 络 12,160 235,539.20 0.00
130 300296 利亚德 30,600 235,314.00 0.00
131 002271 东方雨 虹 18,000 233,100.00 0.00
132 000786 北新建 材 16,900 232,544.00 0.00
133 600741 华域汽 车 12,600 231,840.00 0.00
134 300072 三聚环 保 23,555 231,781.20 0.00
135 300017 网宿科 技 29,277 229,238.91 0.00
136 000503 国新健 康 14,400 228,672.00 0.00
137 002797 第一创 业 42,120 228,290.40 0.00
138 600958 东方证 券 28,500 227,145.00 0.00
139 002252 上海莱 士 27,880 223,318.80 0.00
140 600703 三安光 电 19,500 220,545.00 0.00
141 002624 完美世 界 7,900 220,015.00 0.00
142 600518 康美药 业 23,800 219,198.00 0.00
143 002572 索菲亚 13,000 217,750.00 0.00
144 600010 包钢股 份 145,160 214,836.80 0.00
145 603993 洛阳钼 业 56,300 211,688.00 0.00
146 601800 中国交 建 18,700 210,562.00 0.00
147 000961 中南建 设 37,200 208,692.00 0.00
148 600436 片仔癀 2,400 207,960.00 0.00
149 002085 万丰奥 威 26,300 203,825.00 0.00
150 600271 航天信 息 8,900 203,721.00 0.00
151 600570 恒生电 子 3,900 202,722.00 0.00
152 600089 特变电 工 29,585 200,882.15 0.00
153 600352 浙江龙 盛 20,700 199,755.00 0.00
154 601985 中国核 电 37,200 196,044.00 0.00
155 000792 盐湖股 份 27,900 194,742.00 0.00
156 002602 世纪华 通 9,400 194,110.00 0.00
157 002508 老板电 器 9,500 191,805.00 0.00
158 002450 康得新 24,986 190,893.04 0.00
159 000898 鞍钢股 份 37,000 189,810.00 0.00
160 002310 东方园 林 26,900 187,224.00 0.00
161 600196 复星医 药 8,000 186,160.00 0.00
162 601600 中国铝 业 52,400 186,020.00 0.00
163 600029 南方航 空 27,400 181,936.00 0.00
164 601111 中国国 航 23,800 181,832.00 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
45
165 600487 亨通光 电 10,640 181,412.00 0.00
166 600547 山东黄 金 5,900 178,475.00 0.00
167 600606 绿地控 股 29,100 177,801.00 0.00
168 601618 中国中 冶 56,900 176,959.00 0.00
169 002294 信立泰 8,400 175,476.00 0.00
170 601901 方正证 券 32,800 174,168.00 0.00
171 000983 西山煤 电 31,600 173,484.00 0.00
172 002032 苏泊尔 3,300 173,250.00 0.00
173 600383 金地集 团 18,000 173,160.00 0.00
174 601377 兴业证 券 37,275 172,956.00 0.00
175 600221 海航控 股 91,600 172,208.00 0.00
176 601155 新城控 股 7,147 169,312.43 0.00
177 000671 阳光城 32,500 168,675.00 0.00
178 600637 东方明 珠 16,413 168,069.12 0.00
179 601877 正泰电 器 6,900 167,256.00 0.00
180 000627 天茂集 团 29,700 166,617.00 0.00
181 002153 石基信 息 6,400 166,144.00 0.00
182 600482 中国动 力 7,400 164,798.00 0.00
183 300033 同花顺 4,300 164,260.00 0.00
184 600588 用友网 络 7,590 161,667.00 0.00
185 600176 中国巨 石 16,700 161,489.00 0.00
186 600332 白云山 4,500 160,920.00 0.00
187 600100 同方股 份 16,500 160,545.00 0.00
188 600498 烽火通 信 5,600 159,432.00 0.00
189 600522 中天科 技 19,500 158,925.00 0.00
190 600867 通化东 宝 11,300 157,070.00 0.00
191 601607 上海医 药 9,200 156,400.00 0.00
192 600893 航发动 力 7,200 156,384.00 0.00
193 000402 金融街 24,000 154,560.00 0.00
194 600023 浙能电 力 32,500 153,725.00 0.00
195 600111 北方稀 土 17,400 152,598.00 0.00
196 600705 中航资 本 35,700 151,368.00 0.00
197 002601 龙蟒佰 利 12,200 150,060.00 0.00
198 000826 启迪桑 德 14,300 148,577.00 0.00
199 600115 东方航 空 31,200 148,200.00 0.00
200 600177 雅戈尔 19,980 143,656.20 0.00
201 600516 方大炭 素 8,500 142,035.00 0.00
202 600068 葛洲坝 22,000 139,040.00 0.00
203 601727 上海电 气 28,100 138,814.00 0.00
204 600109 国金证 券 19,300 138,188.00 0.00
205 600535 天士力 7,180 137,856.00 0.00
206 601788 光大证 券 15,600 136,812.00 0.00
207 000408 藏格控 股 12,000 134,640.00 0.00
208 300251 光线传 媒 17,600 133,760.00 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
46
209 600018 上港集 团 25,800 133,644.00 0.00
210 000938 紫光股 份 4,130 129,103.80 0.00
211 002411 延安必 康 6,100 128,588.00 0.00
212 600438 通威股 份 15,500 128,340.00 0.00
213 601555 东吴证 券 19,100 127,970.00 0.00
214 600066 宇通客 车 10,600 125,610.00 0.00
215 600027 华电国 际 25,900 123,025.00 0.00
216 601919 中远海 控 30,400 122,816.00 0.00
217 600674 川投能 源 14,000 121,380.00 0.00
218 600398 海澜之 家 14,300 121,264.00 0.00
219 600085 同仁堂 4,400 121,000.00 0.00
220 600926 杭州银 行 16,336 120,886.40 0.00
221 002555 三七互 娱 12,800 120,832.00 0.00
222 600219 南山铝 业 57,120 120,523.20 0.00
223 000959 首钢股 份 31,800 118,614.00 0.00
224 603799 华友钴 业 3,920 118,031.20 0.00
225 600489 中金黄 金 13,700 117,546.00 0.00
226 601997 贵阳银 行 11,000 117,480.00 0.00
227 600362 江西铜 业 8,300 109,228.00 0.00
228 601138 工业富 联 9,400 108,946.00 0.00
229 600170 上海建 工 35,469 107,471.07 0.00
230 601198 东兴证 券 11,000 105,160.00 0.00
231 601018 宁波港 31,421 104,946.14 0.00
232 300433 蓝思科 技 15,849 103,176.99 0.00
233 600739 辽宁成 大 9,700 101,462.00 0.00
234 002468 申通快 递 6,100 100,345.00 0.00
235 600208 新湖中 宝 34,200 99,180.00 0.00
236 600153 建发股 份 13,541 95,464.05 0.00
237 601992 金隅集 团 26,600 93,100.00 0.00
238 002773 康弘药 业 2,700 91,989.00 0.00
239 600760 中航沈 飞 3,300 91,443.00 0.00
240 001965 招商公 路 11,100 89,133.00 0.00
241 603858 步长制 药 3,490 88,227.20 0.00
242 600688 上海石 化 17,500 87,325.00 0.00
243 600566 济川药 业 2,600 87,178.00 0.00
244 600583 海油工 程 17,600 86,240.00 0.00
245 600038 中直股 份 2,300 85,928.00 0.00
246 601333 广深铁 路 27,000 85,320.00 0.00
247 002625 光启技 术 8,600 85,140.00 0.00
248 600977 中国电 影 5,900 84,488.00 0.00
249 000415 渤海租 赁 23,400 84,240.00 0.00
250 601117 中国化 学 15,700 84,152.00 0.00
251 600004 白云机 场 8,200 82,410.00 0.00
252 600549 厦门钨 业 6,780 81,902.40 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
47
253 002120 韵达股 份 2,700 81,810.00 0.00
254 600118 中国卫 星 4,700 81,404.00 0.00
255 600297 广汇汽 车 19,650 79,779.00 0.00
256 603833 欧派家 居 1,000 79,720.00 0.00
257 600346 恒力股 份 6,000 79,500.00 0.00
258 002925 盈趣科 技 1,800 78,984.00 0.00
259 600369 西南证 券 22,500 78,300.00 0.00
260 601878 浙商证 券 10,600 76,956.00 0.00
261 600816 安信信 托 17,456 76,282.72 0.00
262 601238 广汽集 团 7,400 76,146.00 0.00
263 600415 小商品 城 21,700 75,733.00 0.00
264 600809 山西汾 酒 2,100 73,605.00 0.00
265 601216 君正集 团 26,900 70,478.00 0.00
266 601881 中国银 河 10,300 70,246.00 0.00
267 601021 春秋航 空 2,200 69,982.00 0.00
268 603986 兆易创 新 1,100 68,552.00 0.00
269 600909 华安证 券 14,400 67,968.00 0.00
270 601898 中煤能 源 14,600 67,890.00 0.00
271 600157 永泰能 源 49,500 66,330.00 0.00
272 600998 九州通 4,500 65,700.00 0.00
273 601360 三六零 3,200 65,184.00 0.00
274 600704 物产中 大 13,700 62,746.00 0.00
275 600188 兖州煤 业 7,100 62,338.00 0.00
276 601991 大唐发 电 19,700 62,055.00 0.00
277 600061 国投资 本 6,700 60,233.00 0.00
278 603259 药明康 德 800 59,888.00 0.00
279 601228 广州港 14,800 58,608.00 0.00
280 603160 汇顶科 技 700 55,090.00 0.00
281 600372 中航电 子 4,200 54,516.00 0.00
282 601633 长城汽 车 9,600 53,760.00 0.00
283 600339 中油工 程 13,300 48,279.00 0.00
284 000553 安道 麦 A 5,000 45,650.00 0.00
285 600025 华能水 电 14,300 45,045.00 0.00
286 601611 中国核 建 6,300 41,139.00 0.00
287 601808 中海油 服 4,700 40,138.00 0.00
288 600030 中信证 券 2,500 40,025.00 0.00
289 601066 中信建 投 3,600 31,356.00 0.00
290 600390 五矿资 本 4,200 29,232.00 0.00
291 600233 圆通速 递 2,900 29,000.00 0.00
292 601828 美凯龙 2,500 27,600.00 0.00
293 603260 合盛硅 业 600 26,280.00 0.00
294 601838 成都银 行 3,200 25,760.00 0.00
295 601108 财通证 券 3,100 22,382.00 0.00
296 600485 信威集 团 1,485 21,666.15 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
48
297 603156 养元饮 品 500 20,790.00 0.00
298 601212 白银有 色 6,700 19,765.00 0.00
299 601998 中信银 行 1,000 5,450.00 0.00
8.5 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
8.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601318 中国平 安 23,240,621.41 0.21
2 600519 贵州茅 台 18,472,897.65 0.16
3 600036 招商银 行 10,376,424.78 0.09
4 600887 伊利股 份 7,119,567.00 0.06
5 601166 兴业银 行 6,643,692.72 0.06
6 600016 民生银 行 6,237,675.00 0.06
7 601328 交通银 行 5,891,403.00 0.05
8 600276 恒瑞医 药 5,720,346.87 0.05
9 601668 中国建 筑 5,402,620.60 0.05
10 600104 上汽集 团 5,388,404.36 0.05
11 601288 农业银 行 4,796,408.00 0.04
12 600000 浦发银 行 4,236,442.35 0.04
13 600900 长江电 力 3,964,198.50 0.04
14 601601 中国太 保 3,835,695.48 0.03
15 000333 美的集 团 3,525,726.00 0.03
16 000651 格力电 器 3,401,604.00 0.03
17 600048 保利地 产 3,259,992.83 0.03
18 600690 青岛海 尔 3,225,574.00 0.03
19 600019 宝钢股 份 3,201,414.84 0.03
20 601169 北京银 行 3,113,816.00 0.03
注：― 买入 金额‖ 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2％ 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600519 贵州茅 台 3,994,824.00 0.04
2 000651 格力电 器 3,291,026.00 0.03
3 601318 中国平 安 3,229,444.00 0.03
4 000333 美的集 团 3,182,125.00 0.03
5 600887 伊利股 份 2,002,755.00 0.02
6 000858 五 粮 液 1,714,370.52 0.02
7 600104 上汽集 团 1,482,914.00 0.01
8 000725 京东方 Ａ 1,428,867.00 0.01 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
49
9 600036 招商银 行 1,403,917.00 0.01
10 600019 宝钢股 份 1,082,948.44 0.01
11 600016 民生银 行 1,065,501.00 0.01
12 601668 中国建 筑 1,018,845.00 0.01
13 601166 兴业银 行 959,534.00 0.01
14 002027 分众传 媒 895,006.00 0.01
15 600585 海螺水 泥 846,777.00 0.01
16 000002 万
科Ａ 836,932.00 0.01
17 601328 交通银 行 822,119.00 0.01
18 002304 洋河股 份 788,671.00 0.01
19 300750 宁德时 代 731,854.12 0.01
20 600690 青岛海 尔 724,837.29 0.01
注：― 卖出 金额‖ 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 326,627,585.21
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 91,281,286.34
注：― 买入 股票成 本‖ 、― 卖出 股票收 入‖ 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 591,454,000.00 4.58
其中： 政策 性金 融债 591,454,000.00 4.58
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 14,000.00 0.00
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 591,468,000.00 4.58
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％) 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
50
1 180404 18 农发 04 3,200,000 320,800,000.00 2.48
2 180209 18 国开 09 1,700,000 170,544,000.00 1.32
3 180201 18 国开 01 1,000,000 100,110,000.00 0.77
4 110049 海尔转 债 140 14,000.00 0.00
5 - - - - -
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排序 的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.11.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
8.12 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明
8.12.1 本期 国债 期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12.2 报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.12.3 本期 国债 期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.13 投资 组合 报告 附注
8.13.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告 编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.13.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.13.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,504,569.80
2 应收证 券清 算款 - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
51
3 应收股 利 -
4 应收利 息 17,347,612.55
5 应收申 购款 7,889,125.78
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 26,741,308.13
8.13.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.13.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份额 持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏沪深
300ETF 联接 A
249,158 47,569.13 5,797,438,377.51 48.91% 6,054,792,144.11 51.09%
华夏沪深
300ETF 联接 C
2,807 348,922.49 926,926,566.64 94.64% 52,498,857.50 5.36%
合计 251,965 50,926.34 6,724,364,944.15 52.40% 6,107,291,001.61 47.60%
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏沪 深 300ETF 联接 A 2,537,489.21 0.02%
华夏沪 深 300ETF 联接 C 122,912.28 0.01%
合计 2,660,401.49 0.02%
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
华夏沪 深 300ETF 联接 A 0~10
华夏沪 深 300ETF 联接 C 0 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
52
持有本 开放 式基 金 合计 0~10
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏沪 深 300ETF 联接 A 0~10
华夏沪 深 300ETF 联接 C 0
合计 0~10
§ 10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏沪 深 300ETF 联接 A 华夏沪 深 300ETF 联接 C
基金合 同生 效日 （2009 年 7 月 10
日）基 金份 额总 额
24,771,957,170.09 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 8,668,851,340.03 -
本报告 期基 金总 申购 份额 5,280,456,791.30 1,190,962,708.28
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,097,077,609.71 211,537,284.14
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,852,230,521.62 979,425,424.14
§ 11 重 大事件揭示
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合伙 ） 的 报酬 为 70,000.00 元人
民币。 截至 本报 告期 末， 该事务 所已 向本 基金 提 供 10 年 的审 计服 务。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
53
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 1 329,632,517.96 79.43% 43,284.87 79.44% -
光大证 券 1 85,352,439.33 20.57% 11,205.64 20.56% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了广发证券、中信 证券的交易单元作为本基 金交易单元，本报
告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 回
购成交 总
成交金 额
占当期 基
金成交 总华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
54
额的比 例 额的比 例 额的比 例
海通证 券 18,032.70 7.50% 298,800,000.00 100.00% 7,708,230,558.80 100.00%
光大证 券 222,385.07 92.50% - - - -
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于修订 华夏 沪深
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基
金基金 合同 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
2
关于华 夏沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 联接 基金 增 加 C 类 基金份 额类 别的 公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增华 瑞保 险销 售有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-01
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津万 家财 富资 产管理 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-13
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 原银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-19
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 欧钱 滚滚 基金 销售 （ 上海 ） 有 限公
司为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-20
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 修订
旗下开 放式 基金 基金 合同 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 对短
期投资 行为 收取 短期 赎回 费的提 示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
10
关于华 夏沪 深 300ETF 联接、 华 夏上 证 50ETF
联接、 华夏 沪港 通恒 生 ETF 联接三只基 金 C
类基金 份额 新增 代销 机构 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-03
11
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 民财 富基 金销 售 （上 海） 有限 公司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-23
12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
13
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增和 耕传 承基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-09
14 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
55
15
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增西 安银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-05
16
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 国金 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-07
17
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增凤 凰金 信 （ 银川 ） 基金销 售有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-29
18
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增鼎 信汇 金 （ 北京 ） 投资管 理有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-05
19
关于华 夏基 金管 理有 限公 司旗下 基金 在浙 江
金观诚 基金 销售 有限 公司 暂停办 理认 购、 申购
等业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-05
20
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京晟 视天 下投 资管理 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-07-26
21
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增开 源证 券股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-08-08
22
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 上海 证券 有限 责任 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-08-09
23
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 中国 国际 金融 股份 有限公 司开 通定 期
定额申 购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-08-20
24
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增江 苏银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-09-05
25
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增深 圳众 禄基 金销 售股份 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-09-12
26
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 民财 富基 金销 售 （上 海） 有限 公司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-09-21
27
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海大 智慧 基金 销售有 限公 司为 代
销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-11-08
28
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 上海 大智 慧基 金销 售有限 公司 开通 定
期定额 申购 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-11-10
29
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增平 安银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-11-28 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
56
30
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京百 度百 盈基 金销售 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-03
31
华夏基 金管 理有 限公 司关 于广州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-07
32
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增东 北证 券股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-10
33
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 财富 证券 有限 责任 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-14
34
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 国元 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-20
35
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式
基金在 直销 机构 及华 夏财 富申购 、 赎 回等 业务
最低数 额限 制的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-26
36
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增长 沙银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-12-28
§ 12 影 响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份 额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比
机
构
1
2018-01-01 至
2018-12-31
3,165,171,812.25 - - 3,165,171,812.25 24.67%
产品特 有风 险
本 基金在报 告期内存 在单一 投资者持 有基金份 额比例 达到或者 超过基金 总份额20% 的情形 ，在市 场
流动性不足的情况下，如 遇投资者巨额赎回或集中 赎回，基金管理人可能无 法以合理的价格及时变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定情况下，若持有基 金份额占比较高的投资者 大量赎回本基金，可能导 致在其赎回后本基金资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 13 备 查文件目录
13.1 备查 文件 目录 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2018 年年度报告
57
13.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
13.1.2 《华 夏沪 深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 ；
13.1.3 《华 夏沪 深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
13.1.4 法律 意见 书；
13.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 九年 三月 二十 六日
