华夏 智 胜价 值成 长股 票 型 发起 式 证 券投 资基 金
（原 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合 型 证 券投 资基 金转型 ）
2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
基金管 理人 ：华 夏基 金管 理有限 公司
基金托 管人 ： 招 商银 行股 份有限 公司
报告送 出日 期： 二〇 一 九 年三月 二十 六日
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大
遗漏 ， 并 对其 内容 的真 实 性、 准确 性和 完整 性承 担 个别及 连带 的法 律责 任 。 本年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同 意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 ， 保
证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一
定盈利 。
华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 于 2018 年 1 月 20 日公 告以 通讯 方 式召开 基
金份额 持有 人大 会 ， 审 议 《 关于华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智胜 价
值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金 有 关事 项 的 议案 》 ， 会 议议案 于 2018 年 2 月 26 日获 得 通
过 ，大 会决 议自 同日 起生 效。自 2018 年 3 月 6 日起， “华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投
资基金 ”正式 转 型为 “ 华 夏智胜 价值 成长 股票 型发 起式证 券投 资基 金 ” 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 普华 永道 中天 会计 师 事务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为本基 金出
具了无 保留 意见 的审 计报 告，请 投资 者注 意阅 读。
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金 报告 期自 2018 年 3 月 6 日起至 2018 年
12 月 31 日 止， 原华 夏新 锦源灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金报 告期 自 2018 年 1 月 1 日 起至
2018 年 3 月 5 日止 。如无 特殊说 明， 本报 告中“ 本 基金” 指 华 夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式
证券投 资基 金 及 原华 夏新 锦源灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金。
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 4
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................. 8
§ 4 管 理人 报告 ........................................................................................................................ 13
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 19
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 19
§7 年 度财 务会 计报 告 ............................................................................................................ 23
7.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金 ................................................... 23
7.1.1 资产 负债 表 ............................................................................................................ 23
7.1.2 利润 表 .................................................................................................................... 25
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ........................................................................ 26
7.1.4 报表 附注 ................................................................................................................ 27
7.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 ....................................................... 46
7.2.1 资产 负债 表 ............................................................................................................. 46
7.2.2 利润 表 .................................................................................................................... 47
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ........................................................................ 48
7.2.4 报表 附注 ................................................................................................................ 50
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 68
8.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票 型发起 式证 券投 资基 金 .................................................... 68
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ......................................................................................... 68
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ........................................................................ 68
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............ 69
8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ..................................................................... 75
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 77
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ......... 77
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细77
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细77
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 78
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ............................................... 78
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ............................................... 78
8.1.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................................................... 78
8.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 ........................................................ 79
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ......................................................................................... 79
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股 票 投资 明细 ............. 79
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ..................................................................... 79
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 80
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净 值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ......... 80
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细80
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细80
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 80
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ............................................... 80 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ............................................... 80
8.2.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................................................... 80
§9 基 金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 81
9.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票 型发起 式证 券投 资基 金 .................................................... 81
9.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 ........................................................ 82
§ 11 重大 事件 揭示 ................................................................................................................... 84
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ................................................................................... 88
§ 13 备 查文 件目 录 ................................................................................................................... 89
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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§ 2 基金简介
2.1 基 金基 本情 况
2.1.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
基金名 称 华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 华夏智 胜 价 值成 长股 票
基金主 代码 002871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金 合 同生 效 日 2018年3月6 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,954,255.17 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏智 胜 价 值成 长股 票A 华夏智 胜 价 值成 长股 票C
下属分 级基 金的 交易 代码 002871 002872
报告期末下属分级基金的份额
总额
11,224,407.68 份 10,729,847.49 份
注：原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 于 2018 年 3 月 6 日转 型为 华 夏智胜 价
值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金 。
2.1.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
基金名 称 华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
基金简 称 华夏新 锦源 混合
基金 主 代码 002871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016年8月9 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,903,772.92 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏新 锦源 混合A 华夏新 锦源 混合C
下属分 级基 金的 交易 代码 002871 002872
报告期末下属分级基金的份额
总额
10,903,772.92 份 -
2.2 基 金产 品说 明
2.2.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
投资目 标
利用定 量投 资模 型 ， 灵 活应 用多种 策略 ， 把握 市场 机会 ，
追求资 产的 长期 增值 。
投资策 略 本基金通过定性分析与定量分析相结合的方法分析宏华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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观经济 和资 本市 场发 展趋 势， 采 用 “ 自上 而下 ” 的 分 析
视角 ， 综 合考 量宏 观经 济 发展前 景 ， 评 估各 类资 产 的预
期收益 与风 险， 合理 确定 本基金 在股 票、 债券 、 现 金等
各类别 资产 上的 投资 比例 ， 并随着 各类 资产 风险 收益 特
征的相 对变 化， 适时 做出 动态调 整。
业绩比 较基 准
中 证 中 信 稳 健 成 长 策 略 指 数 收 益 率 ×90% ＋ 上 证 国 债
指数收 益率 ×10% 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票基 金， 其预 期 风险和 预期 收益 高于 混合 基
金、债 券基 金与 货币 市场 基金， 属于 中高 风险 品种 。
2.2.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
投资目 标
在控制 风险 的前 提下 ， 把 握市场 机会 ， 追求 资产 的 稳健
增值。
投资策 略
本基金 主要 通过 采取 资产 配置策 略 、 股 票投 资策 略 、 固
定收益 品种 投资 策略 、 资 产支持 证券 投资 策略 、 权 证投
资策略 、 股 指期 货投 资策 略、 期 权投 资策 略、 国债 期货
投资策 略等 投资 策略 以实 现投资 目标 。
业绩比 较基 准
沪深 300 指 数 收 益 率× 50% ＋上证国债指数收益率
× 50% 。
风险收 益特 征
本基金 属于 混合 基金 ， 风 险 与收益 高于 债券 基金 与货 币
市场基 金， 属于 较高 风险 、较高 收益 的品 种。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 张燕
联系电 话 400-818-6666 0755-83199084
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95555
传真 010-63136700 0755-83195201
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
深 圳市深南大道7088 号 招 商
银行大 厦
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
深圳市深南大道7088 号 招 商
银行大 厦
邮政编 码 100033 518040
法定代 表人 杨明辉 李建红
2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登 载 基 金年 度 报告 正 文的管 理 人
互联网 网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师
事务所 （特 殊普 通合
伙）
上海市 黄 浦 区湖 滨 路 202
号领展 企业 广场 二座 普华
永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市西城区金融大街 33
号通泰 大 厦 B 座 8 层
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现 及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2018 年
2017 年 2016 年
转型后
报告期 （2018 年 3 月 6 日起
至 2018 年 12 月 31 日）
转型前
报告期 （2018 年 1
月 1 日起 至 2018 年
3 月 5 日）
华夏智 胜 价
值成长 股票 A
华夏智 胜 价
值成长 股票 C
华夏新 锦源
混合 A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
华夏新 锦源
混合 A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
华夏新 锦源 混合
A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
本期
已实
现收
益
-1,392,976.98
-6,713.18
-20,836.01
- -4,714,613.82 - 2,713,300.02 -
本期
利润
-2,642,706.35
-69,991.18
-20,836.01
- 13,000,093.07 - -15,001,406.87 -
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.2363
-0.65% -0.0490
- 0.0629 - -0.0169 -
本期
加权
平均
净值
利润
率
-28.05% -0.89% -4.97% - 6.31% - -1.69% - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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本期
基金
份额
净值
增长
率
-24.61% -0.89% -16.54% - 6.86% - -1.02% -
3.1.2 期
末数据
和指标
报告期 末（2018 年 12 月 31
日）
报告期 末（2018 年
3 月 5 日）
2017 年末 2016 年末
华夏智 胜 价
值成长 股票 A
华夏智 胜 价
值成长 股票 C
华夏新 锦源 混
合 A
华夏
新锦
源混
合 C
华夏新 锦源 混
合 A
华夏
新锦
源混
合 C
华夏新 锦源 混 合 A
华夏
新锦
源混
合 C
期末
可供
分配
利润
-3,054,404.87
-2,919,838.67
-376,090.65
- 21,389.02 - -12,234,627.50 -
期末
可供
分配
基金
份额
利润
-0.2721
-0.2721
-0.0345
- 0.0577 - -0.0102 -
期末
基金
资产
净值
8,170,002.81
7,810,008.82
10,527,682.27
- 392,241.90 - 1,185,728,408.20 -
期末
基金
份额
净值
0.7279
0.7279
0.9655
- 1.0577 - 0.9898 -
3.1.3 累
计期末
指标
报告期 末（2018 年 12 月 31
日）
报告期 末（2018 年
3 月 5 日）
2017 年末 2016 年末
华夏智 胜 价
值成长 股票 A
华夏智 胜 价
值成长 股票 C
华夏新 锦源 混
合 A
华夏
新锦
源混
合 C
华夏新 锦源
混合 A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
华夏新 锦源 混合
A
华
夏
新
锦
源
混
合
C
基金
份额
累计
净值
-24.61% -0.89% -3.45% - 5.77% - -1.02% - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
8
增长
率
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
④自 2018 年 3 月 6 日起 ， 由《 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》修
订而成 的《 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同 》生 效。
3.2 基金 净 值表 现
3.2.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
3.2.1.1 华夏 智胜 价值 成长 股票A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -10.28% 1.50% -8.68% 1.53% -1.60% -0.03%
过去六 个月 -12.83% 1.30% -12.10% 1.33% -0.73% -0.03%
自基金转型
起至今
-24.61% 1.24% -22.63% 1.25% -1.98% -0.01%
华夏智 胜 价 值成 长股 票C ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
2018 年 12 月
26 日至 2018
年 12 月 31
日
-0.89% 0.50% -0.86% 0.48% -0.03% 0.02%
注： 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 25 日期 间， 华 夏智胜 价值 成长 股 票 C 类 基金份 额
为零。
3.2.1.2 自基金转 型以来 基金 份额累 计净值增 长率变动 及其与 同期业绩 比较基准 收益率 变动
的比较
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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（2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 ）
华夏智 胜 价 值成 长股 票A ：
华夏智 胜 价 值成 长股 票C ：
注：① 自 2018 年 3 月 6 日 起，原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 转 型为华夏
智胜价 值成 长股 票型 发起 式证券 投资 基金 。
②根据 华夏 智胜 价值 成长 股票型 发起 式证 券投 资基 金 的基 金合 同规 定， 本基 金 自基金 合
同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符合 本基金 合同 第十 二部 分“ 二 、投资 范围” 、
“ 四、 投资 限制” 的有 关约 定。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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③2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 25 日 期间 ， 华夏 智胜价 值成 长股 票 C 类 基 金份额 为
零。
3.2.1.3 自 基金 转型 以来 基 金每年 净值 增长 率及 其与 同期业 绩比 较基 准收 益率 的比较
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏智 胜 价 值成 长股 票A ：
华夏智 胜 价 值成 长股 票C ：
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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注： ①自 2018 年 3 月 6 日 起， 由 《 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同 》
修订而 成的 《 华夏 智胜 价 值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金基 金合 同 》 生 效 ， 合 同生 效当 年
按实际 存续 期计 算， 不按 整个自 然年 度进 行折 算。
②2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 25 日 期间 ， 华夏 智胜价 值成 长股 票 C 类 基 金份额 为
零。
3.2.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
3.2.2.1 基 金份 额净 值增 长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
华夏新 锦源 混 合 A ：
阶段 份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -10.66% 0.27% 0.21% 0.57% -10.87% -0.30%
过去六 个月 -16.54% 0.21% 2.64% 0.46% -19.18% -0.25%
过去一 年 -3.15% 0.72% 9.19% 0.39% -12.34% 0.33%
自基金 合同
生效起 至转
型前
-3.45% 0.58% 12.86% 0.38% -16.31% 0.20%
华夏新 锦源 混合C ：
2016 年 8 月 9 日至 2018 年 3 月 5 日 期间 ，华 夏新 锦源混 合 C 类 基金 份额 为 零。
3.2.2.2 自基金合 同生效 以来 基金份 额累计净 值增长率 变动及 其与同期 业绩比较 基准收 益率
变动的 比较
原华夏 新锦 源灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2016 年8 月9日至2018 年3 月5日 ）
华夏新 锦源 混合A ： 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
12
注：2016 年 8 月 9 日至 2018 年 3 月 5 日 期间 ，华 夏 新锦源 混 合 C 类基 金份 额 为零。
3.2.2.3 自 基金 合同 生效 以 来基金 每年 净值 增长 率及 其与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 比较
原华夏 新锦 源灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏新 锦源 混合A ：
注：① 本基 金合 同于 2016 年 8 月 9 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整
个自然 年度 进行 折算 。
②2016 年 8 月 9 日至 2018 年 3 月 5 日期 间， 华夏 新锦源 混 合 C 类基 金份 额 为零。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
13
3.3 过 去三 年基 金 的 利润 分配情 况
3.3.1 华夏 智胜 价值 成长 股 票型发 起式 证券 投资 基金
本基金 自基 金转型 以 来无 利润分 配事 项。
3.3.2 原华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。
§ 4 管理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国
性基金 管理 公司 之一 。 公 司总部 设在 北京 ， 在 北京 、 上海、 深圳、 成都、 南 京、 杭 州、 广 州
和青岛 设有 分公 司 ， 在 香 港、 深圳 、 上海 设有 子公 司。 公司 是首 批全 国社 保 基金管 理人 、 首
批企业 年金 基金 管理 人、 境内首 批 QDII 基金管理人 、 境内 首 只 ETF 基金管理 人、 境 内首 只
沪港通 ETF 基金管 理人 、 首批内 地与 香港 基金 互认 基金管 理人 、首 批基 本养 老保险 基金 投
资管理 人资 格、 首家 加入 联合国 责任 投资 原则 组织 的公募 基金 公司 、首 批公 募 FOF 基金 管
理人 、 首 批公 募养 老目 标 基金管 理人 ， 以及 特定 客 户资产 管理 人 、 保 险资 金 投资管 理人 ， 香
港子公 司是 首 批 RQFII 基金管理 人。 华夏 基金 是业 务领域 最广 泛的 基金 管理 公司之 一。
华夏基 金以 深入 的投 资研 究为基 础 ， 尽 力捕 捉市 场 机会 ， 为 投资 人谋 求良 好 的回报 。 根
据银河 证券 基金 研究 中心 基金业 绩统 计报 告， 在基 金分类 排名 中（ 截至 2018 年 12 月 31 日
数据 ） ，华夏经 济转型股票在“ 股票基金- 标准 股票型基金- 标准 股票型基金（A 类）” 中排 名
2/152 ； 华夏 圆 和混 合 在“混合基金- 灵 活 配置 型 基金- 灵 活 配 置 型 基 金（ 股 票上下 限 0-95%+
基准股 票比 例 60%-100% ）” 中 排名 9/346 ； 华夏 沪 港通恒 生 ETF 、华夏 金融 ETF 在“ 股票 基
金- 指数股票 型基 金- 股票 ETF 基金” 中分 别排 名 1/109 和 9/109 ； 华 夏沪 港通 恒生 ETF 联接(A
类) 、 华 夏上 证 50ETF 联接(A 类) 在“ 股 票基 金- 指数股 票型基 金- 股票 ETF 联接基 金 （A 类） ”
中分别 排 名 2/73 和 10/73 。
公司及 旗下 基金 荣膺 由基 金评价 机构 颁发 的多 项奖 项。在 《中 国证 券报 》评 奖活动 中 ，
公司荣 获“ 中国 基金业 20 周年卓 越贡 献公 司” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司” 两 大 奖项， 旗下 华
夏回报 混合 荣获“2017 年 度 开放式 混合 型金 牛基 金” 称 号， 华 夏安 康债 券荣 获“2017 年度 开放
式债券型金牛基金” 称号。 在《证券时报》评 奖活动 中，旗下华夏永福 混合和 华夏回报混合
荣获“ 三年持续回报绝对收益明星基金” 称号，华夏安康债券荣获“ 三年持续回报积极债券 型华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
14
明星基 金” 称号 ，华 夏消 费 升级混 合荣 获“2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金” 称号 。 在《 上 海证
券报 》 举 行 的 2018 中 国基 金业峰 会暨 第十 五届“金基金” 颁 奖评 选中 ， 公司 荣获 公募基 金 20
周年“ 金基 金”TOP 基金 公 司大奖 ， 旗下 华夏 沪深 300ETF 荣获第 十五 届“ 金 基金” 指数 基金 奖
（一年 期） ，华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届“ 金基 金” 指数基 金奖 （三 年期 ） 。
在客户服务 方面，2018 年 ，华夏基金 继续以 客户需 求为导向， 努力提 高客户 使用的便
利性和 服务 体验 ： （1） 华 夏基金 网上 交易 平台 上线 闪购业 务 ， 为 客户 提供 更 便捷的 基金 交易
方式； （2） 微信 服务 号上 线随存 随取 业务 实时 通知 功能， 方便 客户 及时 了解 交易变 动情 况 ，
进一步 提升 客 户 体验 ； （3 ） 对在线 智能 服务 机器 人小 夏进行 全新 升级 ， 帮 助投 资 人一搜 即达 ，
让投资 理财 更加 便捷 、 高 效； （4） 与中 原银 行、 西 安银行 、 长沙 银行 、 开 源 证券等 基金 销售
机构合 作 ， 为 客户 提供 更 多理财 渠道 ； （5 ） 开 展“ 四 大明星 基金 有奖 寻人” 、“ 华夏基 金 20 周
年献礼 ， 华 夏基 金户 口本” 、“ 揭秘? 团长 与团 员默 契 度?” 、“ 大 胆预 测退 休金” 等 活动， 为客 户
提供多 样化 的投 资者 教育 和关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
4.1.2.1 华夏 智胜 价值 成长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
荣膺
本基金
的基金
经理、
数量投
资部高
级副总
裁
2018-03-06 - 8 年
北京大学光华管理学院会计学
硕士 。 2010 年 7 月 加入 华 夏基金
管理有 限公 司 ， 曾 任研 究 发展部
高级产 品经 理 ， 数 量投 资 部研究
员、 投资 经理 、 基金 经理 助 理等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.1.2.2 原华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
佟巍
本基金
的基金
经理、
股票投
2016-09-14 2018-03-05 10 年
美国密 歇根 大学 工业 工程 、 金 融
工程硕 士 。 曾 任雷 曼兄 弟 亚洲投
资有限 公司 、野 村国 际（ 香港 ）
有限公司结构化信贷交易部交华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
15
资部总
监
易员等 。 2009 年 1 月加 入 华夏基
金管理 有限 公司 ，曾 任研 究员 、
投资经 理 ， 华 夏大 盘精 选 证券投
资基金 基金 经理 （2015 年 2 月
27 日至 2017 年 5 月 2 日 期间） 、
华夏新锦福灵活配置混合型证
券投资 基金 基金 经理 （2016 年 9
月 14 日至 2017 年 8 月 17 日期
间 ） 、 华 夏 新 锦 安 灵 活 配 置 混 合
型证券 投资 基金 基金 经理 （2016
年 9 月 14 日至 2017 年 8 月 17
日期间 ）等 。
陈伟彦
本基金
的基金
经理、
股票投
资部总
监
2017-03-07 2018-03-05 11 年
厦门大 学统 计学 硕士 。 曾 任华泰
联合证券有限责任公司研究员
等。 2010 年 3 月加 入华 夏 基金管
理有限 公司 ， 曾 任研 究员 、 基金
经理助 理 ， 华 夏新 锦安 灵 活配置
混合型证券投资基金基金经理
（2017 年 3 月 7 日至 2017 年 8
月 17 日期 间） 、 华 夏新 锦 福灵活
配置混合型证券投资基金基金
经理（2017 年 3 月 7 日至 2017
年 8 月 17 日期 间） 、 华 夏 回报二
号证券 投资 基金 基金 经理 （2015
年 12 月 14 日至 2017 年 8 月 29
日 期 间 ） 、 华 夏 回 报 证 券 投 资 基
金基金 经理 （2015 年 11 月 19 日
至 2017 年 8 月 29 日 期间 ）等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 公 开募集 证券
投资基 金运 作管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 、 《基 金管 理公 司
开展投 资 、 研 究活 动防 控 内幕交 易指 导意 见 》 等 法 律法规 和基 金合 同 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉
尽责 、 安 全高 效的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 投资 风险 的基 础上 ， 为 基金 份额 持
有人谋 求最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金 管理 人根 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 规 制定了 《 华华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
16
夏基金管 理有限公 司公平 交易制度》 。公司 通过科学 、制衡的 投资决策 体系， 加强交易 分 配
环节的 内部 控制 ， 并通 过 工作制 度 、 流 程和 技术 手 段保证 公 平 交易 原则 的实 现。 同时 ， 通 过
监察稽 核、 事后 分析 和信 息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和
流程 ， 通 过系 统和 人工 等 方式在 各环 节严 格控 制交 易公平 执行 。 报告 期内 ， 本基金 管理 人严
格执行 了 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 和 《 华夏 基金 管 理有限 公司 公平
交易制 度》 的规 定。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日内、
3 日内、5 日内 ）的 本年 度 同向交 易价 差进 行了 专项 分析， 未 发 现违 反公 平交 易原则 的异 常
情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期 内， 未出 现涉 及本 基 金的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超
过该证 券当 日成 交 量 5% 的 情况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
2018 年 ，全球经 济在不 同 经济体间差 异扩大 ，增长 同步性降低 ，金融 市场、 大宗商品
价格剧烈波动、全球 投资 大幅下滑、贸易保护 主义 倾向加剧。发达经济 体的 金融环境自 3
季度以 来已 收紧 ， 在贸 易 紧张局 势升 级 、 全 球增 长 预计放 缓的 环境 下 ， 对 收 益前景 的乐 观情
绪减弱， 股票市场 随之回 落。2018 年美 国股市走 出 过山车行 情，波动 加剧， 科技股、 能源
股回调 幅度 明显 ； 欧洲 股 市隐忧 增加 ， 包括 意大 利 债务问 题 、 欧 洲央 行行 动 缓慢 、 贸 易不 确
定性以 及土 耳其 金融 问题 等。 新兴 市场 和发 展中 经 济体经 受了 艰难 的外 部环 境考验 ， 包括 贸
易局势 紧张 、 美国 利率 上 升、 美元 升值 、 资 本外 流 和石油 价格 大幅 波动 ； 结 合全球 主要 经济
体流动性 趋紧的背 景，各 国金融环 境略有收 紧但并 不同步。2018 年，在错 综 复杂的国 内外
环境下 ， 中 国经 济运 行实 现 了总体 平稳 、 稳 中有 进， 经 济社会 发展 的主 要预 期目 标较好 实现 ，
国内生 产总 值比 上年 增 长 6.6% ， 内生 动力 进一 步增 强，消 费对 经济 增长 的基 础作用 更加 凸
显； 产业 结构 持续 优化 ， 服务业 对经 济增 长的 贡献 继续提 升 ； 经 济增 长质 量 提高 ， 新 动能 为
经济发 展增 添了 活力 。
市场方 面 ，2018 年 A 股市 场整体 处于 震荡 调整 之中 ， 市 场指 数出 现大 幅下 跌 。1 季 度，华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
17
受海外 市场 波动 性增 大、 国内部 分上 市公 司业 绩不 达预期 等影 响出 现了 先扬 后抑；2 季度，
受中美 贸易 战持 续发 酵、 美联储 加息 节奏 加快 、地 缘政治 变局 等影 响，A 股 市场情 绪承 压 ，
市场成 交呈 现较 为明 显的 萎缩态 势， A 股正 式纳 入 MSCI 新兴 市场 指数， 但并 未 能改 变市 场
跌势；3 季 度， 受中 美贸 易战持 续发 酵、 流动 性趋 紧、高 杠杆 率部 门出 现局 部风险 等影 响 ，
大盘指 数持 续下 探后 于 9 月下旬 出现 反弹 ；4 季度 ， 受美债 收益 率抬 升、 美股 大跌等 外部 扰
动因素 的影 响 A 股指数 发 生急跌 ， 后高 层接 连表 态 ， 传 递维 稳股 市信 号， 持 续夯实 政策 底。
基金投 资运 作方 面 ， 报 告 期内 ， 本 基金 主要 根据 基 金合同 完成 了量 化选 股模 型组合 构建
和调整 。此 外， 报告 期内 ，本基 金完 成了 基金 转型 相关工 作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
转型前 ， 截至2018 年3 月5 日， 华夏 新锦 源混 合A 份 额 净值为0.9655 元 ，2018 年1 月1日 至3
月5日 期间 份额 净值 增长 率 为-8.72% ， 同期业 绩比 较 基准收 益率 为0.31% ； 转 型 后， 截 至2018
年12月31日 ，华 夏智 胜价 值成长 股票A 份额 净值 为0.7279 元 ，2018 年3月6 日至12 月31 日期 间
份额净 值增 长率 为-24.61% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-22.63% ；华 夏智 胜价 值成长 股票C
份额净 值为0.7279元，2018 年12 月26 日至12 月31日 期 间份额 净值 增长 率为-0.89% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为-0.86% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2019 年， 全球 经济 前 景面临 的主 要风 险来 自于 贸易谈 判的 结果 和未 来几 个月金 融
市场情 绪变 化的 方向 。 国 际方面 ， 在金 融环 境趋 紧 、 经 济增 长触 顶的 推动 下 ， 美 联储 或将 暂
缓加息 进程 ； 欧元 区许 多 经济体 的增 长率 将被 下调 ， 英 国脱 欧结 果持 续不 确 定的负 面影 响或
在发酵 ； 日本 对经 济提 供 进一步 财政 支持 ， 实施 消 费税缓 解措 施 ， 经 济增 速 预测上 调 。 国 内
方面 ， 经 济发 展的 外部 环 境更加 复杂 严峻 ， 国内 的 结构性 矛盾 仍然 突出 ， 政 府采取 了财 政刺
激措施 ， 对美 国关 税提 高 的影响 产生 了一 定抵 消作 用， 预计 全年 中国 经济 整 体仍然 能够 保持
平稳增 长。
尽管上 市公 司盈 利增 速下 滑尚未 企稳 ， 但 A 股市 场 在估 值 充分 调整 后有 望迎 来较好 的
中长线 投资 窗口 。此 外外 资增配 A 股的 整体 大趋 势 不变，2019 年可 能会 形成 一波入 市的 小
高潮。 随着 更多 的海 外资 金流 入 A 股市 场和 国内 长 期资金 的持 续流 入， 投资 者结构 日趋 合
理，短 期内 也可 能提 振市 场情绪 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任， 本 基金将 继续 奉行 华夏 基金 管理有 限
公司 “为 信任 奉献 回报 ” 的经营 理念 ， 规范 运作 ， 审慎投 资 ， 勤 勉尽 责地 为 基金份 额持 有人
谋求长 期、 稳定 的回 报。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 持续加 强合 规管 理 、 风 险 控制和 监察 稽核 工作 。 在 合规管 理方
面， 公司 认真 落实 资管 新 规及其 配套 规则 、 债券 交 易合规 管理 、 货币 市场 基 金互联 网销 售等
行业新 规 ， 紧 密跟 踪监 管 要求 ， 促 进公 司业 务合 法 合规 ； 公 司不 断完 善内 部 制度建 设 ， 制 定
了非居 民金 融账 户涉 税信 息尽职 调查 管理 制度 、 案 件管理 制度 、 合同 管理 制 度、 知识 产权 管
理制度 等多 项制 度 ， 修 订 了投资 者适 当性 管理 制度 ， 编 制了 合规 管理 白皮 书 ； 公 司以 投资 研
究和销 售业 务条 线为 重点 ， 围 绕内 幕交 易 、 利 用未 公 开信息 交易 等重 点防 范的 违法违 规行 为
和新颁 布的 法律 法规 ， 开 展合规 培训 ， 不断 提升 员 工的合 规守 法意 识 ； 强 化 事前事 中合 规风
险管理 ， 对信 息披 露文 件 严格把 关 ， 认 真审 核基 金 宣传推 介材 料 ， 加 强销 售 行为管 理 ， 防 范
各类合 规风 险 。 在 风险 管 理方面 ， 公司 秉承 全员 风 险管理 的理 念 ， 采 取事 前 防范 、 事 中控 制
和 事后 监督 等三 阶段 工作 ， 在 持续 对日 常投 资运 作 进行监 督的 同时 ， 加强 对 基金流 动性 风险
的管理 、 投资 组合 强制 合 规管理 ， 督促 投研 交易 业 务的合 规开 展 。 在 监察 稽 核方面 ， 公司 定
期和不 定期 开展 多项 内部 稽核 ， 对 投资 决策 、 投资 研究 、 交 易执 行 、 基 金销 售、 信息 技术 等
关键业 务和 岗位 进行 检查 监督， 促进 公司 业务 合规 运作、 稳健 经营 。
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 。 本基 金管 理人 将 继续以 风险
控制为 核心 ，坚 持基 金份 额持有 人利 益优 先的 原则 ，提高 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性 ，
切实保 障基 金安 全、 合规 运作。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本基 金 管理人 为准 确 、 及 时进 行 基金估 值和
份额净 值计 价 ， 制 定了 基 金估值 和份 额净 值计 价的 业务管 理制 度 ， 建 立了 估 值委员 会 ， 使 用
可靠的 估值 业务 系统 ， 设 有完善 的风 险监 测 、 控 制 和报告 机制 。 本基 金托 管 人审阅 本基 金管
理人采 用的 估值 原则 及技 术， 并复 核、 审查 基金 资 产净值 和基 金份 额申 购 、 赎回价 格 。 会 计
师事务 所在 估值 调整 导致 基金资 产净 值的 变化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假
设及输 入值 的适 当性 发表 专业意 见。 定价 服务 机构 按照商 业合 同约 定提 供定 价服务 。
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.10 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
转型前 ， 华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5
日出现 基金 资产 净值 低于 五千万 元及 基金 份额 持有 人数量 低 于 200 人的 情形 。 基金管 理人 于
2018 年 2 月 26 日以 通讯 方式召 开本 基金 基 金 份额 持有人 大会 ， 会议 审议 并 通过了 《 关于 华华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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夏新锦源灵活配置混 合型 证券投资基金转型为 华夏 智胜价值成长股票型 发起 式证券投资基
金有关事 项的议案 》 ，基金 份额持有 人大会决 议自该 日起生效 。根据《 华夏新 锦源灵活 配 置
混合型 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 表决 结果 暨决议 生效 公告 》 ， 自 2018 年 3 月 6 日起 ，
华夏新锦源灵活配置 混合 型证券投资基金正式 转型 为华夏智胜价值成长 股票 型发起式证券
投资基 金。
转型后 ， 华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金 未出 现连 续二 十个 工作 日基金 份
额持有 人数 量不 满二 百人 或者基 金资 产净 值低 于五 千万元 的情 形。
§ 5 托管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
招商银 行具 备完 善的 公司 治理结 构 、 内 部稽 核监 控 制度和 风险 控制 制度 ， 我 行在履 行托
管职责 中 ， 严 格遵 守有 关 法律法 规 、 托 管协 议的 规 定， 尽职 尽责 地履 行托 管 义务并 安全 保管
托管资 产。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
招商银 行根 据法 律法 规 、 托管协 议约 定的 投资 监督 条款 ， 对 托管 产品 的投 资 行为进 行监
督，并 根据 监管 要求 履行 报告义 务。
招商银 行按 照托 管协 议约 定的统 一记 账方 法和 会计 处理原 则 ， 独 立地 设置 、 登 录和保 管
本产品 的全 套账 册， 进行 会计核 算和 资产 估值 并与 管理人 建立 对账 机制 。
本年度 报告 中利 润分 配情 况真实 、准 确。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告内 容真 实 、 准 确 ， 不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§ 6 审计报告
6.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22410 号
华夏智 胜价 值成 长股 票型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
6.1.1 审计 意见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 智胜 价 值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 （ 原 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合
型证券 投资 基金 ， 以 下简 称“ 华 夏智 胜价 值成 长股 票 基金” ） 的 财务 报表， 包 括 2018 年 12 月
31 日 的资 产负 债表 ， 2018 年 3 月 6 日 （ 基金 转型 日 ） 至 2018 年 12 月 31 日 止 期间 的 利润 表华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
20
和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及财 务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称“ 中 国证 监 会”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金业 协会”) 发布 的有 关规定 及允许 的基金行业 实务操 作编制 ，公允反映 了华夏 智胜
价值成 长股 票基 金 2018 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2018 年 3 月 6 日 （ 基金转 型日 ）至
2018 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的“ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 华 夏智胜 价值 成长 股票 基金 ， 并 履行 了
职业道 德方 面的 其他 责任 。
6.1.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任
华 夏 智 胜 价 值 成 长 股 票 基 金 的 基 金 管 理 人 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称“ 基 金 管 理
人”) 管理 层负 责按 照企 业 会计准 则和 中国 证监 会 、 中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的
基金行 业实 务操 作编 制财 务报表 ， 使 其实 现公 允反 映 ， 并设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华夏 智胜价 值成 长股 票基 金的 持续经 营
能力 ， 披 露与 持续 经营 相 关的事 项( 如 适用) ， 并运 用 持续经 营假 设 ， 除 非基 金 管理人 管理 层
计划清 算华 夏 智 胜价 值成 长股票 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 智胜 价值 成长 股票 基金的 财务 报告 过程 。
6.1.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ： 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
21
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。
（3）评价 基金管理 人管理 层选用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ， 就 可能 导致 对华 夏 智胜价 值成 长股 票基 金持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或情 况
是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则要 求
我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如果 披露 不 充分 ， 我 们应 当
发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信息 。 然而 未 来的事 项或 情况
可能导 致华 夏智 胜价 值成 长股票 基金 不能 持续 经营 。
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结 构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
6.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22406 号
华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
6.2.1 审计 意见
（1） 我们 审计 的内 容
我 们 审 计 了 华 夏 新 锦 源 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简 称“ 华 夏 新 锦 源 混 合 基华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
22
金” ） 的财 务报 表， 包括 2018 年 3 月 5 日（基 金转 型前日 ） 的 资产 负债 表，2018 年 1 月 1
日至 2018 年 3 月 5 日（ 基 金转型 前日 ）止 期间 的利 润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表
以及财 务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称“ 中 国证 监 会”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金业 协会”) 发布 的有 关 规定 及允许 的基金行业 实务操 作编制 ，公允反映 了华夏 新锦
源混合 基金 2018 年 3 月 5 日 （基 金转 型前 日） 的财 务状况 以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
3 月 5 日（ 基金 转型 前日 ）止期 间 的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
6.2.2 形成 审计 意见 的基 础
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的“ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 ， 我 们独 立于 华 夏新锦 源混 合基 金 ， 并 履 行了 职 业道
德方面 的其 他责 任。
6.2.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任
华夏新 锦源 混合基 金的 基 金管理 人华 夏基金 管理 有 限公司( 以下简 称“ 基 金管 理人”)管理
层负责 按照 企业 会计 准则 和中国 证监 会、 中国 基金 业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业
实务操 作编 制财 务报 表 ， 使其实 现公 允反 映 ， 并 设 计、 执行 和维 护必 要的 内 部控制 ， 以使 财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏新锦 源混 合基 金的 持续 经营能 力 ，
披露与 持续 经营 相关 的事 项( 如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假设 ， 除 非基 金管 理人 管理层 计划 清
算华夏 新锦 源混 合基 金、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华夏 新锦 源混 合基 金的 财务报 告过 程。
6.2.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
23
在按照 审计 准则 执行 审计 工 作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ：
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。
（3）评价 基金管理 人管理 层选用会 计政策的 恰当性 和作出 会 计估计及 相关披 露的合 理
性。
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ， 就 可能 导致 对华 夏 新锦源 混合 基金 持续 经营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存
在重大 不确 定性 得出 结论 。 如 果我 们得 出结 论认 为 存在重 大不 确定 性 ， 审 计 准则要 求我 们在
审计报 告中 提请 报表 使用 者注意 财务 报表 中的 相关 披露 ； 如 果披 露不 充分 ， 我 们应当 发表 非
无保留 意见 。 我们 的结 论 基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而未 来的 事 项或情 况可 能导
致华夏 新锦 源混 合基 金不 能持续 经营 。
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
§ 7 年度财务会计报告
7.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金
7.1.1 资产 负债 表
会计主 体： 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
24
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.1.4.7.1
1,693,653.99
结算备 付金
19,415.34
存出保 证金
1,842.25
交易性 金融 资产 7.1.4.7.2
14,336,265.99
其中： 股票 投资
14,332,650.39
基金投 资
-
债券投 资
3,615.60
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.1.4.7.3
-
买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.1.4.7.5
448.06
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
其他资 产 7.1.4.7.6
-
资产总 计
16,051,625.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交 易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.1.4.7.3
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
8,284.62
应付托 管费
1,656.92
应付销 售服 务费
267.65
应付交 易费 用 7.1.4.7.7
11,404.81
应交税 费
-
应付利 息
-
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
25
应付利 润
-
递延所 得税 负债
其他负 债 7.1.4.7.8
50,000.00
负债合 计
71,614.00
所有者权益：
实收基 金 7.1.4.7.9
21,954,255.17
未分配 利润 7.1.4.7.10
-5,974,243.54
所有者 权益 合计
15,980,011.63
负债和 所有 者权 益总 计
16,051,625.63
注：① 自 2018 年 3 月 6 日 起，原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型为华 夏
智胜价 值成 长股 票型 发起 式证券 投资 基金 ， 本 报告 期自 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31
日 。
②报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ， 华夏 智胜 价值 成 长股 票 A 基 金份 额净 值 0.7279 元，
华夏智胜 价值成长股票 C 基金份额净值 0.7279 元 ；华夏智胜价值成长股 票 基金份额总额
21,954,255.17 份 （其 中 A 类 11,224,407.68 份，C 类 10,729,847.49 份 ） 。
7.1.2 利润 表
会计主 体： 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 3 月 6 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币 元
项目 附注号
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入
-2,407,514.51
1.利息 收入
8,532.22
其中： 存款 利息 收入 7.1.4.7.11
7,450.78
债券利 息收 入
6.20
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,075.24
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-1,104,454.12
其中： 股票 投资 收益 7.1.4.7.12
-1,246,817.81
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.1.4.7.13
66.19
资产支 持证 券投 资收 益 7.1.4.7.14
-
贵金属 投资 收益 7.1.4.7.15 -
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
26
衍生工 具收 益 7.1.4.7.16
-
股利收 益 7.1.4.7.17
142,297.50
3. 公允 价值 变动 收益 （损失 以“-” 号填
列）
7.1.4.7.18
-1,313,007.37
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.1.4.7.19
1,414.76
减：二、费用
305,183.02
1.管理 人报 酬
78,756.60
2.托管 费
15,751.32
3.销售 服务 费
267.65
4.交易 费用 7.1.4.7.20
101,078.73
5.利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.税金 及附 加
-
7.其他 费 用 7.1.4.7.21
109,328.72
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列）
-2,712,697.53
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-2,712,697.53
注：自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金, 本报 告期 自 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 。
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表
会计主 体 ： 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 3 月 6 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）
10,903,772.92
-376,090.65
10,527,682.27
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
-
-2,712,697.53
-2,712,697.53
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列 ）
11,050,482.25
-2,885,455.36
8,165,026.89
其中：1. 基 金申 购款
11,483,310.70
-2,964,954.61
8,518,356.09
2. 基金 赎回 款
-432,828.45
79,499.25
-353,329.20
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
-
-
-
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
27
减少以“-” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）
21,954,255.17
-5,974,243.54
15,980,011.63
注： 自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金 ， 本报 告期 自 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31
日 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1.1 至 7.1.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
杨明辉
汪贵 华
汪贵 华
基金管 理 人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会 计机构 负责 人
7.1.4 报表 附注
7.1.4.1 基 金基 本情 况
根据原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 （ 以下简 称“ 华夏 新锦 源混 合” ） 基金 份
额持有 人大 会审 议通 过的 《 关于 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智胜 价
值成长 股票 型发 起式 证券 投资基 金 有 关事 项的 议案 》 以 及相 关法 律法 规的 规 定， 并向 中国 证
券监督 管理 委员 会备 案， 华夏新 锦源 混合 于 2018 年 3 月 6 日转 型为 华夏 智 胜价 值 成长 股票
型发起 式证 券投 资基 金 （ 以下简 称“ 本基 金” ） 。 本基 金为契 约型 开放 式， 存续 期限为 不定 期。
本基金 的基 金管 理人 为华 夏基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 招商 银行 股份 有限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 本基 金 基金合 同 的 有关 规定 ， 本 基金的 投资 范围
为 具有 良好 流动 性的 金融 工具 ， 包 括国 内依 法发 行 上市的 股票 （ 包括 中小 板 、 创 业板 及其 他
中国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 债 券 （包 括国 债、 央行票 据 、 金 融债 券、 企 业债券 、 公司 债
券、 中期 票据 、 短 期融 资 券、 超短 期融 资券 、 公 开 发行的 次级 债券 、 政府 支 持机构 债券 、 政
府支持 债券 、 地方 政府 债 券、 中小 企业 私募 债券 、 可转换 债券 及其 他经 中国 证监会 允许 投资
的债券 ） 、 衍 生品 （包 括 权证 、 股 指期 货、 国债 期 货、 期权 等） 、 货 币市 场 工具 （含 同业 存
单）、 资产 支持 证券 以及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具。
7.1.4.2 会 计报 表的 编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业 会计准 则
－基本 准则》 、各 项具 体会 计准则 及其 他相关 规定( 以 下合称“ 企业 会计 准则”) 、中国 证券 投
资基金 业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计
核算业 务 指 引》 、中 国证 监 会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 允 许的如 财务 报表 附 注 7.1.4.4 所列 示的 基华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
28
金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.1.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其他 有关 规定 的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 2018 年 12 月 31 日
的财务 状况 以及 2018 年 3 月 6 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.1.4.4 重 要会 计政 策和 会 计估计
7.1.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 3 月 6 日 （基 金合 同生 效日） 至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.1.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
2、金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允 价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.1.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
29
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。
7.1.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值并 进行 估值 ：
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值或取得不切 实可 行的情况下，才可以 使用 不可观察输入
值。
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。
7.1.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销
本基金 持有 的资 产和 承 担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
30
列示。
7.1.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务 的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.1.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。
7.1.4.4.9 收入/ （ 损失 ）的 确认和 计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.1.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托管费 和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
31
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小 的 按直 线法 近似 计算 。
7.1.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
同一类 别内 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权 。 本 基 金收益 以现 金形 式分 配 ， 但基金 份额
持有人可选择现金红 利或 将现金红利按分红权 益再 投资日的基金份额净 值自 动转为基金份
额进行 再投 资。 期末 可供 分 配利润 指期 末资 产负 债表 中未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 收
益的孰 低数 。
由于本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费，各 基
金份额 类别 对应 的可 分配 收益有 所不 同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.1.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
1、对 于特 殊事 项停 牌股 票 ，根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证券 投
资 基 金估 值业 务的 指导 意见 》 ，本 基金 参考 《关 于发布 中 基协(AMAC) 基 金行业 股 票估 值指
数的通 知》 对重 大影 响基 金资产 净值 的特 殊事 项停 牌股票 进行 估值 。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基 金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。
3、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资 产 支持 证券和 私
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
32
确定公 允价 值。
7.1.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变更 以及 差错 更正 的说 明
7.1.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.1.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.1.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.1.4.6 税项
根据财 税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1
号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利
差别化 个人 所 得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点
的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关 政策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通
知》 、 财税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》及其 他相 关
财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为，以 资管产品 管理人为 增值税 纳税人 。
资管产品管理人运营 资管 产品过程中发生的增 值税 应税行为，暂适用简 易计 税方法，按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税 行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不 再缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已 纳税 额从 资管 产 品 管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、 资管 产品 管理 人运 营资 管产品 提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生 的利息 及
利息性 质的 收入 为销 售额 。 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 发生 的部 分金 融商 品转让 业务 ， 转华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
33
让 2017 年 12 月 31 日前 取 得的基 金、 非货 物期 货， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ，
或者以 2017 年 最后 一个 交 易日的 基金 份额 净值 、非 货物期 货结 算价 格 作 为买 入价计 算销 售
额。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、对基金 取得的股 票的股 息、红利 收入，由 上市公 司在向基 金派发股 息、红 利收入 时
代扣代 缴 20% 的个人所 得税，暂不征 收企业所得税。基金从上 市公司分配取得的股息红 利
所得 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 在 1 个月
以上至 1 年 （含 1 年） 的 ，减按 50% 计 入应 纳税 所 得额， 持股 期限 超过 1 年 的，暂 免征 收
个人所 得税 。
9、 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。
10、 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
11 、本基金分 别按实际缴 纳的增值税额 的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税 、教育费
附加和 地方 教育 费附 加。
7.1.4.7 重 要财 务报 表项 目 的说明
7.1.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款
1,693,653.99
定期存 款
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内
存款 期 限 1-3 个月
存款 期 限 3 个 月以 上
其他存 款
合计 1,693,653.99
7.1.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票
15,645,273.36
14,332,650.39
-1,312,622.97
贵 金 属 投 资- 金交 - - - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
34
所黄金 合约
债券
交易所 市场
4,000.00
3,615.60
-384.40
银行间 市场
合计
4,000.00
3,615.60
-384.40
资产支 持证 券
基金
其他
合计
15,649,273.36
14,336,265.99
-1,313,007.37
7.1.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债
无。
7.1.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
7.1.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融资 产期 末余 额
无。
7.1.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券
无。
7.1.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
431.82
应收定 期存 款利 息
-
应收其 他存 款利 息
-
应收结 算备 付金 利息
9.57
应收债 券利 息
5.79
应收资 产支 持证 券利 息
-
应收买 入返 售证 券利 息
-
应收申 购款 利息
-
应收黄 金合 约拆 借孳 息
-
其他
0.88
合计
448.06
7.1.4.7.6 其 他资 产
无。
7.1.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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35
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
11,404.81
银行间 市场 应付 交易 费用
-
合计
11,404.81
7.1.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
-
应付赎 回费
-
预提费 用
50,000.00
合计
50,000.00
7.1.4.7.9 实 收基 金
华夏智 胜 价 值成 长股 票A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月6 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日
10,903,772.92
10,903,772.92
本期申 购
753,463.21
753,463.21
本期赎 回（ 以“-” 号填 列）
-432,828.45
-432,828.45
本期末
11,224,407.68
11,224,407.68
华夏智 胜 价 值成 长股 票C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月6 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日
-
-
本期申 购
10,729,847.49
10,729,847.49
本期赎 回（ 以“-” 号填 列）
-
-
本期末
10,729,847.49
10,729,847.49
7.1.4.7.10 未分 配利 润
华夏智 胜 价 值成 长股 票A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
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36
基金合 同生 效日 837,362.37 -1,213,453.02 -376,090.65
本期利 润
-1,392,976.98
-1,249,729.37
-2,642,706.35
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
28,084.96
-63,692.83
-35,607.87
其中： 基金 申购 款
24,229.93
-139,337.05
-115,107.12
基金赎 回款
3,855.03
75,644.22
79,499.25
本期已 分配 利润
-
-
-
本期末
-527,529.65
-2,526,875.22
-3,054,404.87
华夏智 胜 价 值成 长股 票C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日
-
-
-
本期利 润
-6,713.18
-63,278.00
-69,991.18
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-497,508.75
-2,352,338.74
-2,849,847.49
其中： 基金 申购 款
-497,508.75
-2,352,338.74
-2,849,847.49
基金赎 回款
-
-
-
本期已 分配 利润
-
-
-
本期末
-504,221.93
-2,415,616.74
-2,919,838.67
7.1.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 6,828.34
定期存 款利 息收 入
-
其他存 款利 息收 入
-
结算备 付金 利息 收入 467.05
其他 155.39
合计 7,450.78
7.1.4.7.12 股票 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
27,584,363.57
减：卖 出股 票成 本总 额
28,831,181.38
买卖股 票差 价收 入
-1,246,817.81
7.1.4.7.13 债券 投资 收益
单位： 人民 币元 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
37
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
2,066.60
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
2,000.00
减：应 收利 息总 额
0.41
买卖债 券差 价收 入
66.19
7.1.4.7.14 资产 支持 证券 投 资收益
无。
7.1.4.7.15 贵金 属投 资收 益
7.1.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益项目 构成
无。
7.1.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买卖 贵金 属差 价收 入
无。
7.1.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎回 差价 收入
无。
7.1.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申购 差价 收入
无。
7.1.4.7.16 衍生 工具 收益
7.1..4.7.16.1 衍 生工 具收 益—— 买 卖权 证差 价收 入
无。
7.1.4.7.16.2 衍生 工具 收益——其 他投 资收 益
无。
7.1.4.7.17 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益
142,297.50
基金投 资产 生的 股利 收益
-
合计
142,297.50
7.1.4.7.18 公允 价值 变动 收 益
单位： 人民 币元 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
38
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
-1,313,007.37
—— 股 票投 资
-1,312,622.97
—— 债 券投 资
-384.40
—— 资 产支 持证 券投 资
-
—— 基 金投 资
-
—— 贵 金属 投资
-
——其他
-
2.衍生 工具
-
—— 权 证投 资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值
变动产 生的 预估 增值 税
-
合计
-1,313,007.37
7.1.4.7.19 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
基金赎 回 费 收入
1,414.76
合计
1,414.76
7.1.4.7.20 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
101,078.73
银行间 市场 交易 费用
-
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计
101,078.73
7.1.4.7.21 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
39
审计费 用
42,986.24
信息披 露费
65,972.48
银行费 用
370.00
合计
109,328.72
7.1.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表日 后事 项的 说明
7.1.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.1.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.1.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司（“ 招商银 行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.1.4.10 本 报告 期及 上年 度可比 期间 的关 联方 交易
7.1.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易
7.1.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
中信证 券 72,051,413.31 100.00%
7.1.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.1.4.10.1.3 债 券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
40
中信证 券 2,066.60 100.00%
7.1.4.10.1.4 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年3 月6 日至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信证 券 1,300,000.00 100.00%
7.1.4.10.1.5 应 支付 关联 方 的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中信证 券 67,100.27 100.00%
11,404.81
100.00%
注： 上述 佣金 按市 场佣 金率 计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 收取 证管费 、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场
信息服 务。
7.1.4.10.2 关联 方报 酬
7.1.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
78,756.60
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1.18
注： ① 支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.00% 的年 费率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金管理人报酬计算公 式为：日基金管理人报酬 ＝前一日基金资产净值× 1.00%/ 当年
天数。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
41
7.1.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
15,751.32
注： ① 支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。
7.1.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2018 年3 月6 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏智 胜 价 值成 长股 票
A
华夏智 胜 价 值成 长股 票C 合计
华夏基 金管 理有
限公司
-
267.65
267.65
合计 -
267.65
267.65
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.25%
的 年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
× 0.25%/ 当年 天数 。
7.1.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易
无。
7.1.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况
7.1.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
华夏智 胜价 值成 长
股票 A
华夏智 胜价 值成 长股 票 C
基金合 同生 效日 （2018 年 3 月 6 日） 持有
的基金 份额
10,608,423.83 - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
42
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,608,423.83 -
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 94.51% -
7.1.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
无。
7.1.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行活 期存 款
1,693,653.99
6,828.34
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 招商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.1.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
无。
7.1.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的说 明
7.1.4.10.7.1 其 他关 联交 易 事项的 说明
无。
7.1.4.11 利润 分配 情况
本基金 本 报 告期 无利 润分 配事项 。
7.1.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.1.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券
无。
7.1.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量( 单
位：股)
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
000708
大冶
特钢
2018-12-25
重大
事项
8.77 2019-01-03 9.65 4,300.00
39,587.00
37,711.00
-
000987
越秀
金控
2018-12-25
重大
事项
7.97 2019-01-10 8.77 200.00
2,022.00
1,594.00
-
7.1.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.1.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正回 购 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
43
无。
7.1.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正回 购
无。
7.1.4.13 金 融工 具风 险及 管理
7.1.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织架 构
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担 。 本 基金 管 理人建 立
了由风 险管 理 委 员会 、 督 察长 、 法 律部 、 合规 部、 稽核部 、 风险 管理 部和 相 关业务 部门 构成
的多层 次风 险管 理架 构体 系。 风 险管 理团 队在 识别 、 衡量投 资风 险后 ， 通 过正 式 报告的 方式 ，
将分析 结果 及时 传达 给基 金经理 、 投资 总监 、 投 资 决策委 员会 和风 险管 理委 员会 ， 协 助制 定
风险控 制决 策， 实现 风险 管理目 标。
本基金管理 人主要 通过定 性分析和定 量分析 的方法 ，估测各种 金融工 具风险 可能产 生
的损失 。 本基 金管 理人 从 定性分 析的 角度 出发 ， 判 断风险 损失 的严 重性 ； 从 定量分 析的 角度
出发 ， 根 据本 基金 的投 资 目标 ， 结 合基 金资 产所 运 用的金 融工 具特 征 ， 通 过 特定的 风险 量化
指标、 模型 和日 常的 量化 报告， 参考 压力 测试 结果 ，确定 风险 损失 的限 度和 相应置 信程 度 ，
及时对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 制定 相 应决策 ， 将风 险控 制在 预 期可承 受的 范围
内。
7.1.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指由 于基 金所 投资债 券的 发行 人出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 ， 债 券发行 人
信用评 级降 低导 致债 券价 格下降 ， 或基 金在 交易 过 程中发 生交 收违 约 ， 而 造 成基金 资产 损失
的可能 性。
本基金 管理 人通 过信 用分 析团队 建立 了内 部评 级体 系和交 易对 手库 ， 对 发行 人 及债券 投
资进行 内部 评级 ， 对交 易 对手的 资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以 控制可 能出 现的
信用 风 险。
7.1.4.13.3 流动 性风 险
流动性 风险 是在 市场 或持 有资产 流动 性不 足的 情况 下， 基金 管理 人可 能无 法 迅速 、 低 成
本地调 整基 金投 资组 合， 从而对 基金 收益 造成 不利 影响。
本基金 管理 人通 过限 制投 资集中 度来 管理 投资 品种 变现的 流动 性风 险。 本基 金 所投资 的证 券
在证券 交易 所或 银行 间市 场交易 ，除 在“7.1.4.12 期 末本基 金持 有的 流通 受限 证券” 中列 示 的
部分基 金资 产流 通暂 时受 限制的 情况 外， 其余 均能 及时变 现。
7.1.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组合 资产 的流 动性 风险 分析 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
44
在日常 运作 中， 本基 金的 流 动性安 排能 够与 基金 合同 约定的 申购 赎回 安排 以及 投资者 的
申购赎 回规 律相 匹配 。
在资产 端 ， 本 基金 主要 投 资于基 金合 同约 定的 具有 良好流 动性 的金 融工 具 。 基金管 理人
持续监 测本 基金 持有 资产 的市场 交易 量 、 交 易集 中 度等涉 及资 产流 动性 水平 的风险 指标 ， 并
定期开 展压 力测 试， 详细 评估在 不同 的压 力情 景下 资产变 现情 况的 变化 。
在负债 端 ， 基 金管 理人 持 续监测 本基 金开 放期 内投 资者历 史申 赎 、 投 资者 类 型和结 构变
化等数 据 ， 审 慎评 估不 同 市场环 境可 能带 来的 投资 者潜在 赎回 需求 ， 当市 场 环境或 投资 者结
构发生 变化 时 ， 及 时调 整 组合资 产结 构及 比例 ， 预 留充足 现金 头寸 ， 保持 基 金资产 可变 现规
模和期 限 与 负债 赎回 规模 和期限 的匹 配。
如遭遇 极端 市场 情形 或投 资者非 预期 巨额 赎回 情形 ， 基金管 理人 将采 用本 基金 合同约 定
的赎回 申请 处理 方式 及其 他各类 流动 性风 险管 理工 具，控 制极 端情 况下 的潜 在流动 性 风 险 。
7.1.4.13.4 市场 风险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的可 能性 ， 本 基金 管理 人 通过监 测
组合敏 感性 指标 来衡 量市 场风险 。
7.1.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而 影响基 金
投资收 益的 风险 。
本基金 管理 人定 期对 组合 中债券 投资 部分 面临 的利 率风险 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
截至本 期末 ， 本基 金未 持 有利率 敏感 性固 定收 益类 资产 ， 因 此市 场利 率的 变 动对于 本基
金资产 净值 无重 大影 响。
7.1.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.1.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风
险。本 基金 的其 他价 格风 险主要 为市 场价 格变 化或 波动所 引起 的股 票等 资产 损 失的 可 能 性 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低市 场价 格风 险 。 此外 ， 本 基金 管理 人对 本 基金所 持有 的证
券价格 实施 监控 ，定 期运 用多种 定量 方法 进行 风险 度量和 分析 ，以 对风 险进 行跟踪 和 控 制 。
7.1.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞口 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
45
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
交易性 金融 资产- 股票 投资
14,332,650.39
89.69
交易性 金融 资产- 贵金 属投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计
14,332,650.39
89.69
7.1.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的敏 感性 分析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时 ， 股 票资 产相 应的 理 论变
动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2018 年 12 月 31 日）
+5%
713,717.98
-5%
-713,717.98
7.1.4.14 有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项
7.1.4.14.1 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次：
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存 在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。
第三层次： 对无法 获得相 同或类似资 产可比 市场交 易价格的金 融工具 ，可以 其他反 映
市场参 与者 对资 产/ 负 债定 价时所 使用 的参 数为 依据 确定公 允价 值。
7.1.4.14.2 各层 级金 融工 具 公允价 值
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ，本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的金 融工 具第 一层 次的余 额
为 14,336,265.99 元 ，第 二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层次的 余额 为 0 元。
7.1.4.14.3 公允 价值 所属 层 级间的 重大 变动 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
46
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本 基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入
第一层 次。
7.1.4.14.4 第三 层级 公允 价 值本期 变动 金额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
7.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
7.2.1 资产 负债 表
会计主 体： 原华 夏新 锦 源 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 3 月 5 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.2.4.7.1 584,126.11
432,446.93
结算备 付金
4,000.00
-
存出保 证金
-
-
交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 -
-
其中： 股票 投资
-
-
基金投 资
-
-
债券投 资
-
-
资产支 持证 券投 资
-
-
贵金属 投资
-
-
衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 -
-
买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 -
-
应收证 券清 算款
-
-
应收利 息 7.2.4.7.5 677.12
104.75
应收股 利
-
-
应收申 购款
10,000,000.00
-
递延所 得税 资产
-
-
其他资 产 7.2.4.7.6 -
-
资产总 计
10,588,803.23
432,551.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
47
负债：
短期借 款
-
-
交易性 金融 负债
-
-
衍生金 融负 债 7.2.4.7.3 -
-
卖出回 购金 融资 产款
-
-
应付证 券清 算款
-
-
应付赎 回款
28.97
72.01
应付管 理人 报酬
43.46
203.79
应付托 管费
7.25
33.98
应付销 售服 务费
-
-
应付交 易费 用 7.2.4.7.7 -
-
应交税 费
-
-
应付利 息
-
-
应付利 润
-
-
递延所 得税 负债
-
-
其他负 债 7.2.4.7.8
61,041.28
40,000.00
负债合 计
61,120.96
40,309.78
所有者权益：
实收基 金 7.2.4.7.9
10,903,772.92
370,852.88
未分配 利润 7.2.4.7.10
-376,090.65
21,389.02
所有者 权益 合计
10,527,682.27
392,241.90
负债和 所有 者权 益总 计
10,588,803.23
432,551.68
注：① 自 2018 年 3 月 6 日 起，原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型为华 夏
智胜价 值成 长股 票型 发起 式证券 投资 基金 。
②报告 截止 日 2018 年 3 月 5 日 ， 华夏 新锦 源混 合 A 基 金份 额净 值 0.9655 元 ； 华 夏新 锦
源混合 基金 份额 总 额 10,903,772.92 份 （其 中 A 类 10,903,772.92 份，C 类 0.00 份） 。
7.2.2 利润 表
会计主 体： 原华 夏新 锦源 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
单位： 人民 币 元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
910.45
15,007,255.75
1.利息 收入
910.45
6,771,917.11 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
48
其中： 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 572.37
281,391.67
债券利 息收 入
-
6,241,459.48
资产支 持证 券利 息收 入
-
27,397.26
买入返 售金 融资 产收 入
338.08
221,668.70
其他利 息收 入
-
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-
-15,507,859.38
其中： 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 -
2,548,185.66
基金投 资收 益
-
-
债券投 资收 益 7.2.4.7.13 -
-18,026,494.36
资产支 持证 券投 资收 益 7.2.4.7.14 -
-29,550.68
贵金属 投资 收益 7.2.4.7.15 -
-
衍生工 具收 益 7.2.4.7.16 -
-
股利收 益 7.2.4.7.17 -
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以“-” 号填
列）
7.2.4.7.18 -
17,714,706.89
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.2.4.7.19 -
6,028,491.13
减：二、费用
21,746.46
2,007,162.68
1.管理 人报 酬
454.46
1,327,879.59
2.托管 费
75.72
221,313.33
3.销售 服务 费
-
-
4.交易 费用 7.2.4.7.20 -
303,462.63
5.利息 支出
-
395.44
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
395.44
6.税金 及附 加
-
-
7.其他 费用 7.2.4.7.21 21,216.28
154,111.69
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”号填
列）
-20,836.01
13,000,093.07
减：所 得税 费用
-
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-20,836.01
13,000,093.07
注：自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金, 本报 告期 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日 。
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表
会计主 体： 原华 夏新 锦源 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
单位： 人民 币元 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
49
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
370,852.88
21,389.02
392,241.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
-
-20,836.01
-20,836.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
10,532,920.04
-376,643.66
10,156,276.38
其中：1.基 金申 购款 10,856,865.85
-360,560.43
10,496,305.42
2.基金 赎回 款 -323,945.81
-16,083.23
-340,029.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
-
-
-
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
10,903,772.92
-376,090.65
10,527,682.27
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,197,963,035.70 -12,234,627.50 1,185,728,408.20
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 13,000,093.07 13,000,093.07
三、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-1,197,592,182.82 -744,076.55 -1,198,336,259.37
其中：1.基 金申 购款 8,548,345.73 1,450,654.27 9,999,000.00
2.基金 赎回 款 -1,206,140,528.55 -2,194,730.82 -1,208,335,259.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
370,852.88 21,389.02 392,241.90
注：自 2018 年 3 月 6 日 起 ，原华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转型 为华夏 智
胜价值 成长 股票 型发 起式 证券投 资基 金, 本报 告期 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
50
本报 告 7.2.1 至 7.2.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
杨明 辉
汪贵 华
汪 贵华
基金管 理 人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会 计机构 负责 人
7.2.4 报表 附注
7.2.4.1 基 金基 本情 况
华夏新锦 源灵活配 置混合 型证券投 资基金（ 以下简 称“本基 金” ）已获 中国证 券监督 管
理委员 会（ 以下 简称 “中 国证监 会” ）证 监许 可[2016]1121 号 《关 于准 予华 夏 新锦源 灵活 配
置混合型 证券投资 基金注 册的批复》 ，由华 夏基金管 理有限公 司依照《 中华人 民共和国 证 券
投资基 金法 》 、 《证 券投 资 基金销 售管 理办 法》 、 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《 华
夏新锦 源灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同 》 及其他 有关 法律 法规 负责 公开募 集 。 本 基
金为契 约型 开放 式 ， 存 续 期限为 不定 期 。 本 基金 自 2016 年 8 月 2 日至 2016 年 8 月 5 日共 募
集 600,649,023.47 元 （不 含认购 资金 利息 ） ， 业经 德 勤华永 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）
德师报 （ 验） 字 （16）第 0784 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 华 夏新锦 源灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》于 2016 年 8 月 9 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基
金份额 总额 为 600,757,177.05 份 基金 份额 ，其 中认 购 资金利 息折 合 108,153.58 份基金 份额 。
本基金 的基 金管 理人 为华 夏基金 管理 有限 公司 ， 基 金托管 人为 招商 银行 股份 有限公 司 。 根 据
基金管 理 人 2018 年 2 月 27 日刊 登的 《华夏 新锦 源灵 活配 置 混合 型证 券投 资基 金基金 份额 持
有人大 会表 决结 果暨 决议 生效公 告》 ，自 2018 年 3 月 6 日 起， “ 华夏 新锦 源灵 活配置 混合 型
证券投 资基 金” 正式 转型 为“华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金 ” 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《华 夏 新锦源 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金
基金合 同 》 的 有关 规定 ， 本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括国 内依 法发
行上市 的股 票 （包 括中 小 板、 创业 板及 其他 中国 证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 （ 包括 国债、
央行票 据 、 金 融债 券、 企 业债券 、 公司 债券 、 中 期 票据 、 短 期融 资券 、 超 短 期融资 券 、 次 级
债券 、 政 府支 持机 构债 券 、 政 府支 持债 券 、 地 方政 府债券 、 中小 企业 私募 债 券、 可转 换债 券
及其他 经中 国证 监会 允许 投资的 债券 ） 、 衍生 品 （ 包 括权证 、 股指 期货 、 国 债期 货、 期权 等） 、
货币市场 工具（含 同业存 单） 、资产 支持证 券以及法 律法规或 中国证监 会允许 基金投资 的 其
他金融 工具 。
7.2.4.2 会 计报 表的 编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业 会计准 则
－基本 准则》 、各 项具 体会 计准则 及其 他相关 规定( 以 下合称“ 企业 会计 准则”) 、中国 证券 投华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
51
资基金 业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、中 国证 监 会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 允 许的如 财务 报表 附 注 7.2.4.4 所列 示的 基
金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。 本 财务 报表 以持 续经营 为基 础编 制。
7.2.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其他 有关 规定 的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 2018 年 3 月 5 日的
财务状 况以 及 2018 年 1 月 1 日至 3 月 5 日 止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关 信
息。
7.2.4.4 重要 会计 政策 和 会 计估计
7.2.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日。
7.2.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.2.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
2、金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金 融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
52
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.2.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独 确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产 现金 流量的合同权利已终 止或 该金融资产所有权上 几乎 所有的风险和
报酬已 转移 时 ， 终 止确 认 该金融 资产 。 终止 确认 的 金融资 产的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易
日结转 。
7.2.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值 并 进行 估值 ：
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值或取得不切 实可 行的情况下，才可以 使用 不可观察输入
值。
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。
7.2.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
53
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。
7.2.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所 引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.2.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。
7.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处 置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.2.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
54
本基金 的管 理人 报酬 、 托管费 和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。
7.2.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
同一类 别内 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权 。 本 基 金收益 以现 金形 式分 配 ， 但基金 份额
持有人可选择现金红 利或 将现金红利按分红权 益再 投资日的基金份额净 值自 动转为基金份
额进行 再投 资。 期末 可供 分 配利润 指期 末资 产负 债表 中未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 收
益的孰 低数 。
由于本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费，各 基
金份额 类别 对应 的可 分配 收益有 所不 同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.2.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
1、对 于特 殊事 项停 牌股 票 ，根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证券 投
资 基 金估 值业 务的 指导 意见 》 ，本 基金 参考 《关 于发布 中 基协(AMAC) 基 金行业 股 票估 值指
数的通 知》 对重 大影 响基 金资产 净值 的特 殊事 项停 牌股票 进行 估值 。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。
3、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的 固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
55
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。
7.2.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变更 以 及 差错 更正 的说 明
7.2.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.2.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.2.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.2.4.6 税项
根据财 税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1
号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点
的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关 政策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通
知》 、 财税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》及其 他相 关
财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为，以 资管产品 管理人为 增值税 纳税人 。
资管产品管理人运营 资管 产品过程中发生的增 值税 应税行为，暂适用简 易计 税方法，按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税 行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不 再缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已 纳税 额从 资管 产品 管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
3、基 金 买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
56
6、 资管 产品 管理 人运 营资 管产品 提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生 的利息 及
利息性 质的 收入 为销 售额 。 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 发生 的部 分金 融商 品转让 业务 ， 转
让 2017 年 12 月 31 日前 取 得的基 金、 非货 物期 货， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ，
或者以 2017 年 最后 一个 交 易日的 基金 份额 净值 、非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售
额。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息 收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、对基金 取得的股 票的股 息、红利 收入，由 上市公 司在向基 金派发股 息、红 利收入 时
代扣代 缴 20% 的个人所 得税，暂不征 收企业所得税。基金从上 市公司分配取得的股息红 利
所得 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 在 1 个月
以上至 1 年 （含 1 年） 的 ，减按 50% 计 入应 纳税 所 得额， 持股 期限 超过 1 年 的，暂 免征 收
个人所 得税 。
9、 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。
10、 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
11 、本基金分 别按实际缴 纳的增值税额 的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税 、教育费
附加和 地方 教育 费附 加。
7.2.4.7 重 要财 务报 表项 目 的说明
7.2.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
584,126.11
432,446.93
定期存 款
-
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内
-
存款 期 限 1-3 个月
-
存款 期限 3 个 月以 上
-
其他存 款
-
合计
584,126.11
432,446.93
7.2.4.7.2 交 易性 金融 资产
无。
7.2.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债
无。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
57
7.2.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
7.2.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资产 期末 余额
无。
7.2.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券
无。
7.2.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
668.21
104.75
应收定 期存 款利 息
-
-
应收其 他存 款利 息
-
-
应收结 算备 付金 利息
4.08
-
应收债 券利 息
-
-
应收资 产支 持证 券利 息
-
-
应收买 入返 售证 券利 息
-
-
应收申 购款 利 息
4.83
-
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他
-
合计
677.12
104.75
7.2.4.7.6 其 他资 产
无。
7.2.4.7.7 应 付交 易费 用
无。
7.2.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 3 月 5 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
-
应付赎 回费 -
-
预提费 用 61,041.28 40,000.00
合计 61,041.28 40,000.00
7.2.4.7.9 实 收基 金
华夏新 锦源 混 合 A 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
58
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月5 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 370,852.88
370,852.88
本期申 购 10,856,865.85
10,856,865.85
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -323,945.81
-323,945.81
本期末 10,903,772.92
10,903,772.92
华夏新 锦源 混 合 C
无。
7.2.4.7.10 未分 配利 润
华夏新 锦源 混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 62,651.97 -41,262.95 21,389.02
本期利 润 -20,836.01
-
-20,836.01
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
795,546.41
-1,172,190.07
-376,643.66
其中： 基金 申购 款 847,672.58
-1,208,233.01
-360,560.43
基金赎 回款 -52,126.17
36,042.94
-16,083.23
本期已 分配 利润 -
-
-
本期末 837,362.37
-1,213,453.02
-376,090.65
华夏新 锦源 混 合 C
无。
7.2.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 563.46 269,071.30
定期存 款利 息收 入
-
-
其他存 款利 息收 入
-
-
结算备 付金 利息 收入 4.08 11,616.30
其他 4.83 704.07
合计 572.37 281,391.67
7.2.4.7.12 股票 投资 收益 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
59
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
-
119,553,659.36
减：卖 出股 票成 本总 额
-
117,005,473.70
买卖股 票差 价收 入
-
2,548,185.66
7.2.4.7.13 债券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交
总额
- 1,177,085,650.82
减： 卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
-
1,180,561,247.43
减： 应 收利 息总 额
-
14,550,897.75
买卖债 券差 价收 入
-
-18,026,494.36
7.2.4.7.14 资产 支持 证券 投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月5
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 - 4,997,846.58
减：卖出资产支持证券成本
总额
- 5,000,000.00
减：应 收利 息总 额 - 27,397.26
资产支 持证 券投 资收 益 - -29,550.68
7.2.4.7.15 贵金 属投 资收 益
7.2.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益项目 构成
无。
7.2.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买卖 贵金 属差 价收 入
无。
7.2.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎回 差价 收入
无。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
60
7.2.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申购 差价 收入
无。
7.2.4.7.16 衍生 工具 收益
7.2.4.7.16.1 衍生 工具 收益——买 卖权 证差 价收 入
无。
7.2.4.7.16.2 衍生 工具 收益——其 他投 资收 益
无。
7.2.4.7.17 股利 收益
无。
7.2.4.7.18 公允 价值 变动 收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5
日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
1.交易 性金 融资 产
-
17,714,706.89
—— 股 票投 资
-
3,187,733.86
—— 债 券投 资
-
14,526,973.03
—— 资 产支 持证 券投 资
-
-
—— 基 金投 资
-
-
—— 贵 金属 投资
-
-
——其他
-
-
2.衍生 工具
-
-
—— 权 证投 资
-
-
3.其他
-
-
减 ： 应 税 金 融 商 品 公 允
价 值 变 动 产 生 的 预 估 增
值税
-
-
合计
-
17,714,706.89
7.2.4.7.19 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日
上年 度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
基金赎 回费 收入 - 6,028,442.52
其他 - 48.61
合计 - 6,028,491.13 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
61
7.2.4.7.20 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5
日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
交易所 市场 交易 费用
-
292,800.13
银行间 市场 交易 费用
-
10,662.50
交易基 金产 生的 费用 -
-
其中： 申购 费 -
-
赎回费 -
-
合计
-
303,462.63
7.2.4.7.21 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3
月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
审计费 用
7,013.76
40,000.00
信息披 露费
14,027.52
80,000.00
银行费 用
175.00
4,711.69
银行间 账户 维护 费
-
28,500.00
其他
-
900.00
合计
21,216.28
154,111.69
7.2.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表日 后事 项的 说明
7.2.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.2.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.2.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商银 行股 份有 限公 司（“ 招商银 行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
62
7.2.4.10 本 报告 期及 上年 度可比 期间 的关 联方 交易
7.2.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易
7.2.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中信证 券 - - 169,744,930.82 100.00%
7.2.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.2.4.10.1.3 债 券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
中信证 券 - - 102,466,961.32 100.00%
7.2.4.10.1.4 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 回购 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购 成交 总额
的比例
中信证 券 1,200,000.00 100.00% 1,172,400,000.0
0
100.00%
7.2.4.10.1.5 应 支付 关联 方 的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月5 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
中信证 券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
63
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付 佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
中信证 券 158,083.35 100.00% - -
注： 上述 佣金 按市 场佣 金率 计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 收取 证管费 、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场
信息服 务。
7.2.4.10.2 关联 方报 酬
7.2.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
454.46 1,327,879.59
注： ① 支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金管理人报酬计算公 式为：日基金管理人报酬 ＝前一日基金资产净值× 0.60%/ 当年
天数。
7.2.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
75.72 221,313.33
注： ① 支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.10% 的年 费率 计提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数。
7.2.4.10.2.3 销售 服务 费
无。
7.2.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易
无。
7.2.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
64
7.2.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期 上年度 可比 期间
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5
日
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
华夏新 锦源
混合 A
华夏新 锦源 混 合 C
华夏新 锦源
混合 A
华夏新 锦源
混合 C
期初持 有的 基金 份额 - - - -
期间申 购/ 买 入总 份额 10,608,423.83
- - -
期间因 拆分 变动 份额 -
- - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总
份额
-
- - -
期末持 有的 基金 份额 10,608,423.83 - - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
97.29% - - -
注：① 本基 金管 理人 于本 报告期 申购 本基 金， 申购 费用 为 1,000.00 元。
②本报 告期 “期 间申 购/ 买 入总份 额” 包含 红利 再投 资所获 得的 基金 份额 。
7.2.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
华夏新 锦源 混 合A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末 上年度 末
2018 年 3 月 5 日 2017 年 12 月 31 日
持有的 持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的 持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
基金份 额
基金份
额
中信证 券 248,442.02 2.28% - -
注： 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易
所、登 记结 算机 构的 有关 规定。
7.2.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 3 月 5 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招 商 银 行 活 期
存款
584,126.11
563.46
432,446.93 269,071.30 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
65
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 招商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.2.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
无。
7.2.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的说 明
7.2.4.10.7.1 其 他关 联交 易 事项的 说明
无。
7.2.4.11 利润 分配 情况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.2.4.12 期 末（2018 年 3 月 5 日 ）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.2.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券
无。
7.2.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票
无。
7.2.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.2.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正回 购
无。
7.2.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正回 购
无。
7.2.4.13 金 融工 具风 险及 管理
7.2.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织架 构
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担 。 本 基金 管 理人建 立
了由风 险管 理委 员会 、 督 察长 、 法 律部 、 合规 部、 稽核部 、 风险 管理 部和 相 关业务 部门 构成
的多层 次风 险管 理架 构体 系。 风 险管 理团 队在 识别 、 衡量投 资风 险后 ， 通 过正 式 报告的 方式 ，
将分析 结果 及时 传达 给基 金经理 、 投资 总监 、 投 资 决策委 员会 和风 险管 理委 员会 ， 协 助制 定
风险控 制决 策， 实现 风险 管理目 标。
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的
损失 。 本 基金 管理 人从 定 性分析 的角 度出 发 ， 判 断 风险损 失的 严重 性 ； 从 定 量分析 的角 度出
发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资产 所运 用 的金融 工具 特征 ， 通过 特 定的风 险量 化指
标、 模型 和日 常的 量化 报 告， 参考 压力 测试 结果 ， 确定风 险损 失的 限度 和相 应置信 程度 ， 及
时对各 种风 险进 行监 督、 检 查和评 估， 并制 定相 应决 策 ， 将风 险控 制在 预期 可承 受 的范围 内。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
66
7.2.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指由 于基 金所 投资债 券的 发行 人出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 ， 债 券发行 人
信用评 级 降 低导 致债 券价 格下降 ， 或基 金在 交易 过 程中发 生交 收违 约 ， 而 造 成基金 资产 损失
的可能 性。
本基金 管理 人通 过信 用分 析团队 建立 了内 部评 级体 系和交 易对 手库 ， 对 发行 人 及债券 投
资进行 内部 评级 ， 对交 易 对手的 资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以 控制可 能出 现的
信用风 险。
7.2.4.13.3 流动 性风 险
流动性 风险 是在 市场 或持 有资产 流动 性不 足的 情况 下， 基金 管理 人可 能无 法 迅速 、 低 成
本地调 整基 金投 资组 合， 从而对 基金 收益 造成 不利 影响。
本基金 管理 人通 过限 制投 资集中 度来 管理 投资 品种 变现的 流动 性风 险。 本基 金 所投资 的
证券在 证券 交易 所或 银行 间市场 交易 ，除 在“7.2.4.12 期末 本基 金持 有的 流通 受限证 券” 中列
示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制的 情况 外， 其余 均能及 时变 现。
7.2.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组合 资产 的流 动性 风险 分析
在日常 运作 中， 本基 金的 流 动性安 排能 够与 基金 合同 约定的 申购 赎回 安排 以及 投资者 的
申购赎 回规 律相 匹配 。
在资产 端 ， 本 基金 主要 投 资于基 金合 同约 定的 具有 良好流 动性 的金 融工 具 。 基金管 理人
持续监 测本 基金 持有 资产 的市场 交易 量 、 交 易集 中 度等涉 及资 产流 动性 水平 的风险 指标 ， 并
定期开 展压 力测 试， 详细 评估在 不同 的压 力情 景下 资产变 现情 况的 变化 。
在负债 端 ， 基 金管 理人 持 续监测 本基 金开 放期 内投 资者历 史申 赎 、 投 资者 类 型和结 构变
化等数 据 ， 审 慎评 估不 同 市场环 境可 能带 来的 投资 者潜在 赎回 需求 ， 当市 场 环境或 投资 者结
构发生 变化 时 ， 及 时调 整 组合资 产结 构及 比例 ， 预 留充足 现金 头寸 ， 保持 基 金资产 可变 现规
模和期 限与 负债 赎回 规模 和期限 的匹 配。
如遭遇 极端 市场 情形 或投 资者非 预期 巨额 赎回 情形 ， 基金管 理人 将采 用本 基金 合同约 定
的赎回 申请 处理 方式 及其 他各类 流动 性风 险管 理工 具，控 制极 端情 况下 的潜 在流动 性 风 险 。
7.2.4.13.4 市场 风险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的 可 能性 ， 本 基金 管理 人 通过监 测
组合敏 感性 指标 来衡 量市 场风险 。
7.2.4.13.4.1 利 率风 险
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而 影响基 金华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
67
投资收 益的 风险 。
本基金 管理 人定 期对 组合 中债券 投资 部分 面临 的利 率风险 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
截至本 期末 及上 年度 末 ， 本基金 未持 有利 率敏 感性 固定收 益类 资产 ， 因此 市 场利率 的变
动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
7.2.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而 发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.2.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风
险。 截至 本期 末及 上年 度 末， 本基 金主 要持 有银 行 存款 ， 其 他的 市场 因素 对 本基金 资产 净值
无重大 影响 。
7.2.4.14 有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项
7.2.4.14.1 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次：
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。
7.2.4.14.2 各层 级金 融工 具 公允价 值
截至 2018 年 3 月 5 日止 ， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第一 层次 的余额 为
0 元， 第二 层次 的余 额为 0 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （ 截至 2017 年 12 月 31 日 止： 第 一
层次的 余额 为 0 元， 第二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层次的 余额 为 0 元。 ）
7.2.4.14.3 公允 价值 所属 层 级间的 重大 变动
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
68
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢 复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入
第一层 次。
7.2.4.14.4 第三 层级 公允 价 值本期 变动 金额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§ 8 投资组合报告
8.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票 型发起 式证 券投 资基 金
（报告 期末 为 2018 年 12 月 31 日， 报告 期间 为 2018 年 3 月 6 日至 2018 年 12 月 31 日 ）
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资
14,332,650.39 89.29
其中： 股票
14,332,650.39 89.29
2 基金投 资
-
-
3 固定收 益投 资
3,615.60 0.02
其中： 债券
3,615.60 0.02
资产 支持 证券
-
-
4 贵金属 投资
-
-
5 金融衍 生品 投资
-
-
6 买入返 售金 融资 产
-
-
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产
-
-
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
1,713,069.33 10.67
8 其他各 项资 产
2,290.31 0.01
9 合计
16,051,625.63 100
8.1.2 期末 按 行 业分 类的 股 票投资 组合
8.1.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
101,490.00 0.64
B 采矿业 586,191.00
3.67
C 制造业
7,438,788.20 46.55
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
241,675.00 1.51 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
69
E 建筑业
265,780.00 1.66
F 批发和 零售 业
357,371.80 2.24
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
79,008.00 0.49
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
179,644.00 1.12
J 金融业
3,455,360.19 21.62
K 房地产 业
750,498.40 4.7
L 租赁和 商务 服务 业
170,516.80 1.07
M 科学研 究和 技术 服务 业
117,107.00 0.73
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
408,566.00 2.56
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
165,704.00 1.04
S 综合
14,950.00 0.09
合计
14,332,650.39 89.69
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1
601318
中国 平安
11,100.00
622,710.00
3.90
2
603113
金能 科技
21,300.00
233,661.00
1.46
3
601166
兴业 银行
14,800.00
221,112.00
1.38
4
601328
交通 银行
32,600.00
188,754.00
1.18
5
600016
民生 银行
32,380.00
185,537.40
1.16
6
601288
农业 银行
45,400.00
163,440.00
1.02
7
000002
万科 A
6,500.00
154,830.00
0.97
8
600000
浦发 银行
15,500.00
151,900.00
0.95
9
601398
工商 银行
25,600.00
135,424.00
0.85
10
300632
光莆 股份
9,400.00
133,856.00
0.84
11
603716
塞力 斯
7,000.00
133,210.00
0.83
12
300420
五洋 停车
24,700.00
123,006.00
0.77
13
600048
保利 地产
9,500.00
112,005.00
0.70
14
300389
艾比 森
7,100.00
110,973.00
0.69
15
002757
南兴 装备
3,900.00
110,760.00
0.69
16
000001
平安 银行
11,400.00
106,932.00
0.67
17
603669
灵康 药业
10,700.00
105,930.00
0.66
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
70
18
002430
杭氧 股份
11,300.00
105,655.00
0.66
19
601601
中国 太保
3,700.00
105,191.00
0.66
20
600566
济川 药业
3,100.00
103,943.00
0.65
21
600242
中昌 数据
6,400.00
103,424.00
0.65
22
600031
三一 重工
12,300.00
102,582.00
0.64
23
300511
雪榕 生物
17,000.00
101,490.00
0.64
24
300190
维尔 利
20,600.00
101,352.00
0.63
25
600282
南钢 股份
29,500.00
100,890.00
0.63
26
601169
北京 银行
17,500.00
98,175.00
0.61
27
600837
海通 证券
10,700.00
94,160.00
0.59
28
002392
北京 利尔
29,100.00
93,120.00
0.58
29
300461
田中 精机
5,200.00
92,664.00
0.58
30
601988
中国 银行
25,000.00
90,250.00
0.56
31
300107
建新 股份
9,500.00
89,585.00
0.56
32
601857
中国 石油
12,100.00
87,241.00
0.55
33
603823
百合 花
5,600.00
85,680.00
0.54
34
002798
帝欧 家居
6,380.00
85,555.80
0.54
35
600028
中国 石化
16,800.00
84,840.00
0.53
36
603225
新凤 鸣
4,500.00
84,375.00
0.53
37
300261
雅本 化学
16,400.00
84,296.00
0.53
38
300133
华策 影视
9,400.00
84,224.00
0.53
39
002734
利民 股份
8,200.00
83,968.00
0.53
40
002394
联发 股份
8,300.00
83,664.00
0.52
41
000791
甘肃 电投
16,500.00
83,490.00
0.52
42
300280
紫天 科技
2,600.00
83,356.00
0.52
43
600507
方大 特钢
8,300.00
82,917.00
0.52
44
601211
国泰 君安
5,400.00
82,728.00
0.52
45
002717
岭南 股份
9,200.00
81,972.00
0.51
46
300398
飞凯 材料
5,200.00
81,640.00
0.51
47
002809
红墙 股份
5,400.00
81,540.00
0.51
48
300528
幸福 蓝海
9,700.00
81,480.00
0.51
49
300172
中电 环保
15,600.00
81,432.00
0.51
50
300388
国祯 环保
9,200.00
81,420.00
0.51
51
300444
双杰 电气
12,300.00
80,811.00
0.51
52
000703
恒逸 石化
7,000.00
80,640.00
0.50
53
002083
孚日 股份
16,200.00
79,866.00
0.50
54
600426
华鲁 恒升
6,600.00
79,662.00
0.50
55
603968
醋化 股份
6,300.00
79,632.00
0.50
56
300120
经纬 辉开
13,100.00
79,517.00
0.50
57
600811
东方 集团
21,700.00
79,422.00
0.50
58
002406
远东 传动
15,000.00
79,350.00
0.50
59
601100
恒立 液压
4,000.00
79,240.00
0.50
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
71
60
600780
通宝 能源
24,500.00
79,135.00
0.50
61
000425
徐工 机械
24,500.00
79,135.00
0.50
62
002391
长青 股份
7,500.00
79,125.00
0.50
63
600483
福能 股份
9,300.00
79,050.00
0.49
64
600251
冠农 股份
16,000.00
79,040.00
0.49
65
601006
大秦 铁路
9,600.00
79,008.00
0.49
66
600160
巨化 股份
11,900.00
78,897.00
0.49
67
002258
利尔 化学
6,000.00
78,840.00
0.49
68
603606
东方 电缆
8,800.00
78,584.00
0.49
69
000651
格力 电器
2,200.00
78,518.00
0.49
70
600793
宜宾 纸业
5,300.00
78,387.00
0.49
71
603929
亚翔 集成
5,300.00
78,334.00
0.49
72
300437
清水 源
6,700.00
78,256.00
0.49
73
600256
广汇 能源
20,800.00
78,208.00
0.49
74
601005
重庆 钢铁
40,300.00
78,182.00
0.49
75
300577
开润 股份
2,500.00
77,950.00
0.49
76
002587
奥拓 电子
16,000.00
77,760.00
0.49
77
300320
海达 股份
17,700.00
77,703.00
0.49
78
000833
粤桂 股份
17,000.00
77,520.00
0.49
79
002867
周大 生
2,800.00
77,364.00
0.48
80
002225
濮耐 股份
17,500.00
77,350.00
0.48
81
002128
露天 煤业
10,800.00
77,328.00
0.48
82
002398
建研 集团
17,200.00
77,228.00
0.48
83
002783
凯龙 股份
12,000.00
77,160.00
0.48
84
603878
武进 不锈
6,800.00
77,044.00
0.48
85
603278
大业 股份
5,200.00
76,960.00
0.48
86
600582
天地 科技
22,500.00
76,950.00
0.48
87
000898
鞍钢 股份
15,000.00
76,950.00
0.48
88
600801
华新 水泥
4,600.00
76,912.00
0.48
89
600808
马钢 股份
22,200.00
76,812.00
0.48
90
002550
千红 制药
20,100.00
76,380.00
0.48
91
603811
诚意 药业
4,700.00
76,281.00
0.48
92
600475
华光 股份
9,300.00
76,260.00
0.48
93
000636
风华 高科
7,100.00
76,254.00
0.48
94
300150
世纪 瑞尔
18,500.00
76,220.00
0.48
95
600585
海螺 水泥
2,600.00
76,128.00
0.48
96
300243
瑞丰 高材
9,700.00
75,951.00
0.48
97
600609
金杯 汽车
24,400.00
75,640.00
0.47
98
002478
常宝 股份
16,400.00
75,440.00
0.47
99
000528
柳工
12,400.00
75,268.00
0.47
100
000789
万年 青
6,900.00
75,141.00
0.47
101
603638
艾迪 精密
3,100.00
75,051.00
0.47
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
72
102
600351
亚宝 药业
13,300.00
74,879.00
0.47
103
600596
新安 股份
7,000.00
74,830.00
0.47
104
600057
厦门 象屿
17,900.00
74,822.00
0.47
105
300164
通源 石油
12,000.00
74,640.00
0.47
106
300132
青松 股份
7,200.00
74,448.00
0.47
107
300121
阳谷 华泰
8,700.00
74,298.00
0.46
108
600792
云煤 能源
27,700.00
74,236.00
0.46
109
600389
江山 股份
4,400.00
74,096.00
0.46
110
300423
鲁亿 通
4,200.00
74,046.00
0.46
111
603298
杭叉 集团
6,200.00
73,284.00
0.46
112
000016
深康 佳 A
22,500.00
72,900.00
0.46
113
603179
新泉 股份
4,500.00
72,585.00
0.45
114
601229
上海 银行
6,460.00
72,287.40
0.45
115
601918
新集 能源
24,000.00
72,240.00
0.45
116
002768
国恩 股份
3,200.00
71,360.00
0.45
117
603260
合 盛 硅业
1,600.00
70,080.00
0.44
118
601818
光大 银行
18,900.00
69,930.00
0.44
119
601898
中煤 能源
15,000.00
69,750.00
0.44
120
601117
中国 化学
13,000.00
69,680.00
0.44
121
601717
郑煤 机
12,600.00
69,678.00
0.44
122
603067
振华 股份
9,000.00
69,300.00
0.43
123
600129
太极 集团
8,200.00
68,470.00
0.43
124
601233
桐昆 股份
6,900.00
67,344.00
0.42
125
002010
传化 智联
10,300.00
66,950.00
0.42
126
300217
东方 电热
27,500.00
64,075.00
0.40
127
600340
华夏 幸福
2,500.00
63,625.00
0.40
128
601688
华泰 证券
3,900.00
63,180.00
0.40
129
600015
华夏 银行
8,500.00
62,815.00
0.39
130
300387
富邦 股份
10,800.00
60,804.00
0.38
131
002142
宁波 银行
3,500.00
56,770.00
0.36
132
001979
招商 蛇口
3,100.00
53,785.00
0.34
133
601939
建设 银行
8,000.00
50,960.00
0.32
134
000776
广发 证券
3,900.00
49,452.00
0.31
135
600919
江苏 银行
8,200.00
48,954.00
0.31
136
603268
松发 股份
2,800.00
46,060.00
0.29
137
600999
招商 证券
3,400.00
45,560.00
0.29
138
601009
南京 银行
7,000.00
45,220.00
0.28
139
603887
城地 股份
3,200.00
44,864.00
0.28
140
603077
和邦 生物
26,400.00
42,768.00
0.27
141
601336
新华 保险
1,000.00
42,240.00
0.26
142
603979
金诚 信
5,600.00
41,944.00
0.26
143
603129
春风 动力
2,600.00
41,548.00
0.26
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
73
144
603100
川仪 股份
5,500.00
41,360.00
0.26
145
603601
再升 科技
5,400.00
41,202.00
0.26
146
601628
中国 人寿
2,000.00
40,780.00
0.26
147
603959
百利 科技
2,700.00
39,879.00
0.25
148
603855
华荣 股份
4,900.00
38,612.00
0.24
149
603388
元成 股份
3,800.00
38,152.00
0.24
150
002612
朗姿 股份
4,300.00
37,754.00
0.24
151
000708
大冶 特钢
4,300.00
37,711.00
0.24
152
600387
海越 能源
4,730.00
37,177.80
0.23
153
002753
永东 股份
4,100.00
36,982.00
0.23
154
000166
申万 宏源
8,900.00
36,223.00
0.23
155
603358
华达 科技
3,360.00
36,120.00
0.23
156
002228
合兴 包装
8,400.00
35,952.00
0.22
157
603599
广信 股份
3,400.00
35,700.00
0.22
158
000069
华侨 城 A
5,600.00
35,560.00
0.22
159
603367
辰欣 药业
2,300.00
34,914.00
0.22
160
603955
大千 生态
2,500.00
34,750.00
0.22
161
603399
吉翔 股份
3,500.00
34,370.00
0.22
162
600958
东方 证券
4,200.00
33,474.00
0.21
163
603903
中持 股份
1,600.00
32,080.00
0.20
164
603595
东尼 电子
980.00
30,752.40
0.19
165
000546
金圆 股份
3,500.00
30,310.00
0.19
166
603108
润达 医疗
4,200.00
30,198.00
0.19
167
600383
金地 集团
3,000.00
28,860.00
0.18
168
603117
万林 物流
8,120.00
28,744.80
0.18
169
603111
康尼 机电
7,200.00
28,512.00
0.18
170
603898
好莱 客
1,800.00
27,594.00
0.17
171
002736
国信 证券
3,200.00
26,784.00
0.17
172
000783
长江 证券
5,100.00
26,265.00
0.16
173
601155
新城 控股
1,100.00
26,059.00
0.16
174
601901
方正 证券
4,900.00
26,019.00
0.16
175
601377
兴业 证券
5,600.00
25,984.00
0.16
176
600705
中航 资本
5,900.00
25,016.00
0.16
177
600109
国金 证券
3,300.00
23,628.00
0.15
178
000656
金科 股份
3,600.00
22,284.00
0.14
179
601788
光大 证券
2,300.00
20,171.00
0.13
180
601099
太平 洋
8,100.00
20,169.00
0.13
181
002146
荣盛 发展
2,400.00
19,080.00
0.12
182
000728
国元 证券
2,700.00
18,846.00
0.12
183
601555
东吴 证券
2,800.00
18,760.00
0.12
184
002673
西部 证券
2,400.00
18,408.00
0.12
185
600926
杭州 银行
2,420.00
17,908.00
0.11
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
74
186
601997
贵阳 银行
1,600.00
17,088.00
0.11
187
000750
国海 证券
3,900.00
17,004.00
0.11
188
601198
东兴 证券
1,600.00
15,296.00
0.10
189
600895
张江 高科
1,000.00
14,950.00
0.09
190
600606
绿地 控股
2,300.00
14,053.00
0.09
191
000961
中南 建设
2,500.00
14,025.00
0.09
192
600325
华发 股份
2,200.00
13,640.00
0.09
193
002500
山西 证券
2,200.00
13,024.00
0.08
194
600663
陆家 嘴
1,000.00
12,990.00
0.08
195
600369
西南 证券
3,700.00
12,876.00
0.08
196
600816
安信 信托
2,940.00
12,847.80
0.08
197
600376
首开 股份
1,700.00
12,223.00
0.08
198
601878
浙商 证券
1,600.00
11,616.00
0.07
199
000671
阳光 城
2,100.00
10,899.00
0.07
200
600909
华安 证券
2,200.00
10,384.00
0.06
201
600848
上海 临港
500.00
10,340.00
0.06
202
000402
金融 街
1,600.00
10,304.00
0.06
203
601881
中国 银河
1,500.00
10,230.00
0.06
204
600061
国投 资本
1,100.00
9,889.00
0.06
205
600266
北京 城建
1,200.00
9,504.00
0.06
206
600649
城投 控股
1,700.00
9,299.00
0.06
207
600158
中体 产业
1,000.00
8,890.00
0.06
208
600064
南京 高科
1,080.00
8,510.40
0.05
209
000667
美好 置业
3,400.00
8,500.00
0.05
210
002285
世联 行
1,600.00
8,128.00
0.05
211
601128
常熟 银行
1,300.00
7,982.00
0.05
212
600208
新湖 中宝
2,700.00
7,830.00
0.05
213
600823
世茂 股份
2,000.00
7,520.00
0.05
214
000031
中粮 地产
1,500.00
7,320.00
0.05
215
002797
第一 创业
1,300.00
7,046.00
0.04
216
000563
陕国 投 A
2,600.00
6,968.00
0.04
217
002839
张家 港行
1,200.00
6,420.00
0.04
218
600503
华丽 家族
2,100.00
6,405.00
0.04
219
600643
爱建 集团
751.00
6,375.99
0.04
220
000006
深振 业 A
1,200.00
6,216.00
0.04
221
000926
福星 股份
1,000.00
6,120.00
0.04
222
600908
无锡 银行
1,100.00
5,764.00
0.04
223
000686
东北 证券
900.00
5,634.00
0.04
224
002807
江阴 银行
1,100.00
5,588.00
0.03
225
600155
华创 阳安
700.00
5,271.00
0.03
226
002670
国盛 金控
520.00
5,241.60
0.03
227
000627
天茂 集团
900.00
5,049.00
0.03
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
75
228
600390
五矿 资本
700.00
4,872.00
0.03
229
600053
九鼎 投资
200.00
4,708.00
0.03
230
600657
信 达 地产
1,100.00
4,323.00
0.03
231
600748
上实 发展
800.00
4,272.00
0.03
232
000732
泰禾 集团
300.00
4,206.00
0.03
233
600773
西藏 城投
700.00
4,200.00
0.03
234
600291
西水 股份
400.00
4,116.00
0.03
235
601838
成都 银行
500.00
4,025.00
0.03
236
002244
滨江 集团
1,000.00
3,980.00
0.02
237
600466
蓝 光 发展
700.00
3,766.00
0.02
238
600094
大名 城
1,000.00
3,650.00
0.02
239
601108
财通 证券
500.00
3,610.00
0.02
240
600639
浦东 金桥
300.00
3,378.00
0.00
241
600743
华远 地产
1,200.00
2,904.00
0.00
242
000718
苏宁 环球
900.00
2,862.00
0.00
243
000712
锦龙 股份
300.00
2,724.00
0.00
244
600565
迪马 股份
900.00
2,340.00
0.00
245
600240
华业 资本
700.00
1,813.00
0.00
246
000987
越秀 金控
200.00
1,594.00
0.00
8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动
8.1.4.1 累计 买入 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安
729,216.00
4.56
2 603113 金能科 技
288,524.00
1.81
3 002757 南兴装 备
262,221.00
1.64
4 601166 兴业银 行
243,478.00
1.52
5 002717 岭南股 份
235,391.00
1.47
6 600057 厦门象 屿
221,742.00
1.39
7 600016 民生银 行
209,101.00
1.31
8 300511 雪榕生 物
202,404.58
1.27
9 601328 交通银 行
199,474.00
1.25
10 600153 建发股 份
198,863.00
1.24
11 002228 合兴包 装
196,877.50
1.23
12 002039 黔源电 力
192,668.00
1.21
13 300132 青松股 份
191,438.00
1.20
14 600801 华新水 泥
187,991.00
1.18
15 600582 天地科 技
184,018.00
1.15
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
76
16 000002 万科 A
182,988.00
1.15
17 002478 常宝股 份
181,228.00
1.13
18 002110 三钢闽 光
180,114.00
1.13
19 000833 粤桂股 份
176,983.00
1.11
20 601288 农业银 行
175,329.00
1.10
注： “买 入金 额” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.1.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ）
1 002039 黔源电 力
190,763.66
1.19
2 002110 三钢闽 光
173,992.00
1.09
3 600153 建发股 份
171,348.00
1.07
4 002717 岭南股 份
161,040.00
1.01
5 300176 鸿特科 技
156,623.80
0.98
6 300180 华峰超 纤
150,089.00
0.94
7 002228 合兴包 装
146,538.00
0.92
8 002757 南兴装 备
145,781.00
0.91
9 600057 厦门象 屿
144,534.00
0.90
10 002598 山东章 鼓
142,598.00
0.89
11 002233 塔牌集 团
140,675.00
0.88
12 300082 奥克股 份
140,171.00
0.88
13 600167 联美控 股
139,972.00
0.88
14 600516 方大炭 素
139,921.00
0.88
15 002203 海亮股 份
138,065.00
0.86
16 000906 浙商中 拓
138,036.00
0.86
17 601003 柳钢股 份
133,709.00
0.84
18 000850 华茂股 份
133,705.00
0.84
19 002255 海陆重 工
128,935.99
0.81
20 300132 青松股 份
119,294.00
0.75
注： “卖 出金 额” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.1.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
44,476,454.74
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
77
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
27,584,363.57
注： “ 买入 股票 成本 ”、 “ 卖出股 票收 入 ” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成 交数量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合
序号 债券品 种 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 3,615.60 0.02
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,615.60 0.02
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值( 元)
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 113514 威帝转 债 40 3,615.60 0.02
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
78
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明
8.1.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.1.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明
8.1.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.12 投资 组合 报告 附注
8.1.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体中 ，上 海浦发 银行 股份 有限 公司 出现在 报告 编制
日 前一 年内 受到 监管 部门 公开谴 责 、 处罚 的情 况 。 本 基金对 上述 主体 发行 的相 关证券 的投资决
策程序 符合 相关 法律 法规 及 基金 合同 的要 求。
8.1.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.1.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,842.25
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 448.06
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,290.31
8.1.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
79
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.1.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金
（报告 期末 为 2018 年 3 月 5 日 ，报 告期 间 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 5 日 ）
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 588,126.11 5.55
8 其他各 项资 产 10,000,677.12 94.45
9 合计 10,588,803.23 100.00
8.2.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合
8.2.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动
8.2.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.2.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
80
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.2.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明
8.2.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.2.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末 无 股指 期货投资 。
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明
8.2.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.12 投资 组合 报告 附注
8.2.12.1 报 告期 内， 本基 金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前
十名证券的发行主体 本期 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前 一年 内受到公开谴
责、处 罚的 情形 。
8.2.12.2 基 金投 资的 前十 名 股 票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
81
8.2.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 677.12
5 应收申 购款 10,000,000.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,000,677.12
8.2.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票 型发起 式证 券投 资基 金
9.1.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏 智胜
价值 股票
A
196 57,267.39 10,608,423.83 94.51% 615,983.85 5.49%
华夏 智胜
价值 股票
C
1 10,729,847.49 10729847.49 100% -
-
合计 197 111,442.92 21,338,271.32 97.19% 615,983.85 2.81%
9.1.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
82
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏 智 胜 价 值
股票 A
98,541.9 0.88%
华夏 智 胜 价 值
股票 C
-
-
合计 98,541.9 0.88%
9.1.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、
基 金 投 资 和 研 究 部 门 负
责人持 有本 开放 式基 金
华夏智 胜价 值股 票 A 0~10
华夏智 胜价 值股 票 C 0
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本
开放式 基金
华夏智 胜价 值股 票 A 0
华夏智 胜价 值股 票 C 0
合计 0
9.1.4 发起 式基 金发 起资 金 持有份 额情 况
项目
持有份 额总
数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份 额总
数
发起份 额
占基金 总
份额比 例
发起份 额承
诺持有 期 限
基金管 理人 固有 资金
10,608,423.83 48.32% 10,356,255.18 47.17% 不少于 三年
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员
- - - - -
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,608,423.83 48.32% 10,356,255.18 47.17% -
9.2 原 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金
9.2.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华 夏 新 锦
源混 合 A
174 62,665.36 10,856,865.85 99.57% 46,907.07 0.43%
华 夏 新 锦
源混 合 C
-
-
-
-
-
-
合计 174 62,665.36 10,856,865.85 99.57% 46,907.07 0.43% 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
83
9.2.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏新 锦源 混 合 A 38,965.79 0.36%
华夏新 锦源 混 合 C
合计 38,965.79 0.36%
9.2.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
持有本 开放 式基 金
华夏新 锦源 混 合 A 0~10
华夏新 锦源 混 合 C 0
合计 0~10
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏新 锦源 混 合 A 0
华夏新 锦源 混 合 C 0
合计 0
§ 10 开放式基金份额变动
10.1 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金
单位： 份
项目 华夏智 胜价 值股 票 A 华夏 智 胜价 值股 票 C
基金转型日（ 2018 年 3 月 6 日）
基金份 额总 额
10,903,772.92 -
基金转型日起至报告期期末基
金总申 购份 额
753,463.21
10,729,847.49
减：基金转型日 起 至 报 告 期 期
末基金 总赎 回份 额
432,828.45 -
基金转型日起至报告期期末基
金拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,224,407.68 10,729,847.49
注： 自2018 年3 月6 日起 ， 由 《 华夏 新锦 源灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 合同 》 修 订而 成
的《 华 夏智 胜价 值成 长股 票型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同 》 生效 。
10.2原 华夏 新锦 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
单位： 份
项目 华夏新 锦源 混合A 华夏新 锦源 混合C
基金合 同生 效日 （2016 年8
月9日 ）基 金份 额总 额
600,757,177.05 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 370,852.88 - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
84
报告期 基金 总申 购份 额 10,856,865.85 -
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 323,945.81 -
报告期 基金 拆分 变动 份额 -
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,903,772.92 -
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议
华夏新 锦源 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 于 2018 年 1 月 20 日 公告 以通 讯方 式 召开基 金
份额持 有人 大会 ， 审议 《 关于 华夏 新锦 源灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金转 型为 华夏智 胜价 值
成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 有关 事项 的议 案 》 ， 会议议案于 2018 年 2 月 26 日获 得通过 ，
大会决 议自 同日 起生 效。自 2018 年 3 月 6 日 起， “ 华 夏新锦 源灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金”
正式 转 型为“ 华 夏智 胜价 值 成长 股 票型 发起 式证 券投 资基金” 。
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日发 布公 告， 杨 明辉 先生代 任华 夏 基 金管 理有 限 公司 总
经理， 汤晓 东先 生不 再担 任 华夏 基金 管理 有限 公司 总经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司
总经理 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金 投 资 策略 的改 变
自 2018 年 3 月 6 日 起， 华 夏新锦 源灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金正 式转 型为 华夏智 胜
价值成 长股 票型 发起 式证 券投资 基金 。 转型 前后 的 基金适 用于 不同 的投 资策 略， 且转 型前 后
的基金 在各 自的 报告 期内 投资策 略未 发生 改变 。
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 的报 酬 为 50,000
元人民 币。 截至 本报 告期 末，该 事务 所已 向本 基金 提供 3 年的 审计 服务 。
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人、 基金 托管 人涉及 托管 业务 的部 门及 其高 级 管理 人员 在本 报告 期内 无 受
稽查或 处罚 等情 况 。 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
85
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
11.7.1.1 华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信 证券
2
72,051,413.31
100.00% 67,100.27
100.00% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易 单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③自 2018 年 3 月 6 日起 ， 由《 华 夏新 锦源 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》修
订而成 的《 华夏 智胜 价值 成长股 票型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同 》生 效。 除本表 列示 外 ，
本基金 还选 择了 光大 证券 、 国 泰君 安证 券、 华泰 证券 、 申 万宏 源证 券、 招商 证券 、 中 金公 司、
中信建 投证 券 、 中 银国 际 证券 的 交易 单元 作为 本基 金交易 单元 ， 本报 告期 无 股票交 易及 应付
佣金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.1.2 原 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
86
单元
数量 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 2 - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求 ， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了光 大证 券 、 国 泰 君安证 券 、 华 泰证 券、 申万 宏源证 券、
招商证 券 、 中 金公 司、 中 信建投 证券 、 中银 国际 证 券的交 易单 元作 为本 基金 交易单 元 ， 本 报
告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
11.7.2.1 华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购
成交总额 的
比例
中信证 券
2,066.60
100.00%
1,300,000.00
100.00%
11.7.2.2 原 华夏 新锦 源灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金
金额单 位： 人 民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额 占当期 债券 成交 成交金 额 占当期 回购华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
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总额的 比例 成交总额 的
比例
中信证 券 - - 1,200,000.00 100.00%
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1
关于恢 复华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券
投资基 金 A 类基 金份额 申 购业务 的公 告
中国证监会指 定报刊
及网站 2018-01-17
2
关于暂停华夏新锦源灵活配置混合型证券
投资基 金 A 类基 金份额 申 购业务 的公 告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-01-18
3
华夏基金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方 式 召
开华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基
金基金 份额 持有 人大 会的 公告
中国证监会指 定报刊
及网站 2018-01-20
4
华夏基金管理有限公司关于以通讯方式召
开华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基
金基金份额持有人大会的第一次提示性公
告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-01-22
5
华夏基金管理有限公司关于以通讯方式召
开华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基
金基金份额持有人大会的第二次提示性公
告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-01-23
6
华夏新锦源灵活配置混合型证券投 资 基 金
基金份额持有人大会表决结果暨决议生效
公告
中国证监会指 定报刊
及网站 2018-02-27
7
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资
基金开 放日 常申 购、 赎回 业务的 公告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-03-05
8
华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资
基金开 放日 常转 换业 务的 公告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-04-04
9 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-04-28
10 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-05-19
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 在 浙 江 金
观诚基 金销 售有 限公 司暂 停办理 认购 、 申购
等业务 的公 告
中国证监会指 定报刊
及网站 2018-07-05
12
华夏基金管理有限公司关于广州分公司营
业场所 变更 的公 告
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-12-07
13
华夏基金管理有限公司关于华夏智胜价值
成长股票型发起式证券投资基金新增代销
机构的 公告
中国证监会指 定报刊
及网站 2018-12-10
14
华夏基金管理有限公司关于调整旗下开放
式基金 在直 销机 构及 华夏 财富申 购 、 赎 回等
中国证监会指 定报刊
及网站
2018-12-26 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
88
业务最 低数 额限 制的 公告
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
12.1.1 华夏 智胜 价值 成长 股票型 发起 式证 券投 资基 金
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间
期初份 额 申购份 额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比
机
构 1
2018-03-06
至
2018-12-31
10,608,423.83
- - 10,608,423.83
48.32%
2
2018-12-27
至
2018-12-31
- 10,729,847.49
- 10,729,847.49
48.87%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的
情形 ， 在 市场 流动 性不 足 的情况 下 ， 如 遇投 资者 巨 额赎回 或集 中赎 回 ， 基 金 管理人 可能 无法
以合理 的价 格及 时变 现基 金资产 ， 有可 能对 基金 净 值产生 一定 的影 响 ， 甚 至 可能引 发基 金的
流动性 风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回
后本基 金资 产规 模持 续低 于正常 运作 水平 ， 面临 转 换运作 方式 、 与其 他基 金 合并或 者终 止基
金合同 等情 形。
12.1.2 原华 夏新 锦源 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额
占比
机
构 1
2018-01-18
至
2018-03-05
-
10,608,423.83
- 10,608,423.83
97.29%
2
2018-01-18
至
2018-03-04
-
248,442.02
- 248,442.02
2.28%
个
人
1
2018-01-01
至
301,258.11
- 301,258.11
- - 华夏智胜价值成长股票型发起式证券投资基金
（原华夏新锦源灵活配置混合型证券投资基金转型）2018 年 年度报告
89
2018-01-04
2
2018-01-05
至
2018-01-17
19,979.63
- 19,979.63
- -
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的
情形 ， 在 市场 流动 性不 足 的情况 下 ， 如 遇投 资者 巨 额赎回 或集 中赎 回 ， 基 金 管理人 可能 无法
以合理 的价 格及 时变 现基 金资产 ， 有可 能对 基金 净 值产生 一定 的影 响 ， 甚 至 可能引 发基 金的
流动性 风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回
后本基 金资 产规 模持 续低 于正常 运作 水平 ， 面临 转 换运作 方式 、 与其 他基 金 合并或 者终 止基
金合同 等情 形。
§ 13 备查文件目录
13.1 备 查文 件目 录
13.1.1 中国 证监 会 准 予华 夏新锦 源混 合注 册 的 文件 ；
13.1.2 中国 证监 会核 准 华 夏新锦 源混 合 转 型的 文件 ；
13.1.3 《华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金 基金 合同 》；
13.1.4 《华 夏智 胜价 值成 长 股票型 发起 式证 券投 资基 金 托管 协议 》；
13.1.5 《华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金 基 金合同 》 ；
13.1.6 《华 夏新 锦源 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金 托 管协议 》 ；
13.1.7 法律 意见 书；
13.1.8 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
13.1.9 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ，
投资者 可在 合理 时间 内取 得备查 文件 的复 制件 或复 印件。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 九年 三 月 二十 六日
