华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易型 开放 式指数 证券 投资基 金联 接基金
（原 MSCI 中国 A 股交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金联接 基金 转型）
2018 年 年度 报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管 理人 ：华 夏基 金管 理有限 公司
基金托 管人 ： 中 国银 行股 份有限 公司
报告送 出日 期： 二〇 一 九 年三月 二十 六日
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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§ 1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大
遗漏 ， 并 对其 内容 的真 实 性、 准确 性和 完整 性承 担 个别及 连带 的法 律责 任 。 本年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 22 日复核 了
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 ， 保
证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一
定盈利 。
根据基 金管 理 人 2018 年 3 月 5 日 刊登 的 《 华夏 基金 管理有 限公 司关 于修 订华 夏 MSCI
中国 A 股 ETF 联接、 华 夏 上证 50ETF 联接、 华夏 沪 港通恒 生 ETF 联接基 金合 同的公 告》 及
《关于 华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接、 华夏 上证 50ETF 联接、 华夏 沪港 通恒 生 ETF 联接增
加 C 类基 金份 额类 别的 公 告》 ， 本基 金 自 2018 年 3 月 8 日 起增 加 C 类 基金 份 额类别 。
MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金及 其联接 基金 于 2018 年 8 月 11 日同时
公告 以 通讯 方式 召开 基金 份额持 有人 大会 ， 审 议将 标的指 数变 更为 “MSCI 中国 A 股 国际 通
指数” ，并 相应 变更 基金 名 称 并修 订基 金合同 等 相关 事宜 ， 会议 议案 于 2018 年 9 月 12 日获
得通过 ， 大 会决 议自 同日 起生效 。 自 2018 年 9 月 17 日起 ， “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式
指数证 券投 资基 金” 正式 变更为 “华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金” ； “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 ” 同 日正 式变更 为 “ 华夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金” ， 并 继续 以 变更后 的华 夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金作 为目 标 ETF 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作 出 投资 决策 前应仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 普华 永道 中天 会计 师 事务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为本基 金出
具了无 保留 意见 的审 计报 告，请 投资 者注 意阅 读。
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金 报 告期 自 2018 年
9 月 17 日 起至 2018 年 12 月 31 日止， 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联
接基金 报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 9 月 16 日止。 如无 特 殊说 明， 本 报告中 “ 本 基华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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金 ” 指 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金 及 原 MSCI 中国
A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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§ 2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情 况
2.1.1.1 华夏MSCI 中国A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
基金名 称
华夏MSCI 中国A 股 国 际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金
基金简 称 华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 联接
基金主 代码 000975
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018年9月17 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 189,013,848.52 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
华夏MSCI 中国A 股 国 际 通
ETF 联接A
华夏MSCI 中国A 股 国 际 通
ETF 联接C
下属分 级基 金的 交易 代码 000975 005735
报告期末下属分级基金的份额
总额
183,736,990.45 份 5,276,858.07 份
注： 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 于 2018 年 9 月 17 日
转型为 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 。
2.1.1.2 目标 基金 基本 情况
基金名 称 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资 基 金
基金主 代码 512990
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 9 月 17 日
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 3 月 25 日
基金管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.1.2.1 原MSCI 中国A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金
基金名 称
MSCI 中国A 股 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金
基金简 称 华夏MSCI 中国A 股ETF 联接
基金主 代码 000975
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015年2月12 日 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 172,203,686.71 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
华夏MSCI 中国A 股ETF 联
接A
华夏MSCI 中国A 股ETF 联
接C
下属分 级基 金的 交易 代码 000975 005735
报告期末下属分级基金的份额
总额
167,800,294.81 份 4,403,391.90 份
2.1.2.2 目 标基 金基 本情 况
基金名 称 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 512990
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 12 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 3 月 25 日
基金管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说 明
2.2.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
投资目 标
通过对 目 标 ETF 基金份额 的投资 ， 追求 跟踪 标的 指 数，
获得与 指数 收益 相似 的回 报。
投资策 略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于
目标 ETF 。 根据投 资者 申 购、 赎 回的 现金 流情 况， 本基
金将综 合目 标 ETF 的流动 性、折 溢价 率、 标的 指数 成
份股流 动性 等因 素分 析， 对投资 组合 进行 监控 和调 整，
密切跟 踪标 的指 数。 基金 也 可以通 过买 入标 的指 数成 份
股来跟 踪标 的指 数 。 为 了 更好地 实现 投资 目标 ， 基 金还
将投资于股指期货和其他经中国证监会允许的衍生工
具， 如期 权 、 权 证以 及其 他 与标的 指数 或标 的指 数成 份
股相关 的衍 生工 具。 基金 投 资股指 期货 将根 据风 险管 理
的原则 ， 主要 选择 流动 性好 、 交 易活 跃的 股指 期货 合约 ，
以提高 投资 效率 ， 从而 更 好地跟 踪标 的指 数 ， 实 现 投资
目标。 基金 还可 适度 参与 目标 ETF 基金份额 交易 和 申
购、 赎 回以 及股 指期 货之 间的投 资操 作， 以及 目标 ETF
的合并 分拆 ，以 增强 基金 收益。
业绩比 较基 准
MSCI 中国 A 股国 际通 指 数收益 率× 95% ＋人 民币 活 期
存款税 后利 率× 5% 。
风险收 益特 征
本基金 为目 标 ETF 的联接基金， 目标 ETF 为股票型 指
数基金 ， 因此 本基 金的 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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基金与 货币 市场 基金 。
2.2.2 原MSCI 中国A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
投资目 标
通过对 目 标 ETF 基金份额 的投资 ， 追求 跟踪 标的 指 数，
获得与 指数 收益 相似 的回 报。
投资策 略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于
目标 ETF 。 根据投 资者 申 购、 赎 回的 现金 流情 况， 本基
金将综 合目 标 ETF 的流动 性、折 溢价 率、 标的 指数 成
份股流 动性 等因 素分 析， 对投资 组合 进行 监控 和调 整，
密切跟 踪标 的指 数。 基金 也 可以通 过买 入标 的指 数成 份
股来跟 踪标 的指 数 。 为 了 更好地 实现 投资 目标 ， 基 金还
将投资于股指期货和其他经中国证监会允许的衍生工
具， 如期 权 、 权 证以 及其 他 与标的 指数 或标 的指 数成 份
股相关 的衍 生工 具。 基金 投 资股指 期货 将根 据风 险管 理
的原则 ， 主要 选择 流动 性好 、 交 易活 跃的 股指 期货 合约 ，
以提高 投资 效率 ， 从而 更 好地跟 踪标 的指 数 ， 实 现 投资
目标。 基金 还可 适度 参与 目标 ETF 基金份额 交易 和 申
购、 赎 回以 及股 指期 货之 间的投 资操 作， 以及 目标 ETF
的合并 分拆 ，以 增强 基金 收益。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为： MSCI 中国 A 股 在岸 指数 收 益
率× 95% ＋ 人民 币活 期存 款 税后利 率× 5% 。
风险收 益特 征
本基金 为目 标 ETF 的联接基金， 目标 ETF 为股票型 指
数基金 ， 因此 本基 金的 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券
基金与 货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金年 度 报告 正 文的管 理 人
互联网 网址
www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主 要财 务指 标 、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 2018 年 2017 年 2016 年 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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期间
数据
和指
标
转型后
报告期 （2018 年 9 月 17 日 起
至 2018 年 12 月 31 日）
转型前
报告期 （2018 年 1 月 1 日 起至
2018 年 9 月 16 日）
华夏 MSCI 中
国 A 股 国际 通
ETF 联接 A
华夏 MSCI
中国 A 股国
际通 ETF 联
接 C
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 A
华夏 MSCI
中国 A 股
ETF 联接 C
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 A
华夏
MSCI
中国
A 股
ETF
联接
C
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 A
华夏
MSCI
中国
A 股
ETF
联接
C
本
期
已
实
现
收
益
-444,258.14 -15,441.01 -2,594,440.33 -1,901,567.99 1,435,749.08 - -1,914,982.27 -
本
期
利
润
-9,622,052.06
-261,868.03
-30,460,666.35
3,923,986.67
18,816,177.39 - -10,343,254.91 -
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
-0.0542
-0.0561
-0.2136
0.3468
0.1685 - -0.0905 -
本
期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
-6.00% -6.20% -20.61% 36.85% 16.18% - -10.03% - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
-5.91% -6.00% -18.03% -18.05% 17.86% - -8.51% -
3.1.2
期末
数据
和指
标
报告期 末（2018 年 12 月 31
日）
报告期 末 （2018 年 9 月 16 日） 2017 年末 2016 年末
华夏 MSCI 中
国 A 股 国际 通
ETF 联接 A
华夏 MSCI
中国 A 股国
际通 ETF 联
接 C
华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联接 A
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 C
华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联接 A
华夏
MSCI
中国 A
股 ETF
联接 C
华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联接 A
华夏
MSCI
中国 A
股 ETF
联接 C
期
末
可
供
分
配
利
润
-25,693,510.20
-726,220.65
-14,394,047.53
-363,634.18
13,622,820.08 - -5,801,393.12 -
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
-0.1398
-0.1376
-0.0858
-0.0826
0.1150 - -0.0538 -
期
末
基
金
资
产
158,043,480.25
4,550,637.42
153,406,247.28
4,039,757.72
132,048,333.23 - 102,002,183.98 - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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净
值
期
末
基
金
份
额
净
值
0.860
0.862
0.914
0.917
1.115 - 0.946 -
3.1.3
累计
期末
指标
报告期 末（2018 年 12 月 31
日）
报告期 末 （2018 年 9 月 16 日） 2017 年末 2016 年末
华夏 MSCI 中
国 A 股 国际 通
ETF 联接 A
华夏 MSCI
中国 A 股国
际通 ETF 联
接 C
华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联接 A
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 C
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 A
华夏
MSCI
中国
A 股
ETF
联接
C
华夏 MSCI 中
国 A 股 ETF 联
接 A
华夏
MSCI
中国
A 股
ETF
联接
C
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
-5.91% -6.00% -8.60% -18.05% 11.50% - -5.40% -
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
④根据 《 关于 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接、 华 夏 上证 50ETF 联接、 华 夏沪 港通恒 生
ETF 联接增 加 C 类基 金份 额类别 的公 告 》 ， 本 基金 自 2018 年 3 月 8 日 起增 加 C 类基 金份 额
类别。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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⑤自 2018 年 9 月 17 日起 ， 由 《MSCI 中国 A 股交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基
金 基金 合同 》修 订而 成的 《华夏 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联
接基金 基金 合同 》生 效。
3.2 基金 净 值表 现
3.2.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
3.2.1.1 华夏MSCI 中国A 股 国际通ETF 联接A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -11.07% 1.50% -10.84% 1.55% -0.23% -0.05%
自基金 转型
起至今
-5.91% 1.48% -5.38% 1.53% -0.53% -0.05%
华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 联接C ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -11.23% 1.50% -10.84% 1.55% -0.39% -0.05%
自基金 转型
起至今
-6.00% 1.48% -5.38% 1.53% -0.62% -0.05%
3.2.1.2 自基金转 型以来 基金 份额累 计净值增 长率变动 及其与 同期业绩 比较基准 收益率 变动
的比较
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2018 年 9 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 ）
华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 联接A ： 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 联接C ：
注：① 自 2018 年 9 月 17 日起， 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联
接基金 转型 为华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 。
②根据 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 的基金 合
同规定 ， 本 基金 自基 金合 同 生效之 日 起 6 个 月内 使基 金的投 资组 合比 例符 合本 基金合 同第 十
二部分 “ 二 、投 资范 围 ” 、“ 四、投 资限 制 ” 的有 关约 定 。
3.2.1.3 自 基金 转型 以来 基 金每年 净值 增长 率及 其与 同期业 绩比 较基 准收 益率 的比较 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图
华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 联接A ：
华夏MSCI 中国A 股 国际 通ETF 联接C ：
注： 自 2018 年 9 月 17 日 起， 由 《MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接
基金 基 金合 同》 修订 而成 的《华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
联接基 金 基 金合 同 》 生效 ， 合同 生效 当年 按实 际存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行 折 算 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
12
3.2.2 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金
3.2.2.1 基 金份 额净 值增 长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 A ：
阶段 份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月
-12.12% 1.32% -14.27% 1.36% 2.15% -0.04%
过去六 个月
-18.03% 1.16% -23.01% 1.19% 4.98% -0.03%
过去一 年
-16.30% 1.02% -24.56% 1.06% 8.26% -0.04%
过去三 年
0.55% 1.15% -17.77% 1.19% 18.32% -0.04%
自基金 合同
生效起 至转
型前
-8.60% 1.49% -19.23% 1.55% 10.63% -0.06%
华夏MSCI 中国A 股ETF 联接C ：
阶段 份额净值
增长率 ①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月
-11.83% 1.33% -14.27% 1.36% 2.44% -0.03%
过去六 个月
-17.76% 1.16% -23.01% 1.19% 5.25% -0.03%
2018 年 3 月 8
日至 2018 年
9 月 16 日
-18.05% 1.15% -23.40% 1.17% 5.35% -0.02%
3.2.2.2 自基金合 同生效 以来 基金份 额累计净 值增长率 变动及 其与同期 业绩比较 基准收 益率
变动的 比较
原 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2015 年2 月12 日至2018 年9月16 日）
华夏MSCI 中国A 股ETF 联接A ： 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
13
华夏MSCI 中国A 股ETF 联接C ：
注： ① 根 据 《 关于 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接、 华夏上 证 50ETF 联接、 华 夏沪港 通
恒生 ETF 联接增 加 C 类基 金份额 类别 的公 告》 ， 本基 金自 2018 年 3 月 8 日起 增 加 C 类基 金
份额类 别。
②2018 年 3 月 8 日 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 C 类基金 份额 为零 。
3.2.2.3 自 基金 合同 生效 以 来基金 每年 净值 增长 率及 其与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 比较
原 MSCI 中国 A 股 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
基金每 年 净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
14
华夏MSCI 中国A 股ETF 联接A ：
华夏MSCI 中国A 股ETF 联接C ：
注： ① 本基 金合 同于2015 年2月12 日 生效 ，合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算， 不按整 个自 然
年度进 行折 算。
②根据 《 关于 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接、 华 夏 上证 50ETF 联接、 华 夏沪 港通恒 生
ETF 联接增 加 C 类基 金份 额类别 的公 告》 ，本 基金 自 2018 年 3 月 8 日起 增 加 C 类 基金 份额
类别。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
15
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况
3.3.1 华夏MSCI 中国A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本基金 自基 金转型 以 来无 利润分 配事 项。
3.3.2 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金
本基金 过去 三年 无利 润分 配事项 。
§ 4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国
性基金 管理 公司 之一 。 公 司总部 设在 北京 ， 在 北京 、 上海、 深圳、 成都、 南 京、 杭 州、 广 州
和青岛 设有 分公 司 ， 在 香 港、 深圳 、 上海 设有 子公 司。 公司 是首 批全 国社 保 基金管 理人 、 首
批企业 年金 基金 管理 人、 境内首 批 QDII 基金管理人 、 境内 首 只 ETF 基金管理 人、 境 内首 只
沪港通 ETF 基金管 理人 、 首批内 地与 香港 基金 互认 基金管 理人 、首 批基 本养 老保险 基金 投
资管理 人资 格、 首家 加入 联合国 责任 投资 原则 组织 的公募 基金 公司 、首 批公 募 FOF 基金 管
理人 、 首 批公 募养 老目 标 基金管 理人 ， 以及 特定 客 户资产 管理 人 、 保 险资 金 投资管 理人 ， 香
港子公 司是 首 批 RQFII 基金管理 人。 华夏 基金 是业 务领域 最广 泛的 基金 管理 公司之 一。
华夏基 金是 境内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基 金管理 方
面积累 了丰 富的 经验 ，目 前旗下 管理 华夏 上 证 50ETF 、华夏沪深 300ETF 、华夏恒 生 ETF 、
华夏沪 港通 恒 生 ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通 ETF 、 华夏中 小板 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、
华夏创 业板 ETF 、华夏 战 略新兴 成指 ETF 、华夏 中 证央企 ETF 、华夏 消费 ETF 、华夏金融
ETF 、华夏医 药 ETF 、华 夏快线 货 币 ETF 和华夏 3-5 年 中高 级可质 押信 用 债 ETF 等，初 步
形成了 覆盖 宽基 指数 、大 盘蓝筹 指数 、中 小创 指数 、主题 指数 、行 业指 数、A 股 市场 指 数 、
海外市 场指 数、 信用 债指 数等较 为完 整的 产品 线。
公司及 旗下 基金 荣膺 由基 金评价 机构 颁发 的多 项奖 项。在 《中 国证 券报 》评 奖活动 中 ，
公司荣 获 “ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司 ” 和“ 被动投 资金 牛基 金公 司 ” 两大奖 项， 旗
下华夏回报 混合荣 获 “2017 年度开放 式混合 型金牛 基金 ” 称号 ，华夏 安康债 券荣获 “2017
年度开 放式 债券 型金 牛基 金 ”称 号 。 在 《证 券时 报》 评奖活 动中 ， 旗下 华夏 永 福混合 和华 夏
回报混 合荣 获 “ 三年 持续 回报绝 对收 益明 星基 金 ” 称号， 华夏 安康 债券 荣获 “ 三年持 续回 报
积极债券型 明星基 金 ” 称 号，华夏消 费升级 混合荣 获 “2017 年度 平衡混 合型 明星基金 ” 称华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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号。在 《上 海证 券报 》举 行的 2018 中国 基金 业峰 会 暨第十 五届 “金 基金 ”颁 奖评选 中， 公
司荣获 公募 基金 20 周年 “ 金基金 ”TOP 基金 公司 大 奖，旗下 华 夏沪 深 300ETF 荣获第十五
届 “金 基金 ”指 数基 金奖 （一年 期） ， 华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届 “ 金基 金 ” 指数 基金 奖
（三年 期） 。
在客户服务 方面，2018 年 ，华夏基金 继续以 客户需 求为导向， 努力提 高客户 使用的便
利性和 服务 体验 ： （1） 华 夏基金 网上 交易 平台 上线 闪购业 务 ， 为 客户 提供 更 便捷的 基金 交易
方式； （2） 微信 服务 号上 线随存 随取 业务 实时 通知 功能， 方便 客户 及时 了解 交易变 动情 况 ，
进一步 提升 客户 体验 ； （3 ） 对在线 智能 服务 机器 人小 夏进行 全新 升级 ， 帮 助投 资 人一搜 即达 ，
让投资 理财 更加 便捷 、 高 效； （4） 与中 原银 行、 西 安银行 、 长沙 银行 、 开 源 证券等 基金 销售
机 构 合 作 ， 为 客户 提 供 更多 理 财 渠 道； （5 ） 开展 “ 四 大 明 星 基 金 有奖 寻 人 ”、 “ 华夏基金
20 周 年献 礼， 华夏 基金 户 口本 ” 、 “揭秘 ‘ 团长 与团 员默契 度’”、 “ 大胆 预测 退休金 ” 等
活动， 为客 户提 供多 样化 的投资 者教 育和 关 怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介
4.1.2.1 华夏MSCI 中国A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
荣膺
本基金
的基金
经理、
数量投
资部高
级副总
裁
2018-09-17 - 8 年
北京大学光华管理学院会计学
硕士 。 2010 年 7 月 加入 华 夏基金
管理有 限公 司 ， 曾 任研 究 发展部
高级产 品经 理 ， 数 量投 资 部研究
员、 投资 经理 、 基金 经理 助 理等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.1.2.2 原MSCI 中国A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
荣膺
本基金
的基金
经理、
数量投
2016-10-20 2018-09-16 8 年
北京大学光华管理学院会计学
硕士 。 2010 年 7 月 加入 华 夏基金
管理有 限公 司 ， 曾 任研 究 发展部
高级产 品经 理 ， 数 量投 资 部研究华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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资部高
级副总
裁
员、 投资 经理 、 基金 经理 助 理等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 公 开募集 证券
投资基 金运 作管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 、 《基 金管 理公 司
开展投 资 、 研 究活 动防 控 内幕交 易指 导意 见 》 等 法 律法规 和基 金合 同 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉
尽责 、 安 全高 效的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 投资 风险 的基 础上 ， 为 基金 份额 持
有人谋 求最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法
本基金 管理 人根 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指 导 意见 》 等法 规 制定了 《 华
夏基金管 理有限公 司公平 交易制度》 。公司 通过科学 、制衡的 投资决策 体系， 加强交易 分 配
环节的 内部 控制 ， 并通 过 工作制 度 、 流 程和 技术 手 段保证 公平 交易 原则 的实 现。 同时 ， 通 过
监察稽 核、 事后 分析 和信 息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和
流程 ， 通 过系 统和 人工 等 方式在 各环 节严 格控 制交 易公平 执行 。 报告 期内 ， 本基金 管理 人严
格执行 了 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 和 《 华夏 基金 管 理有限 公司 公平
交易制 度》 的规 定。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日内、
3 日内、5 日内 ）的 本年 度 同向交 易价 差进 行了 专项 分析， 未发 现违 反公 平交 易原则 的异 常
情况 。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期 内， 未出 现 涉 及本 基 金的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超
过该证 券当 日成 交 量 5% 的 情况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金 跟踪 的标 的指 数 为 MSCI 中国 A 股国 际通 指 数，MSCI 中国 A 股国 际 通指数
（MSCI China A Inclusion RMB Index ）由 MSCI 公司 于 2017 年 10 月 23 日发 布 ，其成 份股
为 A 股 纳入 MSCI 新兴 市 场指数 （MSCI Emerging Markets Index ） 的 部分 ， 该 指数能 够完 整
反映 A 股逐 步纳 入 MSCI 新兴市 场指 数的 进程 。 截 至 2018 年 12 月 31 日，MSCI 中国 A 股
国际通 指数 成份 股 234 只 。本基 金主 要通 过交 易所 买卖或 申购 赎回 的方 式投 资于目 标 ETF
（MSCI 中国 A 股 国际 通 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ） ， 从而 实现 基金 投资目 标， 基金
也可以 通过 买 入 MSCI 中国 A 股 国际 通指 数成份 股 来跟踪 标的 指数 。
2018 年 ，全球经 济在不 同 经济体间差 异扩大 ，增长 同步性降低 ，金融 市场、 大宗商品
价格剧烈波动、全球 投资 大幅下滑、贸易保护 主义 倾向加剧。发达经济 体的 金融环境自 3
季度以 来已 收紧 ， 在贸 易 紧张局 势升 级 、 全 球增 长 预计放 缓的 环境 下 ， 对 收 益前景 的乐 观情
绪减弱， 股票市场 随之回 落。2018 年美 国股市走 出 过山车行 情，波动 加剧， 科技股、 能源
股回调 幅度 明显 ； 欧洲 股 市隐忧 增加 ， 包括 意大 利 债务问 题 、 欧 洲央 行行 动 缓慢 、 贸 易不 确
定性以 及土 耳其 金融 问题 等。 新兴 市场 和发 展中 经 济体经 受了 艰难 的外 部环 境考验 ， 包括 贸
易局势 紧张 、 美国 利率 上 升、 美元 升值 、 资 本外 流 和石油 价格 大幅 波动 ； 结 合全球 主要 经济
体流动性 趋紧的背 景，各 国金融环 境略有收 紧但并 不同步。2018 年，在错 综 复杂的国 内外
环境下 ， 中 国经 济运 行实 现 了总 体 平稳 、 稳 中有 进， 经 济社会 发展 的主 要预 期目 标较好 实现 ，
国内生 产总 值比 上年 增 长 6.6% ， 内生 动力 进一 步增 强，消 费对 经济 增长 的基 础作用 更加 凸
显； 产业 结构 持续 优化 ， 服务业 对经 济增 长的 贡献 继续提 升 ； 经 济增 长质 量 提高 ， 新 动能 为
经济发 展增 添了 活力 。
市场方 面 ，2018 年 A 股市 场整体 处于 震荡 调整 之中 ， 市 场指 数出 现大 幅下 跌 。1 季 度，
受海外 市场 波动 性增 大、 国内部 分上 市公 司业 绩不 达预期 等影 响出 现了 先扬 后抑；2 季度，
受中美 贸易 战持 续发 酵、 美联储 加息 节奏 加快 、地 缘政治 变局 等影 响，A 股 市场情 绪承 压 ，
市场成 交呈 现较 为明 显的 萎缩态 势， A 股正 式纳 入 MSCI 新兴 市场 指数， 但并 未能改 变市 场
跌势；3 季 度， 受中 美贸 易战持 续发 酵、 流动 性趋 紧、高 杠杆 率部 门出 现局 部风险 等影 响 ，
大盘指 数持 续下 探后 于 9 月下旬 出现 反弹 ；4 季度 ， 受美债 收益 率抬 升、 美股 大跌等 外部 扰
动因素 的影 响 A 股指数 发 生急跌 ， 后高 层接 连表 态 ， 传 递维 稳股 市信 号， 持 续夯实 政策 底。
基金投 资运 作方 面， 本基 金在做 好跟 踪标 的指 数的 基础上 ，认 真应 对投 资者 日常申 购 、
赎回等 工作 。 此外 ， 报 告 期内 ， 本 基金 目标 基金 完 成了标 的指 数变 更相 关工 作， 本基 金也 随
之完成 标的 指数 变更 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
19
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
转型前 ，截至 2018 年 9 月 16 日， 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 A 份额 净值为 0.914
元 ，2018 年 1 月 1 日至 9 月 16 日期 间份 额净 值增 长 率为-18.03% ，同 期业 绩比 较基准 收益
率为-24.25% ， 跟踪 偏离 度 为+ 6.22% ； 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 C 基 金份 额净值 为 0.917
元，2018 年 3 月 8 日至 9 月 16 日期 间份 额净 值增 长 率为-18.05% ，同 期业 绩比 较基准 收益
率为-23.40% ， 跟踪 偏离 度 为+5.35% 。 转型 后， 截至 2018 年 12 月 31 日， 华夏 MSCI 中国 A
股国际 通 ETF 联接 A 份 额 净值 为 0.860 元， 2018 年 9 月 17 日至 12 月 31 日期 间 份额净 值增
长率为-5.91% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-5.38% ， 跟 踪偏 离度 为-0.53% ； 华夏 MSCI 中国
A 股 国际 通 ETF 联接 C 份 额净值 为 0.862 元， 2018 年 9 月 17 日至 12 月 31 日 期间份 额净 值
增长率 为-6.00% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率为-5.38% ， 跟踪 偏离 度为-0.62% 。 与业绩 比较 基
准产生 偏离 的主 要原 因为 日常运 作费 用 、 指 数结 构 调整 、 申 购赎 回、 成份 股 分红等 产生 的差
异。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
展望 2019 年， 全球 经济 前景面 临 的 主要 风险 来自 于贸易 谈判 的结 果和 未来 几个月 金 融
市场情 绪变 化的 方向 。 国 际方面 ， 在金 融环 境趋 紧 、 经 济增 长触 顶的 推动 下 ， 美 联储 或将 暂
缓加息 进程 ； 欧元 区许 多 经济体 的增 长率 将被 下调 ， 英 国脱 欧结 果持 续不 确 定的负 面影 响或
在发酵 ； 日本 对经 济提 供 进一步 财政 支持 ， 实施 消 费税缓 解措 施 ， 经 济增 速 预测上 调 。 国 内
方面 ， 经 济发 展的 外部 环 境更加 复杂 严峻 ， 国内 的 结构性 矛盾 仍然 突出 ， 政 府采取 了财 政刺
激措施 ， 对美 国关 税提 高 的影响 产生 了一 定抵 消作 用， 预计 全年 中国 经济 整 体仍然 能够 保持
平稳增 长。
尽管上 市公 司盈 利增 速下 滑尚未 企稳 ， 但 A 股 市场 在估值 充分 调整 后有 望迎 来较好 的 中
长线投 资窗 口。 此外 外资 增配 A 股 的整 体大 趋势 不 变，2019 年 可能 会形 成一 波入市 的小 高
潮。 随着 更多 的海 外资 金 流入 A 股市 场和 国内长 期 资金的 持续 流入 ， 投资 者 结构日 趋合 理，
短期内 也可 能提 振市 场情 绪。
本基金 将会 根据 基金 合同 要求， 在紧 密跟 踪标 的指 数的基 础上 ，做 好相 关投 资工作 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任， 本 基金将 继续 奉行 华夏 基金 管理有 限
公司 “为 信任 奉献 回报 ” 的经营 理念 ， 规范 运作 ， 审慎投 资 ， 勤 勉尽 责地 为 基金份 额持 有人
谋求长 期、 稳定 的回 报。
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 持续加 强合 规管 理 、 风 险 控制和 监察 稽核 工作 。 在 合规管 理方华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
20
面， 公司 认真 落实 资管 新 规及其 配套 规则 、 债券 交 易合规 管理 、 货币 市场 基 金互联 网销 售等
行业新 规 ， 紧 密跟 踪监 管 要求 ， 促 进公 司业 务合 法 合规 ； 公 司不 断完 善内 部 制度建 设 ， 制 定
了非居 民金 融账 户涉 税信 息尽职 调查 管理 制度 、 案 件管理 制度 、 合同 管理 制 度、 知识 产权 管
理制度 等多 项制 度 ， 修 订 了投资 者适 当性 管理 制度 ， 编 制了 合规 管理 白皮 书 ； 公 司以 投资 研
究和销 售业 务条 线为 重点 ， 围 绕内 幕交 易 、 利 用未 公 开信息 交易 等重 点防 范的 违法违 规行为
和新颁 布的 法律 法规 ， 开 展合规 培训 ， 不断 提升 员 工的合 规守 法意 识 ； 强 化 事前事 中合 规风
险管理 ， 对信 息披 露文 件 严格把 关 ， 认 真审 核基 金 宣传推 介材 料 ， 加 强销 售 行为管 理 ， 防 范
各类合 规风 险 。 在 风险 管 理方面 ， 公司 秉承 全员 风 险管理 的理 念 ， 采 取事 前 防范 、 事 中控 制
和事 后 监督 等三 阶段 工作 ， 在 持续 对日 常投 资运 作 进行监 督的 同时 ， 加强 对 基金流 动性 风险
的管理 、 投资 组合 强制 合 规管理 ， 督促 投研 交易 业 务的合 规开 展 。 在 监察 稽 核方面 ， 公司 定
期和不 定期 开展 多项 内部 稽核 ， 对 投资 决策 、 投资 研究 、 交 易执 行 、 基 金销 售、 信息 技术 等
关键业 务和 岗位 进行 检查 监督， 促进 公司 业务 合规 运作、 稳健 经营 。
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 。 本基 金管 理人 将 继续以 风险
控制为 核心 ，坚 持基 金份 额持有 人利 益优 先的 原则 ，提高 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性 ，
切实保 障基 金安 全、 合规 运作。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本基 金 管理人 为准 确 、 及 时进 行 基金估 值和
份额净 值计 价 ， 制 定了 基 金估值 和份 额净 值计 价的 业务管 理制 度 ， 建 立了 估 值委员 会 ， 使 用
可靠的 估值 业务 系统 ， 设 有完善 的风 险监 测 、 控 制 和报告 机制 。 本基 金托 管 人审阅 本基 金管
理人采 用的 估值 原则 及技 术， 并复 核、 审查 基金 资 产净值 和基 金份 额申 购 、 赎回价 格 。 会 计
师事务 所在 估值 调整 导致 基金资 产净 值的 变化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假
设及输 入值 的适 当性 发表 专业意 见。 定价 服务 机构 按照商 业合 同约 定提 供定 价服务 。
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.10 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
报告期 内， 本基 金未 出现 连 续二十 个工 作日 基金 份额 持有人 数量 不满 二百 人或 者基金 资
产净值 低于 五千 万元 的情 形 。
§ 5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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本报告 期内 ， 中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本托 管人 ”）在 MSCI 中国 A 股 国际通 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 （ 以下 称 “ 本 基金 ” ） 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 《证 券
投资基 金法 》 及其 他有 关 法律法 规 、 基 金合 同和 托 管协议 的有 关规 定 ， 不 存 在损害 基金 份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
本报告 期内 ， 本托 管人 根 据 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规 、 基 金 合同和 托管
协议的 规定 ， 对本 基金 管 理人的 投资 运作 进行 了必 要的监 督 ， 对 基金 资产 净 值的计 算 、 基 金
份额申 购赎 回价 格的 计算 以及基 金费 用开 支等 方面 进行了 认真 地复 核， 未发 现 本基金 管理 人
存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中
的 “ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围 内） 、投资组合报告等 数据 真实、准确和
完整。
§ 6 审 计报 告
6.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 25278 号
华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金 全 体基 金份额 持 有 人 ：
6.1.1 审计 意见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 （ 原
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 ， 以 下简 称 “ 华夏 MSCI 中国 A 股
国际 通 ETF 联接基金 ” ） 的财务 报表 ，包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表，2018 年 9 月
17 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日期 间 止 的利 润表 和所 有者 权益 （基金 净值 ）
变动表 以及 财务 报表 附注 。
（2） 我们 的意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称 “ 中 国证 监 会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称
“ 中国 基金 业协 会 ”) 发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 ， 公允 反映 了华 夏 MSCI
中国 A 股国 际通 ETF 联接 基金 2018 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2018 年 9 月 17 日 （基 金
合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日 止期间 的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
22
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的 “ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任 ” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 联接
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
6.1.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任
华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 联接基金的 基金 管 理人华 夏基 金管 理有 限公 司( 以下 简
称 “ 基 金管理 人 ”) 管理层 负责 按照企 业会计 准则和中国 证监会 、中国 基金业协会 发布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ， 使 其实现 公允 反映 ， 并设 计 、 执 行和 维护 必
要的内 部控 制， 以使 财务 报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 联接
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) ， 并运 用持 续经 营 假设 ， 除 非基
金管理 人管 理层 计划 清算 华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通 ETF 联接基金 、终 止运 营或别 无其 他
现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华 夏 MSCI 中国 A 股国 际通 ETF 联接基金 的财 务 报告过 程 。
6.1.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ：
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
23
（3）评价 基金管理 人管理 层选 用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ，就 可能 导致 对华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 联接基 金持 续经 营能 力产生 重大 疑
虑的事项或情况是否 存在 重大不确定性得出结 论。 如果我们得出结论认 为存 在重大不确定
性， 审计 准则 要求 我们 在 审计报 告中 提请 报表 使用 者注意 财务 报表 中的 相关 披露 ； 如 果披 露
不充分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见 。 我们 的结 论 基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而
未来的 事项 或情 况可 能导 致华 夏 MSCI 中国 A 股 国 际通 ETF 联接基 金不 能持 续经营 。
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
6.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
普华永 道中 天审 字（2019 ）第 22377 号
华夏 MSCI 中国 A 股交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
6.2.1 审计 意见
（1） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 华夏 MSCI 中国 A 股交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金 （ 以下简 称
“ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 基金” ） 的财 务报 表 ，包 括 2018 年 9 月 16 日 （基金 合同 失
效前日 ） 的 资产 负债 表，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 （基 金合 同失 效前日 ） 止 期
间 的利 润表 和所 有者 权益 （基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
（2） 我们 的意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在财 务报 表附 注中所 列
示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称 “ 中 国证 监 会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
24
“ 中国 基金 业协 会 ”) 发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 ， 公允 反映 了华 夏 MSCI
中国 A 股 ETF 联接基金 2018 年 9 月 16 日 （ 基金 合 同失效 前日 ） 的财 务状 况 以及 2018 年 1
月 1 日至 2018 年 9 月 16 日（基 金合 同失 效前 日） 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动 情 况 。
6.2.2 形成 审计 意见 的基 础
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告的 “ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任 ” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。我 们相信 ，我们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接基金 ，
并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任。
6.2.3 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任
华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 基金的基 金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司( 以 下简称 “ 基
金管理 人 ”) 管 理层 负责 按 照企业 会计 准则 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表 ， 使 其实 现 公允反 映 ， 并 设计 、 执 行 和维护 必要 的内
部控制 ，以 使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接基金 的
持续经 营能 力 ， 披 露与 持 续经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并 运用 持续 经营 假设 ， 除非基 金管 理
人管理 层计 划清 算华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 基 金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接基金的财 务报 告过 程。
6.2.4 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致 的 重 大 错 报 获取 合 理 保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ：
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险；设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
25
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。
（3）评价 基金管理 人管理 层选用会 计政策的 恰当性 和作出会 计估计及 相关披 露的合 理
性。
（4）对基 金管理人 管理层 使用持续 经营假设 的恰当 性得出结 论。同时 ，根据 获取的 审
计证据 ，就 可能 导致 对华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 基金 持续 经营 能力 产生 重大疑 虑的 事
项或情 况是 否存 在重 大不 确定性 得出 结论 。 如果 我 们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性 ， 审 计
准则要 求我 们在 审计 报告 中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ；如 果披露 不充 分 ，
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我们 的结 论基 于截 至 审计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而未 来的 事
项或情 况可 能导 致华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 基 金不能 持续 经营 。
（5 ）评 价财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包 括披露) ，并 评价 财务 报表 是否公 允反
映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟
通 ，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
单峰
赵雪
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广场 二座 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 22 日
§ 7 年 度财 务会 计报 告
7.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
7.1.1 资产 负债 表
会计主 体： 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
10,636,286.57
结算备 付金
2,669,650.00
存出保 证金
331,980.10
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
26
交易性 金融 资产
149,061,048.67
其中： 股票 投资
18,016.11
基金投 资
149,043,032.56
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
3,998.67
应收股 利
-
应收申 购款
209,786.07
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
162,912,750.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
152,371.73
应付管 理人 报酬
5,837.10
应付托 管费
1,167.44
应付销 售服 务费
1,112.42
应付交 易费 用
117,711.63
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
40,432.09
负债合 计
318,632.41
所有者权益：
实收基 金
189,013,848.52
未分配 利润
-26,419,730.85
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
27
所有者 权益 合计
162,594,117.67
负债和 所有 者权 益总 计
162,912,750.08
注：①自 2018 年 9 月 17 日 起，原 MSCI 中国 A 股交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联
接基金 转型 为华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 ，本报
告期 自 2018 年 9 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日。
②报告 截止日 2018 年 12 月 31 日， 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 ETF 联接 A 基金 份额
净值 0.860 元， 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 ETF 联接 C 基金 份额 净值 0.862 ； 华夏 MSCI 中
国 A 股国 际通 ETF 联接基金 份 额总 额 189,013,848.52 份 （其 中 A 类 183,736,990.45 份，C
类 5,276,858.07 份） 。
7.1.2 利润 表
会计主 体： 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 9 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币 元
项目 附注号
本期
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31
日
一、收入
-9,788,862.38
1.利息 收入
40,996.75
其中： 存款 利息 收入
40,996.75
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-420,636.85
其中： 股票 投资 收益
-1,976.85
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-418,660.00
股利收 益
-
3. 公允 价值 变动 收益 （损失 以 “- ” 号填
列）
-9,424,220.94
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
14,998.66
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
28
减：二、费用
95,057.71
1.管理 人报 酬
20,621.11
2.托管 费
4,124.28
3.销售 服务 费
3,695.73
4.交易 费用
1,078.02
5.利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.税金 及附 加
-
7.其他 费用
65,538.57
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列）
-9,883,920.09
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-9,883,920.09
注：自 2018 年 9 月 17 日 起，原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接
基金 转 型为 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 ， 本报 告
期自 2018 年 9 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 。
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表
会计主 体： 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 9 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）
172,203,686.71
-14,757,681.71
157,446,005.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
-
-9,883,920.09
-9,883,920.09
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值变动数（净值减少以 “- ”
号填列 ）
16,810,161.81
-1,778,129.05
15,032,032.76
其中：1. 基 金申 购款
30,516,049.49
-3,073,176.81
27,442,872.68
2. 基金 赎回 款
-13,705,887.68
1,295,047.76
-12,410,839.92
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ” 号填列 ）
-
-
-
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ）
189,013,848.52
-26,419,730.85
162,594,117.67
注： 自 2018 年 9 月 17 日 起， 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接
基金 转 型为 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 ， 本报 告华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
29
期自 2018 年 9 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1.1 至 7.1.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
杨明 辉
汪贵 华
汪贵 华
基金管 理 人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会 计机构 负责 人
7.1.4 报表 附注
7.1.4.1 重 要会 计政 策和 会 计估计
7.1.4.1.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 9 月 17 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.1.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.1.4.1.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。
本基金 目前 持有 的基 金投 资、 股票 投资 、 债 券投 资 、 资产支 持证 券投 资和 衍生 工具分 类
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产。 除 衍生 工具 所产 生的 金 融资产 在资 产
负债表 中以 衍生 金融 资产 列示外 ， 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 在资 产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
2、金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.1.4.1.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
30
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为 金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。
7.1.4.1.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的基 金投 资 、 股票投 资 、 债 券投 资、 资 产支持 证券 投资 和衍 生工 具按如 下原
则确定 公允 价值 并进 行估 值：
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的的 重大 事件的 ， 按 最近 交易 日的 市 场交易 价格 确
定公允价值。有充足 证据 表明估值日或最近交 易日 的市场交易价格不能 真实 反映公允价值
的， 应 对 市场 交易 价格 进 行调整 ， 确定 公允 价值 。 与 上述投 资品 种相 同 ， 但 具 有不同 特征 的，
应以相 同资 产或 负债 的公 允价值 为基 础 ， 并 在估 值 技术中 考虑 不同 特征 因素 的影响 。 特征 是
指对资 产出 售或 使用 的限 制等 ， 如 果该 限制 是针 对 资产持 有者 的 ， 那 么在 估 值技术 中不 应将
该限制 作为 特征 考虑 。 此 外， 基金 管理 人不 应考 虑 因大量 持有 相关 资产 或负 债所产 生的 溢价
或折价 。
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值 或 取 得 不 切实 可行 的 情 况 下 ， 才 可 以使 用不 可 观 察 输 入
值。
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。
7.1.4.1.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
31
列示。
7.1.4.1.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.1.4.1.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。
7.1.4.1.9 收入/ （ 损失 ）的 确认和 计量
基金投 资在 持有 期间 应取 得的现 金红 利于 除息 日确 认为投 资收 益， 股票 投资 在 持有期 间
应取得 的现 金股 利扣 除由 上市公 司代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 为投 资收益 。 债 券 投
资在持有期间应取得 的按 票面利率计算的利息 扣除 在适用情况下由债券 发行 企业代扣代缴
的个人 所得 税及 由基 金管 理人缴 纳的 增值 税后 的净 额确认 为利 息收 入。 资产 支 持证券 在持 有
期间收 到的 款项 ， 根 据资 产 支持证 券的 预计 收益 率区 分属于 资产 支持 证券 投资 本金部 分和 投
资收益 部分 ， 将本 金部 分 冲减资 产支 持证 券投 资成 本， 并将 投资 收益 部分 扣 除在适 用情 况下
由基金 管理 人缴 纳的 增值 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的 增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.1.4.1.10 费用 的确 认和 计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
32
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。
7.1.4.1.11 基金 的收 益分 配 政策
同一类 别内 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权 。 本 基 金收益 以 现 金形 式分 配 ， 但基金 份额
持有人可选择现金红 利或 将现金红利按分红权 益再 投资日的基金份额净 值自 动转为基金份
额进行 再投 资。 期末 可供 分 配利润 指期 末资 产负 债表 中未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 收
益的孰 低数 。
由于本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费，各 基
金份额 类别 对应 的可 分配 收益有 所不 同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.1.4.1.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
1、对 于特 殊事 项停 牌股 票 ，根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证券 投
资 基 金估 值业 务的 指导 意见 》 ，本 基金 参考 《关 于发布 中 基协(AMAC) 基 金行业 股 票估 值指
数的通 知》 对重 大影 响基 金资产 净值 的特 殊事 项停 牌股票 进行 估值 。
2、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。
3、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于 证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
33
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。
7.1.4.2 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.1.4.3 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”)
基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA
基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司
基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION
基金管 理人 的股 东
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 （ “ 华夏 财富 ” ）
基金管 理人 的子 公司
华夏 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数
证券投 资基 金( “ 目标 ETF ”)
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.1.4.4 本 报告 期及 上年 度 可比期 间的 关联 方交 易
7.1.4.4.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易
7.1.4.4.1.1 股票 交易
无。
7.1.4.4.1.2 权证 交易
无。
7.1.4.4.1.3 债券 交易
无。
7.1.4.4.1.4 债券 回购 交易
无。
7.1.4.4.1.5 应支 付关 联方 的佣金
无。
7.1.4.4.2 关 联方 报酬
7.1.4.4.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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项目
本期
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
20,621.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
69,209.14
注： ① 支付基金管理人的 基金管理人报酬按前一日 基金资产净值扣除基金资 产中目标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分( 剩余 部分 若为 负数则 取 0) 的 0.5% 年 费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理人 报酬 ＝( 前一 日的 基金 资产 净值 –前一 日 基
金资产 中目 标 ETF 份额所 对应资 产净 值)× 0.5%/ 当 年 天数。 若前 一日 的基 金资 产净值 扣除 基
金资产 中目 标 ETF 份额所 对应资 产净 值后 剩余 部分 为负数 ，则 按 0 计算 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.1.4.4.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
4,124.28
注： ①支付 基金托管 人的基 金托管费 按前一日 基金资 产净值扣 除基金资 产中目标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分( 剩余 部分 若为 负数 则取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提， 逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。
②基金托 管费计算 公式为 ：日基金 托管费＝ （前一 日的基金 资产净值 – 前一日 基金资 产
中目标 ETF 份额所对 应资 产净值 ）× 0.1%/ 当年 天数 。若前 一日 的基 金资 产净 值扣除 基金 资
产中目 标 ETF 份额所 对应 资产净 值后 剩余 部分 为负 数，则 按 0 计算 。
7.1.4.4.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2018 年9 月17 日 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏MSCI 中国A股国
际通ETF 联接A
华夏MSCI 中国A 股
国际通ETF 联接C
合计 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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华夏基 金管 理有 限公 司
-
3,569.41
3,569.41
华夏财 富
-
126.37
126.37
合计
-
3,695.78
3,695.78
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.30%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 华夏基 金管 理有 限公 司 ， 再由华 夏基 金管
理有限 公司 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
× 0.30%/ 当年 天数 。
7.1.4.4.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易
无。
7.1.4.4.4 各 关联 方投 资本 基金的 情况
7.1.4.4.4.1 报告 期内 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.1.4.4.4.2 报告 期末 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
无。
7.1.4.4.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行活 期存 款
10,636,286.57
23,301.59
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.1.4.4.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
无。
7.1.4.4.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.1.4.4.7.1 其他 关联 交易 事项的 说明
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ，本基 金持 有目 标 ETF 基金份 额 166,957,581 份 ，占 其总份
额的比 例 为 27.71% 。
7.1.4.5 期 末（2018 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.1.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
7.1.4.5.2 期 末持 有的 暂时 停牌等 流通 受限 股票 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
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金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
600485
信威集
团
2016-12-26
重大事
项
14.59 - - 929 12,792.00 13,554.11 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.1.4.5.3 期 末债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.1.4.5.3.1 银行 间市 场债 券正回 购
无。
7.1.4.5.3.2 交易 所市 场债 券正回 购
无。
7.1.4.6 有 助于 理解 和分 析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.1.4.6..1 金 融工 具公 允价 值计量 的方 法
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次：
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。
7.1.4.6..2 各 层次 金融 工具 公允价 值
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ，本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的金 融工 具第 一层 次的余 额
为 149,061,048.67 元 ，第 二层次 的余 额 为 0 元 ，第 三层次 的余 额 为 0 元。
7.1.4.6..3 公 允价 值所 属 层 次间的 重大 变动
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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第一层 次。
7.1.4.6..4 第三 层 次公 允价 值本期 变动 金额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
7.2 原 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金
7.2.1 资产 负债 表
会计主 体： 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2018 年 9 月 16 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 9 月 16 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
9,068,437.29
7,149,455.43
结算备 付金
4,311,914.68
773,873.78
存出保 证金
854,297.65
16,552.83
交易性 金融 资产
143,112,741.04
124,605,963.09
其中： 股票 投资
27,581.51
3,731,763.50
基金投 资
143,085,159.53
120,874,199.59
债券投 资
-
-
资产支 持证 券投 资
-
-
贵金属 投资
-
-
衍生金 融资 产
-
-
买入返 售金 融资 产
-
-
应收证 券清 算款
-
-
应收利 息
43,723.32
2,114.68
应收股 利
-
-
应收申 购款
302,367.98
95,105.07
递延所 得税 资产
-
-
其他资 产
-
4,530.00
资产总 计
157,693,481.96
132,647,594.88
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 9 月 16 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
-
交易性 金融 负债
-
-
衍生金 融负 债
-
- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
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卖出回 购金 融资 产款
-
-
应付证 券清 算款
-
-
应付赎 回款
40,289.22
532,512.89
应付管 理人 报酬
3,056.58
4,524.78
应付托 管费
611.30
904.97
应付销 售服 务费
518.49
-
应付交 易费 用
117,708.59
19,386.97
应交税 费
-
-
应付利 息
-
-
应付利 润
-
-
递延所 得税 负债
-
-
其他负 债
85,292.78
41,932.04
负债合 计
247,476.96
599,261.65
所有者权益：
实收基 金
172,203,686.71
118,425,513.15
未分配 利润
-14,757,681.71
13,622,820.08
所有者 权益 合计
157,446,005.00
132,048,333.23
负债和 所有 者权 益总 计
157,693,481.96
132,647,594.88
注：①自 2018 年 9 月 17 日 起，原 MSCI 中国 A 股交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联
接基金 转型 为华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 。
②报告 截止 日 2018 年 9 月 16 日， 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 A 基金份 额 净值 0.914
元 ， 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 C 基金 份额 净值 0.917 元； 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联
接基金 份额 总 额 172,203,686.71 份（ 其中 A 类 167,800,294.81 份，C 类 4,403,391.90 份） 。
7.2.2 利润 表
会计主 体： 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日
单位： 人民 币 元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 9 月 16 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-26,122,852.40
19,018,895.91
1.利息 收入
85,935.98
73,801.81
其中： 存款 利息 收入
82,165.77
61,949.08
债券利 息收 入
-
73.28
资产支 持证 券利 息收 入
-
- 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
39
买入返 售金 融资 产收 入
3,770.21
11,779.45
其他利 息收 入
-
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-4,253,729.77
1,500,880.46
其中： 股票 投资 收益
-545,928.08
26,838.94
基金投 资收 益
-3,674,306.64
1,194,923.08
债券投 资收 益
-
157.95
资产支 持证 券投 资收 益
-
-
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
-71,280.00
258,540.00
股利收 益
37,784.95
20,420.49
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填
列）
-22,040,671.36
17,380,428.31
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
85,612.75
63,785.33
减：二、费用
413,827.28
202,718.52
1.管理 人报 酬
43,590.18
45,488.00
2.托管 费
8,718.02
9,097.58
3.销售 服务 费
16,421.12
-
4.交易 费用
255,944.03
25,169.27
5.利息 支出
-
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
-
6.税金 及附 加
408.00
-
7.其他 费用
88,745.93
122,963.67
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”号填
列）
-26,536,679.68
18,816,177.39
减：所 得税 费用
-
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-26,536,679.68
18,816,177.39
注：自 2018 年 9 月 17 日 起， 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接
基金 转 型为 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金， 本期 指
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日。
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表
会计主 体： 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
40
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
118,425,513.15
13,622,820.08
132,048,333.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
-
-26,536,679.68
-26,536,679.68
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
53,778,173.56
-1,843,822.11
51,934,351.45
其中：1.基 金申 购款
354,621,083.18
-12,114,764.21
342,506,318.97
2.基金 赎回 款
-300,842,909.62
10,270,942.10
-290,571,967.52
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
-
-
-
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
172,203,686.71
-14,757,681.71
157,446,005.00
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
107,803,577.10 -5,801,393.12 102,002,183.98
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 18,816,177.39 18,816,177.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
10,621,936.05 608,035.81 11,229,971.86
其中：1.基 金申 购款 94,992,535.02 6,190,563.81 101,183,098.83
2.基金 赎回 款 -84,370,598.97 -5,582,528.00 -89,953,126.97
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
118,425,513.15 13,622,820.08 132,048,333.23
注：自 2018 年 9 月 17 日 起， 原 MSCI 中国 A 股交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接
基金 转 型为 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金， 本期 指
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
41
本报 告 7.2.1 至 7.2.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
杨明 辉
汪贵 华
汪 贵华
基金管 理 人 负责 人
主 管会计 工作 负责 人
会 计机构 负责 人
7.2.4 报表 附注
7.2.4.1 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.2.4.2 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.2.4.3 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”)
基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司( “ 中信证 券”)
基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA
基金管 理人 的股 东
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司
基金管 理人 的股 东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION
基金管 理人 的股 东
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 （ “ 华夏 财富 ” ）
基金管 理人 的子 公司
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基
金( “目 标 ETF ”)
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.2.4.4 本 报告 期及 上年 度 可比期 间的 关联 方交 易
7.2.4.4.1 通 过关 联方 交易 单元进 行的 交易
7.2.4.4.1.1 股票 交易
无。
7.2.4.4.1.2 权证 交易
无。
7.2.4.4.1.3 债券 交易
无。
7.2.4.4.1.4 债券 回购 交易
无。
7.2.4.4.1.5 应支 付关 联方 的佣金
无。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
42
7.2.4.4.2 关 联方 报酬
7.2.4.4.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 9 月 16 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
43,590.18
45,488.00
其中：支付销售机构的客
户维护 费
147,176.19
164,169.82
注 ： ① 支付基金管理人的 基金管理人报酬按前一日 基金资产净值扣除基金资 产中目标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分( 剩余 部分 若为 负数则 取 0) 的 0.5% 年 费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理人 报酬 ＝( 前一 日的 基金 资产 净值 –前一 日 基
金资产 中目 标 ETF 份额所 对应资 产净 值)× 0.5%/ 当 年 天数。 若前 一日 的基 金资 产净值 扣除 基
金资产 中目 标 ETF 份额所 对应资 产净 值后 剩余 部分 为负数 ，则 按 0 计算 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.2.4.4.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 9 月 16 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
8,718.02
9,097.58
注： ①支付 基金托管 人的基 金托管费 按前一日 基金资 产净值扣 除基金资 产中目标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分( 剩余 部分 若为 负数 则取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提， 逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。
②基金托 管费计算 公式为 ：日基金 托管费＝ （前一 日的基金 资产净值 – 前一日 基金资 产
中目标 ETF 份额所对 应资 产净值 ）× 0.1%/ 当年 天数 。若前 一日 的基 金资 产净 值扣除 基金 资
产中目 标 ETF 份额所 对应 资产净 值后 剩余 部分 为负 数，则 按 0 计算 。
7.2.4.4.2.3 销售 服务 费 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
43
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年9 月16 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 A
华夏 MSCI 中国 A 股 ETF
联接 C
合计
华夏基 金管 理有 限
公司
-
16,352.08
16,352.08
华夏财 富
-
68.99
68.99
合计
-
16,421.07
16,421.07
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.30%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 华夏基 金管 理有 限公 司 ， 再由华 夏基 金管
理有限 公司 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
× 0.30%/ 当年 天数 。
7.2.4.4.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易
无。
7.2.4.4.4 各 关联 方投 资本 基金的 情况
7.2.4.4.4.1 报告 期内 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.2.4.4.4.2 报告 期末 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
无。
7.2.4.4.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 9 月 16 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 银 行 活 期
存款
9,068,437.29
66,072.46
7,149,455.43 51,358.77
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.2.4.4.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
无。
7.2.4.4.8 其 他关 联交 易事 项的说 明
7.2.4.4.8.1 其他 关联 交易 事项的 说明 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
44
截至 2018 年 9 月 16 日止 ， 本 基金 持有 目 标 ETF 基金份 额 150,457,581 份(2017 年 12 月
31 日：102,932,981 份) ， 占其总 份额 的比 例 为 24.97% (2017 年 12 月 31 日：29.62%) 。
7.2.4.5 期 末（2018 年 9 月 16 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券
7.2.4.5.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
7.2.4.5.2 期 末持 有的 暂时 停牌等 流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日 期
停
牌
原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末成 本
总额
期末估
值
总额
备
注
600485
信
威
集
团
2016-12-26
重
大
事
项
14.59 -
-
929 12,792.00
13,554.11
-
600226
瀚
叶
股
份
2017-11-28
重
大
事
项
4.56 2018-10-31
4.10
1,040
4,744.00
4,742.40
-
600751
海
航
科
技
2018-01-12
重
大
事
项
6.49 2018-9-25
5.84
600
3,967.85
3,894.00
-
600122
宏
图
高
科
2018-06-18
重
大
事
项
7.40 2018-11-2
6.66
300
2,403.00
2,220.00
-
600848
上
海
临
港
2018-06-15
重
大
事
项
21.67 2018-10-10
19.50
100
2,171.00
2,167.00
-
600086
东
方
金
钰
2018-01-19
重
大
事
项
10.04 2018-11-2
9.04
100
1,076.75
1,004.00
-
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.2.4.5.3 期 末债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.2.4.5.3.1 银行 间市 场债 券正回 购
无。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
45
7.2.4.5.3.2 交易 所市 场债 券正回 购
无。
7.2.4.6 有 助于 理解 和分 析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.2.4.6.1 金 融工 具公 允价 值计量 的方 法
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次：
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参 数 为依 据确 定公允 价值 。
7.2.4.6.2 各 层次 金融 工具 公允价 值
截至 2018 年 9 月 16 日止 ， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第一 层次 的余额 为
143,112,741.04 元， 第二 层 次的余 额 为 0 元 ，第 三层 次的余 额 为 0 元 。 （ 截至 2017 年 12 月
31 日 止： 第一 层次 的余 额 为 124,596,198.09 元 ， 第二 层次的 余额 为 9,765.00 元 ， 第 三层 次的
余额 为 0 元 。 ）
7.2.4.6.3 公 允价 值所 属层次 间的 重大 变动
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次 或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入
第一层 次。
7.2.4.6.4 第三 层次 公 允价 值本期 变动 金额
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。
§ 8 投 资组 合报 告
8.1 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
（报告 期末 为 2018 年 12 月 31 日， 报告 期间 为 2018 年 9 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 ） 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
46
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资
18,016.11 0.01
其中： 股票
18,016.11 0.01
2 基金投 资
149,043,032.56 91.49
3 固定收 益投 资
- -
其中： 债券
- -
资产 支持 证券
- -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资
- -
6 买入返 售金 融资 产
- -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
13,305,936.57 8.17
8 其他各 项资 产
545,764.84 0.34
9 合计
162,912,750.08 100.00
8.1.2 期末 投资 目标 基金 明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
华夏 MSCI
中国 A 股国
际通 ETF
股票型
交易型 开
放式
华夏基 金管 理
有限公 司
149,043,032.56 91.67
8.1.3 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合
8.1.3.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
- -
C 制造业
16,927.11 0.01
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
1,089.00 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
47
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
18,016.11 0.01
8.1.4 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 前十 名 股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 600485 信威集 团
929
13,554.11
0.01
2 600226 瀚叶股 份
1,040
2,912.00
0.00
3 600122 宏图高 科
300
1,089.00
0.00
4 600086 东方金 钰
100
461.00
0.00
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
8.1.5 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动
8.1.5.1 累计 买入 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 未买 入股 票。
8.1.5.2 累计 卖出 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ）
1
600751 海航科 技
2,610.00
0.00
2
600848 上海临 港
1,552.00
0.00
3 - - - - 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
48
4 - - - -
5 - - - -
6 - - - -
7 - - - -
8 - - - -
9 - - - -
10 - - - -
11 - - - -
12 - - - -
13 - - - -
14 - - - -
15 - - - -
16 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
注： “卖 出金 额” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.1.5.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
-
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
4,162.00
注： “ 买入 股票 成本 ”、 “ 卖出股 票收 入 ” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成 交数量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.1.6 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.1.8 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.1.9 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
49
8.1.10 期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排序 的前 五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货交 易情 况说 明
8.1.11.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）（ 单位：
手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1901
沪深 300 股
指期货
IF1901 合约
3 2,703,240.00 -97,860.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是
进行更 有效 地流
动性管 理。
公允价 值变 动总 额合 计
-97,860.00
股指期 货投 资本 期收 益
-418,660.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动
125,860.00
8.1.11.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 为指 数型 联接 基金 ，主要 投资 于目 标 ETF 基金份额 、标 的指 数成 份股 和备选 成
份股 。 本 基金 根据 基金 合 同规定 投资 股指 期货 旨在 配合基 金日 常投 资管 理需 要， 更有 效地 进
行流动 性管 理， 以更 好地 跟踪标 的指 数， 实现 投资 目标。
8.1.12 报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明
8.1.12.1 本 期国 债期 货投 资 策略
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.12.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.12.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.1.13 投资 组合 报告 附注
8.1.13.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体中 ，东 方金钰 股份 有限 公司 出现 在 报告 编制 日前
一年内 受到 监管 部门 公开 谴责、 处罚 的情 况。 本基 金为指 数型 联接 基金 ，主 要采取 复制 策 略 ，
东方金 钰系目标 ETF 的原指数成 份股 ，该 股票 的投 资决策 程序 符合 相关 法律 法规及 基金 合同
的要求 。
8.1.13.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.1.13.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
50
序号 名称 金额
1 存出保 证金
331,980.10
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,998.67
5 应收申 购款
209,786.07
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
545,764.84
8.1.13.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.13.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说
明
1 600485 信威集 团 13,554.11 0.01 重大事 项
8.1.13.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
（报告 期末 为 2018 年 9 月 16 日， 报告 期间 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日）
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资
27,581.51 0.02
其中： 股票
27,581.51 0.02
2 基金投 资
143,085,159.53 90.74
3 固定收 益投 资
-
-
其中： 债券
-
-
资产 支持 证券
-
-
4 贵金属 投资
-
-
5 金融衍 生品 投资
-
-
6 买入返 售金 融资 产
-
-
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产
-
-
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
51
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
13,380,351.97 8.49
8 其他各 项资 产
1,200,388.95 0.76
9 合计
157,693,481.96 100.00
8.2.2 期末 投资 目标 基金 明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
华夏 MSCI
中国 A 股
ETF
股票型
交易型 开
放式
华夏基 金管 理
有限公 司
143,085,159.53 90.88
8.2.3 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合
8.2.3.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
-
-
B 采矿业
-
-
C 制造业
19,300.51 0.01
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
-
-
E 建筑业
-
-
F 批发和 零售 业
6,114.00 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
-
-
H 住宿和 餐饮 业
-
-
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
-
-
J 金融业
-
-
K 房地产 业
2,167.00 0.00
L 租赁和 商务 服务 业
-
-
M 科学研 究和 技术 服务 业
-
-
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
-
-
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
-
-
P 教育
-
-
Q 卫生和 社会 工作
-
-
R 文化、 体育 和娱 乐业
-
-
S 综合
-
-
合计
27,581.51 0.02
8.2.4 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 前十 名 股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
52
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 600485 信威集 团
929
13,554.11
0.01
2 600226 瀚叶股 份
1,040
4,742.40
0.00
3 600751 海航科 技
600
3,894.00
0.00
4 600122 宏图高 科
300
2,220.00
0.00
5 600848 上海临 港
100
2,167.00
0.00
6 600086 东方金 钰
100
1,004.00
0.00
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
8.2.5 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动
8.2.5.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600519 贵州茅 台
693,557.00
0.53
2 600036 招商银 行
690,957.00
0.52
3 601166 兴业银 行
526,366.00
0.40
4 601318 中国平 安
489,191.00
0.37
5 600016 民生银 行
311,039.00
0.24
6 600000 浦发银 行
308,617.00
0.23
7 600887 伊利股 份
289,345.00
0.22
8 601328 交通银 行
243,396.00
0.18
9 601398 工商银 行
219,694.00
0.17
10 601288 农业银 行
193,161.00
0.15
11 600048 保利地 产
185,976.00
0.14
12 600104 上汽集 团
184,436.00
0.14
13 600900 长江电 力
166,920.00
0.13
14 601601 中国太 保
165,530.00
0.13
15 600030 中信证 券
153,659.00
0.12
16 600585 海螺水 泥
138,109.00
0.10
17 601229 上海银 行
136,661.00
0.10
18 601766 中国中 车
133,396.00
0.10
19 601169 北京银 行
131,889.00
0.10
20 600050 中国联 通
128,702.00
0.10
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
53
注： “买 入金 额” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.2.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601318 中国平 安
8,843,176.00
6.70
2 600036 招商银 行
5,730,946.70
4.34
3 600519 贵州茅 台
5,104,337.00
3.87
4 601166 兴业银 行
3,887,994.00
2.94
5 600000 浦发银 行
2,618,145.81
1.98
6 600016 民生银 行
2,406,356.00
1.82
7 600887 伊利股 份
2,282,265.00
1.73
8 600030 中信证 券
2,062,209.00
1.56
9 600276 恒瑞医 药
1,988,406.00
1.51
10 601328 交通银 行
1,910,257.00
1.45
11 601398 工商银 行
1,764,342.00
1.34
12 601668 中国建 筑
1,635,473.00
1.24
13 601288 农业银 行
1,567,396.00
1.19
14 600048 保利地 产
1,435,208.00
1.09
15 601601 中国太 保
1,433,824.00
1.09
16 600900 长江电 力
1,419,617.00
1.08
17 600104 上汽集 团
1,336,565.00
1.01
18 601229 上海银 行
1,163,745.00
0.88
19 600585 海螺水 泥
1,111,983.00
0.84
20 601169 北京银 行
1,071,408.00
0.81
注： “ 卖 出金 额 ” 按 卖出 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.2.5.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
14,712,665.10
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
119,744,833.44
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.2.6 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
54
8.2.8 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.2.9 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.2.10 期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货交 易情 况说 明
8.2.11.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
代码 名称
持仓量 （买/
卖）（ 单位：
手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1810
沪深 300 股
指期货
IF1810 合约
4 3,874,800.00 -170,880.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是
进行更 有效 地流
动性管 理。
IC1810
中证 500 股
指期货
IC1810 合约
1 927,160.00 -52,840.00
买入股 指期 货多
头合约 的目 的是
进行更 有效 地流
动性管 理。
公允价 值变 动总 额合 计
-223,720.00
股指期 货投 资本 期收 益
-71,280.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动
-223,720.00
8.2.11.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策
本基金 为指 数型 联接 基金 ，主要 投资 于目 标 ETF 基金份额 、标 的指 数成 份股 和备选 成
份股 。 本 基金 根据 基金 合 同规定 投资 股指 期货 旨在 配合基 金日 常投 资管 理需 要， 更有 效地 进
行流动 性管 理， 以更 好地 跟踪标 的指 数， 实现 投资 目标。
8.2.12 报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明
8.2.12.1 本 期国 债期 货投 资 策略
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.12.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.2.12.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
55
8.2.13 投资 组合 报告 附注
8.2.13.1 报 告期 内， 本基 金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前
十名证券的发行主体 本期 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前 一年 内受到公开谴
责、处 罚的 情形 。
8.2.13.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.2.13.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
854,297.65
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
43,723.32
5 应收申 购款
302,367.98
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
1,200,388.95
8.2.13.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.13.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说
明
1 600485 信威集 团 13,554.11 0.01 重大事 项
2 600226 瀚叶股 份 4,742.40 0.00
重大事 项
3 600751 海航科 技 3,894.00 0.00
重大事 项
4 600122 宏图高 科 2,220.00 0.00
重大事 项
5 600848 上海临 港 2,167.00 0.00
重大事 项
6 600086 东方金 钰 1,004.00 0.00
重大事 项
8.2.13.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9 基 金份 额持 有人 信息
9.1 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
9.1.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
56
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额 占总份 额比 例
华夏 MSCI 中国
A 股国 际通 ETF
联接 A
7,888
23,293.23
63,537.54
0.03% 183,673,452.91
99.97%
华夏 MSCI 中国
A 股国 际通 ETF
联接 C
203
25,994.37
- -
5,276,858.07
100.00%
合计
8,091
23,361.00
63,537.54
0.03% 188,950,310.98
99.97%
9.1.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 A
97,725.63
0.05%
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 C
3,082.65
0.06%
合计
100,808.28
0.05%
9.1.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公司 高级 管理人 员、 基
金 投资 和研 究部门 负责 人
持有本 开放 式基 金
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 A
0
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 C
0
合计 0
本 基金 基金 经理持 有本 开
放式基 金
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 A
0
华夏 MSCI 中国 A 股国
际通 ETF 联接 C
0
合计 0
9.2 原 MSCI 中国 A 股 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
9.2.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有
份额
占总
份额
持有份 额
占总份 额
比例 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
57
比例
华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联接 A
8,189
20,490.94
-
-
167,800,294.81
100.00%
华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联接 C
197
22,352.24
-
-
4,403,391.90
100.00%
合计
8,386
20,534.66
-
-
172,203,686.71
100.00%
9.2.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业
人员持 有本 基金
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 A
85,571.36
0.05%
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 C
238.07
0.01%
合计
85,809.43
0.05%
9.2.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、
基 金 投 资 和 研 究 部 门 负
责人持 有本 开放 式基 金
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 A
0
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 C
0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本
开放式 基金
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 A
0
华夏 MSCI 中国 A 股
ETF 联接 C
0
合计 0
§ 10 开放式基金份额变动
10.1 华夏 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
单位： 份
项目
华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通
ETF 联接 A
华夏 MSCI 中国 A 股 国际
通 ETF 联接 C
基金转型 日（2018 年 9 月 17
日）基 金份 额总 额
167,800,294.81
4,403,391.90
基金转型日起至报告期期末基
金总申 购份 额
28,254,099.06
2,261,950.43
减：基金转型日 起 至 报 告 期 期
末基金 总赎 回份 额
12,317,403.42
1,388,484.26
基金转型日起至报告期期末基
金拆分 变动 份额
-
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
183,736,990.45
5,276,858.07
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
58
注： 自2018 年9月17 日 起， 由 《MSCI 中国A 股交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
合同 》 修订 而成 的《 华夏MSCI 中国A 股 国际 通交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基
金合同 》生 效。
10.2原MSCI 中国A 股交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
单位： 份
项目 华夏MSCI 中国A 股ETF 联接A 华夏MSCI 中国A 股ETF 联接C
基金合 同生 效日 （2015 年2
月12日 ）基 金份 额总 额
595,618,957.58
-
本报告 期期 初基 金份 额总 额
118,425,513.15
-
报告期 基金 总申 购份 额
109,255,378.41
245,365,704.77
减：报 告期 基金 总赎 回份 额
59,880,596.75
240,962,312.87
报告期 基金 拆分 变动 份额
-
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
167,800,294.81
4,403,391.90
§ 11 重大 事件 揭示
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议
MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金及 其联接 基金 于 2018 年 8 月 11 日同时
公告 以 通讯 方式 召开 基金 份额持 有人 大会 ， 审 议将 标的指 数变 更为 “MSCI 中国 A 股 国际 通
指数” ，并 相应 变更 基金 名 称 并修 订基 金合同 等 相关 事宜 ， 会议 议案 于 2018 年 9 月 12 日获
得通过 ， 大 会决 议自 同日 起生效 。 自 2018 年 9 月 17 日起 ， “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式
指数证 券投 资基 金” 正式 变更为 “华 夏 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金” ； “MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 ” 同 日正 式变更 为 “ 华夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金” ， 并 继续 以 变更后 的华 夏
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金作 为目 标 ETF 。
11.2 基金 管 理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日发 布公 告， 杨 明辉 先生代 任华 夏 基 金管 理有 限 公司 总
经理， 汤晓 东先 生不 再担 任 华夏 基金 管理 有限 公司 总经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司
总经理 。
报告期 内，2018 年 8 月， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务。 上述 人 事华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
59
变动已 按相 关规 定备 案、 公告。
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金 投资 策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
本基金 本报 告期 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 的报 酬 为 40,000
元人民 币。 截至 本报 告期 末，该 事务 所已 向本 基金 提供 4 年的 审计 服务 。
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人、 基金 托管 人涉及 托管 业务 的部 门及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内 无 受
稽查或 处罚 等情 况 。
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
11.7.1.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证 券 1 4,162.00 100.00% 3.04 100.00% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
60
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了国 泰君 安证 券的 交易单 元作 为本 基金 交易 单元 ， 本 报
告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.1.2 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证 券 1 134,448,793.34 100.00% 98,321.62 100.00% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了国 泰君 安证 券的 交易单 元作 为本 基金 交易 单元 ， 本 报
告期无 股票 交易 及应 付佣 金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
11.7.2.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金
金额单 位： 人民 币元 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 转型）2018 年年度报告 （摘 要）
61
券商
名称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交
金额
占当期 回购成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 基金 成交
总额的 比例
中国银
河证券
- - - - 15,504,527.42 100%
11.7.2.2 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 基金 成
交总额 的比 例
中国
银河
证券
- - 3,500,000.00 100.00% 317,232,877.51 100.00%
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
12.1.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
12.1.2 原 MSCI 中国 A 股 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 九年 三 月 二十 六日
