建 信 中 证 政策 性 金 融债8-10 年指 数 证 券 投
资基金（LOF ）
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月26 日 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 51
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 51
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 51
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 52 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人 事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情 况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 58
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建 信 中 证 政 策 性 金 融 债 8-10 年 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）
基金简 称 建信中 证政 策性 金融 债 8-10 年 指数 （LOF ）
场内简 称 政债八 十
基金主 代码 501105
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2017 年 8 月9 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 221,174,673.62 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金通过指数化 投资， 争取在扣除各项费 用之 前 获得与标的指数相 似的总
回报， 追求 跟踪 偏离 度及 跟踪误 差的 最小 化。
投资策 略 本基金为指数基金 ，主要 采用抽样复制和动 态最优 化的方法，投资于 标的指
数中具 有代 表性 和流 动性 的成份 券和 备选 成份 券 ， 或 选择非 成份 券作 为替 代，
构造与标的指数风 险收益 特征相似的资产组 合，以 实现对标的指数的 有效跟
踪。
在正常 市场 情况 下， 本基 金力争 追求 日均 跟踪 偏离 度的绝 对值 不超 过 0.5% ，
将年化 跟踪 误差 控制 在 2%以内 。 如 因指 数编 制规 则 调整或 其他 因素 导致 跟踪
误差超 过上 述范 围， 基金 管理人 应采 取合 理措 施避 免跟踪 误差 进一 步扩 大。
业绩比 较基 准 中证政 策性 金融 债8-10 年 指数收 益率
风险收 益特 征 本基金为债券型指 数基金 ，其风险和预期收 益水平 低于股票型基金、 混合型
基金， 高于 货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 吴曙明 罗菲菲
联系电 话 010-66228888 010-58560666
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95568
传真 010-66228001 010-58560798
注册地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 7 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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号英蓝 国际 金融 中 心 16 层 号
办公地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 孙志晨 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.ccbfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企
业广 场2 座 普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
中国北 京西 城区 金融 大 街27 号投 资
广场 22-23 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2018 年
2017 年8 月9 日(基
金合同 生效
日)-2017 年12 月31
日
2016 年
本期已 实现 收益 1,420,270.54 549,434.47 -
本期利 润 5,093,669.61 549,434.47 -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1436 0.0115 -
本期加 权平 均净 值利 润率 13.17% 1.15% -
本期基 金份 额净 值增 长率 12.37% 0.76% -
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 10,497,164.80 155,976.85 -
期末可 供分 配基 金 份 额利 润 0.0475 0.0076 -
期末基 金资 产净 值 250,411,818.31 20,611,697.30 -
期末基 金份 额净 值 1.1322 1.0076 -
3.1.3
累计 期末 指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 13.22% 0.76% -
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.91% 0.19% 4.78% 0.15% 0.13% 0.04%
过去六 个月 5.60% 0.17% 5.94% 0.14% -0.34% 0.03% 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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过去一 年 12.37% 0.19% 12.80% 0.15% -0.43% 0.04%
自基金 合同
生效起 至今
13.22% 0.16% 9.96% 0.15% 3.26% 0.01%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
本报告 期， 本基 金投 资比 例符合 基金 合同 要求 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
本基金 合同 自2017 年8 月9 日 生效 ，2017 年净 值 增长率 以实 际存 续期 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 基金 合同 自2017 年8 月9 日 起生 效， 基金 合同生 效以 来未 发生 利润 分配。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、
海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、
机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理
部和内控合规 部，以及 深 圳、成都、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、
南京五个营销 中心，并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ，公司秉
持“ 创新、诚 信 、专业 、 稳健、共赢 ” 的核心价 值 观，恪守 “持 有人利益 重 于泰山 ”的 原则，以
“善建 财富 相 伴成 长 ” 为崇高 使命 ， 坚 持规 范运 作， 致 力成 为 “ 可信 赖的 财富管 理专 家 资产 管
理行业 的领 跑者 ”。
截至2018 年12 月 31 日 ， 公司旗 下有 建信 恒久 价 值 混合型 证券 投资 基金 、 建 信优选 成长 混合
型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信
双利策略主题 分级股票 型 证券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合
型证券 投资 基金 （LOF ） 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投 资 基金 、
深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投
资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金（LOF） 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证
券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型 证 券投 资基 金、 建 信央 视财 经 50 指 数 分级发 起式 证券 投资
基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资
源混合 型证 券投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配置 混合型 证券 投资 基金 、
建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信 安心保本 混合型证
券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基金 、 建信稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益
增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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资基金、建信 双息红利 债 券型证券投资 基 金、建 信 转债增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强
债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证
券投资基金、 建信信用 增 强债券型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财
债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证
券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利
债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基
金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信鑫 安回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票
型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、建 信精工制 造 指数增强型 证券投资
基金、建信鑫 利灵活配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定丰利债 券型证券 投 资基金、建 信裕利灵
活配置混合型 证券投资 基 金、建信弘利 灵活配置 混 合 型证券投资 基金、建 信 睿怡纯债债 券型证券
投资基金、建 信现代服 务 业股票型证券 投资基金 、 建信汇利灵活 配置混合 型 证券投资基 金、建信
兴利灵活配置 混合型证 券 投资基金、建 信现金增 利 货币市场基金 、建信多 因 子量化股票 型证券投
资基金 、 建信 现金 添益 交易 型货币 市场 基金 、 建信 丰裕 多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （LOF） 、
建信天添益货 币市场基 金 、建信瑞丰添 利混合型 证 券投资基金、 建信恒安 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 建信睿享 纯 债债券型证券 投资基金 、 建信恒瑞一年 定期开放 债 券型证券投 资基金、
建信恒远一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、建 信 睿富纯债债券 型证券投 资 基金、建信 鑫荣回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信稳 定鑫利债 券 型证券投资基 金、建信 鑫 瑞回报灵活 配置混合
型证券 投资 基金 、 建 信中 国制 造 2025 股 票型 证券 投 资基金 、 建 信民 丰回 报定 期开放 混合 型证 券投
资基金、建信 瑞福添利 混 合型证券投资 基金、建 信 高端医疗股票 型证券投 资 基金、建信 中证政策
性金融 债 1-3 年 指数 证券 投资基 金（LOF ）基 金、 建 信中证 政策 性金 融债 8-10 年指数 证券 投资 基
金（LOF ） 基 金 、 建信 建 信量 化 事 件 驱 动 股 票 型 证券投 资 基 金 、 建 信 福 泽安 泰混 合 型 基 金 中 基金
（FOF ） 、 建 信鑫 稳回 报灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 建 信上 证 50 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基
金及其联接基 金、建信 睿 丰纯债定期开 放债券型 发 起式证券投资 基金、建 信 鑫利回报灵 活配置混
合型证券投资 基金、建 信 量化优享定期 开放灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信战略精 选灵活配
置混合型证券 投资基金 、 建信龙头企业 股票型证 券 投资基金、建 信睿和纯 债 定期开放债 券 型发起
式证券投资基 金、建信 智 享添鑫定期开 放混合型 证 券投资基金、 建信创业 板 交易型开放 式指数证
券投资 基金 及其 联接 基金 、 建信 MSCI 中国A 股 国际 通 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及其 联接 基建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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金、 建 信鑫 泽回 报灵 活配 置 混合型 证 券 投资 基金 、 建 信 中证1000 指数 增强 型发 起 式证券 投资 基金 、
建信港 股通 恒生 中国 企业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ，共 计 104 只 开放 式基金 ，管 理的 基 金
净资产 规模 共计 为6331.39 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
刘思
本 基 金 的
基金经 理
2017 年8 月9
日
- 9
硕士。2009 年 5 月加 入
建信基金管理公司，历
任助理交易员、初级交
易员、交易员、交易主
管、基金经理助理、基
金经理 ，2016 年7 月19
日起任建信月盈安心理
财债券型证券投资基金
的基金 经理 ；2016 年11
月8 日至2018 年1 月15
日任建信睿享纯债债券
型证券投资基金的基金
经理；2016 年 11 月 22
日至2017 年8 月3 日任
建信恒丰纯债债券型证
券 投 资 基 金 的 基 金 经
理；2016 年 11 月 25 日
起任建信睿富纯债债券
型证券投资基金的基金
经理；2017 年 8 月 9 日
起任建信中证政策性金
融债 1-3 年 指数 证券 投
资基金 （LOF）、 建信 中
证 政策 性金 融 债8-10 年
指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 的 基 金 经 理 ；
2017 年8 月9 日至2018
年4 月11 日 任建 信中 证
政策性 金融债 3-5 年指
数证券 投资 基金 （LOF ）
基金经 理；2017 年 8 月
16 日至 2018 年 4 月 11
日任建信中证政策性金
融债 5-8 年 指数 证券 投
资基金 （LOF）； 2017 年建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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8 月16 日至2018 年5 月
31 日任 建信 睿源 纯债 债
券型证券投资基金的基
金经理 ；2018 年3 月26
日起任建信双月安心理
财债券型证券投资基金
的基金 经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法 违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《证券期 货经营机 构 私募资产管 理业务管 理办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合 之 间进行利
益输送 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
根据 《 建信 基金 管理 有限 责任公 司公 平交 易制 度》 ， 本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗
口下 （ 日内 、3 日 内、5 日 内） 管 理的 不同 投资 组合 （包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、 资 产管 理计
划等 ） 同 向交 易的 交易 价 差从 T 检验 （ 置信 度为95% ） 、 平均 溢价 率 、 贡 献率 、 正 溢价 率占 优频 率
等几个方面进 行了专项 分 析。经分析， 本报告期 内 未出现公司管 理的不同 投 资组合间有 同向交易
价差异 常的 情况 。
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有3 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2018 年 ， 世 界经 济延 续温和 增长 ， 但动 能有 所 放缓 ， 主 要经 济体 的增 长 态势 、 通 胀水 平
和货币政策分 化明显。 美 国经济在减税 增支财政 政 策的刺激下保 持强劲， 但 是下半年增 长势头略
缓，但是美联 储并没有 停 下加息的脚步 ，全年共 加 息四次。美国 在贸易等 方 面的政策举 措也是今
年影响世界经 济增长、 扰 动国际金融市 场和改变 国 际经贸规则的 主要源头 ， 国际经济 规 则在酝酿
深刻调整。由 于贸易保 护 主义和单边主 义抬头， 导 致一些国家的 企业减缓 投 资，同时也 使消费者
信心丧 失 。 发 达国 家中 的 德国 、 意 大利 和日 本在2018 年下 半年 都出 现了 经济 收缩 ， 新 兴经 济体 也
呈现资 本流 出加 剧的 趋势 ，全球 金融 市场 持续 震荡 。
在错综复杂的 国际环境 下 ，国内经济运 行实现了 总 体平稳和主要 预期目标 实 现的计划。2018
年国内 生产 总值 （GDP ） 同 比是 6.6% ，1-4 季度 分别 增长 6.8% 、6.7% 、6.5% 和 6.4% 。 从总 需求 结
构来分 析， 分为 消费 、 投 资和进 出口 三个 角度 。 从 城镇居 民总 体的 消费 支出 看， 虽 然表 面 上 2018
年前三 季度 城镇 居民 人均 消费支 出名 义增 速达 到6.5% ， 但 这主 要是 由于 居住 消费和 日常 生活 用品
与服务等被动 型消费支 出 增速的加快， 剔除被动 型 消费支出后， 商品和服 务 两大消费的 增速变化
实际都在放缓 。从投资 需 求来看，固定 资产投资 的 实际增速已接 近于零， 民 间固定资产 投资增速
虽有回升但势 头并不稳 固 ，利润空间收 缩直接影 响 投资意愿，而 且融资难 融 资贵的问题 还没有妥
善解决。从出 口需求来 看 ，贸易战摩擦 直接导致 出 口增速回落， 净出口对 经 济增长的贡 献率趋于
由正转 负。
物价方 面， 全国 居民 消费 价格指 数（CPI ）全 年同 比 增长 2.1% ，增 幅比 上年 同 期上 升 0.6 个
百分点，主要 是食品类 价 格有所回升所 致，核心 通 胀率保持稳定 ，并有所 下 降。PPI 涨 幅明显 回
落。1 ～11 月累 计， 工 业生 产者出 厂价 格 （PPI ） 同比 增长 3.8% ， 涨幅 比上 年同 期回 落 2.6 个百 分
点。
外汇方 面，2018 年 美元指 数波动 较大 、 中 美贸 易摩 擦以及 境外 机构 加大 国内 债券市 场投 资 等
市场供求因素共同影响下，人民币汇率呈现先强后弱的走势。人民币兑美元交易汇率年末收于
6.8658 ，较 上年 贬 值5.2% ，人民 币对 美元 汇率 中间 价年末 收 于6.8632 ，较 上 年贬 值 4.8% 。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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18 年 货币 政策 一直 保持 相 对宽松 ， 资 金利 率基 本维 持 在相 对低 位， 而且 随着 经济下 行压 力加
大，市场对于 货币政策 进 一步放松的预 期上升。 宽 松的货币政策 宽松力度 不 断加码，人 民银行年
内四次 降低 法定 存款 准备 金率， 共释 放流 动性 约 4 万亿元 ，对 冲部 分 中 期借 贷便利 后， 净释 放 流
动性 2.3 万 亿元 。在 帮助 解决民 营企 业、 小微 企业 的融资 困难 方面 ，人 民银 行还联 合多 个部 门 发
文，从 货币 政策 、监 管考 核、内 部管 理、 财税 激励 、优化 环境 等方 面提 出了 具体措 施。
2018 年 国内 债市 迎来 一波 牛市行 情， 收益 率整 体呈 现震荡 下行 趋势 ，10 年期 国债和 10 年期
国开估 值收 益率 全年 分别 下行 了 71 个bp 和145 个bp 。 年 初国 内结 构性 去杠 杆的力 度加 大， 且银
行存在较大的 负债压力 和 资管新规带来 的表外资 产 回表压力，收 益率还处 于 上行趋势。1 月末，
临时准 备金 动用 安排 （CRA ） 和降 准的 政策 释放 了万 亿流动 性， 推动 收益 率开 始下行 。3 月由 于中
美贸易冲突爆 发，导致 市 场对经济的悲 观预期升 温 ，避险情绪上 升，股市 大 跌，利率快 速下行。
2-3 季度 ，在 贸易 战和 国 内各种 政策 多重 因素 的综 合作用 下， 收益 率经 历了 震荡行 情。 进 入 4 季
度之后，由于 流动性保 持 宽松并出现分 层，国内 信 用风险不断凸 显，同时 市 场预期美国 经济将大
幅下滑 ，美 联储 加息 放缓 ，促使 利率 债交 易活 跃， 收益率 再次 进 入 下行 通道 。
综上所 述，2018 年 度， 该 基金较 好得 模拟 了指 数走 势， 重 点配 置了 久期 较长 并且流 动较 好 的
指数成分券。 由于四季 度 长久期利率债 表现强势 ， 本基金的规模 顺势暴增 ， 并且由于判 断收益在
年内会 继续 下行 ，因 此进 行了短 期的 杠杆 操作 。截 至年底 时点 ，业 绩表 现良 好。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金净 值增 长 率12.37% ， 波 动率0.19% ， 业 绩比较 基准 收益 率12.8% ， 波动 率0.15% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年， 由于 美联 储 在 18 年12 月的 联储 会议 上的表 述较 鸽派 ， 目 前市 场普 遍 预期 美国
未来一年最多 只会加息 两 次，全球流动 性收缩步 骤 略缓。但是全 球的贸易 战 和关税摩擦 仍在持续
发酵， 在一 定程 度上 会继 续拖累 全球 经济 增速 。
内部基本面上 ，预计宏 观 经济增速将会 持续下行 ， 但托底政策有 望陆续出 台 ，下半年经济 增
长可能略强于 上半年。 进 出口方面，目 前全球经 济 走弱叠加贸易 摩擦，如 果 后续中美谈 判效果不
佳，2019 年的 净出 口压 力 可能较 大。 投资 方面 ， 上 半年的 高基 数效 应叠 加后 期棚改 目标 下调 、 土
地购置 下降 等多 重因 素可 能会拖 累地 产投 资下 行， 但 是房地 产政 策是 否松 动也 是 19 年政 策的 核心
变量之 一 ， 后 续需 密切 关 注地产 政策 走向 。 基建 投 资可能 会企 稳回 升 ， 目 前2019 年 的专 项债 额度
增加 ， 发 行进 度相 比 18 年 有所提 前 ， 一 季度 开始 会 加快发 行 ， 更 有利 于及 时 托底经 济 。 制 造业 投建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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资预计整体小 幅回落， 供 给侧改革行业 面临价格 下 行压力较大， 叠加整体 需 求下行，企 业进一步
扩产增资意愿 不强，但 是 明年民企融资 环境预计 将 有改善，货币 政策传导 机 制下贷款加 权利率可
能有所下行， 减税等政 策 在边际上也有 一定促进 。 消费方面，地 产下游消 费 面临较大压 力，汽车
消费边 际可 能企 稳， 可选 消费周 期回 落压 力较 大 。
2019 年的 通胀 压力 可控 ， 预计全 年 CPI 中 枢前 高后 底， 高 位出 现在 二季 度， 全年 中 枢可 能在
2.5% 。 猪 价将 是主 要影 响 因素 ， 猪 瘟导 致的 禁运 影 响母猪 存栏 和生 猪的 补库 ， 对 于 19 年生 猪出 栏
影响较大，进 而抬升猪 价 。目前市场对 于石油减 产 承诺的有效性 和执行效 率 有一定怀疑 ，因此油
价整体 对于 通胀 的影 响不 大。PPI 预 计保 持下 行态 势，中 枢大 概 在 1.5% 左 右 的水平 。明 年需 求下
行叠加 “去 产能 ”政 策有 所弱化 ， 工 业品 价格 在供 需压力 下仍 有下 行压 力。18 年入 冬之 后， 多地
环保限 产有 所松 动，10 月 份以来 工业 品以 钢、 煤为 首的工 业品 价格 已经 经历 了 较大 幅度 的下 跌 。
政策会适当对 冲经济的 下 行压力，主要 体现在积 极 的财政（加强 基建、 扩 大 赤字）和稳健 的
货币政策上。 财政政策 方 面，通过扩大 地方政府 专 项债规模和适 度提高财 政 赤字率来为 基础设施
建设提供资金 来源，进 一 步增强经济托 底、补短 板 等重要作用。 货币政策 方 面，中央经 济工作会
议定调 “ 稳健 的货 币政 策 要松紧 适度 ， 保持 流动 性 合理充 裕” ， 在宽 信用 未出 效果 、 货 币政 策传 导
机制未 理顺 之前 ， 预 计货 币政策 仍将 维持 宽松 格局 。19 年到 期的MLF 较多， 预计通 过降 准操 作 置
换部分 MLF 来对 冲基 础货 币的压 力， 同时 下调 OMO 、SLF 、MLF 等工 具利 率来 引导市 场利 率下 行，
关注美 联储 暂停 加息 时点 。
不过对 于 2019 年， 投资 也 需更加 谨慎 ，获 得收 益的 难度要 高于 2018 年 。市 场 有可能 对利 空
因素越来越敏 感，而对 利 好因素越来越 钝化，这 就 需要仔细评估 每个时点 发 生的宏观事 件，密切
关注任何可能 引发市场 转 向的因素。整 体来看， 经 济下行与政策 托底角力 ， 无风险收益 下行幅度
会不 及2018 年 ， 节 奏不 会 顺畅 ， 某 阶段 经济 数据 企 稳或者 股市 反弹 等情 况的 出现 ， 可 能导 致对 债
市配置 需求 的减 弱， 收益 可能出 现较 大的 波动 。
同时，2019 年 大量 信用 债 到期， 信用 风险 相对 显著 。 宽信 用会 逐步 开启 ， 但 较 难快 速产 生效
果，低等级券 信用风险 依 然较高，尾部 风险需重 点 防范。预计高 等级债券 疯 抢和垃圾 债 无人问津
的局面依旧会 延续，利 差 分化短时间难 以修复。 在 无风险收益率 中枢已经 下 行的环境下 ，更加考
验信用择券和 定价能力 ， 重点关注有国 资控股背 景 、负债率相对 适中、有 一 定竞争力的 企业与行
业龙头 企业 发行 的债 券。
整体来 看， 基本 面和 流动 性仍有 利于 未来 债市 行情 。2019 年 ， 本指 数基 金将 主要持 仓指 数 成
份债券来模拟 指数变化 ， 同时依据市场 情况利用 杠 杆操作来增厚 收益，在 保 证组合流动 性的同时
力争保 证组 合能 够跟 随市 场的发 展变 化为 投资 人获 得合理 的收 益。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2018 年， 本 基金 管理 人的 内部监 察稽 核工 作以 保障 基金合 规运 作和 基金 份额 持有人 合法 权 益
为出发点，坚 持独立、 客 观、公正的原 则，在督 察 长的指导下， 公司内控 合 规部牵头组 织继续完
善了风 险管 控制 度和 业务 流程 。 报 告期 内， 公司 实 施了不 同形 式的 检查 ， 对 发现的 潜在 合规 风险 ，
及时与有关业 务部门沟 通 并向管理层报 告，采取 相 应措施防范风 险。依照 有 关规定，定 期向公司
董事会、总裁 和监管部 门 报送监察稽核 报告，并 根 据不定期检查 结果，形 成 专项审计报 告，促进
了内控 体系 的不 断完 善和 薄弱环 节的 持续 改进 。
在本报告期， 本基金管 理 人在自身经营 和基金合 法 合规运作及内 部风险控 制 中采取了以下 措
施：
1 、 根 据法 律法 规以 及监 管 部门的 最新 规定 和公 司业 务的发 展情 况， 在对 公司 各业务 线管 理制
度和业务流程 重新进行 梳 理后，制定和 完善了一 系 列管理制度和 业务操作 流 程，使公司 基金投资
管理运 作有 章可 循。
2 、 将 公司 监察 稽核 工作 重 心放在 事前 审查 上， 把事 前审查 作为 内部 风险 控制 的最主 要安 全阀
门。报告期内 ，在公司 自 身经营和受托 资产管理 过 程中，为化解 和控制合 规 风险，事前 制定了明
确的合规风险 控制指标 ， 并相应地将其 嵌入系统 ， 实现系统自动 管控，减 少 人工干预环 节；对潜
在合规 风险 事项 ，加 强事 前审查 ，以 便有 效预 防和 控制公 司运 营中 的潜 在合 规性风 险。
3 、 要 求业 务部 门进 行风 险 自查工 作 ， 以 将自 查和 稽 查有效 结合 。 监察 稽核 工 作是在 业务 部门
自身风险控制 的基础上 所 进行的再监督 ，业务部 门 作为合规性风 险防范的 第 一道防线， 需经常开
展合规性风险 的自查工 作 。在准备季度 监察稽核 报 告之前，皆要 求业务部 门 进行风险自 查，由内
控合规部门对 业务部门 的 自查结果进行 事先告知 或 不告知的现场 抽查，以 检 查落实相关 法律法规
的遵守 以及 公司 有关 管理 制度、 业务 操作 流程 的执 行情况 。
4 、把 事中 、事 后检 查视 为 监察稽 核工 作的 重要 组成 部分。 根据 公司 年度 监察 稽核工 作 计 划，
实施了涵盖公 司各业务 线 的稽核检查项 目，重 点 检 查了投资、销 售、运营 等 关键业务环 节，尤其
加强了 对容 易触 发违 法违 规事件 的防 控检 查， 对检 查 中发现 的问 题均 及时 要求 相关部 门予 以整 改，
并对整 改情 况进 行跟 踪检 查，促 进了 公司 各项 业务 的持续 健康 发展 。
5 、 大 力推 动监 控系 统的 建 设， 充分 发挥 了系 统自 动 监控的 作用 ， 尽量 减少 人 工干预 可能 诱发
的合规 风险 ，提 高了 内控 监督检 查的 效率 。
6 、 通过 对新 业务 、 新产 品 风险识 别 、 评 价和 预防 的 培训以 及基 金行 业重 大事 件的通 报 ， 加 强
了风险 管理 的宣 传， 强化 了员工 的遵 规守 法意 识。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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7 、 在 公司 内控 管理 方面 ， 注重借 鉴外 部审 计机 构的 专业知 识 、 经 验以 及监 管 部 门现 场检 查的
意见反馈，重 视他们对 公 司内控管理所 作的评价 以 及提出的建议 和意见， 并 按部门一一 沟通，认
真进行 整改 、落 实。
8 、 高 度重 视与 信安 金融 集 团就内 部风 险控 制业 务所 进行的 广泛 交流 ， 以 吸取 其在内 控管 理方
面的成 功经 验。
9 、 依据 相关 法规 要求 ， 认 真做好 本基 金的 信息 披露 工作， 确保 披露 信息 的真 实、 准 确、 完 整
和及时 。
本基金 管理 人承 诺将 秉承 “持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 ， 秉 持 “ 创新、 诚 信、 专 业、 稳健、
共赢”的核心 价值观， 不 断提高内部监 察稽核工 作 的科学性和有 效性，以 充 分保障持有 人的合法
权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等 事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 文 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
本公司设立资 产估值委 员 会，主要负责 审核和决 定 受托资产估值 相关事宜 ， 确保受托资产 估
值流程和结果 公允合理 。 资产估值委员 会由公司 分 管核算业务的 高管、督 察 长、内控合 规部、风
险管理部和资 产核算部 门 负责人组成。 分管投资 、 研究业务的公 司高管、 相 关投资管理 部门负责
人、相 关研 究部 门负 责人 作为投 资产 品价 值研 究的 专业成 员出 席资 产估 值委 员会会 议。
资产估值委员 会成员 均 为 多年从事估值 运作、证 券 行业研究、风 险管理工 作 ，熟悉业内法 律
法规的 专家 型人 员。
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 对估 值政策 和估 值方 案不 具备 最终表 决权 。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
本公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的
估值处理标 准》 ，与中 债金 融估值中心 有限公司 签署 《中债信息 产品服务 协议》 ，并依据其 提供的
中债收益率曲 线及估值 价 格对公司旗下 基金持有 的 银行间固定收 益品种进 行 估值（适用 非货币基
金） 或影 子定 价 （ 适用 货 币基金 和理 财类 基金 ） ； 对 公 司旗 下基 金持 有的 在证 券交易 所上 市或 挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募债券除 外)，本公 司采 用中证指数 有限公
司独立 提供 的债 券估 值价 格进行 估值 。
本公司 与中 证指 数有 限公 司签署 《 流通 受限 股票 流 动性折 扣委 托计 算协 议》 ， 并依据 《 证券 投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引 （ 试行 ） 》 和 中证 指数有 限公 司独 立提 供的 流通受 限股 票流 动 性建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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折扣， 对公 司旗 下基 金持 有的流 通受 限股 票进 行估 值。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内本 基金未实 施 利润分配，符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的
规定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 ， 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 11 月 19 日，本 基金 基金 资产 净值 低于五 千万 元
超过连 续 20 个 工作 日。 根 据 《公 开募 集证 券投 资基 金运作 管理 办法 》 （2014 年 8 月 8 日 生效 ） 第
四十一 条的 要求 ，现 将该 情况在 本次 报告 中予 以披 露。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 ， 对基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完 整 发表 意见
本托管人复核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 22581 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 建信中证政策性金融债 8-10 年指数证券投资基金(LOF) 全体基金
份额持 有人 ：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我 们 审 计 了 建 信 中 证 政 策 性 金 融 债 8-10 年 指 数 证 券 投 资 基 金
(LOF)( 以 下 简 称 “ 建 信 中 证 政 策 性 金 融 债 8-10 年 指 数 基 金
(LOF) ”) 的 财务 报表 ， 包 括 2018 年12 月 31 日的 资 产负债 表 ， 2018
年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注 。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了建信 中证 政策 性金 融 债 8-10 年指 数基 金(LOF)2018 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于建 信 中证政 策性 金
融债8-10 年指 数基 金(LOF) ，并 履行 了职 业道 德方 面 的其他 责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
建信中证政策性金融债 8-10 年指数基金(LOF) 的基 金管理人建信
基 金 管 理 有 限 责 任 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按
照企业 会计 准则 和中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布 的有关 规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表 ， 使 其实 现 公允反 映 ， 并 设建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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计、 执行 和维 护必 要的 内 部控制 ， 以使 财务 报表 不 存在由 于舞 弊或
错误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 建信 中证政 策性 金
融债8-10 年指 数基 金(LOF) 的持 续经 营能 力， 披 露与 持续经 营相 关
的事项(如 适用) ， 并运 用 持续经 营假 设 ， 除 非基 金 管理人 管理 层计
划清算 建 信 中证 政策 性金 融债 8-10 年指 数基 金(LOF) 、 终止 运营 或
别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督建信 中证 政策 性金 融债 8-10 年 指数基
金(LOF) 的 财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 建信 中 证政策 性金 融债
8-10 年 指 数 基 金(LOF) 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大
不确定 性， 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财
务报表 中的 相关 披露 ； 如 果披露 不充 分 ， 我 们应 当 发表非 无保 留意
见。 我 们的结 论基 于截 至 审计报 告日 可获 得的 信息 。 然而， 未来 的
事 项 或 情 况 可 能 导 致 建 信 中 证 政 策 性 金融债 8-10 年 指 数 基 金
(LOF) 不能 持续 经营 。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 许康玮
沈兆杰
会计师 事务 所的 地址 中国? 上海 市
审计报 告日 期 2019 年3 月 21 日
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 中 证 政策 性金融 债 8-10 年指 数证 券 投资基 金（LOF ）
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,612,869.92 20,661,932.00
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 235,725,600.00 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
235,725,600.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 6,321,121.80 31,290.80
应收股 利
- -
应收申 购款
3,707,315.36 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 7,918.48
资产总 计
251,366,907.08 20,701,141.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上 年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
685,130.84 -
应付管 理人 报酬
49,874.36 1,997.19
应付托 管费
16,624.77 665.69
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,749.76 -
应交税 费
- - 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负 债
- -
其他负 债 7.4.7.8 196,709.04 86,781.10
负债合 计
955,088.77 89,443.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 221,174,673.62 20,455,720.45
未分配 利润 7.4.7.10 29,237,144.69 155,976.85
所有者 权益 合计
250,411,818.31 20,611,697.30
负债和 所有 者权 益总 计
251,366,907.08 20,701,141.28
报告截 止 日2018 年12 月31 日 ，基 金份 额净 值1.1322 元 ，基 金份 额总 额221,174,673.62 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 建信 中证 政策 性金融 债 8-10 年指 数证 券 投资基 金（LOF ）
本报告 期： 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 8 月 9 日( 基
金合同生效日)至
2017 年12 月31 日
一、收入
5,317,762.83 666,116.63
1.利息 收入
1,535,517.58 596,554.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 106,250.77 596,554.30
债券利 息收 入
1,429,266.81 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
54,709.73 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 54,709.73 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
3,673,399.07 -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 54,136.45 69,562.33
减： 二、费用
224,093.22 116,682.16
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 114,234.99 52,629.29 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 38,078.30 17,543.05
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 7,807.00 -
5．利 息支 出
21,623.95 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
21,623.95 -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 42,348.98 46,509.82
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
5,093,669.61 549,434.47
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
5,093,669.61 549,434.47
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 中证 政策 性金融 债 8-10 年指 数证 券 投资基 金（LOF ）
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
20,455,720.45 155,976.85 20,611,697.30
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 5,093,669.61 5,093,669.61
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
200,718,953.17 23,987,498.23 224,706,451.40
其中：1. 基 金申 购款 299,888,131.46 32,703,766.09 332,591,897.55
2. 基金 赎回 款 -99,169,178.29 -8,716,267.86 -107,885,446.15
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
221,174,673.62 29,237,144.69 250,411,818.31
项目
上年度可比期间
2017 年8 月9 日( 基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
309,948,618.85 - 309,948,618.85
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 549,434.47 549,434.47
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-289,492,898.40 -393,457.62 -289,886,356.02
其中：1. 基 金申 购款 19,983,263.17 123,826.83 20,107,090.00
2. 基金 赎回 款 -309,476,161.57 -517,284.45 -309,993,446.02
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
20,455,720.45 155,976.85 20,611,697.30
报表附 注为 财务 报表 的 组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张军 红______
______ 吴 曙明______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
建信中 证政 策性 金融 债 8-10 年 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以 下简 称 “ 本基 金”) 经中国 证券 监
督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2016]2547 号 《关 于准 予建 信中证 政策 性金 融
债 8-10 年 指数 证 券 投资 基 金(LOF) 注 册的 批复 》核 准 ，由建 信基 金管 理有 限责 任公司 依照 《中 华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《建 信中 证政 策性 金融 债 8-10 年 指数 证券 投 资基金(LOF) 基 金合
同》负 责公 开募 集。 本基 金募集 期限 自 2017 年 5 月 5 日至 2017 年 8 月 4 日 止。本 基金 为契 约型
开放式 ， 存续 期限 不定 ， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币309,934,200.54 元， 业
经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2017) 第 517 号验 资报 告予 以验
证。 经向 中国 证监 会备 案， 《建 信中 证政 策性 金融 债8-10 年 指数 证券 投资 基金(LOF) 基 金合 同 》 于
2017 年 8 月 9 日正 式生 效 ，基金 合同 生效 日的 基金 份额总 额为 309,948,618.85 份基 金份 额， 其建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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中认购 资金 利息 折 合14,418.31 份基 金份 额。 本基 金 的基金 管理 人为 建信 基金 管理有 限责 任公 司，
基金托 管人 为中 国民 生银 行股份 有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《建 信 中证政 策性 金融 债8-10 年 指数证 券投 资基
金(LOF) 基 金合 同》 的有 关 规定 ， 本 基金 的投 资范 围 为具有 良好 流动 性的 金融 工具 ， 包 括国 内依 法
发行上市的政 策性金融 债 、国债、债券 回购、银 行 存款、国债期 货以及法 律 法规或 中国 证监会允
许基金投资的 其他金融 工 具，但须符合 中国证监 会 相关规定。本 基金不参 与 股票、权证 等权益类
资产的投资。 本基金投 资 于债券资产的 比例不低 于 基金资产的 80%；其 中标 的指数成份券 、备选
成份券的比例 不低于本 基 金非现金基金 资产的 80% ；每个交易日 日终在扣 除 国债期货合约 需缴纳
的交易 保证 金后 ， 现 金或 者到期 日在 一 年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% ， 其中， 现 金
不包括 结算 备付 金、 存出 保证金 、 应 收申 购款 等。 本基金 业绩 比较 基准 为中 证政策 性金 融 债 8-10
年指数 收益 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2019 年3 月21 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国基金业 协会 ”) 颁布 的《证券投资 基金会计 核 算业务指引》 、 《 建信中证 政策性金融 债 8-10
年指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、 中 国基 金业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
根据《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》的 相 关规定，开放 式基金在 基 金合同生效后 ，
连续 60 个 工作 日出 现基 金 份额持 有人 数量 不 满200 人或者 基金 资产 净值 低 于5,000 万元 情形 的，
基金管理人应 当向中国 证 监会报告并提 出解决方 案 ，如转换运作 方式、与 其 他基金合并 或者终止
基金合 同等 ，并 召开 基金 份额持 有人 大会 进行 表决 。于 2018 年 12 月 31 日 ，本基 金出 现连 续 60
个工作 日基 金资 产净 值低 于 5,000 万 元的 情形 ，本 基金的 基金 管理 人已 向中 国证监 会报 告并 在 评
估后续 处理 方案 ，故 本财 务报表 仍以 持 续 经营 为基 础编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到 期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以 公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的 ，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的 ， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3) 如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税及 由基 金管 理人 缴纳 的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持 有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，其 中场外基 金 份额持有人可 选
择现金红利或 将现金红 利 按分红除权日 的基金份 额 净值自动转为 基金份额 进 行再投资， 场内基金
份额持有人只 能选择现 金 分红。若期末 未分配利 润 中的未实现部 分为正数 ， 包括基金经 营活动产
生的未实现损 益以及基 金 份额交易产生 的未实现 平 准金等，则期 末可供分 配 利润的金额 为期末未
分配利润中的 已实现部 分 ；若期末未分 配利润的 未 实现部分为负 数，则期 末 可供分配 利 润的金额
为期末 未分 配利 润， 即已 实现部 分相 抵未 实现 部分 后的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 32 页 共 62 页
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
(1) 对于证券 交易所上 市的 债券，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》提 供的 现金 流量折 现法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、可交换 债 券、资产支 持
证券和私募债券除外) 及 在银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证监 会 公 告[2017]13
号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》及《中 国证券投 资 基金业协会 估值核算
工作小 组关 于2015 年1 季 度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》 采 用估 值技 术确 定公允 价值 。 本 基金
持有的 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券和 私
募债券 除外)， 按照 中证 指 数有限 公司 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。 本基金 持有 的银 行间
同业市 场固 定收 益品 种按 照中债 金融 估值 中心 有限 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 33 页 共 62 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金融 房地 产开发 教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 、
财税[2017]2 号 《 关于 资管 产品增 值税 政策 有关 问题 的补充 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产
品增值税有关 问题的通 知》 、 财税[2017]90 号《关 于 租入固定资产 进项税额 抵 扣等增值税政 策的
通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中 发生的增值税 应税行为 ， 以资管产品管 理人为增 值 税纳税人。资 管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖股 票、债券 的 转让收入免征 增值税， 对 国债、地方政 府
债以及金融同 业往来利 息 收入亦免征增 值税。资 管 产品管理人运 营资管产 品 提供的贷款 服务，以
2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额。 资管 产品 管理 人运营 资管 产品 转 让
2017 年 12 月 31 日 前取 得 的非货 物期 货， 可以 选择 按照实 际买 入价 计算 销售 额，或 者以 2017 年
最后一 个交 易日 的非 货物 期货结 算价 格作 为买 入价 计算销 售额 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得 的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的
适用比 例计 算缴 纳。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 5,612,869.92 2,161,932.00
定期存 款 - 18,500,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - 18,500,000.00
存款期限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 5,612,869.92 20,661,932.00
定期存 款的 存款 期限 指票 面存期 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 232,052,200.93 235,725,600.00 3,673,399.07
合计 232,052,200.93 235,725,600.00 3,673,399.07
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 232,052,200.93 235,725,600.00 3,673,399.07
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所 - - - 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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黄金合 约
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
无。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 857.95 483.21
应收定 期存 款利 息 - 30,807.59
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 6,320,263.85 -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳息 - -
其他 - -
合计 6,321,121.80 31,290.80
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 36 页 共 62 页
其他应 收款 - 7,918.48
待摊费 用 - -
合计 - 7,918.48
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 6,749.76 -
合计 6,749.76 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 427.94 -
预提费 用 196,281.10 86,781.10
合计 196,709.04 86,781.10
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 20,455,720.45 20,455,720.45
本期申 购 299,888,131.46 299,888,131.46
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -99,169,178.29 -99,169,178.29
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 221,174,673.62 221,174,673.62
截至2018 年12 月31 日止 ， 本基 金于 上交 所上 市的 基 金份额 为52,854.00 份(2017 年12 月31 日：
52,854.00 份) ，托 管在 场 外未上 市交 易的 基金 份额 为 221,121,819.62 份(2017 年 12 月 31 日：
20,402,866.45 份) 。 上市 的基金 份额 登记 在证 券登 记结算 系统 ， 可 选择 按市 价流通 或按 基金 份 额建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 37 页 共 62 页
净值申购或赎 回；未上 市 的基金份额登 记在注册 登 记系统，按基 金份额净 值 申购或赎回 。通过跨
系统转 登记 可实 现基 金份 额在两 个系 统之 间的 转换 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 155,976.85 - 155,976.85
本期利 润 1,420,270.54 3,673,399.07 5,093,669.61
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
8,920,917.41 15,066,580.82 23,987,498.23
其中： 基金 申购 款 12,511,249.42 20,192,516.67 32,703,766.09
基金赎 回款 -3,590,332.01 -5,125,935.85 -8,716,267.86
本期已 分配 利润 - - -
本期末 10,497,164.80 18,739,979.89 29,237,144.69
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月9 日(基 金合 同 生效日)
至 2017 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 16,584.45 27,952.14
定期存 款利 息收 入 89,622.27 565,199.26
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 44.05 3,402.90
合计 106,250.77 596,554.30
于2018 年 度， 本基 金未 发 生提前 支取 定期 存款 而产 生利息 损失 的情 况(2017 年度： 同) 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
无。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 38 页 共 62 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年8月9 日( 基金 合
同生效 日) 至2017 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
54,709.73 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 54,709.73 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年8月9 日( 基金 合
同生效 日) 至2017 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
10,177,160.24 -
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
9,835,039.27 -
减：应 收利 息总 额 287,411.24 -
买卖债 券差 价收 入 54,709.73 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
无。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
无。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
无。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 39 页 共 62 页
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
无。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
无。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月 9 日(基 金合 同
生效日)至2017 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 3,673,399.07 -
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 3,673,399.07 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
-
-
合计 3,673,399.07 -
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 8 月 9 日( 基 金合 同生效 日)
至 2017 年12 月 31 日 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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基金赎 回费 收入 54,136.45 69,562.33
合计 54,136.45 69,562.33
本基金 的赎 回费 率按 持有 期间递 减， 赎回 费总 额 的25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 8 月 9 日(基 金合 同生效
日)至2017 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 7,807.00 -
交易基 金产 生的 费用
- -
其中： 申购 费
- -
赎回 费 - -
合计 7,807.00 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 8 月 9 日(基 金合 同生
效日) 至2017 年 12 月31 日
审计费 用 2,630.73 12,608.62
信息披 露费 7,013.76 13,808.34
指数使 用费 8,695.60 17,391.31
银行划 款手 续费 6,008.89 2,301.55
其他 - 400.00
银行间 账户 维护 费 18,000.00 -
合计 42,348.98 46,509.82
7.4.7.21 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 41 页 共 62 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金托 管人
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金管 理人 的股 东
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 债 券交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
无。
7.4.10.1.4 权 证交 易
无。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月9 日( 基金 合同 生效日)
至 2017 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
114,234.99 52,629.29
其中： 支付 销售 机构 的客 35,580.10 4,978.57 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 42 页 共 62 页
户维护 费
支付基金管理 人建信基 金 的管理人报酬 按前一日 基 金资产净值 0.30% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.30% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月9 日( 基金 合同 生效日)
至 2017 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
38,078.30 17,543.05
支付基金托管 人中国民 生 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月9 日( 基金 合同 生效日)
至2017 年12 月31 日
期初持 有的 基金 份额 9,937,388.19 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 9,937,388.19
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,937,388.19 9,937,388.19
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
4.49% 48.58%
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 43 页 共 62 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年8 月9 日(基 金合 同生效 日) 至2017 年
12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 民 生 银
行 — 活 期 存
款
5,612,869.92 16,584.45 2,161,932.00 27,952.14
中 国 民 生 银
行 — 定 期 存
款
- 89,622.27 18,500,000.00 30,807.59
本基金 的活 期存 款和 部分 定期存 款由 基金 托管 人中 国民生 银行 保管 ，按 约定 利率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
无。
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 44 页 共 62 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估，有效管理 和
控制上 述风 险， 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
内控合规部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和内 控合 规部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总。按信 用评级列 示 的债券、资产 支持证券 和 同业存单的投 资情况如 下 表所示，如 无表格，
则本基 金于 本期 末及 上年 年末未 持有 除国 债、 央行 票据、 政策 性金 融债 以外 的债券。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
无。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 45 页 共 62 页
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
无。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。
公司建立了健 全有效的 流 动性风险内部 控制体系 ， 对流动性风险 管理的组 织 架构、职责分 工
以及指标监控 体系进行 了 明确规定，同 时建立了 以 流动性风险为 核心的压 力 测试体系， 由独立的
风险管 理部 门负 责压 力测 试的实 施， 多维 度对 投资 组合流 动性 风险 进行 管控 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
在日常运作中 ，本基金 严 格按照相关法 律法规要 求 、基金合同约 定的投资 范 围与比例限制 实
施投资 管理 ，确 保投 资组 合资产 变现 能力 与投 资者 赎回需 求保 持动 态平 衡。
在资产端，本 基金遵循 组 合管理、分散 投资的基 本 原则，主要投 资于基金 合 同约定的具有 良
好流动性的金 融工具。 基 金管理人对基 金持有资 产 的集中度、高 流动性资 产 比例、流动 性受限资
产比例、逆回 购分布等 指 标进行监控， 定期开展 压 力测试，持续 对投资组 合 流动性水平 进行监测
与评估 。
在负债端，基 金管理人 建 立了投资者申 购赎回管 理 机制，结合市 场形势对 投 资者申购赎回 情
况进行分析， 合理控制 投 资组合持有人 结构。在 极 端情形下，投 资组合面 临 巨额赎回时 ，基金管
理人将 根据 相关 法律 法规 要求以 及基 金合 同的 约定 ， 审慎利 用流 动性 风险 管理 工具处 理赎 回申 请，
保障基 金持 有人 利益 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 46 页 共 62 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具面 临由于市 场 利率上升而导 致公允价 值 下降的风险， 其中浮动 利 率类金融工 具还面临
每个付 息期 间结 束根 据市 场利率 重新 定价 时对 于未 来现金 流影 响的 风险 。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、债 券和买入 返 售金融资产等 ，
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组 合的久期
等方法 对利 率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12
月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
5,612,869.92 0.00 - - 5,612,869.92
结算备 付金
0.00 - - - 0.00
存出保 证金
0.00 - - - 0.00
交易性 金融
资产
13,034,000.00 0.00 222,691,600.00 0.00 235,725,600.00
衍生金 融资
产
- - - - 0.00
买入返 售金
融资产
0.00 0.00 - - 0.00
应收证 券清
算款
- - - 0.00 0.00
应收利 息
- - - 6,321,121.80 6,321,121.80
应收股 利
- - - 0.00 0.00
应收申 购款
397.18 - - 3,706,918.18 3,707,315.36
其他资 产
- - - 0.00 0.00
资产总 计 18,647,267.10 0.00 222,691,600.00 10,028,039.98 251,366,907.08
负债
卖出回 购金 0.00 0.00 - - 0.00 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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融资产 款
短期借 款 - - - - 0.00
交易性 金融
负债
- - - - 0.00
衍生金 融负
债
- - - - 0.00
应付证 券清
算款
- - - 0.00 0.00
应付赎 回款 - - - 685,130.84 685,130.84
应付管 理人
报酬
- - - 49,874.36 49,874.36
应付托 管费 - - - 16,624.77 16,624.77
应付销 售服
务费
- - - 0.00 0.00
应付交 易费
用
- - - 6,749.76 6,749.76
应交税 费 - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - 0.00 0.00
应付利 润 - - - 0.00 0.00
其他负 债 - - - 196,709.04 196,709.04
负债总 计 0.00 0.00 0.00 955,088.77 955,088.77
利率敏 感度
缺口
18,647,267.10 0.00 222,691,600.00 9,072,951.21 250,411,818.31
上年度 末
2017 年12
月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 20,661,932.00 0.00 - - 20,661,932.00
结算备 付金 0.00 - - - 0.00
存出保 证金 0.00 - - - 0.00
交易性 金融
资产
- - - 0.00 0.00
衍生金 融资
产
- - - - 0.00
买入返 售金
融资产
0.00 0.00 - - 0.00
应收证 券清
算款
- - - 0.00 0.00
应收利 息 - - - 31,290.80 31,290.80
应收股 利 - - - 0.00 0.00
应收申 购款 - - - 0.00 0.00
其他资 产 - - - 7,918.48 7,918.48
资产总 计 20,661,932.00 0.00 0.00 39,209.28 20,701,141.28
负债
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
第 48 页 共 62 页
卖出回 购金
融资产 款
0.00 0.00 - - 0.00
短期借 款 - - - - 0.00
交易性 金融
负债
- - - - 0.00
衍生金 融负
债
- - - - 0.00
应付证 券清
算款
- - - 0.00 0.00
应付赎 回款 - - - 0.00 0.00
应付管 理人
报酬
- - - 1,997.19 1,997.19
应付托 管费 - - - 665.69 665.69
应付销 售服
务费
- - - 0.00 0.00
应付交 易费
用
- - - 0.00 0.00
应交税 费 - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - 0.00 0.00
应付利 润 - - - 0.00 0.00
其他负 债 - - - 86,781.10 86,781.10
负债总 计 0.00 0.00 0.00 89,443.98 89,443.98
利率敏 感度
缺口
20,661,932.00 0.00 0.00 -50,234.70 20,611,697.30
表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予
以分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-4,079,034.08 0.00
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
4,174,969.04 0.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动 而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 投 资于具 有良 好流 动性 的固 定收益 类金 融工 具，
因此无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而 言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为235,725,600.00 元 ， 无 属于第 一或第 三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ： 本
基金未 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动 计 入当 期损 益的金 融资 产) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 235,725,600.00 93.78
其中： 债券 235,725,600.00 93.78
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,612,869.92 2.23
8 其他各 项资 产 10,028,437.16 3.99
9 合计 251,366,907.08 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 未投 资港 股通股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 未投 资股 票。
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于股票 。
8.4.3 买 入股 票的成 本 总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内未 投资 于股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 235,725,600.00 94.14
其中： 政策 性金 融债 235,725,600.00 94.14
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 235,725,600.00 94.14
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 180210 18 国开 10 1,050,000 108,286,500.00 43.24
2 180205 18 国开 05 870,000 94,795,200.00 37.86
3 170215 17 国开 15 190,000 19,609,900.00 7.83
4 180312 18 进出 12 100,000 10,023,000.00 4.00
5 180407 18 农发 07 20,000 2,008,600.00 0.80
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
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8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本 报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本报告 期本 基金 未投 资国 债期货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期本 基金 未投 资国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未披露 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 证券 未超出 基金 合同 规定 的备 选证券 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,321,121.80
5 应收申 购款 3,707,315.36
6 其他应 收款 - 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,028,437.16
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
9,698 22,806.22 11,238,036.39 5.08% 209,936,637.23 94.92%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 王承继 49,859.00 94.33%
2 田红 2,995.00 5.67%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
53,436.60 0.02%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 、该只 基金 的基 金经 理未 持有该 只基 金。
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2017 年 8 月 9 日 ） 基金 份额 总 额
309,948,618.85
本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,455,720.45
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 299,888,131.46
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 99,169,178.29
本报告 期期 间基 金 拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 221,174,673.62
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本基 金管 理人 建信 基金 管理有 限责 任公 司 2018 年第一 次临 时股 东会 和第 五届董 事会 第 一
次会议 审议 通过 ， 自 2018 年 4 月 18 日 起， 许会 斌 先生不 再担 任本 公司 董事 长（法 定代 表人 ） ，
由 孙 志晨 先生 担任 本公 司董 事 长（ 法定 代表 人） ；孙志 晨 先生 不再 担任 本公 司总 裁 ，由 张军 红先
生担任 本公 司总 裁。 上 述 事项本 公司 已按 相关 规定 报中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局和 中 国
证券投 资基 金业 协会 备案 并于 2018 年4 月20 日公 告。
本基金 托管 人中 国民 生银 行股份 有限 公司 于2018 年4 月19 日公 告， 根据 工 作需要 ， 任命 张
庆先生 担任 本公 司资 产托 管部总 经理 ， 主 持资 产托 管部相 关工 作。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行 审 计的 会计师 事务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 30,000.00
元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 基金 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证 券 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
光大证 券 2 - - - - -
九州证 券 1 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
1、本基金根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关问 题的 通知》 （证监 基 金字
[2007]48 号） 的规定及 本 基金管理人的 《基金专 用 交易席位租用 制度 》 ，基 金 管理人制定了 提供
交易单 元的 券商 的选 择标 准，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务；
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、 本 基金 本报 告期 内无 新 增或剔 除交 易单 元。 本基 金与托 管在 同一 托管 行的 公司其 他基 金共 用交
易单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权 证
成交总 额的
比例
东北证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
九州证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
本基金 本报 告期 内无 租用 证券公 司交 易单 元进 行其 他证券 投资 的情 况。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于增 加北 京加 和基 金销 售有限
公司为 旗下 销售 机构 并参 加认购
申购费 率优 惠活 动的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2018 年 11 月 13 日
2
关于新 增北 京肯 特瑞 财富 为旗下
部分开 放式 基金 代销 机构 的公告
指定报 刊和/或 公司
网站 2018 年 11 月 9 日
3
关于增 加南 京苏 宁基 金销 售有限
公司为 旗下 销售 机构 并参 加认购
申购费 率优 惠活 动的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2018 年 9 月 18 日
4
建信基 金管 理有 限责 任公 司关于
增加上 海挖 财基 金销 售有 限公司
为旗下 销售 机构 并参 加认 购申购
费率优 惠活 动的 公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2018 年 9 月 12 日
5
关于建 信基 金管 理有 限责 任公司
旗下部 分证 券投 资基 金修 改基金
指定报 刊和/或 公司
网站 2018 年 3 月 23 日 建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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合同的 公告
6
关于建 信基 金管 理有 限责 任公司
旗下部 分证 券投 资基 金调 整赎回
费率及 赎回 费计 入基 金财 产比例
的公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2018 年 3 月 23 日
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
单位： 份
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过 20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 1
2018 年 01 月
01 日-2018 年
11 月 19 日
9,937,388.19 0.00 0.00 9,937,388.19 4.49%
2
2018 年 01 月
01 日-2018 年
02 月 04 日
9,937,388.19 0.00 9,937,388.19 0.00 0.00%
本基金 本报 告期 末不 存在 单一投 资者 份额 占比 达到 或超 过 20% 的情 况。
建信中证政策性金融债 8-10 年 指数（LOF ）2018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 建信 中 证政策 性金 融 债8-10 年 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 设 立的文 件；
2 、 《建 信中 证政 策性 金融 债 8-10 年 指数 证券 投资 基 金（LOF ） 基金 合同》 ；
3 、 《建 信中 证政 策性 金融 债 8-10 年 指数 证券 投资 基 金（LOF ） 招募 说明 书》 ；
4 、 《建 信中 证政 策性 金融 债 8-10 年 指数 证券 投资 基 金（LOF ） 托管 协议》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建 信基 金管理 有限 责任公 司
2019 年 3 月 26 日
