金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
( 原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)
2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年三月二十六日金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2018 年 5 月 31 日起至 12 月 31 日止。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
基金名称 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 金鹰元和混合
基金主代码 002681
交易代码 002681
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 5 月 31 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 799,788,986.43 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 金鹰元和混合 A 金鹰元和混合 C
下属分级基金的交易代码 002681 002682
报告期末下属分级基金的份额总
额
778,495,965.83 份 21,293,020.60 份
2.1.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
基金名称 金鹰元和保本混合型证券投资基金
基金简称 金鹰元和保本混合
基金主代码 002681
交易代码 002681
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 5 月 25 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 171,685,743.44 份
基金合同存续期 不定期金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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下属分级基金的基金简称 金鹰元和保本混合 A 金鹰元和保本混合 C
下属分级基金的交易代码 002681 002682
报告期末下属分级基金的份额总
额
128,931,738.99 份 42,754,004.45 份
2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
投资目标
本基金在有效控制风险并保持良好流动性的前提下，通过对股票、固定
收益和现金类等资产的积极灵活配置，力争使基金份额持有人获得超额
收益与长期资本增值。
投资策略
本基金将从宏观面、政策面、基本面和资金面四个维度进行综合分析，
主动判断市场时机，在严格控制投资组合风险的前提下，进行积极的资
产配置，合理确定基金在股票类资产、固定收益类资产、现金类资产等
各类资产类别上的投资比例，最大限度的提高收益。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×60%＋中证全债指数收益率×40%
风险收益特征
本基金为灵活配置混合型基金，属于证券投资基金中较高预期收益、较
高预期风险的品种，其预期风险收益水平低于股票型基金，高于债券型
基金及货币市场基金。
2.2.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
投资目标
本基金运用投资组合保险策略，严格控制投资风险，通过安全资产与风
险资产的动态配置，为投资者提供保本金额安全的保证，并力争实现基
金资产的稳健增值。
投资策略
本基金在投资组合管理过程中采取主动投资方法，通过数量化方法严格
控制风险，并通过有效的资产配置策略，动态调整安全资产和风险资产
的投资比例,以确保保本周期到期时实现基金资产的稳健增值。
业绩比较基准 2 年期银行定期存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为保本混合型证券投资基金，属于证券投资基金当中的低风险品
种，其长期平均风险与预期收益率低于股票型基金、非保本的混合型基
金，高于货币市场基金。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 曾长兴 郭明
联系电话 020-38898996 010-66105798
信息披露
负责人
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105799
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江东路 28 号越秀金融大厦 30 层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
金额单位：人民币元
报告期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
3.1.1.1 期间数据和指标
金鹰元和混合 A 金鹰元和混合 C
本期已实现收益 -72,912,772.13 -2,336,531.65
本期利润 -72,769,480.86 -2,346,227.25
加权平均基金份额本期利
润
-0.1033 -0.0991
本期加权平均净值利润率 -10.87% -10.37%
本期基金份额净值增长率 -9.43% -9.86%
3.1.1.2 期末数据和指标 2018 年末金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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金鹰元和混合 A 金鹰元和混合 C
期末可供分配利润 -71,460,981.48 -2,080,271.65
期末可供分配基金份额利
润
-0.0918 -0.0977
期末基金资产净值 715,641,847.87 19,443,371.07
期末基金份额净值 0.9193 0.9131
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
3、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
4、本基金 2018 年 5 月 31 日转型后合同生效成立，本年度数据为 2018 年 5 月 31 日至
2018 年 12 月 31 日，下同。
3.1.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
金额单位：人民币元
报告期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 5 月 30 日
2017 年 2016 年 3.1.2.1 期
间数据和
指标
金鹰元和保
本混合 A
金鹰元和保
本混合 C
金鹰元和保
本混合 A
金鹰元和保
本混合 C
金鹰元和保
本混合 A
金鹰元和保本
混合 C
本期已
实现收
益
427,414.91 -501,432.15
19,816,336.6
1
3,325,914.57
14,347,752.7
1
2,607,640.99
本期利
润
14,623,574.
73
3,217,945.8
2
22,610,313.3
3
3,826,783.32 -2,515,949.09 -1,765,477.64
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0215 0.0183 0.0207 0.0147 -0.0020 -0.0053
本期加 2.09% 1.80% 2.06% 1.47% -0.20% -0.54%金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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权平均
净值利
润率
本期基
金份额
净值增
长率
2.07% 1.89% 2.10% 1.51% -0.20% -0.60%
报告期末(2018 年 5 月
30 日)
2017 年末 2016 年末 3.1.2.2 期
末数据和
指标
金鹰元和保本
混合 A
金鹰元和保本
混合 C
金鹰元和保本
混合 A
金鹰元和保本
混合 C
金鹰元和保本
混合 A
金鹰元和保本混
合 C
期末可
供分配
利润
616,440.95 88,701.21
17,144,597.4
5
1,883,088.20 -2,675,201.36 -1,731,705.67
期末可
供分配
基金份
额利润
0.0048 0.0021 0.0187 0.0094 -0.0022 -0.0056
期末基
金资产
净值
130,929,554
.39
43,291,635.
03
933,073,744.
77
201,496,720.
96
1,211,255,02
5.10
306,221,729.8
9
期末基
金份额
净值
1.0155 1.0126 1.0190 1.0090 0.9980 0.9940
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
3、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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4、本基金 2016 年 5 月 5 日合同生效成立，上上年度可比期间为 2016 年 5 月 25 日至 2016 年
12 月 31 日，下同。
3.2 基金净值表现
3.2.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰元和混合A ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去三个月 -2.16% 0.23% -6.41% 0.98% 4.25% -0.75%
过去六个月 -9.99% 0.35% -6.94% 0.89% -3.05% -0.54%
自基金合同生
效起至今
-9.43% 0.33% -9.88% 0.88% 0.45% -0.55%
金鹰元和混合 C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去三个月 -2.32% 0.23% -6.41% 0.98% 4.09% -0.75%
过去六个月 -10.28% 0.35% -6.94% 0.89% -3.34% -0.54%
自基金合同生
效起至今
-9.86% 0.33% -9.88% 0.88% 0.02% -0.55%
1、金鹰元和保本混合型证券投资基金自 2018 年 5 月 31 日起转型为金鹰元和灵活配置混合型
证券投资基金
2、转型后本基金的业绩比较基准是：沪深 300 指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%。
3.2.1.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日)
1、金鹰元和混合 A金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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2、金鹰元和混合 C
注：1、本基金由原金鹰元和保本混合型证券投资基金于 2018 年 5 月 31 日转型而来，截止报
告期末，本基金合同生效未满一年；
2、截至本报告期末，各项投资比例符合基金合同的约定；
3、业绩比较基准：沪深 300 指数收益率×60%+ 中证全债指数收益率×40%。
3.2.1.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、金鹰元和混合 A
注：业绩比较基准：沪深 300 指数收益率×60%+ 中证全债指数收益率×40%。
2、金鹰元和混合 C
注：业绩比较基准：沪深 300 指数收益率×60%+ 中证全债指数收益率×40%。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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3.2.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰元和保本混合 A ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去三个月 1.07% 0.04% 0.53% 0.01% 0.54% 0.03%
过去六个月 2.26% 0.04% 1.06% 0.01% 1.20% 0.03%
过去一年 4.11% 0.05% 2.18% 0.01% 1.93% 0.04%
过去三年 4.00% 0.06% 4.35% 0.01% -0.35% 0.05%
自基金合同生
效起至今
4.00% 0.06% 4.39% 0.01% -0.39% 0.05%
金鹰元和保本混合 C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去三个月 0.99% 0.04% 0.53% 0.01% 0.46% 0.03%
过去六个月 1.89% 0.04% 1.06% 0.01% 0.83% 0.03%
过去一年 3.42% 0.04% 2.18% 0.01% 1.24% 0.03%
过去三年 2.80% 0.06% 4.35% 0.01% -1.55% 0.05%
自基金合同生
效起至今
2.80% 0.06% 4.39% 0.01% -1.59% 0.05%
1、金鹰元和保本混合型证券投资基金自 2018 年 5 月 31 日起转型为金鹰元和灵活配置混合型
证券投资基金；
2、其中过去三个月计算区间为 2017 年 10 月 9 日至 2018 年 5 月 30 日，其他依此类推；
3、转型前本基金的业绩比较基准是：2 年期银行定期存款利率（税后）。
3.2.3 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰元和保本混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 30 日)
1、金鹰元和保本混合 A金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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2、金鹰元和保本混合 C
注：1、金鹰元和保本混合型证券投资基金自 2018 年 5 月 31 日起转型为金鹰元和灵活配置混
合型证券投资基金；
2、转型前本基金的业绩比较基准是：2 年期银行定期存款利率（税后）。
3.2.4 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰元和保本混合型证券投资基金金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、金鹰元和保本混合 A
2、金鹰元和保本混合 C
注：业绩比较基准是：2 年期银行定期存款利率（税后）。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
3.3.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
本基金 2018 年 5 月 31 日转型后合同生效成立，本年度未进行利润分配。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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3.3.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
1、金鹰元和保本混合 A ：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2018 0.250 15,144,721.95 - 15,144,721.95 -
合计 0.250 15,144,721.95 - 15,144,721.95 -
2、金鹰元和保本混合 C ：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2018 0.150 2,484,927.35 - 2,484,927.35 -
合计 0.150 2,484,927.35 - 2,484,927.35 -
注：本基金 2016 年 5 月 25 日成立，过去三年仅 2018 年进行了 1 次利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准，金鹰基金管理有限公司于 2002 年 12 月 25 日成立。
2011 年 12 月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013 年 7 月子公司——广州金鹰资产管理
有限公司成立。
“以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导
向，着力打造高水准的投研团队，努力为投资者创造丰厚回报。截至报告期末，公司共有 45 只公
募基金，管理规模 601.09 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
刘丽娟
固定收益部总
监，基金经理
2016-10-
19
- 11
刘丽娟女士，中南财经政法大学
工商管理硕士，历任恒泰证券股
份有限公司交易员，投资经理，金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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广州证券股份有限公司资产管理
总部固定收益投资总监。
2014 年 12 月加入金鹰基金管理
有限公司，任固定收益部总监。
现任金鹰货币市场证券投资基金、
金鹰元和灵活配置混合型证券投
资基金、金鹰添享纯债债券型证
券投资基金、金鹰现金增益交易
型货币市场基金、金鹰添荣纯债
债券型证券投资基金基金经理。
龙悦芳 基金经理助理
2017-06-
03
2018-07-07 8
龙悦芳女士，曾任平安证券股份
有限公司投资助理、交易员、投
资经理等职务。2017 年 5 月加入
金鹰基金管理有限公司，现任金
鹰货币市场证券投资基金、金鹰
添瑞中短债债券型证券投资基金、
金鹰添祥中短债债券型证券投资
基金、金鹰鑫瑞灵活配置混合型
证券投资基金、金鹰鑫日享债券
型证券投资基金基金经理。
吴德瑄 基金经理助理
2016-08-
27
2018-07-07 6
吴德瑄先生，曾任广州证券股份
有限公司研究员。2015 年 1 月加
入金鹰基金管理有限公司，任研
究部研究员、基金经理助理、基
金经理职务。现任金鹰技术领先
灵活配置混合型证券投资基金、
金鹰元禧混合型证券投资基金、
金鹰元安混合型证券投资基金基
金经理，金鹰红利价值灵活配置
混合型证券投资基金等基金的基
金经理助理。
戴骏 基金经理助理
2016-11-
15
2018-07-07 7
戴骏先生，美国密歇根大学金融
工程硕士研究生，历任国泰基金
管理有限公司基金经理助理、东
兴证券股份有限公司债券交易员
等职务，2016 年 7 月加入金鹰基
金管理有限公司，现任金鹰元禧
混合型证券投资基金、金鹰添瑞
中短债债券型证券投资基金、金
鹰元盛债券型发起式证券投资基
金（LOF）基金经理，金鹰鑫瑞
灵活配置混合型证券投资基金等
基金的基金经理助理。
周国兴 基金经理助理
2018-06-
08
- 17
周国兴先生，西安交通大学应用
物理本科，历任华龙证券资产管金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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理部副总经理、天一证券证券投
资部副总经理、上海大象投资管
理有限公司副总裁、新华资产管
理股份有限公司组合投资管理部
副总经理等职务，2018 年 4 月加
入金鹰基金管理有限公司担任总
经理助理。现任金鹰元和灵活配
置混合型证券投资基金基金经理
助理。
注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉
尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份
额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人根据《中华人民共和
国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公
平交易制度指导意见》，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理
规定》并严格执行，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等
多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保
护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能，对不同投资组合进行公平交易
事前控制。同时，本基金管理人引入公平交易分析系统，定期或不定期对公司旗下投资组合在一定
期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执
行交易，以尽可能确保公平对待各投资组合。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2018 年债券市场行情，在基本面预期向下、货币政策边际宽松、银行间市场流动性较充
裕、贸易战发酵等多重因素推动下，市场收益率呈整体下行走势。全年十年期国开债收益率下行超
120bp，一年期国开债收益率下行超 170bp，短端收益率下行幅度大于长端，收益率曲线陡峭化；
在信用风险笼罩、信用违约常态化下，信用债虽整体跟随利率债收益率下行，但信用利差走势分化，
高等级信用债表现好于中低评级。
在流动性层面，全年货币市场流动性维持较宽松局面。央行通过四次降准和 MLF 操作向市场
提供长期稳定资金，市场利率中枢下行，虽在缴税、季末等季节性紧张时点回购利率有一定上扬，
但上行幅度远低于 2017 年。
操作方面，债券部位继续以短久期利率债为主要配置品种，把握流动性宽松短端利率的下行机
会。股票部位，全年 A 股市场在内外交困下大幅下跌，熊市环境下延续仓位比板块重要的防守思
路，始终维持较低仓位，仅有持仓也集中在银行股等防御板块。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2018 年 5 月 30 日，金鹰元和保本混合型证券投资基金，报告期末 A 类份额净值为
1.0155 元，本报告期（2018 年 1 月 1 日-2018 年 5 月 30 日）份额净值增长率为 2.06% ，同期业绩比
较基准增长率为 0.88%。C 类基金份额净值为 1.0126 元，本报告份额期净值增长率 1.89% ，同期
业绩比较基准增长率为 0.88% 。
截至 2018 年 12 月 31 日，本基金（金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金），报告期末 A 类
份额净值为 0.9193 元，本报告期（2018 年 5 月 31 日-2018 年 12 月 31 日）份额净值增长率为-9.43%，金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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同期业绩比较基准增长率为-9.88% 。C 类基金份额净值为 0.9131 元，本报告份额期净值增长率-9.86%
，同期业绩比较基准增长率为-9.88% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，从基本面来看，经济仍面临较大下行压力，出口在外需放缓的大环境以及贸易
战的长期影响下预计将显著回落；地方债提前发行给基建提供资金支持，但在地方债务约束下基建
托底力度有限；房地产投资在销售放缓和高基数下回落压力较大；企业盈利增速回落以及对经济前
景的悲观预期下制造业投资难以延续 2018 年的回升。在当前经济回落压力较大的态势下，我们预
计后续仍有宽财政政策出台托底经济。
流动性层面上，央行 1 月再次降准 1% 并置换一季度到期的 MLF ，加上即将开展的 TMLF 和普
惠金融定向降准动态考核所释放的资金，净释放约 8000 亿元流动性，对冲 1 月缴税和春节前现金
走款对资金面带来的冲击。在经济下行压力较大、信用风险仍在发酵下，央行将呵护市场资金面，
保持流动性合理充裕，降准仍可期。
基于以上判断，我们认为在经济下行压力较大及对冲政策下，2019 年长端利率将继续震
荡下行，短端利率在较为宽松的流动性环境及外部制约下，继续维持平稳，收益率曲线平坦化。股
票市场在内外环境没有明显改善的情况下，我们将继续保持债券部分的短久期利率债配置和股票的
低仓位防御策略，力争有效控制并防范风险，竭力为持有人服务。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算
负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会
会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通
过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所
有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、
投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行，
一切以维护基金持有人利益为准则。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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股票流动性折扣。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内进行了 1 次利润分配。
权益登记日：2018 年 5 月 10 日，金鹰元和 A 每份分配 0.025 元，本次利润分配总额
15,144,721.95 元，其中现金分红 15,144,721.95 元，红利再投资 0 元；金鹰元和 C 每份分配 0.015 元，
本次利润分配总额 2,484,927.35 元，其中现金分红 2,484,927.35 元，红利再投资 0 元。
4.8 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
在本报告期内，本基金未出现持有人数或资产净值达到或低于预警线的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国工商银行股份有限公司（以下称“ 本托管人”）在对金鹰元和保本混合型证券
投资基金（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日）及金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
（2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——金鹰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内本基金进行了 1 次收益分配，分配金额合计 17,629,649.30 元，符合基金合同的规
定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对金鹰基金管理有限公司编制和披露的本基金 2018 年报告中财务指标、净值表金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计了 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年度
的利润表、所有者权益(基金净值) 变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
6.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计了 2018 年 5 月 30 日的资产负债表、2018 年度
的利润表、所有者权益(基金净值) 变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
7.1.1 资产负债表
会计主体：金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存款 67,009,541.93
结算备付金 33,532,182.73
存出保证金 1,150,484.43
交易性金融资产 53,289,814.00
其中：股票投资 2,963,814.00
基金投资 -
债券投资 50,326,000.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 289,982,634.97金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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应收证券清算款 292,019,577.31
应收利息 1,383,452.56
应收股利 -
应收申购款 84.91
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 738,367,772.84
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 128.12
应付管理人报酬 959,322.12
应付托管费 127,909.63
应付销售服务费 10,103.38
应付交易费用 1,832,090.53
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 353,000.12
负债合计 3,282,553.90
所有者权益： -
实收基金 799,788,986.43
未分配利润 -64,703,767.49
所有者权益合计 735,085,218.94
负债和所有者权益总计 738,367,772.84
注：截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日，本基金份额总额为 799,788,986.43 份。其中 A 类份
额净值为 0.9193 元，份额总额 778,495,965.83 份；C 类份额净值 0.9131 元，份额总额
21,293,020.60 份。
7.1.2 利润表
会计主体：金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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本报告期：2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入 -59,689,600.92
1.利息收入 7,185,242.35
其中：存款利息收入 7.1.4.7.11 1,423,337.94
债券利息收入 1,333,323.86
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 4,428,580.55
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -67,082,236.68
其中：股票投资收益 7.1.4.7.12 -67,123,223.67
基金投资收益 7.1.4.7.13 -
债券投资收益 7.1.4.7.14 40,993.95
资产支持证券投资收益 7.1.4.7.14
.2
-
贵金属投资收益 7.1.4.7.15 -
衍生工具收益 7.1.4.7.16 -
股利收益 7.1.4.7.17 -6.96
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.1.4.7.18 133,595.67
4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.1.4.7.19 73,797.74
减：二、费用 15,426,107.19
1．管理人报酬 6,122,778.13
2．托管费 816,370.43
3．销售服务费 79,725.21
4．交易费用 7.1.4.7.20 8,181,748.02
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．税金及附加 265.40
7．其他费用 7.1.4.7.21 225,220.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-75,115,708.11
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -75,115,708.11金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
171,685,743.44 2,535,445.98 174,221,189.42
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -75,115,708.11 -75,115,708.11
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
628,103,242.99 7,876,494.64 635,979,737.63
其中：1.基金申购款 749,429,332.52 6,127,401.84 755,556,734.36
2.基金赎回款 -121,326,089.53 1,749,092.80 -119,576,996.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
799,788,986.43 -64,703,767.49 735,085,218.94
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1.1 至 7.1.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李兆廷，主管会计工作负责人：王亮，会计机构负责人：谢文君
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金（以下简称本基金）由金鹰元和保本混合型证券投资基
金第一个保本周期届满后转型而来。
金鹰元和保本混合型证券投资基金经中国证监会《关于核准金鹰元和保本混合型证券投资基金
募集的批复》（证监许可[2016]730 号）核准募集，基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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管人为中国工商银行股份有限公司。
金鹰元和保本混合型证券投资基金自 2016 年 4 月 22 日至 2016 年 5 月 20 日进行公开募集，募
集结束后基金管理人向中国证监会办理基金备案手续。经中国证监会书面确认，《金鹰元和保本混
合型证券投资基金基金合同》于 2016 年 5 月 25 日生效。
金鹰元和保本混合型证券投资基金于 2018 年 5 月 25 日第一个保本周期到期，由于不符合保
本基金存续条件，按照《金鹰元和保本混合型证券投资基金基金合同》的约定，该基金保本周期到
期后转型为非保本的混合型基金，名称相应变更为“ 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金”。金鹰
元和保本混合型证券投资基金的保本周期到期操作期间为保本周期到期日及之后 3 个工作日（含第
3 个工作日），即 2018 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 30 日。自 2018 年 5 月 31 日金鹰元和保本混合
型证券投资基金正式转型为金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金，转型后的《金鹰元和灵活配置
混合型证券投资基金基金合同》自该日起生效。
7.1.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则( 以下简称“企业会计准则”) 和中国证监会发
布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证
券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年 5 月 31 日(基金
合同生效日)起至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.1.4.4 重要会计政策和会计估计
7.1.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本基金本报告会计年度为
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具投资等，其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作
为衍生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资
产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其
一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
股票持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本) ，于除息日按股权登记日持有的
股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投资金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，
成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
(4) 期货投资
期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债，与相关的期货暂
收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。
(5) 资产支持证券
买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，
上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)
。
卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法
结转成本。
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价值；对于发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，按照中
国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。
2. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的
影响在 0.25%以上，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定
公允价值。
3. 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，
确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和市价折扣法等。采
用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
4. 对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种( 可转换债券和私募债券除外)，采用第三
方估值机构所提供的估值确定公允价值，另有规定的除外。
具体投资品种的估值方法如下：
(1) 股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
对于长期停牌的股票，若其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，
本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，依
据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知 》提供的指数收益法、市金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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盈率法等估值技术进行估值。
非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、通过大宗交易取得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩
余限售期对应的流动性折扣的影响，采用市价折扣法确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本计量。
(2) 债券投资
银行间和交易所市场上市交易的债券( 另有规定除外) ，采用第三方估值机构(中央国债登记结算
公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。
交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作
为公允价值。
未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估
值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
(3) 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难以
可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估值
技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具
体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第29页共73页
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基
金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配( 未分配利润) 已实现与未实现部分各自占基金净值的
比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基
金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未分配利润) 。
7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债
券利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
(4) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提。
2. 投资收益
(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确
认。
(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利
息(若有) 后的差额确认。
(3) 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产
支持证券投资成本与应收利息( 若有) 后的差额确认。
(4) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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确认。
(5) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。
7.1.4.4.10 费用的确认和计量
1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.5%的年费率逐日计提。
2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.2% 的年费率逐日计提。
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入
交易费用。
4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.1.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配
比例不得低于该次可供分配利润的 10% ，若《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式：
现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；
若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可供分配利润可能有所不同。本基金
同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。基金管理人在履行适当程序后，将对上述基
金收益分配政策进行调整。
7.1.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.1.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.1.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.1.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策
的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作
的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 》
、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房
地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的
通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务
法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 证券投资基金( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征
增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，以
基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主
管税务机关申报缴纳，从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含
1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂
减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得
统一适用 20%的税率计征个人所得税。
4. 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人
所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10% 的税率缴纳证券( 股票)交易印花税，对受让方不再缴纳
印花税。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.1.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东旭集团有限公司 基金管理人股东
广州证券股份有限公司 基金管理人股东
广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东
广州金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司
金鹰基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
美的集团股份有限公司 原基金管理人股东
东亚联丰投资管理有限公司 原基金管理人股东
注：经基金管理人 2016 年第三次临时股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会批复核
准（证监许可[2017]2135 ），公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别
将其持有的本公司 20％和 11% 股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公
司增资人民币 260,200,000 元。本次股权转让及增资后，公司股权结构变更为：东旭集团有限公司
66.19%，广州证券股份有限公司 24.01% ，广州白云山医药集团股份有限公司 9.80%，本公司注册
资本由人民币 250,000,000 元增加至人民币 510,200,000 元。公司《公司章程》的有关条款已根据本
次股权变更情况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事
项已于 2018 年 1 月 30 日在证监会指定媒体披露。
7.1.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.1.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2018年5月31日至2018年12月31日 关联方名称
成交金额 占当期股票成交总额的比例
广州证券股份有限
公司
2,073,792.00 0.04%
7.1.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内没有通过关联方交易单元进行权证交易。
7.1.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期内没有通过关联方交易单元进行债券交易。
7.1.4.8.1.4 债券回购交易金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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本基金本报告期内没有通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.1.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2018 年 5 月 31 日至 2018 年 12 月 31 日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广州证券股份有限公
司
1,889.86 0.04% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用
期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.1.4.8.2 关联方报酬
7.1.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年5月31日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 6,122,778.13
其中：支付销售机构的客户维护费 416,891.84
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.1.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年5月31日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 816,370.43金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2% 的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.1.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年5月31日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
金鹰元和混合 A 金鹰元和混合 C 合计
中国工商银行股份有
限公司
- 54,134.25 54,134.25
金鹰基金管理有限公
司
- 3.80 3.80
合计
- 54,138.05 54,138.05
注：本基金 C 类基金份额的销售服务年费 0.6% 的年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H 为每日应计提的 C 类基金份额的销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
C 类基金份额的销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金
托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支
取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.1.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.1.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.1.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.1.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.1.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年5月31日至2018年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有
限公司
67,009,541.93 1,209,484.37
注：本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户；清
算备付金本年度期末余额 33,532,182.73 元，清算备付金利息收入 20,2151.9 元。
7.1.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.1.4.8.7 其他关联交易事项的说明
7.1.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.1.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本基金本报告期内未投资基金。
7.1.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无认购新发/ 增发证券流通受限情况。
7.1.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.1.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.1.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.1.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.1.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.
公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价
值。
(2) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级
的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.1.4.4.5。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
2,963,814.00 元，第二层级的余额为 50,326,000.00 元，无属于第三层级的金额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基
金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第
二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主体：金鹰元和保本混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年 5 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
资 产： - -
银行存款 164,208,777.25 21,991,892.96
结算备付金 9,652,405.70 29,287,241.54
存出保证金 21,103.21 7,871.89
交易性金融资产 106,227,982.68 1,377,049,792.81
其中：股票投资 72,717.28 1,078,594.01
基金投资 - -
债券投资 106,155,265.40 1,375,971,198.80
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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买入返售金融资产 59,780,149.89 266,320,000.00
应收证券清算款 - -
应收利息 1,476,713.44 21,630,524.70
应收股利 - -
应收申购款 - 799.04
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 341,367,132.17 1,716,288,122.94
负债和所有者权益
本期末
2018 年 5 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
负 债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 577,884,338.17
应付证券清算款 - 663,651.11
应付赎回款 165,929,647.60 1,138,223.73
应付管理人报酬 616,188.21 1,174,458.92
应付托管费 102,698.03 195,743.17
应付销售服务费 65,671.40 105,504.41
应付交易费用 17,523.32 22,985.75
应交税费 9,000.29 -
应付利息 - 168,462.17
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 405,213.90 364,289.78
负债合计 167,145,942.75 581,717,657.21
所有者权益： - -
实收基金 171,685,743.44 1,115,542,780.08
未分配利润 2,535,445.98 19,027,685.65
所有者权益合计 174,221,189.42 1,134,570,465.73
负债和所有者权益总计 341,367,132.17 1,716,288,122.94
注：截至本报告期末 2018 年 5 月 30 日，本基金份额总额为 171,685,743.44 份。其中 A 类份额
净值为 1.015 元，份额总额 128,931,738.99 份；C 类份额净值 1.013 元，份额总额 42,754,004.45 份。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.2.2 利润表
会计主体：金鹰元和保本混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 5 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日-
一、收入 28,324,193.14 71,684,450.93
1.利息收入 21,531,391.19 83,911,250.63
其中：存款利息收入 7.2.4.7.11 427,773.59 575,730.54
债券利息收入 17,034,056.36 71,727,797.94
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 4,069,561.24 11,607,722.15
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -11,648,923.75 -16,173,178.29
其中：股票投资收益 7.2.4.7.12 468,656.93 2,712,754.20
基金投资收益 7.2.4.7.13 - -
债券投资收益 7.2.4.7.14 -12,118,966.96 -18,979,663.39
资产支持证券投资收益 7.2.4.7.15 - -
贵金属投资收益 7.2.4.7.16 - -
衍生工具收益 7.2.4.7.17 - -
股利收益 7.2.4.7.18 1,386.28 93,730.90
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.2.4.7.19 17,915,537.79 3,294,845.47
4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.2.4.7.20 526,187.91 651,533.12
减：二、费用 10,482,672.59 45,247,354.28
1．管理人报酬 4,215,989.82 16,343,260.45
2．托管费 702,664.95 2,723,876.78
3．销售服务费 431,151.54 1,568,644.83
4．交易费用 7.2.4.7.21 7,664.21 177,118.29
5．利息支出 4,929,932.51 24,005,745.48
其中：卖出回购金融资产支出 4,929,932.51 24,005,745.48
6．税金及附加 14,039.20 -
7．其他费用 7.2.4.7.22 181,230.36 428,708.45
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
17,841,520.55 26,437,096.65金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
17,841,520.55 26,437,096.65
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰元和保本混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日
单位：人民币元
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,115,542,780.08 19,027,685.65 1,134,570,465.73
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 17,841,520.55 17,841,520.55
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-943,857,036.64 -16,704,110.92 -960,561,147.56
其中：1.基金申购款 274,495.58 6,640.51 281,136.09
2.基金赎回款 -944,131,532.22 -16,710,751.43 -960,842,283.65
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- -17,629,649.30 -17,629,649.30
五、期末所有者权益
（基金净值）
171,685,743.44 2,535,445.98 174,221,189.42
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,521,883,662.02 -4,406,907.03 1,517,476,754.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 26,437,096.65 26,437,096.65
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-406,340,881.94 -3,002,503.97 -409,343,385.91金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 4,257,044.09 21,241.41 4,278,285.50
2.基金赎回款 -410,597,926.03 -3,023,745.38 -413,621,671.41
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,115,542,780.08 19,027,685.65 1,134,570,465.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.2.1 至 7.2.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李兆廷，主管会计工作负责人：王亮，会计机构负责人：谢文君
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
金鹰元和保本混合型证券投资基金( 简称" 本基金") ，经中国证券监督管理委员会（简称" 中国证
监会" ）机构部函[2016]1112 号文《关于金鹰元和保本混合型证券投资基金备案确认的函 》批准，
于 2016 年 5 月 25 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金募集期间自
2016 年 4 月 22 日起至 2016 年 5 月 20 日止, 认购金额及认购期银行利息合计 1,619,654,121.30 元，
于 2016 年 5 月 24 日划至托管银行账户，首次设立募集规模为 1,619,654,121.30 份基金份额。验资
机构为中审众环会计师事务所（特殊普通有限合伙）。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
金鹰元和保本混合型证券投资基金于 2018 年 5 月 25 日第一个保本周期到期，由于不符合保
本基金存续条件，按照《金鹰元和保本混合型证券投资基金基金合同》的约定，该基金保本周期到
期后转型为非保本的混合型基金，名称相应变更为“ 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金”。金鹰
元和保本混合型证券投资基金的保本周期到期操作期间为保本周期到期日及之后 3 个工作日（含第
3 个工作日），即 2018 年 5 月 25 日至 2018 年 5 月 30 日。自 2018 年 5 月 31 日金鹰元和保本混合
型证券投资基金正式转型为金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金，转型后的《金鹰元和灵活配置
混合型证券投资基金基金合同》自该日起生效。
7.2.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则( 以下简称“企业会计准则”) 和中国证监会发金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证
券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 5 月 30 日( 基金合同失效前日) 的财务状况，以及
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日( 基金合同失效前日) 止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.2.4.4 重要会计政策和会计估计
7.2.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本基金本报告会计年度为
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 30 日。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具投资等，其中股票投资、债
券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作
为衍生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资
产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其
一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
股票持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本) ，于除息日按股权登记日持有的
股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，
成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
(4) 期货投资
期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债，与相关的期货暂
收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。
(5) 资产支持证券
买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，
上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)
。
卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法
结转成本。
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价值；对于发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股
票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，按照中
国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。
2. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的
影响在 0.25%以上，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定
公允价值。
3. 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，
确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和市价折扣法等。采
用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
4. 对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种( 可转换债券和私募债券除外)，采用第三
方估值机构所提供的估值确定公允价值，另有规定的除外。
具体投资品种的估值方法如下：
(1) 股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
对于长期停牌的股票，若其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，
本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，依
据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知 》提供的指数收益法、市
盈率法等估值技术进行估值。
非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、通过大宗交易取得的带限售期股票
等流通受限股票，考虑估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩
余限售期对应的流动性折扣的影响，采用市价折扣法确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本计量。
(2) 债券投资
银行间和交易所市场上市交易的债券( 另有规定除外) ，采用第三方估值机构(中央国债登记结算
公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。
交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作
为公允价值。
未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估
值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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(3) 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难以
可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估值
技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具
体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基
金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配( 未分配利润) 已实现与未实现部分各自占基金净值的
比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基
金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未分配利润) 。
7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债
券利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
(4) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提。
2. 投资收益
(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确
认。
(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利
息(若有) 后的差额确认。
(3) 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产
支持证券投资成本与应收利息( 若有) 后的差额确认。
(4) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额
确认。
(5) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。
7.2.4.4.10 费用的确认和计量
1、本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.20%的年费率逐日计提；
2、本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.20% 的年费率逐日计提；
3、本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份
额资产净值的 0.6%年费率逐日计提；
5、卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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7.2.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配
比例不得低于该次可供分配利润的 10% ，若《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式：
（1）保本周期内：仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资。本基金红利分配
时发生的银行转账或其他手续费用由投资者承担，若投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付
银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将投资者的现金红利按除权后单位净值自动转为基金
份额，由此获得的基金份额，视同申购，不适用于保本条款；
（2）转型后：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份
额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可供分配利润可能有所不同。本基金
同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。基金管理人在履行适当程序后，将对上述基
金收益分配政策进行调整。
7.2.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.2.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.2.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整
工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 》、财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房
地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的
通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务
法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 证券投资基金( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券
免征增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，
以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内
向主管税务机关申报缴纳，从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内
(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，
暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所
得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
4. 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10% 的税率缴纳证券( 股票)交易印花税，对受让方不再
缴纳印花税。
7.2.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东旭集团有限公司 基金管理人股东
广州证券股份有限公司 基金管理人股东
广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东
广州金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司
金鹰基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
美的集团股份有限公司 原基金管理人股东
东亚联丰投资管理有限公司 原基金管理人股东
注：经基金管理人 2016 年第三次临时股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会批复核金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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准（证监许可[2017]2135 ），公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别
将其持有的本公司 20％和 11% 股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公
司增资人民币 260,200,000 元。本次股权转让及增资后，公司股权结构变更为：东旭集团有限公司
66.19%，广州证券股份有限公司 24.01% ，广州白云山医药集团股份有限公司 9.80%，本公司注册
资本由人民币 250,000,000 元增加至人民币 510,200,000 元。公司《公司章程》的有关条款已根据本
次股权变更情况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事
项已于 2018 年 1 月 30 日在证监会指定媒体披露。
7.2.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.2.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.2.4.8.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.2.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.2.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.2.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。上述佣金按市场佣金率计算，
以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用期间内由券商承担的证券结算风险基金
后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.2.4.8.2 关联方报酬
7.2.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年5月
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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30日 12月31日-
当期发生的基金应支付的管理费 4,215,989.82 16,343,260.45
其中：支付销售机构的客户维护费 1,595,445.07 5,845,683.54
注：基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.2% 年费率计提。计算方法如下：
H＝E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
7.2.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年5月
30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日-
当期发生的基金应支付的托管费 702,664.95 2,723,876.78
注：基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2% 的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付。
7.2.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018 年1月1日至2018年5月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
金鹰元和保本混合 A 金鹰元和保本混合 C 合计
中国工商银行股份有
限公司
- 362,367.24 362,367.24
金鹰基金管理有限公
司
- 78.45 78.45
合计 - 362,445.69 362,445.69金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
金鹰元和保本混合A 金鹰元和保本混合C 合计
中国工商银行股份有
限公司
- 1,213,421.92 1,213,421.92
金鹰基金管理有限公
司
- 257.55 257.55
合计 - 1,213,679.47 1,213,679.47
注：基金 C 类基金份额的销售服务年费 0.6% 的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H 为每日应计提的 C 类基金份额的销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
C 类基金份额的销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金
托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支
付。
7.2.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未均与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.2.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.2.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.2.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.2.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年5月30日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有
限公司
164,208,777.25 71,604.94 1,991,892.96 120,300.77
注：本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户；
2018 年 5 月 30 日清算备付金期末余额 9,652,405.70 元，清算备付金利息收入 126,404.3 元；清算备金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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付金上年度期末余额 29,287,241.54 元，清算备付金利息收入 395,452.74 元。
7.2.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.2.4.8.7 其他关联交易事项的说明
7.2.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.2.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本基金本报告期内及上年度可比期间均未投资基金。
7.2.4.9 期末（2018年5月30日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无认购新发/ 增发证券流通受限情况。
7.2.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
30058
6
美联新
材
2018-
03-05
重大事
项停牌
15.76
2018-
07-18
16.00 2,515.00 9,355.80 39,636.40-
7.2.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.2.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 5 月 30 日，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.2.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 5 月 30 日，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.2.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.
公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价
值。
(2) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级
的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.2.4.4.5。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2018 年 5 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
72,717.28 元，属于第二层级的余额为 106,155,265.40 元，无属于第三层级的金额(2017 年 12 月
31 日属于第一层级的余额为 7,732,598.01 元，第二层级的余额为 1,369,317,194.80 元)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基
金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第
二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 2,963,814.00 0.40
其中：股票 2,963,814.00 0.40
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 50,326,000.00 6.82
其中：债券 50,326,000.00 6.82
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 289,982,634.97 39.27
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
100,541,724.66 13.62
8 其他各项资产 294,553,599.21 39.89
9 合计 738,367,772.84 100.00
注：其他各项资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款、
买入返售证券。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,369,694.00 0.32
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 594,120.00 0.08
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,963,814.00 0.40
8.1.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期内未持有沪港通股票投资。
8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 600887 伊利股份 13,700 313,456.00 0.04
2 603605 珀莱雅 6,900 304,083.00 0.04
3 600036 招商银行 12,000 302,400.00 0.04金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第55页共73页
4 002841 视源股份 5,300 301,570.00 0.04
5 000651 格力电器 8,400 299,796.00 0.04
6 002916 深南电路 3,700 296,629.00 0.04
7 300308 中际旭创 7,200 292,968.00 0.04
8 601318 中国平安 5,200 291,720.00 0.04
9 300747 锐科激光 2,100 288,960.00 0.04
10 000977 浪潮信息 17,100 272,232.00 0.04
8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 000977 浪潮信息 172,855,951.55 23.52
2 601318 中国平安 162,738,717.41 22.14
3 300059 东方财富 145,067,111.60 19.73
4 000651 格力电器 101,669,306.08 13.83
5 601166 兴业银行 88,068,261.35 11.98
6 600036 招商银行 75,892,634.38 10.32
7 000001 平安银行 75,617,941.00 10.29
8 000661 长春高新 68,841,753.74 9.37
9 603019 中科曙光 67,234,617.44 9.15
10 600276 恒瑞医药 59,456,037.22 8.09
11 300747 锐科激光 50,243,466.92 6.84
12 601688 华泰证券 46,173,629.47 6.28
13 600660 福耀玻璃 44,810,434.64 6.10
14 601288 农业银行 44,712,305.00 6.08
15 600703 三安光电 44,484,921.45 6.05
16 600518 康美药业 44,183,534.29 6.01
17 300015 爱尔眼科 43,980,280.71 5.98
18 000636 风华高科 43,970,825.00 5.98
19 000333 美的集团 43,907,687.00 5.97
20 600519 贵州茅台 43,886,713.53 5.97
21 600048 保利地产 43,870,223.49 5.97
22 002024 苏宁易购 43,787,288.21 5.96
23 300750 宁德时代 43,635,279.28 5.94
24 600309 万华化学 43,364,552.80 5.90
25 600585 海螺水泥 43,362,844.00 5.90
26 601668 中国建筑 43,301,229.94 5.89
27 000725 京东方Ａ 43,240,214.00 5.88
28 300308 中际旭创 43,041,681.83 5.86金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第56页共73页
29 600867 通化东宝 42,472,595.49 5.78
30 603799 华友钴业 42,363,076.51 5.76
31 002916 深南电路 42,334,120.04 5.76
32 002230 科大讯飞 42,022,740.86 5.72
33 300408 三环集团 41,983,786.50 5.71
34 002460 赣锋锂业 41,974,324.10 5.71
35 002049 紫光国微 41,827,819.21 5.69
36 000858 五 粮 液 41,808,007.34 5.69
37 600588 用友网络 36,603,050.01 4.98
38 000002 万
科Ａ 30,783,529.93 4.19
39 601211 国泰君安 30,750,863.36 4.18
40 002415 海康威视 30,702,162.10 4.18
41 000776 广发证券 30,692,792.36 4.18
42 002410 广联达 30,625,908.12 4.17
43 600030 中信证券 30,624,261.57 4.17
44 601939 建设银行 29,319,771.00 3.99
45 601988 中国银行 29,046,505.07 3.95
46 603605 珀莱雅 26,837,229.60 3.65
47 002271 东方雨虹 26,688,006.65 3.63
48 002217 合力泰 22,614,452.00 3.08
49 300122 智飞生物 19,817,160.40 2.70
50 300347 泰格医药 19,622,749.80 2.67
51 300450 先导智能 19,582,827.85 2.66
52 600803 新奥股份 19,300,494.58 2.63
53 300271 华宇软件 19,295,822.61 2.62
54 002202 金风科技 19,268,281.17 2.62
55 601333 广深铁路 19,248,657.00 2.62
56 002841 视源股份 18,653,591.67 2.54
57 000932 华菱钢铁 16,801,745.95 2.29
58 600887 伊利股份 15,722,049.81 2.14
59 601328 交通银行 15,426,074.00 2.10
60 600895 张江高科 15,416,654.88 2.10
61 000902 新洋丰 14,961,349.59 2.04
62 601600 中国铝业 14,955,502.00 2.03
8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 000977 浪潮信息 171,583,316.97 23.34
2 601318 中国平安 158,322,361.11 21.54
3 300059 东方财富 139,612,934.57 18.99金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第57页共73页
4 000651 格力电器 100,225,379.12 13.63
5 601166 兴业银行 87,907,863.25 11.96
6 000001 平安银行 76,431,731.67 10.40
7 600036 招商银行 75,157,968.04 10.22
8 603019 中科曙光 66,917,800.12 9.10
9 000661 长春高新 60,877,750.46 8.28
10 600276 恒瑞医药 56,856,990.78 7.73
11 300747 锐科激光 48,969,774.33 6.66
12 000636 风华高科 47,290,699.72 6.43
13 601688 华泰证券 46,136,219.12 6.28
14 601288 农业银行 44,783,213.00 6.09
15 600519 贵州茅台 44,092,322.96 6.00
16 300750 宁德时代 44,053,247.92 5.99
17 600585 海螺水泥 43,373,360.80 5.90
18 002024 苏宁易购 43,250,476.00 5.88
19 600703 三安光电 43,097,950.20 5.86
20 600518 康美药业 42,903,748.35 5.84
21 300015 爱尔眼科 42,644,840.86 5.80
22 603799 华友钴业 42,373,604.68 5.76
23 601668 中国建筑 41,942,083.60 5.71
24 002049 紫光国微 41,800,366.78 5.69
25 000725 京东方Ａ 41,778,590.00 5.68
26 300308 中际旭创 41,772,954.55 5.68
27 600660 福耀玻璃 41,729,444.42 5.68
28 002230 科大讯飞 41,602,376.39 5.66
29 000333 美的集团 41,131,604.68 5.60
30 002916 深南电路 40,730,050.65 5.54
31 002460 赣锋锂业 40,605,196.40 5.52
32 600048 保利地产 40,413,831.40 5.50
33 600309 万华化学 38,784,115.72 5.28
34 600867 通化东宝 38,325,574.17 5.21
35 000858 五 粮 液 38,152,539.32 5.19
36 600588 用友网络 38,030,890.40 5.17
37 300408 三环集团 36,787,699.75 5.00
38 600030 中信证券 32,536,319.50 4.43
39 601211 国泰君安 31,135,416.44 4.24
40 000776 广发证券 30,924,616.15 4.21
41 000002 万
科Ａ 30,222,215.69 4.11
42 601939 建设银行 29,738,023.00 4.05
43 002410 广联达 29,637,022.42 4.03
44 601988 中国银行 29,514,238.00 4.02
45 002415 海康威视 29,440,172.85 4.01
46 603605 珀莱雅 26,878,165.20 3.66
47 002271 东方雨虹 24,250,624.61 3.30金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第58页共73页
48 002217 合力泰 22,862,459.70 3.11
49 300122 智飞生物 19,870,138.67 2.70
50 300271 华宇软件 19,819,335.72 2.70
51 300347 泰格医药 19,527,920.92 2.66
52 601333 广深铁路 19,205,997.02 2.61
53 300450 先导智能 19,180,520.04 2.61
54 600803 新奥股份 18,919,043.05 2.57
55 002202 金风科技 18,728,460.03 2.55
56 002841 视源股份 17,439,865.28 2.37
57 000932 华菱钢铁 16,254,150.80 2.21
58 601328 交通银行 15,371,758.72 2.09
59 600887 伊利股份 14,906,687.35 2.03
60 000902 新洋丰 14,831,983.50 2.02
注：该表的累计买入金额按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列,未考虑相关交易费用。
8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,927,415,236.33
卖出股票的收入（成交）总额 2,857,350,092.46
8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,326,000.00 6.85
其中：政策性金融债 50,326,000.00 6.85
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 50,326,000.00 6.85
8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值 占基金资产净金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第59页共73页
值比例(％)
1 018005 国开 1701 400,000.00 40,176,000.00 5.47
2 140358 14 进出 58 100,000.00 10,150,000.00 1.38
注：本基金本报告期末仅持有 2 只债券。
8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期内未投资资产支持证券。
8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.1.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.1.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.1.11.1 本期国债期货投资政策
无。
8.1.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未持有国债期货。
8.1.12 本报告期投资基金情况
8.1.12.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
本基金本报告期内未投资基金。
8.1.13 投资组合报告附注
8.1.13.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.1.13.2
本基金报告期末基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第60页共73页
8.1.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,150,484.43
2 应收证券清算款 292,019,577.31
3 应收股利 -
4 应收利息 1,383,452.56
5 应收申购款 84.91
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 294,553,599.21
8.1.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.1.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末持有的股票中不存在流通受限的情况。
8.1.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
8.2.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 72,717.28 0.02
其中：股票 72,717.28 0.02
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 106,155,265.40 31.10
其中：债券 106,155,265.40 31.10
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第61页共73页
6 买入返售金融资产 59,780,149.89 17.51
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
173,861,182.95 50.93
8 其他各项资产 1,497,816.65 0.44
9 合计 341,367,132.17 100.00
注：其他各项资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款、
买入返售证券。
8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 72,717.28 0.04
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 72,717.28 0.04
8.2.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第62页共73页
本基金本报告期内未持有沪港通股票投资。
8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 300586 美联新材 2,515 39,636.40 0.02
2 603033 三维股份 1,624 33,080.88 0.02
8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 601375 中原证券 156,340.75 0.01
2 603877 太平鸟 106,307.40 0.01
3 603639 海利尔 56,069.94 0.00
4 603298 杭叉集团 54,250.90 0.00
5 603416 信捷电气 48,734.16 0.00
6 603585 苏利股份 48,219.29 0.00
7 603336 宏辉果蔬 47,257.12 0.00
8 002838 道恩股份 46,142.78 0.00
9 603239 浙江仙通 44,835.52 0.00
10 603559 中通国脉 41,562.69 0.00
11 603036 如通股份 41,096.16 0.00
12 603886 元祖股份 40,629.33 0.00
13 002827 高争民爆 39,133.00 0.00
14 002826 易明医药 38,625.51 0.00
15 603035 常熟汽饰 36,152.76 0.00
16 603218 日月股份 35,242.60 0.00
17 603628 清源股份 32,907.75 0.00
18 603878 武进不锈 32,126.00 0.00
19 603388 元成股份 29,007.84 0.00
20 601882 海天精工 26,267.56 0.00
8.2.4.2 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 1,024,531.54金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第63页共73页
注：该表的累计买入金额按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列,未考虑相关交易费用。
8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 98,810,000.00 56.72
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 7,345,265.40 4.22
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 106,155,265.40 60.93
8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 111809067
18 浦发银
行 CD067
1,000,000.00 98,810,000.00 56.72
2 122227 13 尖峰 01 73,460.00 7,345,265.40 4.22
注：本基金本报告期末仅持有 2 只债券。
8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期内未投资资产支持证券。
8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.2.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第64页共73页
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.2.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.2.11.1 本期国债期货投资政策
无。
8.2.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未持有国债期货。
8.2.12 本报告期投资基金情况
8.2.12.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
本基金本报告期内未投资基金。
8.2.13 投资组合报告附注
8.2.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.2.13.2 本基金报告期末基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.2.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 21,103.21
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,476,713.44
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,497,816.65
8.2.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第65页共73页
8.2.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说明
1 300586 美联新材 39,636.40 0.02 重大事项停牌
8.2.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2018年5月31日-2018 年12月31日）
9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
金鹰元和混
合 A
850
915,877.6
1
720,659,387.
26
92.57%
57,836,578.5
7
7.43%
金鹰元和混
合 C
380 56,034.26 0.00 0.00%
21,293,020.6
0
100.00%
合计 1,230
650,234.9
5
720,659,387.
26
90.11%
79,129,599.1
7
9.89%
9.2.2 期末上市基金前十名持有人
本基金非上市基金。
9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
22.07 0.00%
9.2.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
金鹰元和混合 A 0 本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人 金鹰元和混合 C 0金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第66页共73页
持有本开放式基金 合计 -
金鹰元和混合 A 0
金鹰元和混合 C 0 本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
9.2.5 发起式基金发起资金持有份额情况
本基金非发起式基金。
9.3 金鹰元和保本混合型证券投资基金
（报告期：2018年1月1日-2018 年5月30日）
9.3.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
金鹰元和保
本混合 A
1,342 96,074.32 0.00 0.00%
128,931,738.
99
100.00%
金鹰元和保
本混合 C
559 76,483.01 0.00 0.00%
42,754,004.4
5
100.00%
合计 1,901 90,313.38 0.00 0.00%
171,685,743.
44
100.00%
9.3.2 期末上市基金前十名持有人
本基金非上市基金。
9.3.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
0.00 0.00%
9.3.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
金鹰元和保本混合 A 0
金鹰元和保本混合 C 0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 合计 -金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第67页共73页
金鹰元和保本混合 A 0
金鹰元和保本混合 C 0 本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
9.3.5 发起式基金发起资金持有份额情况
本基金非发起式基金。
§10
开放式基金份额变动
10.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2018年5月31日-2018 年12月31日）
单位：份
项目 金鹰元和混合 A 金鹰元和混合 C
基金合同生效日（2018 年 5 月
31 日）基金份额总额
128,931,738.99 42,754,004.45
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 749,150,648.51 278,684.01
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 99,586,421.67 21,739,667.86
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 778,495,965.83 21,293,020.60
10.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
（报告期：2018年1月1日-2018 年5月30日）
单位：份
项目 金鹰元和保本混合 A 金鹰元和保本混合 C
本报告期期初基金份额总额 915,929,147.32 199,613,632.76
本报告期基金总申购份额 213,964.72 60,530.86
减：本报告期基金总赎回份额 787,211,373.05 156,920,159.17金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
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本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 128,931,738.99 42,754,004.45
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经本基金管理人股东会或董事会审议通过，报中国证券监督管理委员会广东监管局备案：
2018 年 1 月 18 日在中国证监会指定媒体披露，聘请李兆廷先生担任公司董事长，凌富华先生
不再担任公司董事长。
2018 年 8 月 25 日在中国证监会指定媒体披露，聘请曾长兴先生担任公司督察长，聘请满黎先
生担任公司副总经理，李云亮先生不再担任公司督察长，曾长兴先生不再担任公司副总经理。
2018 年 9 月 22 日在中国证监会指定媒体披露，免去陈瀚先生副总经理职务。
自 2018 年 11 月 5 日起免去李兆廷先生公司董事职务，自 2018 年 11 月 16 日起聘请李兆廷先
生担任公司董事、董事长，上述事项已在中国证监会指定媒体披露。
2018 年 12 月 5 日在中国证监会指定媒体披露，公司董事长李兆廷先生代行总经理（法定代表
人）职务。
2018 年 12 月 22 日在中国证监会指定媒体披露，聘请刘志刚先生担任公司副总经理。
2018 年 12 月 29 日在中国证监会指定媒体披露，免去刘岩先生总经理职务，免去满黎先生副
总经理职务。
2、本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本基金报告期内未持有基金。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第69页共73页
本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为 37100 元。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的
情况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2018年5月31日-2018 年12月31日）
11.8.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
天风证券 3 1,527,960,956.81 26.42% 1,137,653.19 23.66% -
方正证券 1 865,537,325.36 14.96% 788,765.50 16.40% -
华林证券 2 786,373,278.11 13.60% 661,436.60 13.75% -
国盛证券 2 517,196,923.98 8.94% 471,322.47 9.80% -
华创证券 1 489,318,684.45 8.46% 445,916.97 9.27% -
联储证券 1 473,346,143.90 8.18% 431,357.44 8.97% -
太平洋证券 2 285,037,611.07 4.93% 209,007.07 4.35% -
财通证券 2 216,969,752.87 3.75% 154,329.91 3.21% -
五矿证券 1 148,241,882.39 2.56% 105,445.08 2.19% -
中金公司 1 144,932,983.80 2.51% 132,077.74 2.75% -
开源证券 1 132,300,919.67 2.29% 94,105.30 1.96% -
中信建投证券 1 82,104,875.97 1.42% 74,822.19 1.56% -
东吴证券 1 53,471,728.61 0.92% 48,727.26 1.01% -
西南证券 1 44,219,006.31 0.76% 40,296.27 0.84% -
银河证券 1 8,444,646.00 0.15% 6,006.74 0.12% -
中泰证券 1 6,523,008.00 0.11% 5,944.60 0.12% -
广州证券 1 2,073,792.00 0.04% 1,889.86 0.04% -
爱建证券 1 - - - - -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基
金专用交易单位的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第70页共73页
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专用交易单位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.8.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
天风证券
10,081,008.0
0
25.13%
12,901,60
0,000.00
41.61% - -
方正证券 - - - - - -
华林证券 8,947,783.50 22.31%
2,601,500,
000.00
8.39% - -
国盛证券 - -
3,673,000,
000.00
11.85% - -
华创证券 - - - - - -
联储证券 - -
6,377,300,
000.00
20.57% - -
太平洋证券 - -
2,128,000,
000.00
6.86% - -
财通证券 - -
2,841,300,
000.00
9.16% - -
五矿证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
开源证券
21,084,000.0
0
52.56%
46,700,00
0.00
0.15% - -
中信建投证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
银河证券 - -
38,000,00
0.00
0.12% - -
中泰证券 - -
339,900,0
00.00
1.10% - -
广州证券 - - - - - -金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第71页共73页
爱建证券 - -
60,800,00
0.00
0.20% - -
11.8.2 金鹰元和保本混合型证券投资基金
（报告期：2018年1月1日-2018 年5月30日）
11.8.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
华林证券 1 900,630.25 87.91% 640.64 87.90% -
银河证券 1 123,901.29 12.09% 88.16 12.10% -
中金公司 1 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基
金专用交易单位的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专用交易单位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.8.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华林证券 142,746,339. 38.34% 1,987,600, 13.82% - -金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第72页共73页
85 000.00
银河证券 5,931,763.70 1.59% - - - -
中金公司 - - - - - -
爱建证券
223,615,348.
98
60.06%
12,391,13
0,000.00
86.18% - -
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1
2018 年 6 月
15 日至 2018 年
6 月 26 日
-
118,08
7,926.7
3
-
118,087,926.
73
14.76%
2
2018 年 6 月
21 日至 2018 年
6 月 26 日
-
147,70
4,081.3
4
-
147,704,081.
34
18.47%
3
2018 年 6 月 8 日
至 2018 年 6 月
26 日
-
127,87
0,433.0
4
6,107,800.
00
121,762,633.
04
15.22%
机构
4
2018 年 6 月 7 日
至 2018 年 6 月
7 日
-
69,296,
057.69
-
69,296,057.6
9
8.66%
产品特有风险
本基金在报告期内，存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能会存在以
下风险：
1)基金净值大幅波动的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金
为支付赎回款项而卖出所持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。
同时，因巨额赎回、份额净值小数保留位数与方式、管理费及托管费等费用计提等原因，可能会
导致基金份额净值出现大幅波动；
2）巨额赎回的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能触发本
基金巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；
3）流动性风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致本基金
的流动性风险；
4）基金提前终止的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导
致在其赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，可能导致本基金提前终
止基金合同的风险。
5）基金规模过小导致的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可
能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。
6）份额占比较高的投资者申购申请被拒绝的风险：当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金(原金鹰元和保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
第73页共73页
或超过本基金总份额的50% 时，本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及
转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额
达到或超过本基金总份额50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申
购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份
额达到或超过本基金规模的50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
经本基金管理人董事会审议通过，报中国证券监督管理委员会广东监管局备案，并于 2019 年
3 月 5 日在中国证监会指定媒体披露，聘请刘志刚先生担任公司总经理。
金鹰基金管理有限公司
二〇一九年三月二十六日
