华夏鼎沛债券型证券投资基金
2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十六日华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
1
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 22 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2018 年 6 月 26 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
2
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华夏鼎沛债券型证券投资基金
基金简称 华夏鼎沛债券
基金主代码 005886
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 6 月 26 日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 104,029,193.01 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华夏鼎沛债券 A 华夏鼎沛债券 C
下属分级基金的交易代码 005886 005887
报告期末下属分级基金的份额总
额
99,933,899.88 份 4,095,293.13 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险的前提下，追求持续、稳定的收益。
投资策略
基金根据宏观经济运行状况、政策形势、利率走势、信用状况等的综合
判断，并结合各大类资产的估值水平和风险收益特征，在基金合同规定
的范围内决定各类资产的配置比例，并随着各类资产风险收益特征的相
对变化，适时进行动态调整。
业绩比较基准
中债综合指数收益率×80% + 沪深 300 指数收益率×10% + 经汇率调整
的恒生指数收益率×10%。
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、
混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 李彬 王永民
联系电话 400-818-6666 010-66594896
信息披露
负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日
3.1.1 期间数据和指标
华夏鼎沛债券 A 华夏鼎沛债券 C
本期已实现收益 -168,240.69 -14,386.89
本期利润 330,762.85 3,148.95
加权平均基金份额本期
利润
-0.0024 -0.0005
本期加权平均净值利润
率
0.24% 0.05%
本期基金份额净值增长
率
-0.23% -0.43%
2018 年末
3.1.2 期末数据和指标
华夏鼎沛债券 A 华夏鼎沛债券 C
期末可供分配利润 -667,813.81 -35,702.19
期末可供分配基金份额
利润
-0.0067 -0.0087
期末基金资产净值 99,708,640.43 4,077,679.24
期末基金份额净值 0.9977 0.9957
2018 年末
3.1.3 累计期末指标
华夏鼎沛债券 A 华夏鼎沛债券 C
基金份额累计净值增长
率
-0.23% -0.43%
注：① 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎沛债券 A ：华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
4
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.85% 0.31% -0.39% 0.29% -0.46% 0.02%
过去六个月 -0.28% 0.23% -0.04% 0.25% -0.24% -0.02%
自基金合同生
效起至今
-0.23% 0.22% 0.28% 0.26% -0.51% -0.04%
华夏鼎沛债券 C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.95% 0.31% -0.39% 0.29% -0.56% 0.02%
过去六个月 -0.48% 0.23% -0.04% 0.25% -0.44% -0.02%
自基金合同生
效起至今
-0.43% 0.22% 0.28% 0.26% -0.71% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华夏鼎沛债券型证券投资基金
基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日)
华夏鼎沛债券 A
华夏鼎沛债券 C华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
5
注：① 本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效。
②根据华夏鼎沛债券型证券投资基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月
内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“ 二、投资范围”、“四、投资限制”的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎沛债券型证券投资基金
基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图
华夏鼎沛债券 A华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
6
华夏鼎沛债券 C
注：本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§4 管理人报告华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
7
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金
管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分
公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理
人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首
批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任
投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人，以及
特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业
务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至 2018 年 12 月 31 日数据），华夏
经济转型股票在“ 股票基金- 标准股票型基金- 标准股票型基金（A 类）”中排名 2/152；华夏圆和混合
在“混合基金-灵活配置型基金- 灵活配置型基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 60%-100%）”中
排名 9/346；华夏沪港通恒生 ETF 、华夏金融 ETF 在“ 股票基金- 指数股票型基金-股票 ETF 基金”中
分别排名 1/109 和 9/109；华夏沪港通恒生 ETF 联接(A 类) 、华夏上证 50ETF 联接(A 类)在“股票基
金-指数股票型基金-股票 ETF 联接基金（A 类）”中分别排名 2/73 和 10/73。
公司及旗下基金荣膺由基金评价机构颁发的多项奖项。在《中国证券报》评奖活动中，公司荣
获“中国基金业 20 周年卓越贡献公司” 和“ 被动投资金牛基金公司”两大奖项，旗下华夏回报混合荣
获“2017 年度开放式混合型金牛基金” 称号，华夏安康债券荣获“2017 年度开放式债券型金牛基金”
称号。在《证券时报》评奖活动中，旗下华夏永福混合和华夏回报混合荣获“三年持续回报绝对收
益明星基金”称号，华夏安康债券荣获“ 三年持续回报积极债券型明星基金”称号，华夏消费升级混
合荣获“2017 年度平衡混合型明星基金” 称号。在《上海证券报》举行的 2018 中国基金业峰会暨第
十五届“金基金” 颁奖评选中，公司荣获公募基金 20 周年“ 金基金”TOP 基金公司大奖，旗下华夏沪
深 300ETF 荣获第十五届“ 金基金” 指数基金奖（一年期），华夏上证 50ETF 荣获第十五届“金基金”
指数基金奖（三年期）。
在客户服务方面，2018 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和
服务体验：（1）华夏基金网上交易平台上线闪购业务，为客户提供更便捷的基金交易方式；（2）
微信服务号上线随存随取业务实时通知功能，方便客户及时了解交易变动情况，进一步提升客户体
验；（3）对在线智能服务机器人小夏进行全新升级，帮助投资人一搜即达，让投资理财更加便捷、华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
8
高效；（4）与中原银行、西安银行、长沙银行、开源证券等基金销售机构合作，为客户提供更多
理财渠道；（5）开展“四大明星基金有奖寻人” 、“ 华夏基金 20 周年献礼，华夏基金户口本”、“ 揭
秘‘团长与团员默契度’”、“ 大胆预测退休金” 等活动，为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
董阳阳
本基金的基金
经理、股票投
资部执行总经
理
2018-06-26 - 10 年
美国波士顿学院金融学硕士、
工商管理学硕士。曾任中国
国际金融有限公司投行业务
部经理。2009 年 8 月加入
华夏基金管理有限公司，曾
任研究员、基金经理助理、
投资经理，华夏蓝筹核心混
合型证券投资基金（LOF）
基金经理（2013 年 3 月
11 日至 2017 年 2 月 24 日
期间）等。
柳万军
本基金的基金
经理、固定收
益部总监
2018-06-26 - 11 年
中国人民银行研究生部金融
学硕士。曾任中国人民银行
上海总部副主任科员、泰康
资产固定收益部投资经理、
交银施罗德基金固定收益部
基金经理助理等。2013 年
6 月加入华夏基金管理有限
公司，曾任固定收益部研究
员，华夏薪金宝货币市场基
金基金经理（2014 年 5 月
26 日至 2017 年 8 月 7 日期
间）、华夏货币市场基金基
金经理（2013 年 12 月
31 日至 2017 年 8 月 7 日期
间）等。
注：① 上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
9
效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控
制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析
和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1 日内、3 日内、
5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年债券市场在基本面和政策面配合下，走出了牛市行情。受去杠杆政策等影响，影子银
行出现明显收缩，驱动内需走弱，叠加中美贸易战风险上升，宏观审慎政策作出了相应调整，货币
政策更加灵活中性，央行多次下调法定存款准备金率，保持金融市场流动性稳定充裕，基本面和政
策面的向好带动利率债和高等级信用债显著上涨。另一方面，经济下行，企业盈利走弱，流动性风
险上升叠加民企信用违约事件频发，弱资质民企债券走势不佳，AA 级及以下民企债信用利差扩大。
受盈利下行等因素影响，股票市场全年走熊，可转债指数震荡走弱。
报告期内，本基金整体以持有中高等级信用债为主，并相对积极地寻找权益类资产的交易机会。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2018 年 12 月 31 日，华夏鼎沛债券 A 基金份额净值为 0.9977 元，本报告期份额净值增长华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
10
率为-0.23%；华夏鼎沛债券 C 基金份额净值为 0.9957 元，本报告期份额净值增长率为-0.43%，同
期业绩比较基准增长率为 0.28% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，决定债券市场中期走势的核心驱动因素在于经济状况如何演绎。随着去杠杆政
策转为稳杠杆，影子银行收缩力度最大的阶段逐步度过，随着表内信贷放量和地方债等发行提前，
广义社融增速一季度开始有望企稳，但反弹动力相对有限，更多体现为企稳弱反弹；同时，分拆经
济各主体部门，在宏观整体稳杠杆叠加地方政府隐形债务严控背景下，内需改善动力不足，经济反
弹上行概率较低，难以对债券市场构成趋势反转的驱动力。外部环境中，全球需求下行，美联储缩
表加息预期减弱，美债收益率曲线平坦化，人民币短期贬值压力阶段性趋弱，对内掣肘减轻，也难
以构成国内债市的利空因素。综合而言，2019 年债券市场大幅利空因素暂时难以看到，债牛的趋
势犹在，但收益率低位背景下，波动可能会有所放大。随着股票市场估值回落到低位，在流动性改
善环境下，尽管盈利仍延续下行趋势，但权益类资产有望企稳并阶段性反弹，随着可转债供给放量，
全年可转债的结构性机会较多。
投资策略上，本基金将维持当前债券基本持仓，阶段性参与长端利率债博弈，积极关注权益类
资产的交易机会，规避低等级信用债。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
“为信任奉献回报” 的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳
定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公
司认真落实资管新规及其配套规则、债券交易合规管理、货币市场基金互联网销售等行业新规，紧
密跟踪监管要求，促进公司业务合法合规；公司不断完善内部制度建设，制定了非居民金融账户涉
税信息尽职调查管理制度、案件管理制度、合同管理制度、知识产权管理制度等多项制度，修订了
投资者适当性管理制度，编制了合规管理白皮书；公司以投资研究和销售业务条线为重点，围绕内
幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违法违规行为和新颁布的法律法规，开展合规培训，不
断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，对信息披露文件严格把关，认真审核基
金宣传推介材料，加强销售行为管理，防范各类合规风险。在风险管理方面，公司秉承全员风险管
理的理念，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，在持续对日常投资运作进行监督的
同时，加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理，督促投研交易业务的合规开展。在
监察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，对投资决策、投资研究、交易执行、基金销华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
11
售、信息技术等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金
安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“ 本托管人”）在华夏鼎沛债券型证券投资基金
（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
12
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明（2019）审字第 60739337_A58 号
华夏鼎沛债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了华夏鼎沛债券型证券投资基金的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，
2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益（基金
净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的华夏鼎沛债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及
2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于华夏鼎沛债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
华夏鼎沛债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
13
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华夏鼎沛债券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现
实的选择。
治理层负责监督华夏鼎沛债券型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对华夏鼎沛债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏鼎沛债券型证券投资基金不
能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
14
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
王珊珊
马剑英
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层
2019 年 3 月 22 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏鼎沛债券型证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 4,214,342.88
结算备付金 727,556.20
存出保证金 27,769.87
交易性金融资产 110,455,766.02
其中：股票投资 14,234,581.00
基金投资 -
债券投资 96,221,185.02
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 6,443,452.46
应收利息 1,391,073.54
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 123,259,960.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
15
卖出回购金融资产款 12,400,000.00
应付证券清算款 6,854,795.64
应付赎回款 8,040.85
应付管理人报酬 54,078.61
应付托管费 18,026.19
应付销售服务费 1,405.86
应付交易费用 77,951.08
应交税费 7,349.87
应付利息 1,993.20
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 50,000.00
负债合计 19,473,641.30
所有者权益：
实收基金 104,029,193.01
未分配利润 -242,873.34
所有者权益合计 103,786,319.67
负债和所有者权益总计 123,259,960.97
注：① 报告截止日 2018 年 12 月 31 日，华夏鼎沛债券 A 基金份额净值 0.9977 元，华夏鼎沛债
券 C 基金份额净值 0.9957 元；华夏鼎沛债券基金份额总额 104,029,193.01 份（其中 A 类
99,933,899.88 份，C 类 4,095,293.13 份）。
②本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效，本报告期自 2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：华夏鼎沛债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至
2018 年 12 月 31 日
一、收入 1,353,707.15
1.利息收入 2,619,929.74
其中：存款利息收入 211,106.73
债券利息收入 2,116,681.09
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 292,141.92
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,783,375.34
其中：股票投资收益 -2,448,540.06华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
16
基金投资收益 -
债券投资收益 628,957.72
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 36,207.00
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
516,539.38
4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 613.37
减：二、费用 1,019,795.35
1.管理人报酬 439,488.91
2.托管费 146,496.22
3.销售服务费 11,951.02
4.交易费用 144,169.89
5.利息支出 167,008.91
其中：卖出回购金融资产支出 167,008.91
6.税金及附加 4,156.33
7.其他费用 106,524.07
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
333,911.80
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
333,911.80
注：本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效，本报告期自 2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月
31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏鼎沛债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2018 年 6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
266,062,636.09 - 266,062,636.09
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 333,911.80 333,911.80
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-162,033,443.08 -576,785.14 -162,610,228.22华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
17
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1,505,559.25 2,569.49 1,508,128.74
2.基金赎回款 -163,539,002.33 -579,354.63 -164,118,356.96
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
104,029,193.01 -242,873.34 103,786,319.67
注：本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效，本报告期自 2018 年 6 月 26 日至 2018 年 12 月
31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华
7.4 报表附注
7.4.1 重要会计政策和会计估计
7.4.1.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2018 年
6 月 26 日（基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日。
7.4.1.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.1.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产
列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
18
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
19
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.1.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.1.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.1.9 收入/( 损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持
有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收
益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直
线法近似计算。
7.4.1.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
20
按直线法近似计算。
7.4.1.11 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额
类别对应的可分配收益有所不同。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.1.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.1.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计
信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分
部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.1.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》，本基金参考《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》对
重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2、于 2017 年 12 月 28 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
21
附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》进行估值；自 2017 年 12 月 28 日起，
对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取
得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投
资基金投资流通受限股票估值指引( 试行)>的通知》之附件 《证券投资基金投资流通受限股票估值
指引(试行) 》进行估值。
3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ，按照中证指数
有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，
按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
4、本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负是基于其现行的
税法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致本基
金在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时，
本基金需要作出相关会计估计。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东
天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
22
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
中信证券 14,653,743.30 13.17%
7.4.4.1.2 权证交易
无。
7.4.4.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日 关联方名称
成交金额 占当期债券成交总额的比例
中信证券 657,599,444.64 93.73%
7.4.4.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日 关联方名称
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
中信证券 1,199,100,000.00 75.21%
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中信证券 13,647.30 16.19% 7,079.52 9.11%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手
费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 439,488.91
其中：支付销售机构的客户维护费 219,626.06
注：① 支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
23
计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销
售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基
金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 146,496.22
注：① 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
华夏鼎沛债券 A 华夏鼎沛债券 C 合计
华夏基金管理有限
公司
- 402.32 402.32
中国银行 - 8,775.14 8,775.14
合计 - 9,177.46 9,177.46
注：① 支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销
售机构。
②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%/当
年天数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
24
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12 月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国银行活期存款 4,214,342.88 64,742.56
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.4.7 其他关联交易事项的说明
7.4.4.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.5 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.5.1.1 受限证券类别：债券
证券代
码
证券
名称
成功认购
日
可流通日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末成本
总额
期末估值
总额
备
注
11004
9
海
尔
转
债
2018-12-20 2019-01-18
新
发
流
通
受
限
100.00 100.00 5,900 590,000.00 590,000.00 -
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
无。华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
25
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 12,400,000.00 元，于 2019 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算
为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层
次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公
允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为
依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债
在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与
者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层次金融工具公允价值
截至 2018 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为
24,809,036.02 元，第二层次的余额为 85,646,730.00 元，第三层次的余额为 0 元。
7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属
层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。
7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
26
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 14,234,581.00 11.55
其中：股票 14,234,581.00 11.55
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 96,221,185.02 78.06
其中：债券 96,221,185.02 78.06
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买
入返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金
合计
4,941,899.08 4.01
8 其他各项资产 7,862,295.87 6.38
9 合计 123,259,960.97 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,022,450.00 0.99
C 制造业 8,169,795.00 7.87
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 1,008,000.00 0.97
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,034,336.00 3.89
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
27
S 综合 - -
合计 14,234,581.00 13.72
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 002373 千方科技 362,800 4,034,336.00 3.89
2 002436 兴森科技 450,300 2,035,356.00 1.96
3 300021 大禹节水 489,300 2,030,595.00 1.96
4 002281 光迅科技 38,600 1,036,796.00 1.00
5 000063 中兴通讯 52,800 1,034,352.00 1.00
6 603986 兆易创新 16,500 1,028,280.00 0.99
7 600547 山东黄金 33,800 1,022,450.00 0.99
8 600787 中储股份 201,600 1,008,000.00 0.97
9 002371 北方华创 26,600 1,004,416.00 0.97
10 - - - - -
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 300121 阳谷华泰 5,699,793.17 5.49
2 002373 千方科技 4,074,105.00 3.93
3 000002 万科 A 3,458,584.00 3.33
4 300659 中孚信息 3,217,003.44 3.10
5 002258 利尔化学 3,163,022.99 3.05
6 300232 洲明科技 3,018,156.80 2.91
7 603259 药明康德 2,542,069.00 2.45
8 300033 同花顺 2,491,415.00 2.40
9 002677 浙江美大 2,473,043.00 2.38
10 300192 科斯伍德 2,396,383.00 2.31
11 300021 大禹节水 2,038,034.00 1.96
12 002436 兴森科技 2,037,926.00 1.96
13 603233 大参林 2,037,676.00 1.96
14 600029 南方航空 2,034,924.00 1.96
15 002236 大华股份 1,999,674.00 1.93
16 601318 中国平安 1,880,417.31 1.81
17 002142 宁波银行 1,664,837.00 1.60
18 300398 飞凯材料 1,593,862.69 1.54
19 000739 普洛药业 1,396,405.00 1.35华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
28
20 002821 凯莱英 1,385,568.00 1.34
注：“买入金额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 300121 阳谷华泰 5,034,769.08 4.85
2 000002 万科 A 3,454,008.00 3.33
3 300659 中孚信息 3,193,246.60 3.08
4 300232 洲明科技 2,829,442.91 2.73
5 603259 药明康德 2,621,454.00 2.53
6 300033 同花顺 2,589,348.00 2.49
7 002258 利尔化学 2,563,451.00 2.47
8 300192 科斯伍德 2,203,695.41 2.12
9 601318 中国平安 2,014,745.00 1.94
10 002677 浙江美大 1,995,566.80 1.92
11 002236 大华股份 1,894,190.88 1.83
12 600029 南方航空 1,885,302.00 1.82
13 603233 大参林 1,818,580.20 1.75
14 002142 宁波银行 1,771,093.00 1.71
15 300398 飞凯材料 1,421,739.00 1.37
16 000739 普洛药业 1,420,229.00 1.37
17 002821 凯莱英 1,387,043.88 1.34
18 601688 华泰证券 1,070,282.00 1.03
19 002867 周大生 1,017,374.00 0.98
20 001979 招商蛇口 909,402.00 0.88
注：“卖出金额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 63,971,444.39
卖出股票收入（成交）总额 47,282,075.33
注：“买入股票成本” 、“ 卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
29
2 央行票据 - -
3 金融债券 11,678,600.00 11.25
其中：政策性金融债 11,678,600.00 11.25
4 企业债券 33,246,580.00 32.03
5 企业短期融资券 40,209,500.00 38.74
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 11,086,505.02 10.68
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 96,221,185.02 92.71
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 011801408
18 天士力
SCP002
100,000 10,064,000.00 9.70
2 011801349
18 晋煤
SCP006
100,000 10,060,000.00 9.69
3 018005 国开 1701 64,000 6,428,160.00 6.19
4 108602 国开 1704 52,000 5,250,440.00 5.06
5 110048 福能转债 49,910 5,184,151.70 5.00
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
30
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 27,769.87
2 应收证券清算款 6,443,452.46
3 应收股利 -
4 应收利息 1,391,073.54
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,862,295.87
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 123006 东财转债 347,970.00 0.34
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
31
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户数
( 户)
户均持有的基金
份额 持有份
额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
华夏鼎沛债
券 A
606 164,907.43 - - 99,933,899.88 100.00%
华夏鼎沛债
券 C
95 43,108.35 - - 4,095,293.13 100.00%
合计 701 148,401.13 - - 104,029,193.01 100.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
华夏鼎沛债券 A 19,960.24 0.02%
华夏鼎沛债券 C - -
基金管理人所有从业人员持
有本基金
合计 19,960.24 0.02%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
华夏鼎沛债券 A 0
华夏鼎沛债券 C 0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 合计 0
华夏鼎沛债券 A 0
华夏鼎沛债券 C 0 本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏鼎沛债券 A 华夏鼎沛债券 C
基金合同生效日（2018 年 6 月
26 日）基金份额总额
254,431,036.96 11,631,599.13
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
1,201,017.50 304,541.75
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
155,698,154.58 7,840,847.75
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 99,933,899.88 4,095,293.13华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
32
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2018 年 4 月 28 日发布公告，杨明辉先生代任华夏基金管理有限公司总经理，
汤晓东先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。
本基金管理人于 2018 年 5 月 19 日发布公告，李一梅女士担任华夏基金管理有限公司总经理。
报告期内，2018 年 8 月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 50,000 元人民币。
本基金本报告期内选聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处
罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
海通证券 2 50,314,782.15 45.23% 36,795.42 43.66% -
华泰证券 2 37,275,521.07 33.51% 27,258.67 32.34% -
中信证券 2 14,653,743.30 13.17% 13,647.30 16.19% -
东方证券 2 8,996,848.20 8.09% 6,579.97 7.81% -
注：① 为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
33
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力
进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本基金合同于 2018 年 6 月 26 日生效，除本表列示外，本基金还选择了国信证券、国泰君
安、中信建投、申万宏源、西部证券、兴业证券、银河证券、中银国际、高华证券、瑞银证券、招
商证券、太平洋证券、天风证券、中金公司、平安证券、方正证券、东北证券、万和证券、国盛证
券、南京证券、西藏东方财富、金通证券、东吴证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无
股票交易及应付佣金。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
海通证券 20,216,604.23 2.88% 8,800,000.00 0.55%
华泰证券 6,657,025.29 0.95% - -
中信证券 657,599,444.64 93.73% 1,199,100,000.00 75.21%
东方证券 17,112,115.70 2.44% 386,500,000.00 24.24%
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持
有基金情况华夏鼎沛债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
34
别
序
号
持有基金份额比例达到
或者超过 20%的时间区
间
期初份额
申购
份额
赎回份额
持有
份额
份额
占比
个人
1
2018-06-26 至 2018-07-
30
64,999,000.00 - 64,999,000.00 - -
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20% 的情形，在市
场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及
时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金
资产规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
华夏基金管理有限公司
二〇一九年三月二十六日
