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恒生通(513660)

恒生通:2018年年度报告摘要查看PDF公告

华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投资基金
2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一九年三月二十六日华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
1
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 22 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无
保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏沪港通恒生 ETF
场内简称 恒生通
基金主代码 513660
交易代码 513660
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2014 年 12 月 23 日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 349,000,095 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015 年 1 月 26 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数,
实现基金投资目标。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为经估值汇率调整的恒生指数收益率。
风险收益特征
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 李彬 贺倩
联系电话 400-818-6666 010-66060069
信息披露
负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400-818-6666 95599
传真 010-63136700 010-68121816
2.4 境外资产托管人
项目 境外资产托管人
英文 -
名称
中文 -
注册地址 -
办公地址 -
邮政编码 -
2.5 信息披露方式华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
3
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 142,774,795.76 346,778,191.47 66,053,025.87
本期利润 -81,382,546.29 522,408,096.66 199,835,074.18
加权平均基金份额本期
利润
-0.1677 0.5842 0.3576
本期加权平均净值利润
率
-6.57% 25.31% 18.45%
本期基金份额净值增长
率
-7.95% 28.75% 8.89%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 158,902,989.32 259,226,848.11 35,926,061.12
期末可供分配基金份额
利润
0.4553 0.4386 0.0362
期末基金资产净值 831,135,218.25 1,529,110,370.06 1,995,520,250.43
期末基金份额净值 2.3815 2.5873 2.0096
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长
率
23.64% 34.33% 4.33%
注:① 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -7.31% 1.60% -7.39% 1.63% 0.08% -0.03%
过去六个月 -6.39% 1.33% -7.23% 1.36% 0.84% -0.03%华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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过去一年 -7.95% 1.31% -9.45% 1.34% 1.50% -0.03%
过去三年 29.04% 1.09% 23.33% 1.11% 5.71% -0.02%
自基金合同
生效起至今
23.64% 1.16% 20.59% 1.19% 3.05% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金
基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014 年 12 月 23 日至 2018 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金
基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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注:本基金合同于 2014 年 12 月 23 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然
年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金
管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分
公司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理
人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首
批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任
投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人,以及
特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业
务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF 基金管理方面积累华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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了丰富的经验,目前旗下管理华夏上证 50ETF 、华夏沪深 300ETF 、华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒
生 ETF、华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 、华夏中小板 ETF 、华夏中证 500ETF、华夏创业板
ETF、华夏战略新兴成指 ETF、华夏中证央企 ETF 、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药
ETF、华夏快线货币 ETF 和华夏 3-5 年中高级可质押信用债 ETF 等,初步形成了覆盖宽基指数、大
盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、A 股市场指数、海外市场指数、信用债指数等较
为完整的产品线。
公司及旗下基金荣膺由基金评价机构颁发的多项奖项。在《中国证券报》评奖活动中,公司荣
获“中国基金业 20 周年卓越贡献公司” 和“ 被动投资金牛基金公司”两大奖项,旗下华夏回报混合荣
获“2017 年度开放式混合型金牛基金” 称号,华夏安康债券荣获“2017 年度开放式债券型金牛基金”
称号。在《证券时报》评奖活动中,旗下华夏永福混合和华夏回报混合荣获“三年持续回报绝对收
益明星基金”称号,华夏安康债券荣获“ 三年持续回报积极债券型明星基金”称号,华夏消费升级混
合荣获“2017 年度平衡混合型明星基金” 称号。在《上海证券报》举行的 2018 中国基金业峰会暨第
十五届“金基金” 颁奖评选中,公司荣获公募基金 20 周年“ 金基金”TOP 基金公司大奖,旗下华夏沪
深 300ETF 荣获第十五届“ 金基金” 指数基金奖(一年期),华夏上证 50ETF 荣获第十五届“金基金”
指数基金奖(三年期)。
在客户服务方面,2018 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和
服务体验:(1)华夏基金网上交易平台上线闪购业务,为客户提供更便捷的基金交易方式;(2)
微信服务号上线随存随取业务实时通知功能,方便客户及时了解交易变动情况,进一步提升客户体
验;(3)对在线智能服务机器人小夏进行全新升级,帮助投资人一搜即达,让投资理财更加便捷、
高效;(4)与中原银行、西安银行、长沙银行、开源证券等基金销售机构合作,为客户提供更多
理财渠道;(5)开展“四大明星基金有奖寻人” 、“ 华夏基金 20 周年献礼,华夏基金户口本”、“ 揭
秘‘团长与团员默契度’”、“ 大胆预测退休金” 等活动,为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
理)期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
徐猛
本基金的基金
经理、数量投
资部总监
2015-03-12 - 15 年
清华大学工学硕士。曾
任财富证券助理研究员,
原中关村证券研究员等。
2006 年 2 月加入华夏基
金管理有限公司,曾任华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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数量投资部基金经理助
理,上证原材料交易型
开放式指数发起式证券
投资基金基金经理
(2016 年 1 月 29 日至
2016 年 3 月 28 日期间)
等。
注:① 上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高
效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控
制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析
和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1 日内、3 日内、
5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为香港恒生指数,恒生指数目前是以香港股市中市值最大及成交最活跃
的 50 家蓝筹股票为成份股样本,以其经调整的流通市值为权数计算得到的加权平均股价指数。该
指数自 1969 年 11 月 24 日起正式发布,是香港股市最有影响力的标杆性指数。本基金主要采用组
合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数,实现基金投资目标。
2018 年,美国经济保持快速增长,通货膨胀压力上升,美联储在年内 4 次提高联邦基金利率,
美元指数维持强势。中国经济需求边际弱化,中美贸易摩擦对出口的影响以及全球经济放缓的预期,
给经济增长带来较大不确定性,短期内我国经济面临一定的下行压力。为应对经济下滑风险,宏观
经济政策积极转向,政府出台稳增长政策,财政政策方面出台减税、减费政策,支持基础设施建设,
货币政策适当宽松,引导资金流入实体经济。香港市场受发达市场和中国内地市场的双重影响,在
A 股大幅波动以及中美贸易摩擦升级的背景下,中国香港市场呈现震荡下跌走势。
报告期内,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对投资者日常申购、赎回及成份股调
整等工作。
为促进本基金的市场流动性和平稳运行,经上海证券交易所同意,部分证券公司被确认为本基
金的流动性服务商。目前,本基金的流动性服务商包括广发证券股份有限公司、中信证券股份有限
公司等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2018 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 2.3815 元,本报告期份额净值增长率为-7.95%,
同期经估值汇率调整的恒生指数增长率为-9.45%。本基金本报告期跟踪偏离度为+1.50%,与业绩比
较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年,美国经济将会继续保持较高增长,受全球经济增速放缓预期的影响,美联储或
将降低加息次数。国内方面,政府将继续出台稳增长政策,财政政策继续发力,货币和信贷政策仍
有进一步宽松的空间,社会融资总额增速有望企稳,带动经济企稳回升,中美贸易摩擦仍会给国内
经济带来较大不确定性。
市场方面,目前港股市场的估值水平处在历史较低水平,具备良好的投资价值,如有国内经济
企稳回升,恒生指数有望震荡上行,若经济下滑超预期,市场则会延续震荡走势。
本基金将会根据基金合同要求,在紧密跟踪标的指数的基础上,做好成份股调整、应对申购赎
回、限制股票替代等工作,并力争和业绩基准保持一致。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
“为信任奉献回报” 的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳
定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公
司认真落实资管新规及其配套规则、债券交易合规管理、货币市场基金互联网销售等行业新规,紧
密跟踪监管要求,促进公司业务合法合规;公司不断完善内部制度建设,制定了非居民金融账户涉
税信息尽职调查管理制度、案件管理制度、合同管理制度、知识产权管理制度等多项制度,修订了
投资者适当性管理制度,编制了合规管理白皮书;公司以投资研究和销售业务条线为重点,围绕内
幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违法违规行为和新颁布的法律法规,开展合规培训,不
断提升员工的合规守法意识;强化事前事中合规风险管理,对信息披露文件严格把关,认真审核基
金宣传推介材料,加强销售行为管理,防范各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管
理的理念,采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,在持续对日常投资运作进行监督的
同时,加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理,督促投研交易业务的合规开展。在
监察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资决策、投资研究、交易执行、基金销
售、信息技术等关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为
核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金
安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业
务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定,本基金的收益分配原则为:每一基金份额享有同等分配权。基金每年收
益分配次数没有限制,每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴
近标的指数同期累计报酬率(经汇率调整)。本基金收益分配采用现金方式。法律法规、监管机构、华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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登记机构或上海证券交易所另有规定的,从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—华夏基金管理有限公
司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的
投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;
在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、
收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人
利益的行为。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2019)第 22418 号
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人:
6.1 审计意见
(1)我们审计的内容华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
11
我们审计了华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“华夏沪港通恒生
ETF 基金” )的财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表,2018 年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(2)我们的意见
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“ 中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业
协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏沪港通恒生 ETF 基金
2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充
分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华夏沪港通恒生 ETF 基金,并履行了职业道
德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
华夏沪港通恒生 ETF 基金的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”) 管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华夏沪港通恒生 ETF 基金的持续经营能力,
披露与持续经营相关的事项( 如适用) ,并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华夏
沪港通恒生 ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华夏沪港通恒生 ETF 基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也
执行以下工作:华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要
12
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对华夏沪港通恒生 ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致华夏沪港通恒生 ETF 基金
不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容( 包括披露) ,并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师



单峰


赵雪 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 2019 年 3 月 22 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 13 资产: 银行存款 23,091,607.37 47,263,374.28 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 809,151,196.58 1,482,717,775.64 其中:股票投资 809,151,196.58 1,482,717,775.64 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 4,604.46 24,506.57 应收股利 6,775.01 289,166.20 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 832,254,183.42 1,530,294,822.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 175.14 324.38 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 357,578.05 709,771.46 应付托管费 71,515.59 141,954.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 272,433.68 80,427.47 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 417,262.71 251,975.01 负债合计 1,118,965.17 1,184,452.63 所有者权益: 实收基金 672,232,228.93 1,138,364,481.37 未分配利润 158,902,989.32 390,745,888.69 所有者权益合计 831,135,218.25 1,529,110,370.06 负债和所有者权益总计 832,254,183.42 1,530,294,822.69 注:报告截止日 2018 年 12 月 31 日,基金份额净值 2.3815 元,基金份额总额 349,000,095 份。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 14 7.2 利润表 会计主体:华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -71,566,399.63 539,792,713.93 1.利息收入 337,201.27 669,003.54 其中:存款利息收入 337,201.27 669,003.54 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 152,839,516.35 361,447,303.39 其中:股票投资收益 118,139,576.43 300,061,329.48 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 34,699,939.92 61,385,973.91 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) -224,157,342.05 175,629,905.19 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) -585,775.20 2,046,501.81 减:二、费用 9,816,146.66 17,384,617.27 1.管理人报酬 6,142,671.40 10,367,520.18 2.托管费 1,228,534.28 2,073,504.04 3.销售服务费 - - 4.交易费用 1,723,736.73 3,888,179.34 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - - 7.其他费用 721,204.25 1,055,413.71 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) -81,382,546.29 522,408,096.66 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -81,382,546.29 522,408,096.66 7.3 所有者权益(基金净值)变动表华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 15 会计主体:华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,138,364,481.37 390,745,888.69 1,529,110,370.06 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -81,382,546.29 -81,382,546.29 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -466,132,252.44 -150,460,353.08 -616,592,605.52 其中:1.基金申购款 217,656,794.20 74,894,608.66 292,551,402.86 2.基金赎回款 -683,789,046.64 -225,354,961.74 -909,144,008.38 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 672,232,228.93 158,902,989.32 831,135,218.25 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,912,683,347.18 82,836,903.25 1,995,520,250.43 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 522,408,096.66 522,408,096.66 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -774,318,865.81 -214,499,111.22 -988,817,977.03 其中:1.基金申购款 749,278,701.67 124,469,733.21 873,748,434.88 2.基金赎回款 -1,523,597,567.48 -338,968,844.43 -1,862,566,411.91 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,138,364,481.37 390,745,888.69 1,529,110,370.06 报表附注为财务报表的组成部分。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 16 本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:汪贵华,会计机构负责人:汪贵华 7.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.3 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行” ) 基金托管人 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 联接基金(“华夏沪港通恒生 ETF 联接”) 该基金是本基金的联接基金 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.4.1.1 股票交易 无。 7.4.4.1.2 权证交易 无。 7.4.4.1.3 债券交易 无。 7.4.4.1.4 债券回购交易 无。 7.4.4.1.5 基金交易 无。 7.4.4.1.6 应支付关联方的佣金 无。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 17 7.4.4.2 关联方报酬 7.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 6,142,671.40 10,367,520.18 其中:支付销售机构的客户维护费 - - 注:① 支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5%/当年天数。 7.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,228,534.28 2,073,504.04 注:① 支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。 7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 中信证券 2,121,756.00 0.61% 61,335.00 0.01% 华夏沪港通恒生 ETF 联接 326,469,349.00 93.54% 569,277,349.00 96.32%华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 18 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登 记结算机构的有关规定。 7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行活期存款 23,091,607.37 241,175.97 47,263,374.28 422,911.88 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.5 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层 次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公 允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为 依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债 在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 19 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.6.2 各层次金融工具公允价值 截至 2018 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 809,151,196.58 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2017 年 12 月 31 日止: 第一层次的余额为 1,482,717,775.64 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。) 7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重 大变动。 7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (% ) 1 权益投资 809,151,196.58 97.22 其中:普通股 809,151,196.58 97.22 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 23,091,607.37 2.77华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 20 8 其他各项资产 11,379.47 0.00 9 合计 832,254,183.42 100.00 注:① 股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 ②本基金本报告期末通过沪港通机制投资香港股票的公允价值为 809,151,196.58 元,占基金资 产净值比例为 97.35% 。 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 中国香港 809,151,196.58 97.35 合计 809,151,196.58 97.35 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 金融 397,667,751.70 47.85 通信服务 132,369,434.38 15.93 房地产 79,728,056.34 9.59 能源 50,470,276.59 6.07 公用事业 44,765,283.36 5.39 工业 35,625,688.05 4.29 非必需消费品 33,203,222.23 3.99 必需消费品 18,648,120.79 2.24 保健 8,610,066.92 1.04 信息技术 8,063,296.22 0.97 材料 - - 合计 809,151,196.58 97.35 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 ( 英文) 公司名称 (中文) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 (地区) 数量(股) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 1 HSBC HOLDINGS PLC 汇丰控股 有限公司 00005 香港 中国香港 1,455,795.00 82,656,779.12 9.95 2 TENCENT HOLDINGS LTD. 腾讯控股 有限公司 00700 香港 中国香港 299,700.00 82,455,501.96 9.92 3 AIA GROUP 友邦保险 01299 香港 中国香港 1,348,400.00 76,795,425.20 9.24华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 21 LTD. 控股有限 公司 4 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 中国建设 银行股份 有限公司 00939 香港 中国香港 11,982,000.0 0 67,821,139.46 8.16 5 CHINA MOBILE LTD. 中国移动 有限公司 00941 香港 中国香港 680,500.00 44,927,746.44 5.41 6 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD. 中国工商 银行股份 有限公司 01398 香港 中国香港 8,170,000.00 40,016,316.86 4.81 7 PING AN INSURANCE (GROUP ) CO. OF CHINA, LTD. 中国平安 保险(集 团)股份 有限公司 02318 香港 中国香港 618,500.00 37,474,438.76 4.51 8 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 香港交易 及结算所 有限公司 00388 香港 中国香港 131,600.00 26,128,774.67 3.14 9 BANK OF CHINA LTD. 中国银行 股份有限 公司 03988 香港 中国香港 8,798,000.00 26,055,769.69 3.14 10 CNOOC LTD. 中国海洋 石油有限 公司 00883 香港 中国香港 1,978,000.00 20,970,795.56 2.52 注:①所用证券代码采用当地市场代码。 ②投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益投资明细,应阅读登载于基金管理人网站的年 度报告正文。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 TENCENT HOLDINGS LTD. 00700 43,062,559.56 2.82 2 HSBC HOLDINGS PLC 00005 34,986,316.75 2.29 3 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 00939 29,882,692.62 1.95 4 AIA GROUP LTD. 01299 26,153,582.87 1.71 5 CSPC PHARMACEUTICAL 01093 16,087,271.93 1.05华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 22 GROUP LTD. 6 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD. 01398 15,470,597.03 1.01 7 PING AN INSURANCE (GROUP ) CO. OF CHINA, LTD. 02318 15,025,530.31 0.98 8 CHINA MOBILE LTD. 00941 14,634,339.07 0.96 9 BANK OF CHINA LTD. 03988 10,290,427.61 0.67 10 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 00388 9,280,893.06 0.61 11 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 00001 8,242,908.48 0.54 12 CNOOC LTD. 00883 7,674,096.68 0.50 13 SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP HOLDINGS LTD. 02313 7,292,840.55 0.48 14 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORP. 00386 6,471,971.01 0.42 15 SINO BIOPHARMACEUTICAL LTD. 01177 6,388,646.46 0.42 16 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 01113 5,521,125.39 0.36 17 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 02628 5,164,766.15 0.34 18 CLP HOLDINGS LTD. 00002 4,938,604.95 0.32 19 HANG SENG BANK LTD. 00011 4,924,889.01 0.32 20 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 00016 4,836,119.21 0.32 注:“买入金额” 按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 90,041,076.85 5.89 2 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 00939 83,850,655.83 5.48 3 TENCENT HOLDINGS LTD. 00700 82,652,065.36 5.41华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 23 4 AIA GROUP LTD. 01299 80,493,394.72 5.26 5 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD. 01398 44,931,445.10 2.94 6 CHINA MOBILE LTD. 00941 44,375,536.60 2.90 7 PING AN INSURANCE (GROUP ) CO. OF CHINA, LTD. 02318 39,614,515.40 2.59 8 BANK OF CHINA LTD. 03988 30,277,626.86 1.98 9 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 00388 27,700,059.04 1.81 10 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 00001 24,383,203.71 1.59 11 CNOOC LTD. 00883 23,174,656.14 1.52 12 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORP. 00386 19,191,699.99 1.26 13 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 00016 17,114,224.65 1.12 14 CLP HOLDINGS LTD. 00002 16,246,135.20 1.06 15 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 01113 16,008,725.79 1.05 16 HANG SENG BANK LTD. 00011 15,232,214.27 1.00 17 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 02628 14,820,034.61 0.97 18 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD. 00027 14,658,437.85 0.96 19 THE HONG KONG & CHINA GAS CO. LTD. 00003 14,339,343.12 0.94 20 BOC HONG KONG (HOLDINGS) LTD. 02388 13,886,367.38 0.91 注:“卖出金额” 按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 354,991,723.78 卖出收入(成交)总额 925,663,571.92 注:“买入成本” 、“ 卖出收入” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 24 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券 的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 6,775.01 4 应收利息 4,604.46 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 11,379.47 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华夏沪港通恒生 ETF 联 接 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,179 296,013.65 16,888,680.00 4.84% 5,642,066.00 1.62% 326,469,349.00 93.54% 9.2 期末上市基金前十名持有人华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 25 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比 例 1 恒安标准人寿保险有限公司-传统分红 险 4,415,100.00 1.27% 2 国信证券股份有限公司 3,502,800.00 1.00% 3 广发证券股份有限公司 2,317,924.00 0.66% 4 恒安标准人寿保险有限公司-传统险产 品 2,271,900.00 0.65% 5 中信证券股份有限公司 2,121,756.00 0.61% 6 上海展弘投资管理有限公司-雅佳一号 私募投资基金 1,953,000.00 0.56% 7 顾寻 312,895.00 0.09% 8 孙丽萍 250,000.00 0.07% 9 黄锦云 227,400.00 0.07% 10 杨岚 201,000.00 0.06% 11 中国农业银行股份有限公司-华夏沪港 通恒生交易型开放式指数证券投资基金 联接基金 326,469,349.00 93.54% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 - - 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2014 年 12 月 23 日) 基金份额总额 878,332,037 本报告期期初基金份额总额 591,000,095 本报告期基金总申购份额 113,000,000 减:本报告期基金总赎回份额 355,000,000华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 26 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 349,000,095 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018 年 4 月 28 日发布公告,杨明辉先生代任华夏基金管理有限公司总经理, 汤晓东先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。 本基金管理人于 2018 年 5 月 19 日发布公告,李一梅女士担任华夏基金管理有限公司总经理。 本报告期内,中国农业银行股份有限公司聘任刘琳、李智同志为本行托管业务部高级专家。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 80,000.00 元 人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 4 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处 罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 国泰君安证券 2 1,280,041,237.42 100.00% 192,006.21 100.00% - 注:① 为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 27 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了北京高华证券、广发证券、长江证券、中信证券的交易单 元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中中信证券和广发证券的交易单元为本基金本期新增的交易单 元。本期没有剔除的券商交易单元。 ⑤此处佣金指基金通过单一券商进行股票、股指期货等交易而合计支付该券商的佣金合计。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期基 金成交总 额的比例 国泰君安证券 - - - - - - §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 超过 20%的时间 区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告摘要 28 华 夏 沪 港 通 恒 生 ETF 联 接 1 2018-01- 01 至 2018- 12-31 569,277,349.00 93,366,200.00 336,174,200.00 326,469,349.00 93.54% 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20% 的情形,在市 场流动性不足的情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,基金管理人可能无法以合理的价格及 时变现基金资产,有可能对基金净值产生一定的影响,甚至可能引发基金的流动性风险。 在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎回后本基金 资产规模持续低于正常运作水平,面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 华夏基金管理有限公司 二〇一九年三月二十六日