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MSCIA股(512990)

MSCIA股:2018年年度报告摘要查看PDF公告

华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基
金
(原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)
2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一九年三月二十六日华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金
(原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要)
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已
经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 22 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一
定盈利。
MSCI 中国A 股交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金于2018 年8 月11 日同时
公告以通讯方式召开基金份额持有人大会,审议将标的指数变更为“MSCI 中国A 股国际通
指数”,并相应变更基金名称并修订基金合同等相关事宜,会议议案于 2018 年 9 月 12 日
获得通过,大会决议自同日起生效。自2018 年9 月17 日起,“MSCI 中国A 股交易型开放
式指数证券投资基金”正式变更为“华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资
基金”;“MSCI 中国A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金”同日正式变更为“华
夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金”,并继续以变更后的
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金作为目标 ETF。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金
出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金报告期自 2018 年 9 月
17 日起至 2018 年 12 月 31 日止,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金报告
期自 2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 9 月 16 日止。如无特殊说明,本报告中“本基金”指华夏
MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金及原 MSCI 中国 A 股交易型开放式
指数证券投资基金。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金
(原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要)
2
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金
基金名称
华夏MSCI 中国A股国际通交易型开放式指数证券投资
基金
基金简称 华夏MSCI 中国A股国际通ETF
场内简称 MSCIA股
基金主代码 512990
交易代码 512990
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2018年9月17日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 602,503,247.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015年3月25日
注:原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金于 2018 年 9 月 17 日转型为华
夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金。
2.1.2 原MSCI 中国A股交易型开放式指数证券投资基金
基金名称 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏MSCI 中国A股ETF
场内简称 MSCIA股
基金主代码 512990
交易代码 512990
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015年2月12日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 602,503,247.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015年3月25日
2.2 基金产品说明
2.2.1 华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化,以期获得与标的指数收益相似的回报。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金
(原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要)
3
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以
更好的跟踪标的指数,实现基金投资目标。
业绩比较基准 MSCI 中国 A 股国际通指数收益率。
风险收益特征
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的指数成
份股及备选成份股,在股票基金中属于较高风险、较
高收益的产品。
2.2.2 原MSCI 中国A股交易型开放式指数证券投资基金
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化,以期获得与标的指数收益相似的回报。
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以
更好的跟踪标的指数,实现基金投资目标。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为 MSCI 中国 A 股在岸指数。
风险收益特征
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的指数成
份股及备选成份股,在股票基金中属于较高风险、较
高收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 李彬 王永民
联系电话 400-818-6666 010-66594896
信息披露
负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2018 年
3.1.1 期间数据和指标
转型后
报告期(2018 年 9 月
17 日起至 2018 年 12 月
31 日)
转型前
报告期(2018 年 1 月 1 日
起至 2018 年 9 月 16 日)
2017 年 2016 年
本期已实现收益 -11,185,255.93 -57,412,693.74 10,265,023.24 -32,487,675.79华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金
(原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要)
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本期利润 -32,329,065.98 -109,118,694.63 66,483,942.77 -59,552,982.74
加权平均基金份额
本期利润
-0.0556 -0.2169 0.1930 -0.1511 
本期加权平均净值
利润率
-5.92% -20.08% 17.70% -16.10%
本期基金份额净值
增长率
-6.12% -19.02% 18.98% -9.43%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末
(2018 年 12 月 31 日)
报告期末
(2018 年 9 月 16 日)
2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 -64,671,729.80 -29,553,433.78 60,567,073.86 -4,324,887.50
期末可供分配基金
份额利润
-0.1073 -0.0491 0.1743 -0.0130 
期末基金资产净值 537,831,517.20 572,949,813.22 408,070,320.86 329,190,530.50
期末基金份额净值 0.8927


0.9509


























1.1743
































0.9870 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2018 年 12 月 31 日) 报告期末 (2018 年 9 月 16 日) 2017 年末 2016 年末 基金份额累计净值 增长率 -6.12% -4.91% 17.43% -1.30% 注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际 收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 ④自 2018 年 9 月 17 日起,由《MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金基金 合同》修订而成的《华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -11.61% 1.60% -11.42% 1.63% -0.19% -0.03% 自基金转型 -6.12% 1.58% -5.71% 1.61% -0.41% -0.03%华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 5 起至今 3.2.1.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日) 注:① 自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转 型为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金。 ②根据华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金的基金合同规定, 本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三部分 “二、投资范围” 、“ 四、投资限制” 的有关约定。 3.2.1.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 6 注:自 2018 年 9 月 17 日起,由《MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金基 金合同》修订而成的《华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金基金合 同》生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.2.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -12.59% 1.39% -14.99% 1.43% 2.40% -0.04% 过去六个月 -18.91% 1.22% -24.11% 1.25% 5.20% -0.03% 过去一年 -17.33% 1.08% -25.74% 1.12% 8.41% -0.04% 过去三年 -0.28% 1.21% -18.90% 1.25% 18.62% -0.04% 自基金合同 生效起至转 型前 -4.91% 1.57% -20.66% 1.63% 15.75% -0.06% 3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年2月12日至2018年9月16日)华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 7 3.2.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 注:本基金合同于 2015 年 2 月 12 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整 个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3.1 华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 8





本基金自基金转型以来无利润分配事项。 3.3.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金





本基金过去三年无利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国 性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广 州和青岛设有分公司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内 首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基 金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基 金管理人、首批公募养老目标基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理 人,香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之 一。 华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF 基金管理方 面积累了丰富的经验,目前旗下管理华夏上证 50ETF 、华夏沪深 300ETF 、华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒生 ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 、华夏中小板 ETF、华夏中 证 500ETF、华夏创业板 ETF 、华夏战略新兴成指 ETF、华夏中证央企 ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF 、华夏医药 ETF、华夏快线货币 ETF 和华夏 3-5 年中高级可质押信用 债 ETF 等,初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、 A 股市场指数、海外市场指数、信用债指数等较为完整的产品线。 公司及旗下基金荣膺由基金评价机构颁发的多项奖项。在《中国证券报》评奖活动中, 公司荣获“中国基金业 20 周年卓越贡献公司”和“被动投资金牛基金公司”两大奖项,旗 下华夏回报混合荣获“2017 年度开放式混合型金牛基金”称号,华夏安康债券荣获 “2017 年度开放式债券型金牛基金”称号。在《证券时报》评奖活动中,旗下华夏永福混 合和华夏回报混合荣获“三年持续回报绝对收益明星基金”称号,华夏安康债券荣获“三 年持续回报积极债券型明星基金”称号,华夏消费升级混合荣获“2017 年度平衡混合型明 星基金”称号。在《上海证券报》举行的 2018 中国基金业峰会暨第十五届“金基金”颁奖华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 9 评选中,公司荣获公募基金 20 周年“金基金”TOP 基金公司大奖,旗下华夏沪深 300ETF 荣获第十五届“金基金”指数基金奖(一年期),华夏上证 50ETF 荣获第十五届 “金基金”指数基金奖(三年期)。 在客户服务方面,2018 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便 利性和服务体验:(1)华夏基金网上交易平台上线闪购业务,为客户提供更便捷的基金交 易方式;(2)微信服务号上线随存随取业务实时通知功能,方便客户及时了解交易变动情 况,进一步提升客户体验;(3)对在线智能服务机器人小夏进行全新升级,帮助投资人一 搜即达,让投资理财更加便捷、高效;(4)与中原银行、西安银行、长沙银行、开源证券 等基金销售机构合作,为客户提供更多理财渠道;(5)开展“四大明星基金有奖寻人”、 “华夏基金 20 周年献礼,华夏基金户口本”、“揭秘‘团长与团员默契度’”、“大胆预 测退休金” 等活动,为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 4.1.2.1华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 任本基金的基金经理期 限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 荣膺 本基金 的基金 经理、 数量投 资部高 级副总 裁 2018-09-17 - 8 年 北京大学光华管理学院会计学 硕士。2010 年 7 月加入华夏基 金管理有限公司,曾任研究发 展部高级产品经理,数量投资 部研究员、投资经理、基金经 理助理等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.2.2原MSCI 中国A 股交易型开放式指数证券投资基金 任本基金的基金经理期 限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 荣膺 本基金 的基金 经理、 数量投 资部高 2016-10-20 2018-09-16 8 年 北京大学光华管理学院会计学 硕士。2010 年 7 月加入华夏基 金管理有限公司,曾任研究发 展部高级产品经理,数量投资 部研究员、投资经理、基金经华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 10 级副总 裁 理助理等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集 证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基 金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚 实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同 时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度 和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理 人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公 司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1 日内、 3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常 情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 11 本基金跟踪的标的指数为MSCI 中国A股国际通指数,MSCI 中国A股国际通指数 (MSCI China A Inclusion RMB Index )由MSCI 公司于2017年10月23日发布,其成份股为 A股纳入MSCI新兴市场指数(MSCI Emerging Markets Index)的部分,该指数能够完整反 映A股逐步纳入MSCI新兴市场指数的进程。截至2018年12月31日,MSCI中国A股国际通指 数成份股234只。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数, 实现基金投资目标。 2018年,国际方面,全球经济在不同经济体间差异扩大,增长同步性降低,金融市场、 大宗商品价格剧烈波动、全球投资大幅下滑、贸易保护主义倾向加剧。发达经济体的金融 环境自3季度以来已收紧,在贸易紧张局势升级、全球增长预计放缓的环境下,对收益前景 的乐观情绪减弱,股票市场随之回落。2018年美国股市走出过山车行情,波动加剧,科技 股、能源股回调幅度明显;欧洲股市隐忧增加,包括意大利债务问题、欧洲央行行动缓慢、 贸易不确定性以及土耳其金融问题等。新兴市场和发展中经济体经受了艰难的外部环境考 验,包括贸易局势紧张、美国利率上升、美元升值、资本外流和石油价格大幅波动;结合 全球主要经济体流动性趋紧的背景,各国金融环境略有收紧但并不同步。2018年,在错综 复杂的国内外环境下,中国经济运行实现了总体平稳、稳中有进,经济社会发展的主要预 期目标较好实现,国内生产总值比上年增长6.6%,内生动力进一步增强,消费对经济增长 的基础作用更加凸显;产业结构持续优化,服务业对经济增长的贡献继续提升;经济增长 质量提高,新动能为经济发展增添了活力。 市场方面,2018年A股市场整体处于震荡调整之中,市场指数出现大幅下跌。1季度, 受海外市场波动性增大、国内部分上市公司业绩不达预期等影响出现了先扬后抑;2季度, 受中美贸易战持续发酵、美联储加息节奏加快、地缘政治变局等影响,A股市场情绪承压, 市场成交呈现较为明显的萎缩态势,A 股正式纳入MSCI 新兴市场指数,但并未能改变市场 跌势;3季度,受中美贸易战持续发酵、流动性趋紧、高杠杆率部门出现局部风险等影响, 大盘指数持续下探后于9月下旬出现反弹;4季度,受美债收益率抬升、美股大跌等外部扰 动因素的影响A股指数发生急跌,后高层接连表态,传递维稳股市信号,持续夯实政策底。 基金投资运作方面,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对投资者日常申购、 赎回及成份股调整等工作。此外,报告期内,本基金完成了标的指数变更相关工作。 为促进本基金的市场流动性和平稳运行,经上海证券交易所同意,部分证券公司被确 认为本基金的流动性服务商。目前,本基金的流动性服务商包括广发证券股份有限公司、华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 12 方正证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、联讯证券股份有限公司、中国银河证券 股份有限公司等。 目前该基金已被调入融资融券标的证券名单。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 转型前,截至2018年9月16日,MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金份额净 值为0.9509元,2018年1月1日至9月16日期间份额净值增长率为-19.02%,同期业绩比较基 准收益率为-25.41% ,跟踪偏离度为+6.39% ;转型后,截至2018年12月31日,华夏MSCI中 国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金份额净值为0.8927元,2018年9月17日至12月 31日期间份额净值增长率为-6.12% ,同期业绩比较基准收益率为-5.71% ,跟踪偏离度为- 0.41%,与业绩比较基准产生偏离的主要原因为日常运作费用、指数结构调整、申购赎回、 成份股分红等产生的差异。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019 年,全球经济前景面临的主要风险来自于贸易谈判的结果和未来几个月金融 市场情绪变化的方向。国际方面,在金融环境趋紧、经济增长触顶的推动下,美联储或将 暂缓加息进程;欧元区许多经济体的增长率将被下调,英国脱欧结果持续不确定的负面影 响或在发酵;日本对经济提供进一步财政支持,实施消费税缓解措施,经济增速预测上调。 国内方面,经济发展的外部环境更加复杂严峻,国内的结构性矛盾仍然突出,政府采取了 财政刺激措施,对美国关税提高的影响产生了一定抵消作用,预计全年中国经济整体仍然 能够保持平稳增长。 尽管上市公司盈利增速下滑尚未企稳,但 A 股市场在估值充分调整后有望迎来较好的 中长线投资窗口。此外外资增配 A 股的整体大趋势不变,2019 年可能会形成一波入市的小 高潮。随着更多的海外资金流入 A 股市场和国内长期资金的持续流入,投资者结构日趋合 理,短期内也可能提振市场情绪。 我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,以实现投资者获取指数投资收益 及其他模式盈利的投资目标。同时,我们也积极争取推动产品的进一步创新,充分发挥 ETF的功能,为各类投资者提供更多、更好的投资机会。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有 限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持 有人谋求长期、稳定的回报。 4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 13 本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理 方面,公司认真落实资管新规及其配套规则、债券交易合规管理、货币市场基金互联网销 售等行业新规,紧密跟踪监管要求,促进公司业务合法合规;公司不断完善内部制度建设, 制定了非居民金融账户涉税信息尽职调查管理制度、案件管理制度、合同管理制度、知识 产权管理制度等多项制度,修订了投资者适当性管理制度,编制了合规管理白皮书;公司 以投资研究和销售业务条线为重点,围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违 法违规行为和新颁布的法律法规,开展合规培训,不断提升员工的合规守法意识;强化事 前事中合规风险管理,对信息披露文件严格把关,认真审核基金宣传推介材料,加强销售 行为管理,防范各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,采取事 前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,在持续对日常投资运作进行监督的同时,加 强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理,督促投研交易业务的合规开展。在 监察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资决策、投资研究、交易执行、 基金销售、信息技术等关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风 险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效 性,切实保障基金安全、合规运作。 4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值 和份额净值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会, 使用可靠的估值业务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本 基金管理人采用的估值原则及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价 格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估 值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价 服务。 4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同规定,本基金的收益分配原则为:每份基金份额享有同等分配权。基 金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到 1%以上时,可进 行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收 益每年最多分配 4 次,每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 14 尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金 资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在 MSCI 中国 A 股国际通 交易型开放式指数证券投资基金(以下称“本基金” )的托管过程中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持 有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托 管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金 管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告 中的“金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准 确和完整。 §6 审计报告 6.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 普华永道中天审字(2019)第 25279 号 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1.1 审计意见 (1)我们审计的内容 我们审计了华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金(原 MSCI 中 国 A 股交易型开放式指数证券投资基金, 以下简称“华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金” )的财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表,2018 年 9 月 17 日(基金合同生效华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 15 日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 (2)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所 列示的中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年 9 月 17 日 (基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.1.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金, 并履行了职业道德方面的其他责任。 6.1.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称 “基金管理人”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金 的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用) ,并运用持续经营假设,除非基金 管理人管理层计划清算华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金、终止运营或别无其他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金的财务报告过程。 6.1.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通 常认为错报是重大的。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 16 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序 以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审 计证据,就可能导致对华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不 充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而 未来的事项或情况可能导致华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露) ,并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


单峰


赵雪 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 2019 年 3 月 22 日 6.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 普华永道中天审字(2019)第 22376 号 华夏 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 6.2.1 审计意见华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 17 (1)我们审计的内容 我们审计了华夏 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金” )的财务报表,包括 2018 年 9 月 16 日(基金合同失效前日) 的资产负债表,2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日(基金合同失效前日)止期间的利润 表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (2)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所 列示的中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金 2018 年 9 月 16 日(基金合同失效前日)的财务状况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值 变动情况。 6.2.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金,并履 行了职业道德方面的其他责任。 6.2.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管 理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的持续 经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用) ,并运用持续经营假设,除非基金管理人 管理层计划清算华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的财务报告过程。 6.2.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 18 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序 以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审 计证据,就可能导致对华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的 事项或情况可能导致华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露) ,并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


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赵雪 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 2019 年 3 月 22 日华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 19 §7 年度财务会计报告 7.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 7.1.1 资产负债表 会计主体:华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 资产: 银行存款

















8,876,415.53 结算备付金

















4,854,104.57 存出保证金

















1,256,567.78 交易性金融资产














523,620,445.70 其中:股票投资














523,502,843.90 基金投资
































-


债券投资




















117,601.80 资产支持证券投资
































-


贵金属投资
































-


衍生金融资产
































-


买入返售金融资产
































-


应收证券清算款























4,950.20 应收利息























5,112.85 应收股利
































-


应收申购款
































-


递延所得税资产
































-


其他资产
































-


资产总计 538,617,596.63 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 负债: 短期借款
































-


交易性金融负债








-


衍生金融负债











-


卖出回购金融资产款








-


应付证券清算款





-


应付赎回款
































-


华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 20 应付管理人报酬




















229,009.54 应付托管费























45,801.94 应付销售服务费
































-


应付交易费用




















171,543.33 应交税费





























0.34 应付利息
































-


应付利润
































-


递延所得税负债
































-


其他负债 339,724.28 负债合计 786,079.43 所有者权益:   实收基金 602,503,247.00 未分配利润 -64,671,729.80 所有者权益合计 537,831,517.20 负债和所有者权益总计 538,617,596.63 注:①自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转 型为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金,本报告期自 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日。 ②报告截止日 2018 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.8927 元;基金份额总额 602,503,247 份。 7.1.2 利润表 会计主体:华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018 年 9 月 17 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 一、收入














-31,146,168.01 1.利息收入























57,113.06 其中:存款利息收入























56,762.25 债券利息收入





























23.14 资产支持证券利息收入
































-


买入返售金融资产收入


























327.67 其他利息收入
































-


2.投资收益(损失以“-”填列)














-10,095,258.57 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 21 其中:股票投资收益

















-9,367,060.85 基金投资收益
































-


债券投资收益























2,988.24 资产支持证券投资收益
































-


贵金属投资收益
































-


衍生工具收益




















-985,049.84 股利收益




















253,863.88 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 列)














-21,143,810.05 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
































-


5.其他收入(损失以“-”号填列)























35,787.55 减:二、费用

















1,182,897.97 1.管理人报酬




















794,887.68 2.托管费




















158,977.57 3.销售服务费
































-


4.交易费用























80,911.78 5.利息支出
































-


其中:卖出回购金融资产支出
































-


6.税金及附加





























0.08 7.其他费用




















148,120.86 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填 列)














-32,329,065.98 减:所得税费用
































-


四、净利润(净亏损以“-” 号填列)














-32,329,065.98 注:自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型 为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金,本报告期自 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日。 7.1.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018 年 9 月 17 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值)


602,503,247.00 -29,553,433.78


572,949,813.22 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 22 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润)

















-





-32,329,065.98


-32,329,065.98 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数(净值减少以 “-”号填列)











-





-2,789,230.04


-2,789,230.04 其中:1.基金申购款


82,800,000.00


-5,797,192.25


77,002,807.75 2.基金赎回款


-82,800,000.00


3,007,962.21


-79,792,037.79 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列)














-

















-

















-


五、期末所有者权益(基金净 值)


602,503,247.00 -64,671,729.80


537,831,517.20 注:自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型 为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金,本报告期自 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1.1 至 7.1.4 财务报表由下列负责人签署:








杨明辉























汪贵华

















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.1.4 报表附注 7.1.4.1 重要会计政策和会计估计 7.1.4.1.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表的实际编制期间为 2018 年 9 月 17 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日。 7.1.4.1.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.1.4.1.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 23 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各 类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及 衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.1.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资 产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关 交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支 持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金 融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续 计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法 于交易日结转。 7.1.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公 允价值并进行估值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易 且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确 定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值 的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征 的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 24 特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术 中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所 产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他 信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输 入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估 值进行调整并确定公允价值。 7.1.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销 债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债 表中列示。 7.1.4.1.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动 于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折 算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回 确认日认列。对于已开放转换业务的基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.1.4.1.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份 额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期 末全额转入未分配利润。 7.1.4.1.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 25 息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于 资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并 将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基 金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公 允价值累计变动额。赎回转出股票投资收益/(损失)于赎回当日按转出股票以当日市场交易 收盘价计算的市值与其成本的差额确认。 当本基金申购或赎回对价中包含可以现金替代或退补现金替代时,在本基金补足或卖 出被替代股票( 或采取强制退款) 之前,该股票估值日与申购日或赎回日估值的差额确认为 “公允价值变动收益/( 损失)” 。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较 小的按直线法近似计算。 7.1.4.1.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日 确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差 异较小的按直线法近似计算。 7.1.4.1.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。期末可供分配利润指期 末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益评价日核定的 基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上,方可进行收益分配。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.1.4.1.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下 类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 1、于 2017 年 12 月 28 日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证 监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有 关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》进行估值; 自 2017 年 12 月 28 日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 26 东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业 协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试行)>的通 知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行) 》进行估值。 2、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和 私募债券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值 核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价 值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外) ,按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持 有的银行间同业市场交易的固定收益品种,按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。 7.1.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.1.4.3 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中信证券股份有限公司(“ 中信证券”) 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东 中信期货有限公司(“中信期货”) 基金管理人股东控股的公司 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指 数证券投资基金联接基金(“ 华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 联接” ) 该基金是本基金的联接基金 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.1.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.1.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.1.4.4.1.1 股票交易





无。 7.1.4.4.1.2 权证交易 无。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 27 7.1.4.4.1.3 债券交易





无。 7.1.4.4.1.4 债券回购交易





无。 7.1.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.1.4.4.2 关联方报酬 7.1.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 794,887.68 其中:支付销售机构的 客户维护费 952.73 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5%/当年 天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数 进行计算,从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.1.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 158,977.57 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。 7.1.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 28 无。 7.1.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 7.1.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况





无。 7.1.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 2018 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF 联接





166,957,581.00 27.71% 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交 易所、登记结算机构的有关规定。 7.1.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 中国银行活期存款 8,876,415.53 23,625.69 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.1.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.1.4.4.7 其他关联交易事项的说明 7.1.4.4.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额为 61,946,220.00 元,支付给中信期 货的佣金为 1,517.70 元。 7.1.4.5 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.1.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.1.4.5.1.1 受限证券类别:债券华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 29 证券代 码 证券名 称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:张) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 11004 9 海尔 转债 2018- 12-18 2019- 01-18 新发 流通 受限 100.00 100.00 960 96,000 .00 96,000 .00 - 7.1.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股 票 名 称 停牌日期 停 牌 原 因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 (股) 期末成本 总额 期末估值 总额 备 注 600030 中 信 证 券 2018-12-25 重 大 事 项 16.01 2019-01-10 17.15 323,980 5,879,127.58 5,186,919.80 - 000540 中 天 金 融 2017-08-21 重 大 事 项 4.87 2019-01-02


4.38 103,425 484,054.41


503,679.75 - 600485 信 威 集 团 2016-12-26 重 大 事 项 14.59 -





-





24,506


375,349.52


357,542.54 - 注:上述股票的复牌日期及复牌开盘单价更新截至本财务报表批准日。 7.1.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.1.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.1.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.1.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.1.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分 为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价 确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 30 报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或 类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映 市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.1.4.6.2 各层次金融工具公允价值 截至 2018 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额 为 523,620,445.70 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。 7.1.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动 对于持有的非公开发行股票,本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第 二层次,于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 7.1.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 7.2.1 资产负债表 会计主体:原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2018 年 9 月 16 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2018 年 9 月 16 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产: 银行存款





9,870,621.60 6,925,540.56 结算备付金





6,708,435.18 2,031,778.24 存出保证金





2,650,891.99 1,318,967.63 交易性金融资产


554,522,505.45 396,909,626.49 其中:股票投资


554,465,611.25 396,858,226.49 基金投资




















-


- 债券投资








56,894.20 51,400.00 资产支持证券投资




















-


- 贵金属投资




















-


- 衍生金融资产




















-


- 买入返售金融资产














-


700,000.00 应收证券清算款


2,008,403.56 514,526.48华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 31 应收利息








57,876.52 4,216.72 应收股利




















-


- 应收申购款

















-


- 递延所得税资产














-


- 其他资产




















-


- 资产总计 575,818,734.30 408,404,656.12 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 9 月 16 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债: 短期借款

















-


- 交易性金融负债

















-


- 衍生金融负债














-


- 卖出回购金融资产款














-


- 应付证券清算款


1,829,685.41 - 应付赎回款














-


- 应付管理人报酬








125,028.21 173,405.66 应付托管费








25,005.65 34,681.15 应付销售服务费

















-


- 应付交易费用








156,837.25 25,344.35 应交税费

















0.23 - 应付利息 -



































- 应付利润 -



































- 递延所得税负债 -



































- 其他负债 732,364.33 100,904.10 负债合计 2,868,921.08 334,335.26 所有者权益:     实收基金 602,503,247.00 347,503,247.00 未分配利润 -29,553,433.78 60,567,073.86 所有者权益合计 572,949,813.22 408,070,320.86 负债和所有者权益总计 575,818,734.30 408,404,656.12 注:①自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转 型为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金。 ②报告截止日 2018 年 9 月 16 日,基金份额净值 0.9509 元,基金份额总额 602,503,247 份。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 32 7.2.2 利润表 会计主体:原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -105,866,614.32 69,226,374.08 1.利息收入 127,240.46 271,604.51 其中:存款利息收入 122,186.11 191,943.03 债券利息收入 91.20 145.25 资产支持证券利息收入 -


- 买入返售金融资产收入 4,963.15 79,516.23 其他利息收入 -


- 2.投资收益(损失以“-”填列) -55,885,860.59 12,655,417.41 其中:股票投资收益 -64,903,828.26 3,259,858.13 基金投资收益 -


- 债券投资收益 21,745.24 36,617.88 资产支持证券投资收益 -


- 贵金属投资收益 -


- 衍生工具收益 -1,777,209.19 3,707,080.00 股利收益 10,773,431.62 5,651,861.40 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) -51,706,000.89 56,218,919.53 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -


- 5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,598,006.70 80,432.63 减:二、费用 3,252,080.31 2,742,431.31 1.管理人报酬 1,918,647.73 1,872,065.03 2.托管费 383,729.64 374,412.99 3.销售服务费 -


- 4.交易费用 667,076.87 159,389.46 5.利息支出 -


- 其中:卖出回购金融资产支出 -


- 6.税金及附加 856.10 - 7.其他费用 281,769.97 336,563.83华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 33 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -109,118,694.63 66,483,942.77 减:所得税费用 -


- 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -109,118,694.63 66,483,942.77 注:自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型 为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金,本期指 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 9 月 16 日。 7.2.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 单位:人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 347,503,247.00


60,567,073.86


408,070,320.86 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) -





-109,118,694.63


-109,118,694.63 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) 255,000,000.00


18,998,186.99


273,998,186.99 其中:1.基金申购款 910,349,374.00


12,136,264.12


922,485,638.12 2.基金赎回款 -655,349,374.00


6,861,922.87


-648,487,451.13 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ”号填列) -





-





-


五、期末所有者权益(基 金净值) 602,503,247.00


-29,553,433.78


572,949,813.22 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 333,515,418.00 -4,324,887.50 329,190,530.50 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 66,483,942.77 66,483,942.77华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 34 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) 13,987,829.00 -1,591,981.41 12,395,847.59 其中:1.基金申购款 103,987,829.00 9,003,735.50 112,991,564.50 2.基金赎回款 -90,000,000.00 -10,595,716.91 -100,595,716.91 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 347,503,247.00 60,567,073.86 408,070,320.86 注:自 2018 年 9 月 17 日起,原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型 为华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金,本期指 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 9 月 16 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.2.1 至 7.2.4 财务报表由下列负责人签署:





杨明辉


























汪贵华




















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.2.4 报表附注 7.2.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.2.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.2.4.3 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中信证券股份有限公司(“ 中信证券”) 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东 中信期货有限公司(“中信期货”) 基金管理人股东控股的公司 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基 金联接基金(“ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接” ) 该基金是本基金的联接基金华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 35 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.2.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.2.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.2.4.4.1.1 股票交易 无。 7.2.4.4.1.2 权证交易 无。 7.2.4.4.1.3 债券交易 无。 7.2.4.4.1.4 债券回购交易 无。 7.2.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.2.4.4.2 关联方报酬 7.2.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的 管理费 1,918,647.73 1,872,065.03 其中:支付销售机构的客 户维护费 401.74


-


注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5%/当年 天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数 进行计算,从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.2.4.4.2.2 基金托管费华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 36 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的 托管费 383,729.64 374,412.99 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。 7.2.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易 无。 7.2.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 7.2.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.2.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 上年度末 2018 年 9 月 16 日 2017 年 12 月 31 日 持有的 持有的 关联方名称 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 150,457,581.00 24.97% 102,932,981.00 29.62% 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交 易所、登记结算机构的有关规定。 7.2.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行活期 存款 9,870,621.60 75,238.11 6,925,540.56 89,980.09 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.2.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 37 金额单位:人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 股/张) 总金额 中信证券 - - - - - 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 股/张) 总金额 中信证券 113011 光大转债 老股东优 先配售 2,650 265,000.00 中信证券 110042 航电转债 老股东优 先配售 180 18,000.00 7.2.4.4.8 其他关联交易事项的说明 7.2.4.4.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额为 168,746,400.00 元(上年度可比 期间:402,315,900.00 元),支付给中信期货的佣金为 4,134.25 元(上年度可比期间: 9,856.71 元)。 7.2.4.5 期末(2018 年 9 月 16 日)本基金持有的流通受限证券 7.2.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.2.4.5.1.1 受限证券类别:股票 证券代 码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备 注 002938 鹏鼎 控股 2018-09-07 2018-09-18 新发 流通 受限 16.07 16.07 11,980 192,518.60 192,518.60 - 002936 郑州 银行 2018-09-11 2018-09-19 新发 流通 受限 4.59 4.59 30,805 141,394.95 141,394.95 - 603583 捷昌 驱动 2018-09-13 2018-09-21 新发 流通 受限 29.17 29.17 1,321 38,533.57 38,533.57 - 002937 兴瑞 科技 2018-09-14 2018-09-26 新发 流通 9.94 9.94 2,114 21,013.16 21,013.16 -华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 38 受限 300748 金力 永磁 2018-09-10 2018-09-21 新发 流通 受限 5.39 5.39 2,007 10,817.73 10,817.73 - 7.2.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股 票 名 称 停牌日期 停 牌 原 因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 (单位: 股) 期末成本 总额 期末估值 总额 备 注 000333 美 的 集 团 2018-09-10 重 大 事 项 40.30 2018-10-29 37.10


230,997 9,800,660.28 9,309,179.10 - 002252 上 海 莱 士 2018-02-23 重 大 事 项 19.52 2018-12-07 17.57


44,031


835,689.18


859,485.12 - 002602 世 纪 华 通 2018-06-12 重 大 事 项 32.50 2018-11-07 18.23


18,100


569,962.09


588,250.00 - 002739 万 达 电 影 2017-07-04 重 大 事 项 34.56 2018-11-05 31.10


16,350


764,008.61


565,056.00 - 000540 中 天 金 融 2017-08-21 重 大 事 项 4.87 2019-01-02 4.38


103,425 484,054.41


503,679.75 - 002408 齐 翔 腾 达 2018-06-19 重 大 事 项 12.28 2018-11-14 11.05


39,200


460,310.75


481,376.00 - 000825 太 钢 不 锈 2018-04-16 重 大 事 项 5.76 2018-09-17 5.20


82,900


431,201.99


477,504.00 - 600490 鹏 欣 资 源 2018-04-16 重 大 事 项 8.67 2018-09-19 7.80


46,000


453,290.79


398,820.00 - 601118 海 2018-05-24 重 6.62 2018-11-08 5.96


58,400


390,876.50


386,608.00 -华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 39 南 橡 胶 大 事 项 600751 海 航 科 技 2018-01-12 重 大 事 项 6.49 2018-09-25 5.84


57,700


508,632.62


374,473.00 - 600485 信 威 集 团 2016-12-26 重 大 事 项 14.59 - - 24,506


375,349.52


357,542.54 - 002610 爱 康 科 技 2018-06-05 重 大 事 项 2.10 2018-10-08 1.89


167,900 447,114.72


352,590.00 - 600745 闻 泰 科 技 2018-04-17 重 大 事 项 30.48 2018-12-03 30.30


11,300


284,543.22


344,424.00 - 002573 清 新 环 境 2018-06-19 重 大 事 项 11.45 2018-10-11 10.31


26,500


475,270.14


303,425.00 - 002217 合 力 泰 2018-09-10 重 大 事 项 5.61 2018-10-09 5.52


50,200


405,975.74


281,622.00 - 002665 首 航 节 能 2018-05-29 重 大 事 项 5.80 2018-11-05 5.22


48,120


362,301.64


279,096.00 - 000418 小 天 鹅 A 2018-09-10 重 大 事 项 46.50 2018-10-29 44.66


5,900


294,876.47


274,350.00 - 002051 中 工 国 际 2018-04-09 重 大 事 项 15.27 2018-09-25 13.74


17,804


346,887.53


271,867.08 - 002075 沙 钢 股 份 2016-09-19 重 大 事 项 16.09 2018-11-16 14.48


16,700


206,650.52


268,703.00 - 600122 宏 2018-06-19 重 7.40 2018-11-02 6.66


35,700


399,112.10


264,180.00 -华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 40 图 高 科 大 事 项 600848 上 海 临 港 2018-06-15 重 大 事 项 21.67 2018-10-10 19.50


9,500


223,832.86


205,865.00 - 600086 东 方 金 钰 2018-01-19 重 大 事 项 10.04 2018-11-02 9.04


19,500


224,845.34


195,780.00 - 000666 经 纬 纺 机 2018-03-12 重 大 事 项 18.08 2018-11-12 16.27


9,800


206,560.54


177,184.00 - 600759 洲 际 油 气 2018-03-27 重 大 事 项 3.94 2018-10-16 3.55


42,780


334,524.47


168,553.20 - 600226 瀚 叶 股 份 2017-11-28 重 大 事 项 4.56 2018-10-31 4.10


36,556


183,916.92


166,695.36 - 002011 盾 安 环 境 2018-05-02 重 大 事 项 6.40 2018-10-08 5.76


20,600


205,938.37


131,840.00 - 002210 飞 马 国 际 2018-08-21 重 大 事 项 6.53 2018-09-26 5.88


18,696


209,603.41


122,084.88 - 002123 梦 网 集 团 2018-09-12 重 大 事 项 8.06 2018-09-27 8.87


9,800


102,826.87


78,988.00 - 注:上述股票的复牌日期及复牌开盘单价更新截至本财务报表批准日。 7.2.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.2.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.2.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 无。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 41 7.2.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.2.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分 为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价 确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的 报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或 类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映 市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.2.4.6.2 各层次金融工具公允价值 截至 2018 年 9 月 16 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额 为 554,522,505.45 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2017 年 12 月 31 日止:第一层次的余额为 396,909,626.49 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的 余额为 0 元。) 7.2.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动 对于持有的非公开发行股票,本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第 二层次,于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 7.2.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (报告期末为 2018 年 12 月 31 日,报告期间为 2018 年 9 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日) 8.1.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 523,502,843.90 97.19 其中:股票 523,502,843.90 97.19华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 42 2 基金投资 -





-


3 固定收益投资 117,601.80 0.02 其中:债券 117,601.80 0.02    资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 13,730,520.10 2.55 8 其他各项资产 1,266,630.83 0.24 9 合计 538,617,596.63 100 注:股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 8.1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.1.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,673,825.00 0.31 B 采矿业 21,939,179.04 4.08 C 制造业 192,609,401.16 35.81 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 20,811,927.60 3.87 E 建筑业 19,947,789.34 3.71 F 批发和零售业 10,795,325.95 2.01 G 交通运输、仓储和邮政业 15,864,568.29 2.95 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 19,101,923.37 3.55 J 金融业 179,373,132.49 33.35 K 房地产业 30,435,371.56 5.66 L 租赁和商务服务业 6,687,160.80 1.24 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 490,096.30 0.09 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 1,549,418.00 0.29 R 文化、体育和娱乐业 2,223,189.00 0.41 S 综合 - -华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 43 合计 523,502,307.90 97.34 8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 ( %) 1 600519 贵州茅台 42,075


24,824,670.75


4.62 2 601318 中国平安 363,838


20,411,311.80


3.80 3 600036 招商银行 692,952


17,462,390.40


3.25 4 601166 兴业银行 697,716


10,423,877.04


1.94 5 600000 浦发银行 985,948


9,662,290.40


1.80 6 601398 工商银行 1,811,300


9,581,777.00


1.78 7 601288 农业银行 2,502,400


9,008,640.00


1.67 8 000333 美的集团 222,697


8,208,611.42


1.53 9 601668 中国建筑 1,410,327


8,038,863.90


1.49 10 002415 海康威视 309,876


7,982,405.76


1.48 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网 站的年度报告正文。 8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例(% ) 1 601989 中国重工 3,100,699.00


0.54 2 600519 贵州茅台 1,920,476.50


0.34 3 002415 海康威视 1,802,345.00


0.31 4 601988 中国银行 1,544,347.00


0.27 5 603993 洛阳钼业 1,487,812.00


0.26 6 002304 洋河股份 1,446,247.53


0.25 7 002352 顺丰控股 1,403,464.00


0.24 8 000858 五 粮 液 1,357,899.00


0.24 9 000002 万


科A 1,268,179.00


0.22 10 000001 平安银行 1,149,864.00


0.20 11 600036 招商银行 986,369.00


0.17 12 601360 三六零 953,513.00


0.17 13 000333 美的集团 874,967.00


0.15 14 001979 招商蛇口 834,366.40


0.15 15 601398 工商银行 815,417.00


0.14 16 601288 农业银行 775,825.00


0.14 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 44 17 002024 苏宁易购 762,088.26


0.13 18 603833 欧派家居 718,655.00


0.13 19 600875 东方电气 691,378.00


0.12 20 000063 中兴通讯 678,911.00


0.12 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易 费用。 8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例(% ) 1 601318 中国平安 1,428,089.15


0.25 2 002415 海康威视 1,343,731.00


0.23 3 000002 万


科A 1,298,990.00


0.23 4 000333 美的集团 1,221,441.00


0.21 5 000651 格力电器 1,200,161.00


0.21 6 000858 五 粮 液 1,164,643.00


0.20 7 002304 洋河股份 1,048,763.54


0.18 8 000001 平安银行 920,124.00


0.16 9 600895 张江高科 691,297.00


0.12 10 601018 宁波港 686,250.63


0.12 11 600061 国投资本 635,791.00


0.11 12 002602 世纪华通 625,328.80


0.11 13 001979 招商蛇口 599,648.00


0.10 14 000725 京东方A 574,446.00


0.10 15 002024 苏宁易购 548,574.00


0.10 16 601718 际华集团 483,601.00


0.08 17 600519 贵州茅台 478,293.00


0.08 18 002594 比亚迪 464,111.00


0.08 19 000825 太钢不锈 440,234.00


0.08 20 601985 中国核电 427,432.00


0.07 注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易 费用。 8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 57,590,091.12 卖出股票收入(成交)总额 54,685,259.09华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 45 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数 量)填列,不考虑相关交易费用。 8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 117,601.80


0.02 8 同业存单 -


- 9 其他 -


- 10 合计 117,601.80


0.02 8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 110049 海尔转债 960 96,000.00 0.02 2 110045 海澜转债 220 21,601.80 0.00 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.1.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变 风险说明华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 46 动 IF1901 沪深 300 股 指期货 IF1901 合约 8 7,208,640.00 -413,220.00 买入股指期货多头 合约的目的是进行 更有效地流动性管 理。 IF1906 沪深 300 股 指期货 IF1906 合约 4 3,601,920.00 -170,100.00 买入股指期货多头 合约的目的是进行 更有效地流动性管 理。 公允价值变动总额合计 -583,320.00 股指期货投资本期收益 -985,049.84 股指期货投资本期公允价值变动 84,589.84 8.1.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金为指数型基金,主要投资标的为指数成份股和备选成份股。基金留存的现金头 寸根据基金合同规定,投资于基础资产与标的指数相关性较高的股指期货组合,旨在配合 基金日常投资管理需要,更有效地进行流动性管理,以更好地跟踪标的指数,实现投资目 标。 8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.1.11.1 本期国债期货投资策略 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.1.12 投资组合报告附注 8.1.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中,上海浦发银行股份有限公司出现在报告编制 日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金为指数型基金,采取完全复制策略, 浦发银行系标的指数成份股,该股票的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。 8.1.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.1.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,256,567.78 2 应收证券清算款 4,950.20华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 47 3 应收股利 - 4 应收利息 5,112.85 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,266,630.83 8.1.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.1.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.1.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 (报告期末为 2018 年 9 月 16 日,报告期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 16 日) 8.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 554,465,611.25 96.29 其中:股票 554,465,611.25 96.29 2 基金投资 -





-


3 固定收益投资 56,894.20 0.01 其中:债券 56,894.20 0.01    资产支持证券 -





-


4 贵金属投资 -





-


5 金融衍生品投资 -





-


6 买入返售金融资产 -





-


其中:买断式回购的买入返售金融资 产 -





-


7 银行存款和结算备付金合计 16,579,056.78 2.88 8 其他各项资产 4,717,172.07 0.82 9 合计 575,818,734.30 100 注:股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 8.2.2 期末按行业分类的股票投资组合华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 48 8.2.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,870,913.80


0.33 B 采矿业 22,595,003.27


3.94 C 制造业 215,791,998.56


37.66 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 20,208,775.65


3.53 E 建筑业 19,478,973.73


3.40 F 批发和零售业 13,796,178.76


2.41 G 交通运输、仓储和邮政业 14,658,501.83


2.56 H 住宿和餐饮业 71,665.00


0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 20,216,607.86


3.53 J 金融业 181,997,970.61


31.77 K 房地产业 30,245,169.31


5.28 L 租赁和商务服务业 7,810,084.50


1.36 M 科学研究和技术服务业


-








-





N 水利、环境和公共设施管理业 964,576.91


0.17 O 居民服务、修理和其他服务业


-








-





P 教育


-








-





Q 卫生和社会工作 1,551,046.60


0.27 R 文化、体育和娱乐业 2,612,825.36


0.46 S 综合 595,223.50


0.10 合计 554,465,515.25


96.77 8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 ( %) 1 600519 贵州茅台 39,675


25,507,057.50


4.45 2 601318 中国平安 379,238


24,005,765.40


4.19 3 600036 招商银行 674,252


18,798,145.76


3.28 4 601166 兴业银行 707,916


10,526,710.92


1.84 5 600000 浦发银行 951,148


9,758,778.48


1.70 6 000333 美的集团 230,997


9,309,179.10


1.62 7 601398 工商银行 1,677,000


9,005,490.00


1.57 8 601288 农业银行 2,313,900


8,399,457.00


1.47 9 002415 海康威视 290,776


8,071,941.76


1.41 10 000858 五 粮 液 125,629


7,729,952.37


1.35 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网 站的年度报告正文。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 49 8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.2.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000333 美的集团 16,025,283.48





3.93 2 000651 格力电器 15,030,521.64


3.68 3 000002 万


科A 13,360,027.95





3.27 4 600519 贵州茅台 12,718,195.31





3.12 5 002415 海康威视 12,634,673.54





3.10 6 000858 五 粮 液 11,393,037.12





2.79 7 000725 京东方A 7,744,109.00


1.90 8 000001 平安银行 7,225,842.78


1.77 9 601318 中国平安 6,794,271.59





1.66 10 002304 洋河股份 6,697,461.00





1.64 11 600036 招商银行 6,506,198.76


1.59 12 601288 农业银行 5,534,496.00





1.36 13 601398 工商银行 5,053,287.20





1.24 14 001979 招商蛇口 4,735,660.19





1.16 15 002024 苏宁易购 4,711,026.72





1.15 16 002027 分众传媒 4,668,064.40


1.14 17 002594 比亚迪 4,094,130.95





1.00 18 600900 长江电力 4,070,089.58





1.00 19 600104 上汽集团 3,972,311.92


0.97 20 000538 云南白药 3,969,543.20


0.97 注:“ 买入金额” 按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.2.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 000651 格力电器 14,416,900.62





3.53 2 601318 中国平安 11,276,663.95








2.76 3 000333 美的集团 9,696,062.30





2.38 4 000002 万


科A 9,428,555.69





2.31 5 000858 五 粮 液 6,477,246.90


1.59 6 002415 海康威视 6,251,406.13


1.53 7 000725 京东方A 5,098,642.00


1.25 8 000661 长春高新 4,361,891.70





1.07 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 50 9 000001 平安银行 3,803,235.10





0.93 10 002304 洋河股份 3,038,614.30





0.74 11 002008 大族激光 2,609,936.00





0.64 12 002230 科大讯飞 2,544,335.00





0.62 13 600887 伊利股份 2,469,799.81





0.61 14 601166 兴业银行 2,399,978.26





0.59 15 002024 苏宁易购 2,360,208.00








0.58 16 002450 ST 康得新 2,259,881.34





0.55 17 000977 浪潮信息 2,234,455.00


0.55 18 002594 比亚迪 2,196,259.84


0.54 19 002475 立讯精密 2,091,757.76


0.51 20 000538 云南白药 2,062,704.09





0.51 注:“ 卖出金额” 按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 561,997,708.28 卖出股票收入(成交)总额 442,432,730.90 注:“ 买入股票成本” 、“ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 56,894.20


0.01 8 同业存单 -


- 9 其他 -


- 10 合计 56,894.20


0.01 8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 51 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 113517 曙光转债 330 35,343.00 0.01 2 110045 海澜转债 220 21,551.20 0.00 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.2.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变 动 风险说明 IC1809 中证 500 股 指期货 IC1809 合约 8 7,472,320.00 -420,974.55 买入股指期货多头 合约的目的是进行 更有效地流动性管 理。 IF1809 沪深 300 股 指期货 IF1809 合约 7 6,806,520.00 -246,935.29 买入股指期货多头 合约的目的是进行 更有效地流动性管 理。 公允价值变动总额合计 -667,909.84 股指期货投资本期收益 -1,777,209.19 股指期货投资本期公允价值变动 -716,429.84 8.2.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金为指数型基金,主要投资标的为指数成份股和备选成份股。基金留存的现金头 寸根据基金合同规定,投资于基础资产与标的指数相关性较高的股指期货组合,旨在配合 基金日常投资管理需要,更有效地进行流动性管理,以更好地跟踪标的指数,实现投资目 标。 8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.2.11.1 本期国债期货投资策略 本基金本报告期末无国债期货投资。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 52 8.2.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.2.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.2.12 投资组合报告附注 8.2.12.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前 十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。 8.2.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.2.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,650,891.99 2 应收证券清算款 2,008,403.56 3 应收股利 -


4 应收利息 57,876.52 5 应收申购款 -


6 其他应收款 -


7 待摊费用 -


8 其他 -


9 合计 4,717,172.07 8.2.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.2.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说 明 1 000333 美的集团 9,309,179.10 1.62 重大事项 8.2.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 53 §9 基金份额持有人信息 9.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 9.1.1 基金份额持有人户数及持有人结构 额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华夏 MSCI 中国 A 股国 际通 ETF 联接 持有 人户 数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 8,884 67,818.92 77,387,171.00 12.84% 358,158,495.00 59.45% 166,957,581.00 27.71% 9.1.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 方正证券股份有限公司





8,562,912.00 1.52% 2 刘运华





6,400,000.00 1.14% 3 厦门市融资担保有限公司





5,500,000.00 0.98% 4 安英慧





5,038,800.00 0.89% 5 中国银河证券股份有限公 司





4,565,000.00 0.81% 6 中信期货有限公司-中信 期货永富 11 号 1 期资产 管理计划





4,407,200.00 0.78% 7 联讯证券股份有限公司





3,533,833.00 0.63% 8 陈文








3,300,000.00 0.59% 9 田雪芝








3,150,000.00 0.56% 10 朱宏钧








2,973,700.00 0.53% 11 中国银行股份有限公司- MSCI 中国 A 股交易型开 放式指数证券投资基金联 接基金





166,957,581.00 29.63% 9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 - - 9.1.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 54 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式 基金 0 9.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 9.2.1 基金份额持有人户数及持有人结构 额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 原华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 持有 人户 数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 9130 65,991.59 98,153,083.00 16.29% 353,892,583.00 58.74% 150,457,581.00 24.97% 9.2.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 芜湖歌斐资产管理有限 公司-歌斐传承私募基 金 11,572,651.00 2.05% 2 百年人寿保险股份有限 公司-传统保险产品 10,000,000.00 1.77% 3 方正证券股份有限公司 7,902,912.00 1.40% 4 厦门市融资担保有限公 司 5,500,000.00 0.98% 5 安英慧 5,038,800.00 0.89% 6 百年人寿保险股份有限 公司-分红保险产品 5,000,000.00 0.89% 7 广发证券股份有限公司 4,142,808.00 0.74% 8 陈晓明 3,326,000.00 0.59% 9 田雪芝 3,150,000.00 0.56% 10 宋志强 2,928,300.00 0.52% 11 中国银行股份有限公司 -MSCI 中国 A 股交易 型开放式指数证券投资 基金联接基金 150,457,581.00 26.70%华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 55 9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 - - 9.2.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本开 放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式 基金 0 §10 开放式基金份额变动 10.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 单位:份 基金转型日(2018 年 9 月 17 日)基金份额总 额


























602,503,247.00 基金转型日起至报告期期末基金总申购份额


























82,800,000.00 减:基金转型起至报告期期末基金总赎回份额


























82,800,000.00 基金转型日起至报告期期末基金拆分变动份额









































-


本报告期期末基金份额总额


























602,503,247.00 注:自2018年9月17日起,由《MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金合同》 修订而成的《华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金基金合同》生效。 10.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 单位:份 基金合同生效日(2015年2月12日)基金份 额总额 4,136,570,680.00 本报告期期初基金份额总额 347,503,247.00 报告期基金总申购份额 910,349,374.00 减:报告期基金总赎回份额 655,349,374.00 报告期基金拆分变动份额 -


本报告期期末基金份额总额 602,503,247.00 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 MSCI 中国A 股交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金于2018 年8 月11 日同时华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 56 公告以通讯方式召开基金份额持有人大会,审议将标的指数变更为“MSCI 中国A 股国际通 指数”,并相应变更基金名称并修订基金合同等相关事宜,会议议案于 2018 年 9 月 12 日 获得通过,大会决议自同日起生效。自2018 年9 月17 日起,“MSCI 中国A 股交易型开放 式指数证券投资基金”正式变更为“华夏MSCI 中国A 股国际通交易型开放式指数证券投资 基金”;“MSCI 中国A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金”同日正式变更为“华 夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金联接基金”,并继续以变更后的 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金作为目标 ETF。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018 年 4 月 28 日发布公告,杨明辉先生代任华夏基金管理有限公司 总经理,汤晓东先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。 本基金管理人于 2018 年 5 月 19 日发布公告,李一梅女士担任华夏基金管理有限公司 总经理。 报告期内,2018 年 8 月,刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事 变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 60,000 元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 4 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受 稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 11.7.1.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 57 数量 成交总额的 比例 总量的比例 国泰君安证 券 4 88,691,631.46 79.19% 11,644.16 79.18% - 中国银河证 券 5 23,312,328.50 20.81% 3,061.92 20.82% - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券 市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和 研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了东北证券、东方证券、东吴证券、方正证券、高华 证券、国盛证券、国信证券、海通证券、华泰证券、金通证券、南京证券、平安证券、瑞 银证券、申万宏源证券、太平洋证券、天风证券、万和证券、西部证券、西藏东方财富证 券、兴业证券、招商证券、中金公司、中信建投证券、中信证券和中银国际证券的交易单 元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中,东吴证券、金通证券和南京证券的交易单元为本基 金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 11.7.1.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 国泰君安证 4 797,061,453.61 79.60% 104,661.6 79.59% -华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 58 券 2 中国银河证 券 5 204,332,526.74 20.40% 26,831.28 20.41% - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券 市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和 研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了东北证券、东方证券、方正证券、高华证券、国盛 证券、国信证券、海通证券、华泰证券、平安证券、瑞银证券、申万宏源证券、太平洋证 券、天风证券、万和证券、西部证券、西藏东方财富证券、兴业证券、招商证券、中金公 司、中信建投证券、中信证券和中银国际证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期 无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中,国盛证券和西藏东方财富证券的交易单元为本基金 本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 11.7.2.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 成交金额 占当期 债券成交 总额的比例 成交金额 占当期回购 成交总额的 比例 国泰君安证券 36,003.00 100.00%





1,000,000.00 100.00% 中国银河证券














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华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 59 11.7.2.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 成交金额 占当期 债券成交 总额的比例 成交金额 占当期回购 成交总额的 比例 国泰君安证券 33,202.20 11.02% 3,500,000.00 100.00% 中国银河证券 268,117.55 88.98% -





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§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 12.1.1 华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 者类 别 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 超过 20% 的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份 额 持有份额 份额占比 华夏 MSCI 中国 A 股 国际 通 ETF 联接 1 2018-09- 17 至 2018-12-31 150,457,581 16,500,000 - 166,957,581 27.71% 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的 情形,在市场流动性不足的情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,基金管理人可能无 法以合理的价格及时变现基金资产,有可能对基金净值产生一定的影响,甚至可能引发基 金的流动性风险。 在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎 回后本基金资产规模持续低于正常运作水平,面临转换运作方式、与其他基金合并或者终 止基金合同等情形。 12.1.2 原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投资 者类 别 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比华夏 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 (原 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金转型)2018 年年度报告(摘要) 60 超过 20% 的时 间区间 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 1 2018-01- 01 至 2018-09-16 102,932,981 271,491,100 223,966,500 150,457,581 24.97% 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的 情形,在市场流动性不足的情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,基金管理人可能无 法以合理的价格及时变现基金资产,有可能对基金净值产生一定的影响,甚至可能引发基 金的流动性风险。 在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎 回后本基金资产规模持续低于正常运作水平,面临转换运作方式、与其他基金合并或者终 止基金合同等情形。 华夏基金管理有限公司 二〇一九年三月二十六日