金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
2018 年 年 度报 告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 九年三 月二 十六日金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务资料已经审 计。 中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙） 为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰元 盛债 券（LOF ）
场内简 称 元盛债 券
基金主 代码 162108
基金运 作方 式 契约型
基金合 同生 效日 2015 年 5 月 5 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 752,820,896.42 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳市 福田 区深 南大 道 2012 号
上市日 期 2015 年 5 月 20 日
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E
下属分 级基 金的 交易 代码 162108 004333
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总
额
71,116,149.17 份 681,704,747.25 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 投资 风险 的前 提下 ， 通 过积 极主 动的 投 资管理 ， 力争 为基 金
份额持 有人 获取 超越 业绩 比较基 准的 投资 回报 ， 实 现基金 资产 的长 期稳
定增值 。
投资策 略
本基金 资产 配置 采用 自上 而下的 投资 视角 ，定 性分 析与定 量分 析并 用 ，
结合国 内外 政治 经济 环境 、 宏观 政策、 利率 变化 等 ， 合理 确定 基金 在普
通债券 、 货币 市场 工具 等 资产类 别上 的投 资比 例 ， 并随着 各类 资产 风险
收益特 征的 相对 变化 ， 适 时动态 地调 整本 基金 投资 于普通 债券 、 货币 市
场工具 等资 产的 比例 与期 限结构 。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 当中 风险 较低的 品种 ， 其长 期
平均风 险与 预期 收益 率低 于股票 型基 金 、 混 合型 基 金、 但高 于货 币市 场金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 曾长兴 田青
联系电 话 020-38898996 010-67595096
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正文 的 管 理 人 互 联
网网址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
金鹰元 盛债
券（LOF ）
C
金鹰元 盛债
券（LOF ）E
金鹰元 盛债
券（LOF ）C
金鹰元 盛债
券（LOF ）E
金鹰元 盛债
券（LOF ）C
金鹰元 盛债
券（LOF ）E
本期已
实现收
益
2,125,369.5
2
9,812,111.80 -3,013,768.37 -345,753.05
23,757,401.7
6
-
本期利
润
3,521,797.1
0
13,103,302.7
8
-300,905.99 -925,954.50 1,330,440.32 -
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0820 0.0739 -0.0029 -0.0867 0.0032 -
本期基
金份额
净值增
长率
8.23% 8.87% -0.55% 8.51% 0.74% - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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3.1.2 期末
数 据 和 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
金鹰元 盛债 券
（LOF ）E
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
金鹰元 盛债 券
（LOF ）E
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
金鹰元 盛债 券
（LOF ）E
期末可
供分配
基金份
额利润
0.1265 0.2279 0.0660 0.1555 0.0933 -
期末基
金资产
净值
83,229,913.
94
870,368,328.
39
52,434,798.1
6
40,806,242.2
9
289,240,848.
62
-
期末基
金份额
净值
1.170 1.277 1.081 1.173 1.087 -
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
3、 期 末可 供分 配利 润 ， 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）；
4、 本基 金 E 类份 额自 2017 年 2 月 14 日 起设 立， 故 E 类 份额 上年 度可 比期 间 为 2017 年 2 月 14
日至 2017 年 12 月 31 日 ， 下同。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰元盛债券（LOF）C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.21% 0.05% 2.67% 0.05% -1.46% 0.00%
过去六 个月 3.45% 0.06% 4.19% 0.06% -0.74% 0.00%
过去一 年 8.23% 0.07% 8.22% 0.07% 0.01% 0.00%
过去三 年 8.43% 0.12% 10.49% 0.08% -2.06% 0.04%
自基金 合同 生
效起至 今
17.00% 0.12% 16.80% 0.08% 0.20% 0.04%
金鹰元盛债券（LOF）E
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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② 准差④
过去三 个月 1.27% 0.05% 2.67% 0.05% -1.40% 0.00%
过去六 个月 3.65% 0.06% 4.19% 0.06% -0.54% 0.00%
过去一 年 8.87% 0.07% 8.22% 0.07% 0.65% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
18.13% 0.40% 9.22% 0.07% 8.91% 0.33%
注：1 、本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：中 国债 券综 合财 富指数 收益 率。
3.2.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金 （LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年 5 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日）
金鹰元盛债券（LOF）C
金鹰元盛债券（LOF）E 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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注：
1、本 基金 自 2015 年 5 月 5 日起 转型 。E 类基 金份 额 于 2017 年 2 月 14 日 设立 。
2、截 至报 告期 末， 各项 资 产配置 比例 已符 合基 金合 同约定 。
3、本 基金 的业 绩比 较基 准 为：中 国债 券综 合财 富指 数收益 率。
3.2.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金 （LOF ）
自基金 转型 以来 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准历 年收益 率对 比 图
金鹰元盛债券（LOF）C 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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金鹰元盛债券（LOF）E
注：
1、本 基金 自 2015 年 5 月 5 日起 转型 。E 类基 金份 额 于 2017 年 2 月 14 日 设立 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 字[2002]97 号 文批 准，金 鹰基 金 管理有 限公 司于 2002 年 12 月 25 日成 立。
2011 年 12 月 公司 获得 特 定客户 资产 管理 计划 业务 资格，2013 年 7 月 子公 司 ——广 州金 鹰资 产管 理
有限公 司成 立。
“ 以人为本、互 信协作；创新谋变 、挑战超越 ” 是金鹰人的核 心价值观。公 司坚持价值 投资为导
向， 着 力打 造高 水准 的投 研团队 ， 努 力为 投资 者创 造丰厚 回报 。 截 至报 告期 末， 公 司共 有 45 只公 募
基金， 管理 规 模 601.09 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
汪
伟
基金经 理
2018-
01-24
- 5
汪伟先 生，2013 年 7 月至 2014 年 9
月曾任广州证券股份有限公司交易
员、 投 资经 理等 职务， 2014 年 9 月至
2016 年 2 月曾 任金 鹰基 金管理 有限
公司交 易主 管，2016 年 3 月至 2017
年 7 月 曾任 广东 南粤 银行 股份有 限公
司交易 员、 宏观 分析 师等 职务，2017
年 7 月 加入 金鹰 基金 管理 有限公 司，
现任金 鹰元 安混 合型 证券 投资基 金、
金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资
基金、 金鹰 民丰 回报 定期 开放混 合型
证券投 资基 金、 金鹰 添利 中长期 信用
债债券 型证 券投 资基 金、 金鹰元 祺信
用债债 券型 证券 投资 基金 、 金鹰 元盛
债券型 发起 式证 券投 资基 金（LOF ）
基金经 理。
戴
骏
基金经 理
2019-
03-19
- 7
戴骏先 生， 美国 密歇 根大 学金融 工程
硕士研 究生 ， 历 任国 泰基 金管理 有限
公司基 金经 理助 理、 东兴 证券股 份有
限公司 债券 交易 员等 职务 ， 2016 年 7
月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司， 现任金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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金鹰元 禧混 合型 证券 投资 基金、 金鹰
添瑞中 短债 债券 型证 券投 资基金 、 金
鹰元盛债券型发起式证券投资基金
（LOF ） 基金经 理， 金鹰 鑫瑞灵 活配
置混合型证券投资基金等基金的基
金经理 助理 。
戴
骏
基金经 理
2016-
10-20
2018-
03-20
7
戴骏先 生， 美国 密歇 根大 学金融 工程
硕士研 究生 ， 历 任国 泰基 金管理 有限
公司基 金经 理助 理、 东兴 证券股 份有
限公司 债券 交易 员等 职务 ， 2016 年 7
月加入 金鹰 基金 管理 有限 公司， 现任
金鹰元 禧混 合型 证券 投资 基金、 金鹰
添瑞中 短债 债券 型证 券投 资基金 、 金
鹰元盛债券型发起式证券投资基金
（LOF ） 基金经 理， 金鹰 鑫瑞灵 活配
置混合型证券投资基金等基金的基
金经理 助理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易 事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ， 以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2018 年宏 观经济在 内忧外 患交织下再度 承压放缓 ， 全年增速回落 至 6.6% ，四 季度单季回落 至
6.4% 。内部 环境的压 力主 要来自信用 收缩造成 的融 资失速。而 社融增速 的断 崖式跳水， 又加剧企 业
（尤其是中小民企）外部 融资环境恶化，信用违约 事件常态化。尽管年中政 策开始向宽信用转向，
但机构表内资本金约束、 表外理财整改规范、机构 风险偏好较低、微观激励 机制不到位等，均导致
资金淤积在银行间市场而 无法有效传导到实体，宽 信用效果迟迟未能见效。 外部环境的制约主要来
自贸易 摩擦 加剧 经济 下滑 和产业 链调 整预 期。
市 场风险偏好在融资失速 和贸易摩擦的双重打压下 ，始终难有提振。加之流 动性宽松（全年四
次降准 ） ， 利率 债成 为全 年 表现最 好的 资产 ， 尤 其是 中长端 利率 。 信 用债 上半 年在信 用违 约事 件的 冲
击下，仅高等级品种市场 认可。下半年在宽信用政 策的引导下，信用利差逐 步收敛，行情进一步向
中等评 级迁 移。 但市 场对 于低评 级债 券仍 偏谨 慎， 评级利 差仍 处分 化。
金鹰元 盛坚 持利 率骑 乘+ 长 端利率 波段 的操 作策 略， 以 中短端 利率 债票 息和 骑乘 价差为 基础 收益 ，
通过把 握长 端利 率波 段行 情有效 增厚 组合 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至 2018 年 12 月 31 日 ， 基金 C 类 份额 净值 1.170 ，本报 告期 份额 净值 收益 率为 8.23% ，同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 8.22% ；E 类份 额净 值 1.277 ， 本报告 期份 额净 值收 益率 为 8.87% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为 8.22% 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2019 年广 义流 动性 收缩 造 成的信 用环 境恶 化， 随着 宽信用 效果 的显 现有 望显 著缓解 。 当 前市 场
对信用债已经显现出偏好 修复，但还是预期修复层 面。未来在信用利差收缩 的过程中，社融增速有
望逐步 企稳 ， 信 用环 境将 继续改 善。M1 的 企稳 回升 ， 会是 信用 环境 进一 步改 善的信 号， 因为 企业 流
动性出现实质性改善。在 信用环境从预期改善到实 质改善的过程中，信用利 差压缩，评级利差逐步
收敛，信用债将在今年享 受更多溢价。利率债相对 优势弱化，交易比配置更 有价值。经过近一年的
收益下 行， 当前 利率 债距 16 年底 部， 仅 50bp 之 遥 。但名 义经 济增 速距 彼时 仍有距 离， 且当 下并 无
当年激进扩张的同业理财 资金支撑市场，而专项债 的大幅发行分流利率债的 配置需求，故当前利率
债下行 空间 已较 为有 限。 常态化 的降 准操 作和 经济 下行逻 辑， 已较 难推 动收 益下行 ， 只 有 MLF 及逆
回购利率的下调才能有效 推动利率下行。总的来看 ，越来越逼仄的空间导致 利率债下行步履阑珊，
波动加 大与 价值 弱化 成为 常态。 故 2019 年 利率 债只 有抓住 波动 频繁 的特 性， 加大价 差操 作才 能有 效
增强收 益。
金鹰元 盛将 继续 坚持 利率 骑乘+ 长 端利 率波 段的 操作 策略， 以中 短端 利率 债票 息 和骑乘 价差 为基
础收益 ，通 过把 握长 端利 率波段 行情 增厚 组合 收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值 委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金估值核算
负责人、基金会计、合规 风控部人员及相关投研人 员等组成。在特殊情况下 ，公司召集估值委员会
会议，讨论和决策特殊估 值事项，估值委员会集体 决策，需到会的三分之二 估值委员会成员表决通
过。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估值 政策和程序，指导和监督 整个估值流程。以上所
有相关人员具备较高的专 业能力和丰富的行业从业 经验。为保证基金估值的 客观独立，基金经理、
投资经理可参与估值原则 和方法的讨论，但不参与 估值原则和方法的最终决 策和日常估值的执行，
一切以 维护 基金 持有 人 利 益为准 则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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4.8 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
在本报 告期 内， 本基 金未 出现持 有人 数或 资产 净值 达到或 低于 预警 线的 情形 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 了 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2018 年度
的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表和 财务 报表 附注， 并出 具了 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金（LOF ）
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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资 产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 4,630,421.32 533,893.78
结算备 付金 0.00 188,327.55
存出保 证金 476.70 4,052.38
交易性 金融 资产 935,727,158.50 105,055,052.72
其中： 股票 投资 0.00 -
基金投 资 - -
债券投 资 935,727,158.50 105,055,052.72
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 19,206,348.81
应收证 券清 算款 - 5,004,334.87
应收利 息 21,219,908.63 1,775,486.63
应收股 利 - -
应收申 购款 990,817.67 427.61
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 500.00 -
资产总计 962,569,282.82 131,767,924.35
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 1,959,877.06 35,319,707.02
应付证 券清 算款 - - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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应付赎 回款 5,451,935.94 2,029,227.71
应付管 理人 报酬 581,073.62 57,324.01
应付托 管费 166,021.04 16,378.29
应付销 售服 务费 28,742.23 18,793.00
应付交 易费 用 34,998.55 8,283.49
应交税 费 434,702.93 434,630.88
应付利 息 1,387.12 21,016.08
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 312,302.00 621,523.42
负债合计 8,971,040.49 38,526,883.90
所有者权益：
实收基 金 749,527,569.98 81,029,671.79
未分配 利润 204,070,672.35 12,211,368.66
所有者权益合计 953,598,242.33 93,241,040.45
负债和所有者权益总 计 962,569,282.82 131,767,924.35
注： 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日， 本基 金份 额总 额 752,820,896.42 份。 本基 金 C 类份 额净 值
1.170 元， 份额 总额 71,116,149.17 份 ；本 基金 E 份 额 净值 1.277 元， 份额 总额 681,704,747.25 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
一、收入 19,984,846.94 1,650,013.61
1. 利息 收入 10,191,122.31 5,494,024.89
其中： 存款 利息 收入 38,787.55 22,984.45
债券利 息收 入 9,613,282.65 5,013,175.74 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 539,052.11 457,864.70
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 4,947,384.17 -6,014,875.37
其中： 股票 投资 收益 - 183,690.13
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 4,947,384.17 -6,198,565.50
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公允价值变动收益（损失以 “- ” 号填
列）
4,687,618.56 2,132,660.93
4. 汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 158,721.90 38,203.16
减：二、费用 3,359,747.06 2,876,874.10
1 ．管 理人 报酬 1,888,187.83 889,541.52
2 ．托 管费 539,482.38 254,154.67
3 ．销 售服 务费 194,929.94 464,595.46
4 ．交 易费 用 46,468.42 27,731.32
5 ．利 息支 出 384,263.84 756,427.23
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 384,263.84 756,427.23
6 ．税 金及 附加
131.70
-
7 ．其 他费 用 306,282.95 484,423.90
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 16,625,099.88 -1,226,860.49
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 16,625,099.88 -1,226,860.49
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金（LOF ） 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
81,029,671.79 12,211,368.66 93,241,040.45
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 16,625,099.88 16,625,099.88
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
668,497,898.19 175,234,203.81 843,732,102.00
其中：1.基 金申 购款 840,028,012.68 214,182,455.33 1,054,210,468.01
2.基金 赎回 款 -171,530,114.49 -38,948,251.52 -210,478,366.01
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
749,527,569.98 204,070,672.35 953,598,242.33
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
253,776,575.21 35,464,273.41 289,240,848.62
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- -1,226,860.49 -1,226,860.49 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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期利润 ）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-172,746,903.42 -22,026,044.26 -194,772,947.68
其中：1.基 金申 购款 37,835,423.87 7,483,878.68 45,319,302.55
2.基金 赎回 款 -210,582,327.29 -29,509,922.94 -240,092,250.23
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
81,029,671.79 12,211,368.66 93,241,040.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李兆 廷，主 管会 计工 作负 责人 ：王亮 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金 （ 以下 简 称 “ 本 基金 ” ） 经中 国证 券监 督管理 委员 会 （以
下简称 “ 中 国证 监会 ” ）证 监许可 【2013 】13 号《 关 于核准 金鹰 元盛 分级 债券 型发起 式证 券投 资基 金
募集的批复》的核准，由 金鹰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》 、 《证 券投
资基金销售管理办法 》 、 《 公开募集证券投资基金运 作管理办法》 、 《 金鹰元盛 分级债券型发起式证 券
投资基 金基 金合 同》 及其 他有关 法律 法规 负责 公开 募集。 在基 金合 同生 效之 日起 2 年 内， 本基 金 的
名称为 “ 金 鹰元 盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资基 金 ” ， 本基金 的基 金份 额分 为元盛 A 、 元盛 B 两级 份
额。 首 次设 立募 集资 金为 3,169,732,923.27 元， 其中 元 盛 A 募 集资 金 2,218,800,266.48 元； 元盛 B 募
集资金 950,932,656.79 元 ，认购 资金 在募 集期 间产 生的利 息 461,985.28 元 ， 合计为 3,170,194,908.55
元，按 照每 份基 金份 额面 值人民 币 1.00 元 计算 ，折 合基金 份额 为 3,170,194,908.55 份， 业经 立信 会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 出 具验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案， 《金鹰 元盛 分级 债券 型
发起式 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2013 年 5 月 2 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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3,170,194,908.55 份， 其中 元盛 A 的份 额为 2,219,127,187.10 份； 元盛 B 的份 额 为 951,067,721.45 份。
根据 《 金鹰 元盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》 ， 本 基金 的分 级运 作期于 基金 合同 生
效日 后 2 年 ， 即 2015 年 5 月 4 日 （ 如该 对应 日为 非 工作日 ， 则顺 延至 下一 个 工作日 ） 届满 。 本基 金
的基金 管理 人金 鹰基 金管 理有限 公司 于 2015 年 4 月 30 日 发布 《金 鹰元 盛分 级债券 型发 起式 证券 投
资基金 之元 盛 B 终止 上市 的提示 性公 告》 ，向 深圳 交 易所申 请终 止本 基金 之元 盛 B 的 基金 份额 上市
交易， 并获 得深 圳证 券交 易所《 终止 上市 通知 书》 （ 深证上[2015]171 号） 的同 意。
元盛 B 于 2015 年 4 月 30 日进行 基金 份额 权益 登记 ，2015 年 5 月 4 日终 止上 市。 本 基金 在封 闭
期届满 后 ， 按 照基 金合 同 在封闭 期内 的资 产及 收益 的分配 约定 分别 对元 盛 A 和元 盛 B 份额 计算 封闭
期末基金份额净值，并以 各自的份额净值为基础， 按照本基金的基金份额净 值转换为同一上市开放
式基金(LOF) 的 份 额 。 基 金 份 额 转 换 完 成 后 ， 本 基 金 更 名 为 “ 金 鹰 元 盛 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
( L O F ) ” 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《金鹰 元 盛分级债券型发起式证 券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金 可投资于固定收益类金融 工具，包括国债、央行票 据、金融债、次级债、
企业债 、 公 司债 、 可 转债 （含分 离交 易可 转债 ） 、 资 产支持 证券 、 中 小企 业私 募债、 短期 融资 券、 债
券回购、银行存款等固定 收益类品种，以及法律法 规或中国证监会允许基金 投资的其他固定收益证
券品种 （但 须符合 中国 证 监会的 相关 规定 ） 。 本 基金 对固定 收益 类金 融工 具的 投资比 例不 低于 基金 资
产的 80% ， 其中 中小 企业 私募债 券的 投资 比例 不超 过基金 资产 的 20% ； 为维 持投资 组合 的流 动性 ，
元盛 A 的开 放日 或基金 合 同生效 后 2 年期 届 满 日之 前的 4 个工 作日 起至 元 盛 A 的 开放 日 （含 ） 或 基
金合同 生效 后 2 年期 届满 日 （ 含） 止， 以及 本基 金转 型为金 鹰元 盛债 券型 发起 式证券 投资 基金 （LOF ）
并开放 申购 赎回 之后 ， 持 有现金 和到 期日 不超 过一 年的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% ； 在 其他
时段， 本基 金持 有现 金和 到期日 不超 过一 年的 政府 债券可 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
经与本 基金 托管 人中 国建 设银行 股份 有限 公司 协商 一致并 报中 国证 监会 备案 ，自 2017 年 2 月
14 日 起， 本基 金增 加 E 类 份额。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则(以下简称 “ 企业会计准则”)和中国证监会发
布的关于基金行业实务操 作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披 露方面也参考了中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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基金净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计 估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作
的通知 》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司股 息 红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、
财税[2015]101 号 《关于上 市公 司股息 红利差 别化个 人所 得税政 策有关 问题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号《 关于 明 确金融 房地 产开 发教
育辅助 服务 等增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值税 有 关问题 的通 知》 、 财税
[2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免
征增值 税；2018 年 1 月 1 日起， 公开 募集 证券 投资 基金运 营过 程中 发生 的其 他增值 税应 税行 为， 以
基金管 理人 为增 值税 纳税 人，暂 适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的 征收 率缴 纳增 值税。
2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金取 得的 股票 股息、 红利 收入 ，由 上市 公司在 收到 相关 扣收 税款 当月的 法定 申报 期内 向
主管税 务机 关申 报缴 纳， 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内( 含 1
个月) 的 ，其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 超过 1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 上述 所得 统
一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
4.对基金取得 的债券利 息 收入，由发 行债券的 企业 在向基金支 付上述收 入时 代扣代缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖 ， 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券( 股票) 交易 印花 税， 对受让 方不 再缴
纳印花 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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东旭集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
广州金 鹰资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
美的集 团股 份有 限公 司 原基金 管理 人股 东
东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 原基金 管理 人股 东
注： 经 基金 管理 人 2016 年 第三次 临时 股东 会审 议通 过， 并 经中 国证券 监督 管 理委员 会批 复核 准
（证监 许可[2017]2135 ） ， 公司原 股东 美的 集团 股份 有限公 司、 东亚 联丰 投资 管理有 限公 司分 别将 其
持有的 本公 司 20 ％和 11% 股权转 让给 东旭 集团 有限 公司 。 公 司股 东东 旭集 团 有限公 司向 本公 司增 资
人民 币 260,200,000 元。 本 次股权 转让 及增 资后 ， 公 司股权 结构 变更 为： 东旭 集团有 限公 司 66.19% ，
广州证 券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团股份 有限 公 司 9.80% ， 本公司 注册 资本 由人 民
币 250,000,000 元增 加至 人 民币 510,200,000 元 。公 司 《公司 章程 》的 有关 条款 已根据 本次 股权 变更
情况进 行了 相应 修改 。 本 公司已 完成 注册 资本 及股 权变更 事项 的工 商变 更登 记。 上 述事 项已 于 2018
年 1 月 30 日在 证监 会指 定 媒体披 露。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
1、本 基金 本报 告期 及上 年 度可比 期间 均没 有应 支付 关联方 的佣 金。
2、 上 述佣 金按 市场 佣金 率 计算 ， 以扣 除中 国证 券登 记结算 公司 收取 的证 管费 、 经 手费和 适用 期
间内由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。债券 及权 证交 易不 计佣 金。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.8.2 关联方报酬 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,888,187.83 889,541.52
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 936,275.76 105,594.39
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 账户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 应进 行核 对， 如发 现数据 不符 ，及 时联 系
托管人 协商 解决 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 539,482.38 254,154.67
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 0.20% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 账户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 应进 行核 对， 如发 现数据 不符 ，及 时联 系
托管人 协商 解决 。
7.4.8.2.3 销售服务费 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 23 页共 33 页
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E 合计
建设银 行股 份有 限公
司
41,523.33 - 41,523.33
广州证 券股 份有 限公
司
967.95 - 967.95
金鹰基 金管 理有 限公
司
72,525.69 - 72,525.69
合计 115,016.97 - 115,016.97
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E 合计
建设银 行股 份有 限公
司
57,358.61 - 57,358.61
广州证 券股 份有 限公
司
1,026.87 - 1,026.87
金鹰基 金管 理有 限公
司
308,091.80 - 308,091.80
合计 366,477.28 - 366,477.28
注： 金鹰 元盛 （LOF ） 类份 额的销 售服 务费 按前 一日 金鹰元 盛 （LOF ） 类基金 份 额资产 净 值 0.4%
的年费 率逐 日计提 ，基金 E 类份 额不 收取 销售 服务费 。 基金 C 类份 额销 售服务 费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金 销售 服务 费每 日计 提，按 月支 付。 由托 管人 根据与 管理 人核 对一 致的 财务数 据， 自动 在
月初五 个工 作日 内、 按照 指定的 账户 路径 进行 资金 支付， 管理 人无 需再 出具 资金划 拨指 令。 若遇 法
定节假 日、 休息 日等 ，支 付日期 顺延 。费 用自 动扣 划后， 管理 人应 进行 核对 ，如发 现数 据不 符， 及
时联系 托管 人协 商解 决。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有 资金 投资 本基金的情况
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 24 页共 33 页
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股 份有
限公司
4,630,421.32 38,392.27 533,893.78 11,821.67
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过 托管 行结 算资金 专用 存款 账户 转存 于中国 证券 登记 结
算有限 责任 公司 ，按 银行 同业利 率计 息， 在资 产负 债表中 的" 结算 备付 金" 科目中单 独列 示。 本报 告
期末清 算备 付金 余 额 0 元 ， 清算 备付 金利 息收 入 359.96 元 ， 上 年度 可比 期间 期末清 算备 付金 期末 余
额 188,327.55 元 ，清 算备 付金利 息收 入 11,038.75 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易 事项的说明
无。
7.4.8.7.2 当期交易及持 有基金管理人以及管 理人 关联方所管理基金产 生的 费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 基金 。
7.4.9 期末（2018 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券银 行间 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券余 额 款 1,959,877.06 元，抵 押证 券如 下：
金额单 位 ： 人民 币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 25 页共 33 页
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
170212 17 国开 12 2019-01-02 103.40 20,000.00 2,068,000.00
合计
20,000.00 2,068,000.00
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 无交易 所市 场债 券正 回购 。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
935,727,158.50 元。 无属 于 第一层 级和 第三 层级 的金 额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
本基金 本报 告期 内无 公允 价值所 属层 级间 的重 大变 动。
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 935,727,158.50 97.21
其中： 债券 935,727,158.50 97.21
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
4,630,421.32 0.48
8 其他各 项资 产 22,211,703.00 2.31
9 合计 962,569,282.82 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
8.2.2 报告期末按行业分类 的 港股通 投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 通过 港股通 投资 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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2 央行票 据 - -
3 金融债 券 935,176,000.00 98.07
其中： 政策 性金 融债 935,176,000.00 98.07
4 企业债 券 551,158.50 0.06
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 935,727,158.50 98.13
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （ ％ ）
1 180208 18 国开 08 2,000,000.00 203,660,000.00 21.36
2 170209 17 国开 09 2,000,000.00 203,100,000.00 21.30
3 170205 17 国开 05 1,500,000.00 151,530,000.00 15.89
4 180209 18 国开 09 1,500,000.00 150,480,000.00 15.78
5 180202 18 国开 02 1,000,000.00 101,720,000.00 10.67
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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8.12 本报告期投资基金情 况
8.12.1 投资政策及风险 说 明
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
8.12.2 报告期末按公允 价 值占基金资产净值比 例大 小排序的基金投资明 细
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2 本 基金 报告 期末 基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.13.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
476.70
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
21,219,908.63
5 应收申 购款
990,817.67
6 其他应 收款
500.00
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
22,211,703.00
8.13.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末无 处于 转股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
8.13.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
4,310 16,500.27 13,387,098.46 18.82% 57,729,050.71 81.18%
金鹰元 盛债 券
（LOF ）E
5,216 130,694.93 0.00 0.00% 681,704,747.25
100.00
%
合计 9,526 79,028.02 13,387,098.46 1.78% 739,433,797.96 98.22%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
金鹰元 盛债 券（LOF ）C
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国人 民财 产保 险股 份
有限公 司－ 传统 －普 通
保险产 品
3,766,440.00 22.05%
2
万家共 赢资 产管 理有 限
公司
3,287,357.00 19.25%
3
中国交 通建 设集 团有 限
公司企 业年 金计 划－ 交
通银行 股份 有限 公司
2,000,000.00 11.71%
4
中国银 河证 券股 份有 限
公司企 业年 金计 划－ 中
信银行 股份 有限 公司
1,967,049.00 11.52%
5
申银万 国证 券－ 上海 银
行－申 银万 国月 月 盈 1
号集合 资产 管理 计
1,500,000.00 8.78%
6
北京京 煤集 团有 限责 任
公司企 业年 金计 划－ 中
国工商 银行
780,687.00 4.57%
7 刘健礼 732,673.00 4.29%
8 杨惠俊 523,363.00 3.06% 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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9 赖明 211,680.00 1.24%
10 桂许武 157,010.00 0.92%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰元 盛债 券 （LOF ）C 260,248.43 0.37%
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 107,162.24 0.02%
合计 367,410.67 0.05%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 盛债 券 （LOF ）C 0
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 盛债 券 （LOF ）C 0
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 0
合计 0
9.5 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 发起 人的 三年 封闭 期限已 经届 满。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E
基金合 同生 效日 （2015 年 5 月 5
日）基 金份 额总 额
1,034,736,325.55 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 48,500,645.57 34,780,880.64
本报告 期 基 金总 申购 份额 82,489,903.29 761,346,645.14
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 59,874,399.69 114,422,778.53
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 71,116,149.17 681,704,747.25 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、经 本基 金管 理人 股东 会 或董事 会审 议通 过， 报中 国证券 监督 管理 委员 会广 东监管 局备 案：
2018 年 1 月 18 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请李兆 廷先 生担 任公 司董 事长， 凌富 华先 生
不再担 任公 司董 事长 。
2018 年 8 月 25 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请曾长 兴先 生担 任公 司督 察长， 聘请 满黎 先
生担任 公司 副总 经理 ，李 云亮先 生不 再担 任公 司督 察长， 曾长 兴先 生不 再担 任公司 副总 经理 。
2018 年 9 月 22 日在 中国 证监会 指定 媒体 披露 ，免 去陈瀚 先生 副总 经理 职务 。
自 2018 年 11 月 5 日 起免 去李兆 廷先 生公 司董 事职 务， 自 2018 年 11 月 16 日 起聘请 李兆 廷先 生
担任公 司董 事、 董事 长， 上述事 项已 在中 国证 监会 指定媒 体披 露。
2018 年 12 月 5 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，公 司董事 长李 兆廷 先生 代行 总经理 （法 定代 表
人）职 务。
2018 年 12 月 22 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ，聘 请刘志 刚先 生担 任公 司副 总经理 。
2018 年 12 月 29 日 在中 国 证监会 指定 媒体 披露 ， 免 去刘岩 先生 总经 理职 务， 免去满 黎先 生副 总
经理职 务。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ）。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 22400 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金报告期内无管理人 、托管人的托管业务部门 及其高级管理人员受监管 部门稽查或处罚的
情况。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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11.7 基 金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
东吴证 券
36,794,305.9
2
100.00%
30,100,00
0.00
100.00% - -
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§12
影响投资者决策的 其他重要信息
12.1 影响投资者决策的其 他重要信息
经本基 金管 理人 董事 会审 议通过 ， 报 中国 证券 监督 管理委 员会 广东 监管 局备 案， 并 于 2019 年 3
月 5 日 在中 国证 监会 指定 媒体披 露， 聘请 刘志 刚先 生担任 公司 总经 理。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一九年三月二十 六日
