华夏磐泰：2018年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
华 夏 磐 泰 混 合 型证 券 投 资 基 金 （LOF ） 
（ 原 华 夏 磐 泰 定期 开 放 混 合 型 证券 投 资 基 金 （LOF）转型） 
2018 年 年 度 报告 
 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人 ：华 夏基 金管 理有限 公司 
基金托 管人 ： 中 国工 商银 行股份 有限 公司 
报告送 出日 期： 二〇 一 九 年三月 二十 六日 
 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
1 
§ 1 重 要提 示及 目录 
1.1 重 要提 示 
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大
遗漏 ， 并 对其 内容 的真 实 性、 准确 性和 完整 性承 担 个别及 连带 的法 律责 任 。 本年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。 
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 22 日复
核了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一
定盈利 。 
根据基 金管 理人 于 2018 年 7 月 17 日发 布的 《 关于 华夏磐 泰定 期开 放混 合型 证券投 资 基
金（ LOF ） 触发转 型条 款并 确定转 型的 公告 》 ， 华夏 磐 泰定期 开放 混合 型证 券投 资基金 （LOF ）
自 2018 年 7 月 17 日 正式 转型为 华夏 磐泰 混合 型证 券投资 基金 （LOF）。 
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细
阅读本 基金 的招 募说 明书 及其更 新。 
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 安永 华明 会计 师事 务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为 本 基金出 具了
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。 
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF ）报告期 自 2018 年 7 月 17 日 起至 2018 年 12 月
31 日 止， 原 华夏 磐泰 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至
2018 年 7 月 16 日止。 如 无特殊 说明 ，本 报告 中“ 本 基金” 指华 夏磐 泰混 合型 证 券投资 基金
（LOF ）及原 华 夏磐 泰定 期开放 混合 型证 券投 资基 金（LOF）。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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1.2 目录 
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1 
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 4 
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................. 7 
§ 4 管 理人 报告 ........................................................................................................................ 11 
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 16 
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 17 
§ 7 年 度财 务会 计报 告 ............................................................................................................ 21 
7.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投资基 金（LOF ） ............................................................... 21 
7.1.1 资产 负债 表 ............................................................................................................ 21 
7.1.2 利润 表 .................................................................................................................... 23 
7.1.4 报表 附注 ................................................................................................................ 24 
7.2 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）............................................ 43 
7.2.1 资产 负债 表 ............................................................................................................. 43 
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ........................................................................ 45 
7.2.4 报表 附注 ................................................................................................................ 47 
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 66 
8.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投 资基金 （LOF ） ................................................................ 66 
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ......................................................................................... 66 
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 ........................................................................ 67 
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............ 67 
8.1.4 报 告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ..................................................................... 69 
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 70 
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ......... 71 
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细71 
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细71 
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 71 
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ............................................... 71 
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的 国 债期 货交 易情 况说 明 ............................................... 71 
8.1.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................................................... 72 
8.2 原 华夏 磐泰 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金（LOF ）............................................. 72 
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ......................................................................................... 72 
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 所有 股票 投资 明细 ............. 74 
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 ..................................................................... 75 
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 77 
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ......... 77 
8.2.7 期 末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细77 
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细77 
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 77 
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 ............................................... 78 
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的 国 债期 货交 易情 况说 明 ............................................... 78 
8.2.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................................................... 78 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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§9 基 金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 79 
9.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投 资基金 （LOF ） ................................................................ 79 
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 81 
§ 11 重大 事件 揭示 ................................................................................................................... 81 
§ 12 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 ................................................................................... 86 
§ 13 备 查文 件目 录 ................................................................................................................... 86 
 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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§ 2 基 金简 介 
2.1 基 金基 本情 况 
2.1.1 华夏 磐泰 混合 型证 券 投资基 金（LOF ） 
基金名 称 华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF ） 
基金简 称 华夏磐 泰混 合（LOF ） 
场内简 称 华夏磐 泰 
基金主 代码 160323 
交易代 码 160323 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金转型 日 2018年7月17 日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 51,294,023.90 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2017年3月15 日 
注： 原 华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 于 2018 年 7 月 17 日 转 型为华夏
磐泰混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 。 
2.1.2 原华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 
基金名 称 华夏磐 泰定 期开 放混 合型 证券投 资基 金（LOF ） 
基金简 称 华夏磐 泰定 开混 合（LOF ） 
场内简 称 华夏磐 泰 
基金主 代码 160323 
交易代 码 160323 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2016年12月26日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 55,738,201.48 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2017年3月15 日 
2.2 基 金产 品说 明 
2.2.1 华夏 磐泰 混合 型证 券 投资基 金（LOF ） 
投资目 标 
把握市 场发 展趋 势 ， 在 控 制风险 的前 提下 ， 力求 基 金资
产的长 期稳 健增 值。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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投资策 略 
本基金 通过 对宏 观经 济环 境、 政策 形势 、 证券 市场 走 势
的综合 分析 ， 主动 判断 市场 时机 ， 进 行积 极的 资产 配置 ，
合理确 定基 金在 股票 、 债 券 等各类 资产 类别 上的 投资 比
例， 并随 着各 类资 产风 险 收益特 征的 相对 变化 ， 适 时进
行动态 调整 。 
业绩比 较基 准 
本基金 的业 绩比 较基 准： 沪深 300 指 数收 益率*30%+ 上
证国债 指数 收益 率*70% 。 
风险收 益特 征 
本基金 属于 混合 基金 ， 风 险 与收益 高于 债券 基金 与货 币
市场基 金， 低于 股票 基金 ， 属于 较高 风险 、 较 高收 益的
品种。 
2.2.2 原华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 
投资目 标 
把握市 场发 展趋 势 ， 在 控 制风险 的前 提下 ， 力求 基 金资
产的长 期稳 健增 值。 
投资策 略 
本基金 通过 对宏 观经 济环 境、 政策 形势 、 证券 市场 走 势
的综合 分析 ， 主动 判断 市场 时机 ， 进 行积 极的 资产 配置 ，
合理确 定基 金在 股票 、 债 券 等各类 资产 类别 上的 投资 比
例， 并随 着各 类资 产风 险 收益特 征的 相对 变化 ， 适 时进
行动态 调整 。 
业绩比 较基 准 
本基金 的业 绩比 较基 准： 沪深 300 指 数收 益率*30%+ 上
证国债 指数 收益 率*70% 。 
风险收 益特 征 
本基金 属于 混合 基金 ， 风 险 与收益 高于 债券 基金 与货 币
市场基 金， 低于 股票 基金 ， 属于 较高 风险 、 较 高收 益的
品种。 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
信息披露
负责人 
姓名 李彬 郭明 
联系电 话 400-818-6666 010-66105799 
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn 
客户服 务电 话 400-818-6666 95588 
传真 010-63136700 010-66105798 
注册地 址 
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区 
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街
55号 
办公地 址 
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层 
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街
55号 
邮政编 码 100033 100140 
法定代 表人 杨明辉 易会满 
2.4 信 息披 露方 式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报》 
登 载 基 金年 度 报告 正 文的管 理 人
互联网 网址 
www.ChinaAMC.com 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 
2.5 其 他相 关资 料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 
安永华 明会 计师 事务
所（特 殊普 通合 伙） 
北京市 东城 区东 长安 街 1
号东方 广场 安永 大 楼 17 层 
注册登 记机 构 
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责任公 司 
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街
17 号 
§ 3 主 要财 务指 标 、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据
和指标 
2018 年 
2017 年 2016 年 
转型后 
报告期 （2018 年 7 月 17
日起至 2018 年 12 月 31
日） 
转型前 
报告期 （2018 年 1 月 1 日起
至 2018 年 7 月 16 日 ） 
本 期 已 实 现
收益 
-3,413,705.03 -2,071,469.29 3,102,208.47 98,136.76 
本期利 润 -1,537,160.09 -5,368,214.33 3,960,485.68 141,414.07 
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润 
-0.0319 -0.0241 0.0168 0.0006 
本 期 加 权 平
均 净 值 利 润
率 
-3.29% -2.38% 1.67% 0.06% 
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率 
-3.66% -1.78% 1.68% 0.06% 
3.1.2 期末 数据
和指标 
报告期 末（2018 年 12 月
31 日） 
报告期 末（2018 年 7 月 16
日） 
2017 年末 2016 年末 
期 末 可 供 分
配利润 
-4,999,019.79 -1,156,467.06 3,200,345.23 98,136.76 
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润 
-0.0975 -0.0207 0.0136 0.0004 
期 末 基 金 资
产净值 
49,378,679.16 55,698,456.34 239,527,883.21 235,567,397.53 
期 末 基 金 份
额净值 
0.9627 0.9993 1.0174 1.0006 
3.1.3 累计 期末 报告期 末（2018 年 12 月 报告期 末（2018 年 7 月 16 2017 年末 2016 年末 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
7 
指标 31 日） 日） 
基 金 份 额 累
计 净 值 增 长
率 
-3.66% -0.07% 1.74% 0.06% 
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。 
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 
④自 2018 年 7 月 17 日起 ， 原华 夏磐 泰定 期开 放混 合型证 券投 资基 金 （LOF ） 转型为 华
夏磐泰 混合 型证 券投 资基 金（LOF）。 
3.2 基金 净 值表 现 
3.2.1 华夏 磐泰 混合 型证 券 投资基 金（LOF ） 
阶段 
份额净
值增长
率① 
份额净 值增
长率标 准差
② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 -1.92% 0.29% -2.55% 0.49% 0.63% -0.20% 
自基金 转型 起
至今 
-3.66% 0.38% -2.36% 0.44% -1.30% -0.06% 
3.2.1.2 自基金转 型以来 基金 份额累 计净值增 长率变动 及其与 同期业绩 比较基准 收益率 变动
的比较 
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF ） 
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 
（2018 年 7 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 ） 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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注： ① 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原华 夏磐 泰定 期开 放混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 转型
为 华夏 磐泰 混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 。 
②根据 华夏 磐泰 混合 型证 券投资 基金 （LOF ） 的基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效
之日 起 6 个 月内 使基 金的 投资组 合比 例符 合本 基金 合同 第 二十 部分“ 四、 基金 转型后 的投资”
的有关 约定 。 
3.2.1.3 自 基金 转型 以来 基 金每年 净值 增长 率及 其与 同期业 绩比 较基 准收 益率 的比较 
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF ） 
基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
9 
 
注： 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 转型为
华夏磐泰混合型证券投资 基金（LOF）， 转型当年按实际存续期计算，不按整 个自然年度进
行折算 。 
3.2.2 原华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 
3.2.2.1 基 金份 额净 值增 长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较 
阶段 份额净 值
增长率 ① 
份额净 值增
长率标 准差
② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 
-0.86% 0.41% -1.59% 0.38% 0.73% 0.03% 
过去六 个月 
-2.31% 0.38% -3.74% 0.37% 1.43% 0.01% 
过去一 年 
-0.87% 0.31% 0.73% 0.30% -1.60% 0.01% 
过去三 年 
-0.07% 0.26% 4.36% 0.26% -4.43% 0.00% 
自基金 合同
生效起 至转
型前 
-0.07% 0.26% 4.36% 0.26% -4.43% 0.00% 
3.2.2.2 自基金合 同生效 以来 基金份 额累计净 值增长率 变动及 其与同期 业绩比较 基准收 益率
变动的 比较 
原 华夏 磐泰 定期 开放 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 
（2016 年12 月26 日至2018 年7月16 日 ）华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
10 
 
3.2.2.3 自 基金 合同 生效 以 来基金 每年 净值 增长 率及 其与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 比较 
原 华夏 磐泰 定期 开放 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 
基金每 年净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的对 比图 
 
注：本 基金 合同 于 2016 年 12 月 26 日 生效 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整
个自然 年度 进行 折算 。 
3.3 过 去三 年 基 金的 利润 分配情 况 
3.3.1 华夏 磐泰 混合 型证 券 投资基 金（LOF ） 
本基金 自基 金转型 以 来无 利润分 配事 项。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
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3.3.2 原华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 
本基金 自基 金合 同生 效以 来无利 润分 配事 项。 
§ 4 管 理人 报告 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验 
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国
性基金 管理 公司 之一 。 公 司总部 设在 北京 ， 在 北京 、 上海、 深圳、 成都、 南 京、 杭 州、 广 州
和青岛 设有 分公 司 ， 在 香 港、 深圳 、 上海 设有 子公 司。 公司 是首 批全 国社 保 基金管 理人 、 首
批企业 年金 基金 管理 人、 境内首 批 QDII 基金管理人 、 境内 首 只 ETF 基金管理 人、 境 内首 只
沪港通 ETF 基金管 理人 、 首批内 地与 香港 基金 互认 基金管 理人 、首 批基 本养 老保险 基金 投
资管理 人资 格、 首 家 加入 联合国 责任 投资 原则 组织 的公募 基金 公司 、首 批公 募 FOF 基金 管
理人 、 首 批公 募养 老目 标 基金管 理人 ， 以及 特定 客 户资产 管理 人 、 保 险资 金 投资管 理人 ， 香
港子公 司是 首 批 RQFII 基金管理 人。 华夏 基金 是业 务领域 最广 泛的 基金 管理 公司之 一。



华夏基 金以 深入 的投 资研 究为基 础 ， 尽 力捕 捉市 场 机会 ， 为 投资 人谋 求良 好 的回报 。 根
据银河 证券 基金 研究 中心 基金业 绩统 计报 告， 在基 金分类 排名 中（ 截至 2018 年 12 月 31 日
数据 ） ，华夏经 济转型股票在“ 股票基金- 标准 股票型基金- 标准 股票型基金（A 类）” 中排 名
2/152 ； 华夏 圆 和混 合 在“混合基金- 灵 活 配置 型 基金- 灵 活 配 置 型 基 金（ 股 票上下 限 0-95%+
基准股 票比 例 60%-100% ）” 中 排名 9/346 ； 华夏 沪 港通恒 生 ETF 、华夏 金融 ETF 在“ 股票 基
金- 指数股票 型基 金- 股票 ETF 基金” 中分 别排 名 1/109 和 9/109 ； 华 夏沪 港通 恒生 ETF 联接(A
类) 、 华 夏上 证 50ETF 联接(A 类) 在“ 股 票基 金- 指数股 票型基 金- 股票 ETF 联接基 金 （A 类） ”
中分别 排 名 2/73 和 10/73 。 
公司及 旗下 基金 荣膺 由基 金评价 机构 颁发 的多 项奖 项。在 《中 国证 券报 》评 奖活动 中 ，
公司荣 获“ 中国 基金业 20 周年卓 越贡 献公 司” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司” 两 大 奖项， 旗下 华
夏回报 混合 荣获“2017 年 度 开放式 混合 型金 牛基 金” 称 号， 华 夏安 康债 券荣 获“2017 年度 开放
式债券型金牛基金” 称号。 在《证券时报》评 奖活动 中，旗下华夏永福 混合和 华夏回报混合
荣获“ 三年持续回报绝对收益明星基金” 称号，华夏安康债券荣获“ 三年持续回报积极债券 型
明星基 金” 称号 ，华 夏消 费 升级混 合荣 获“2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金” 称号 。 在《上 海证
券报 》 举 行 的 2018 中 国基 金业峰 会暨 第十 五届“金基金” 颁 奖评 选中 ， 公司 荣获 公募基 金 20
周年“ 金基 金”TOP 基金 公 司大奖 ， 旗下 华夏 沪深 300ETF 荣获第 十五届“ 金 基金” 指数 基金 奖华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
12 
（一年 期） ，华 夏上 证 50ETF 荣获第十五 届“ 金基 金” 指数基 金奖 （三 年期 ） 。 
在客户服务 方面，2018 年 ，华夏基金 继续以 客户需 求为导向， 努力提 高客户 使用的便
利性和 服务 体验 ： （1） 华 夏基金 网上 交易 平台 上线 闪购业 务 ， 为 客户 提供 更 便捷的 基金 交易
方式； （2） 微信 服务 号上 线随存 随取 业务 实时 通知 功能， 方便 客户 及时 了解 交易变 动情 况 ，
进一步 提升 客户 体验 ； （3 ） 对在线 智能 服务 机器 人小 夏进行 全新 升级 ， 帮 助投 资 人一搜 即达 ，
让投资 理财 更加 便捷 、 高 效； （4） 与中 原银 行、 西 安银行 、 长沙 银行 、 开 源 证券等 基金 销售
机构 合 作 ， 为 客户 提供 更 多理财 渠道 ； （5 ） 开 展“ 四 大明星 基金 有奖 寻人” 、“ 华夏基 金 20 周
年献礼 ， 华 夏基 金户 口本” 、“ 揭秘? 团长 与团 员默 契 度?” 、“ 大 胆预 测退 休金” 等 活动， 为客 户
提供多 样化 的投 资者 教育 和关怀 服务 。 
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 简介 
4.1.2.1 华夏 磐泰 混合 型证 券投资 基金 （LOF ） 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 期
限 
证券从 业
年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
张城源 
本基金
的基金
经理、
股票投
资部高
级副总
裁 
2018-7-17 - 9 年 
中国人 民大 学法 学硕 士。 2009 年
7 月加入华夏基金管理有限公
司， 曾 任投 资研 究部 研究 员、 基
金经理 助理 、 投资 研究 部 总经理
助理等 。 
毛颖 
本基金
的基金
经理、
固定收
益部高
级副总
裁 
2018-7-17 - 16 年 
北京大 学金 融学 硕士 。 曾 任西南
证券研 究员 等。 2003 年 8 月加入
原中信 基金 ， 曾 任研 究员 、 基金
经理助 理 、 华 夏基 金固 定 收益部
研究员 等。 
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
③根据 本基 金管 理人 发布 的 《华 夏基 金管 理有 限公 司 关于调 整华 夏磐 泰混 合型 证券投 资
基金（LOF ）基金经 理的 公告》 ，自 2019 年 1 月 14 日起， 毛颖 女士 不再 担任 本基金 基金 经
理。 
4.1.2.2 原华 夏磐 泰定 期开 放混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
13 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 期
限 
证券从 业
年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
张城源 
本基金
的基金
经理、
股票投
资部高
级副总
裁 
2016-12-26 2018-7-16 9 年 
中国人 民大 学法 学硕 士。 2009 年
7 月加入华夏基金管理有限公
司， 曾 任投 资研 究部 研究 员、 基
金经理 助理 、 投资 研究 部 总经理
助理等 。 
毛颖 
本基金
的基金
经理、
固定收
益部高
级副总
裁 
2017-01-18 2018-7-16 16 年 
北京大 学金 融学 硕士 。 曾 任西南
证券研 究员 等。 2003 年 8 月加入
原中信 基金 ， 曾 任研 究员 、 基金
经理助 理 、 华 夏基 金固 定 收益部
研究员 等。 
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 公 开募集 证券
投资基 金运 作管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 公平交 易制 度指 导意 见》 、 《基 金管 理公 司
开展投 资 、 研 究活 动防 控 内幕交 易指 导意 见 》 等 法 律法规 和基 金合 同 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉
尽责 、 安 全高 效的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 投资 风险 的基 础上 ， 为 基金 份额 持
有人谋 求最 大利 益， 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制 方法 
本基金 管理 人根 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 规 制定了 《 华
夏基金管 理有限公 司公平 交易制度》 。公司 通过科学 、制衡的 投资决策 体系， 加强交易 分 配
环节的 内部 控制 ， 并通 过 工作制 度 、 流 程和 技术 手 段保证 公平 交易 原则 的实 现。 同时 ， 通 过
监察稽 核、 事后 分析 和信 息披露 来保 证公 平交 易过 程和结 果的 监督 。 
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行 情况 
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和
流程 ， 通 过系 统和 人工 等 方式在 各环 节严 格控 制交 易公平 执行 。 报告 期内 ， 本基金 管理 人严
格执行 了 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 和 《 华夏 基金 管 理有限 公司 公平华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
14 
交易制 度》 的规 定。 
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ，在 不同 时间 窗下 （1 日内、
3 日内、5 日内 ）的 本年 度 同向交 易价 差进 行了 专项 分析， 未发 现违 反公 平交 易原则 的异 常
情况。 
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项 说明 
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 
报告期 内， 未出 现涉 及本 基 金的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 交易量 超
过该证 券当 日成 交 量 5% 的 情况。 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析 
2018 年 ，国际方 面， 全 球 经济处于复 苏通道 中，多 个区域进入 加息周 期，全 球各国利
率体系 均出 现系 统性 上行 。 美国经 济向 好趋 势不 变， 欧 洲经济 存在 一定 不确 定性 。 国内方 面，
1 季度 ， 经 济仍 延续 复苏 态势， 市场 利率 高位 震荡 ， 受美 元走 弱以 及国 内经 济强劲 影响 ， 人
民币持 续升 值， 两会 中明 确 GDP 保持 6.5 的 目标 不 变，房 地产 税进 入立 法程 序，货 币政 策
松紧适 度。2 季 度， 对市 场 影响较 大的 是美 国贸 易压 力带来 的不 确定 性， 由于 中美双 方尚 未
达成明 确共 识 ， 市 场风 险 偏好下 降明 显 。 年 初国 内 经济的 主要 任务 是去 杠杆 、 防 风险 ， 随 着
美国贸 易压 力的 增大 ， 社 融增长 减速 ， 经济 存在 下 行的压 力 。 定 向降 准等 政 策的推 出 ， 表 明
政策层 面针 对目 前的 情况 做出了 应对 。 下 半年 ， 经 济 数据不 甚理 想， 实体 企业 运 营活力 不振 ，
经济回 落压 力增 大 ， 叠 加 外部的 不确 定性 ， 货币 政 策全面 支持 实体 经济 和资 本市场 。 流动 性
环境较 为友 好 ， 10 年期 、 1 年期 国债 利率 回落 到今 年以来 的新 低 ， 企 业债 券 发行和 资本 市场
融资条 件进 一步 宽松 ，资 本市场 的吸 引力 逐步 增强 。 
股市方 面 ， 年 初大 盘蓝 筹 冲高后 回落 ， 中小 创反 弹 ； 春 节过 后， 由于 估值 比 价效应 和美
国市场 的拖 累 ， 加 之部 分 公司业 绩低 于预 期 ， 大 盘 蓝筹出 现明 显回 调 ， 而 受 益于鼓 励创 新和
独角 兽 IPO 的 政策 春风 ， 中小创 表现 相对 较为 活跃 。 进 入 2 季度 ， 6 月 MSCI 将中 国 A 股正
式纳入 新兴 市场 指数 ， 一 定程度 支撑 了消 费蓝 筹的 表现 ， 但 在中 美贸 易谈 判 存在较 大不 确定
性、 资 金面 承压 的背 景下 ，A 股持 续下 行。 下半 年 ， 市场 方面 仍较 为低 迷， 由于贸 易摩 擦尚
未最终 解决 ， 市场 对于 不 确定性 仍有 所担 忧 ， 投 资 者对于 相关 方表 态及 政策 发展变 化仍 较为
敏感， 在这 一背 景下 ，周 期及大 盘蓝 筹股 表现 相对 较好。11 月下旬 G20 的 中 美首脑 会谈 达
成初步 协议 ， 但华 为高 管 被拘禁 事件 ， 使市 场风 险 偏好再 次受 挫 ， 加 之美 国 股市再 次连 续下
跌，A 股 市场 在相 对低 位 徘徊。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
15 
报告期 内 ， 本 基金 在市 场 波动中 对仓 位及 行业 配置 进 行了 积极 调整 ， 在重 点 配置基 本面
扎实且 估值 合理 的大 盘蓝 筹标的 的基 础上 ， 也关 注 了部分 业绩 改善 且估 值合 理、 受益 于市 场
逐渐企 稳的 中小 市值 公司 股票。 
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现 






转 型前 ， 截 至 2018 年 7 月 16 日， 华夏 磐泰 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 份额
净值 为 0.9993 元， 2018 年 1 月 1 日至 7 月 16 日期 间 份额净 值增 长率 为-1.78% ， 同期 业绩 比
较基准 收益 率为-2.05%% ；转型 后， 截 至 2018 年 12 月 31 日， 华 夏磐 泰混 合 型证券 投资 基
金（ LOF ） 份额净 值为 0.9627 元， 2018 年 7 月 17 日 至 12 月 31 日 期间 份额 净值 增长 率为-3.66% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为-2.36% 。 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 
展望 2019 年， 贸易 战的 压 力减轻 ， 短期 流动 性充 裕 ， 政 策利 好不 断增 多。 、 相 较于海 外
市场， 新兴 市场 ，尤 其是 A 股 市场 估值 优势 较为 明 显，A 股 的大 盘白 马公 司 有望获 得更 多
海内外 机构 投资 者的 青睐 。 而 对于 中小 市值 公司 ， 在流动 性充 裕的 背景 下 ， 估值短 期也 没有
进一步 下降 的空 间。 基于 上述背 景， 对于 2019 年 的 市场不 应悲 观， 重要 的是 寻找业 绩确 定
的板块 和公 司。 
如前所 述 ， 随 着市 场的 持 续调整 ， 已经 有较 多行 业 和公司 处于 历史 底部 区域 ， 越 来越 多
的公司 显现 出较 好的 投资 机会 ， 在 国内 、 国 际经 济 环境均 有望 企稳 的情 况下 ， 现 阶段 的布 局
机会非 常值 得关 注和 把握 。 
在后续 布局 和投 资中 ， 业 绩及成 长的 确定 性仍 应是 关注的 主线 。 本基 金将 在 控制风 险的
基础上 ，继 续挖 掘业 绩增 长确定 性强 、估 值合 理或 者低估 的上 市公 司进 行配 置。 
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任， 本 基金将 继续 奉行 华夏 基金 管理有 限
公司 “为 信任 奉献 回报 ” 的经营 理念 ， 规范 运作 ， 审慎投 资 ， 勤 勉尽 责地 为 基金份 额持 有人
谋求长 期、 稳定 的回 报。 
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 
本报告 期内 ， 基金 管理 人 持续加 强合 规管 理 、 风 险 控制和 监察 稽核 工作 。 在 合规管 理方
面， 公司 认真 落实 资管 新 规及其 配套 规则 、 债券 交 易合规 管理 、 货币 市场 基 金互联 网销 售等
行业新 规 ， 紧 密跟 踪监 管 要求 ， 促 进公 司业 务合 法 合规 ； 公 司不 断完 善内 部 制度建 设 ， 制 定
了非居 民金 融账 户涉 税信 息尽职 调查 管理 制度 、 案 件管理 制度 、 合同 管理 制 度、 知识 产权 管
理制度 等多 项制 度 ， 修 订 了投资 者适 当性 管理 制度 ， 编 制了 合规 管理 白皮 书 ； 公 司以 投资 研
究和销 售业 务条 线为 重点 ， 围 绕内 幕交 易 、 利 用未 公 开信息 交易 等重 点防 范的 违 法违 规行 为华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
16 
和新颁 布的 法律 法规 ， 开 展合规 培训 ， 不断 提升 员 工的合 规守 法意 识 ； 强 化 事前事 中合 规风
险管理 ， 对信 息披 露文 件 严格把 关 ， 认 真审 核基 金 宣传推 介材 料 ， 加 强销 售 行为管 理 ， 防 范
各类合 规风 险 。 在 风险 管 理方面 ， 公司 秉承 全员 风 险管理 的理 念 ， 采 取事 前 防范 、 事 中控 制
和事 后 监督 等三 阶段 工作 ， 在 持续 对日 常投 资运 作 进行监 督的 同时 ， 加强 对 基金流 动性 风险
的管理 、 投资 组合 强制 合 规管理 ， 督促 投研 交易 业 务的合 规开 展 。 在 监察 稽 核方面 ， 公司 定
期和不 定期 开展 多项 内部 稽核 ， 对 投资 决策 、 投资 研究 、 交 易执 行 、 基 金销 售、 信息 技术 等
关键业 务和 岗位 进行 检查 监督， 促进 公司 业务 合规 运作、 稳健 经营 。 
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 。 本基 金管 理人 将 继续以 风险
控制为 核心 ，坚 持基 金份 额持有 人利 益优 先的 原则 ，提高 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性 ，
切实保 障基 金安 全、 合规 运作。 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本 基 金 管理人 为准 确 、 及 时进 行 基金估 值和
份额净 值计 价 ， 制 定了 基 金估值 和份 额净 值计 价的 业务管 理制 度 ， 建 立了 估 值委员 会 ， 使 用
可靠的 估值 业务 系统 ， 设 有完善 的风 险监 测 、 控 制 和报告 机制 。 本基 金托 管 人审阅 本基 金管
理人采 用的 估值 原则 及技 术， 并复 核、 审查 基金 资 产净值 和基 金份 额申 购 、 赎回价 格 。 会 计
师事务 所在 估值 调整 导致 基金资 产净 值的 变化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假
设及输 入值 的适 当性 发表 专业意 见。 定价 服务 机构 按照商 业合 同约 定提 供定 价服务 。 
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。 
4.10 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 
本基金 自 7 月 18 日至 2018 年 10 月 15 日 、自 2018 年 11 月 23 日至 2018 年 12 月 31
日出现 基金 资产 净值 低于 五千万 元的 情形 。 
§ 5 托 管人 报告 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 华夏 磐泰 混合 型证 券投资 基金 （LOF ）的托管过程 中 ，
严格遵 守 《证 券投 资基 金 法》 及其 他法 律法 规和 基 金合同 的有 关规 定 ， 不 存 在任何 损害 基金
份额持 有人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 
本报告 期内 ， 华 夏磐 泰混 合型证 券投 资基 金 （LOF ） 的管理 人—— 华 夏基 金管 理有限 公华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
17 
司在 华 夏磐 泰混 合型 证券 投资基 金 （LOF）的 投资 运作、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额 申购
赎回价 格计 算 、 基 金费 用 开支等 问题 上 ， 不 存在 任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 ， 在 各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。 本 报告期 内, 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基 金
（LOF ）未进行 利润 分配 。 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 
本 托 管 人 依 法 对 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 华 夏 磐 泰 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告 等内 容进 行了 核查 ，以上 内容 真实 、准 确和 完整。 
§ 6 审 计报 告 
6.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投资基 金（LOF ） 
安永华 明（2019 ）审 字 第 60739337_A39 号 
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF ）全体基 金份 额持有 人 ： 
6.1.1 审计 意见 
我们审 计了 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 的财务 报表 ，包 括 2018 年 12 月 31
日的资 产负 债表 ，2018 年 7 月 17 日 （基 金 转型 日） 至 2018 年 12 月 31 日止 期 间的利 润表 、
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 相关 财务 报表 附注。 
我们认 为， 后附 的华 夏磐 泰混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 的财务 报表 在所 有重 大方面 按
照企业 会计 准则 的规 定编 制，公 允反 映了 华夏 磐泰 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 7 月 17 日 （ 基金 转型 日 ） 至 2018 年 12 月 31 日止期 间的 经
营成果 和净 值变 动情 况。 
6.1.2 形成 审计 意见 的基 础 
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的“ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。按 照中国 注册会计师职
业道德守则，我们独立于 华夏磐泰混合型证券投资 基金（LOF ） ，并履行了职业道德方面的
其他责 任。 我们 相信 ，我 们获取 的审 计证 据是 充分 、适当 的， 为发 表审 计意 见提供 了 基 础 。 
6.1.3 其他 信息 
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 管理层 对其 他 信息负 责。 其他 信息 包括 年度报 告
中涵盖 的信 息， 但不 包括 财务报 表和 我们 的审 计报 告。 
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他信 息发 表任 何形式 的
鉴证结 论。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
18 
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过程 中， 考 虑其他 信息
是否与 财务 报表 或我 们在 审计过 程中 了解 到的 情况 存在重 大不 一致 或者 似乎 存在重 大 错 报 。 
基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ，我 们应 当报 告该事 实 。
在这方 面， 我们 无任 何事 项需要 报告 。 
6.1.4 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任 
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使 其实 现公 允反 映， 并 设计 、 执 行
和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 
在编制 财务 报表 时， 管理 层负责 评估 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 的持续经 营
能力，披 露与持续 经营相 关的事项 （如适用 ） ，并运 用持续经 营假设， 除非计 划进行清 算 、
终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。 
治理层 负责 监督 华夏 磐泰 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）的财务报告 过程 。 
6.1.5 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任 
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者 依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ： 
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险，设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。 
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 
（4）对管 理层使用 持续经 营假设的 恰当性得 出结论 。同时， 根据获取 的审计 证据， 就
可能导 致对 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或情 况
是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则要 求
我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如果 披露 不 充分 ， 我 们应 当华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
19 
发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信息 。 然而 ， 未来的 事项 或情
况可能 导致 华夏 磐 泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 不能持 续经 营。 
（5） 评价 财务 报表 的总 体 列报 、 结 构和 内容 （包 括 披露） ， 并 评价 财务 报表 是 否公允 反
映相关 交易 和事 项。 
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时间 安排 和重 大 审计发 现等 事项 进行 沟通 ， 包 括沟 通
我们在 审计 中识 别出 的值 得关注 的内 部控 制缺 陷。 
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）


中国注 册会 计师 



王珊 珊


马剑 英 
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 
2019 年 3 月 22 日 
6.2 原 华夏 磐泰 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金（LOF ） 
安永华 明（2019 ）审 字 第 60739337_A65 号 
华夏磐 泰定 期开 放混 合型 证券投 资基 金（LOF ）全体基金 份额 持有 人 ： 
6.2.1 审计 意见 
我们审 计了 华夏 磐泰 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 （LOF ）的财务 报表 ，包 括 2018 年
7 月 16 日的 资产 负债 表，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日止 期间 的利 润 表、所 有者 权
益（基 金净 值） 变动 表以 及相关 财务 报表 附注 。 
我们认 为， 后附 的华 夏磐 泰定期 开放 混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 的财务报 表 在所有 重
大方面按照企业会计 准则 的规定编制，公允反 映了 华夏磐泰定期开放混 合型 证券投资基金
（LOF ）2018 年 7 月 16 日的财 务状 况以 及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 止期 间的
经营成 果和 净值 变动 情况 。 
6.2.2 形成 审计 意见 的基 础 
我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。审计报告 的“ 注册 会计师对
财务报表审计的责 任” 部分 进一步阐述了我们 在这些 准则下的责任。按 照中国 注册会计师职
业道德守则，我们独立于 华夏磐泰定期开放混合型 证券投资基金（LOF ） ，并履行了职业道
德方面 的其 他责 任 。 我 们 相信 ， 我 们获 取的 审计 证 据是充 分 、 适 当的 ， 为 发 表审计 意见 提供
了基础 。 
6.2.3 其他 信息 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
20 
华夏磐 泰定 期开 放混 合型 证券投 资基 金 （LOF ） 管理 层对其 他信 息负 责。 其他 信息包 括
年度报 告中 涵盖 的信 息， 但不包 括财 务报 表和 我们 的审计 报告 。 
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他信 息发 表任 何形式 的
鉴证结 论。 
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过程 中， 考 虑其他 信息
是否与 财务 报表 或我 们在 审计过 程中 了解 到的 情况 存在重 大不 一致 或者 似乎 存在重 大 错 报 。 
基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ，我 们应 当报 告该事 实 。
在这方 面， 我们 无任 何事 项需要 报告 。 
6.2.4 管理 层和 治理 层对 财 务报表 的责 任 
管理层 负责 按照 企 业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使 其实 现公 允反 映， 并 设计 、 执 行
和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 
在编制 财务 报表 时， 管理 层负责 评估 华夏 磐泰 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 （LOF）的
持续经营 能力，披 露与持 续经营相 关的事项 （如适 用） ，并运 用持续 经营假设 ，除非计 划 进
行清算 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。 
治理层 负责 监督 华夏 磐泰 定期开 放混 合型 证券 投资 基金（LOF ）的财务 报告 过程。 
6.2.5 注册 会计 师对 财务 报 表审计 的责 任 
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错 报 获取 合 理 保
证， 并出 具包 含审 计意 见 的审计 报告 。 合理 保证 是 高水平 的保 证 ， 但 并不 能 保证按 照审 计准
则执行 的审 计在 某一 重大 错报存 在时 总能 发现 。 错 报可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预
期错报 单独 或汇 总起 来可 能影响 财务 报表 使用 者依 据财务 报表 作出 的经 济决 策， 则 通常 认 为
错报是 重大 的。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持职 业怀 疑。同 时 ，
我们也 执行 以下 工作 ： 
（1）识别 和评估由 于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大错报风 险，设计 和实施 审计程 序
以应对 这些 风险 ， 并获 取 充分 、 适 当的 审计 证据 ， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可 能
涉及串 通 、 伪 造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 
（2）了解 与审计相 关的内 部控制， 以设计恰 当的审 计程序， 但目的并 非对内 部控制 的
有效性 发表 意见 。 
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
21 
（4）对管 理层使用 持续经 营假设的 恰当性得 出结论 。同时， 根据获取 的审计 证据， 就
可能导 致对 华夏 磐泰 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 持续经 营能 力产 生 重大疑 虑的 事
项或情 况是 否存 在重 大不 确定性 得出 结论 。 如果 我 们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性 ， 审 计
准则要 求我 们在 审计 报告 中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ；如 果披露 不充 分 ，
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我们 的结 论基 于截 至 审计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而， 未来 的
事项或 情况 可能 导致 华夏 磐泰定 期开 放混 合型 证券 投资基 金（LOF ）不能持 续经营 。 
（5） 评价 财务 报表 的总 体 列报 、 结 构和 内容 （包 括 披露） ， 并 评价 财务 报表 是 否公允 反
映相关 交易 和事 项。 
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时间 安排 和重 大 审计发 现等 事项 进行 沟通 ， 包 括沟 通
我们在 审计 中识 别出 的值 得关注 的内 部控 制缺 陷。 
安永华 明会 计师 事 务 所（ 特殊普 通合 伙）


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王珊 珊


马剑 英 
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 
2019 年 3 月 22 日 
§ 7 年 度财 务会 计报 告 
7.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投资基 金（LOF ） 
7.1.1 资产 负债 表 
会计主 体： 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
资产 附注号 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
资产：



 
银行存 款 7.1.4.7.1

















 8,834,404.62



结算备 付金























408,956.37



存出保 证金























 23,090.82



交易性 金融 资产 7.1.4.7.2

















52,702,472.25



其中： 股票 投资




















3,003,791.75



基金投 资



- 
债券投 资

















 49,311,480.50



资产支 持证 券投 资























387,200.00



贵金属 投资



- 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
22 
衍生金 融资 产 7.1.4.7.3 
- 
买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4

















 9,500,000.00



应收证 券清 算款




















4,514,944.84



应收利 息 7.1.4.7.5

















 1,237,374.40



应收股 利



- 
应收申 购款



- 
递延所 得税 资产



- 
其他资 产 7.1.4.7.6 
- 
资产总 计



77,221,243.30 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
负债：



 
短期借 款



- 
交易性 金融 负债



- 
衍生金 融负 债 7.1.4.7.3 
- 
卖出回 购金 融资 产款

















 15,000,000.00



应付证 券清 算款

















 12,504,255.92



应付赎 回款





























 83.13



应付管 理人 报酬























 42,138.02



应付托 管费


























8,427.61



应付销 售服 务费



- 
应付交 易费 用 7.1.4.7.7




















 204,988.45



应交税 费


























2,999.81



应付利 息























 29,671.20



应付利 润



- 
递延所 得税 负债



- 
其他负 债 7.1.4.7.8























50,000.00



负债合 计

















 27,842,564.14



所有者权益：



 
实收基 金 7.1.4.7.9

















51,294,023.90



未分配 利润 7.1.4.7.10

















-1,915,344.74



所有者 权益 合计

















 49,378,679.16



负债和 所有 者权 益总 计

















 77,221,243.30



注： ① 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原华 夏磐 泰定 期开 放混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 转型
为华夏 磐泰 混合 型证 券投 资基金 （LOF）， 本报告期 自 2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31
日 。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
23 
②报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.9627 元； 基金 份额 总额 51,294,023.90
份。 
7.1.2 利润 表 
会计主 体： 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 
本报告 期：2018 年 7 月 17 日（ 基金 转型 日） 至 2018 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币 元 
项目 附注号 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31
日 
一、收入

















 -1,082,138.71



1.利息 收入























639,560.29



其中： 存款 利息 收入 7.1.4.7.11























26,243.92



债券利 息收 入























548,681.35



资产支 持证 券利 息收 入























 22,444.33



买入返 售金 融资 产收 入























 42,190.69



其他利 息收 入


-


















2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）

















 -3,625,724.30



其中： 股票 投资 收益 7.1.4.7.12

















-2,841,332.73



基金投 资收 益


- 
债券投 资收 益 7.1.4.7.13




















-824,417.18



资产支 持证 券投 资收 益 7.1.4.7.14 - 
贵金属 投资 收益 7.1.4.7.15 - 
衍生工 具收 益 7.1.4.7.16 - 
股利收 益 7.1.4.7.17























40,025.61



3. 公允 价值 变动 收益 （损失 以“-” 号填
列） 
7.1.4.7.18

















 1,876,544.94



4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）


- 
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.1.4.7.19























27,480.36



减：二、费用























455,021.38



1.管理 人报 酬























213,331.20



2.托管 费























 42,666.26



3.销售 服务 费


- 
4.交易 费用 7.1.4.7.20























30,295.41



5.利息 支出























 68,890.11



其中： 卖出 回购 金融 资产 支出























 68,890.11



6.税金 及附 加





























600.43


华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
24 
7.其他 费用 7.1.4.7.21























99,237.97



三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列）

















 -1,537,160.09



减：所 得税 费用


- 
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）

















 -1,537,160.09



注： 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 转型为
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金 （LOF）， 本报告 期自 2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 。 
7.1.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 
会计主 体： 华夏 磐泰 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 
本报告 期：2018 年 7 月 17 日（ 基金 转型 日） 至 2018 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 55,738,201.48 -39,745.14 55,698,456.34 
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ） 
- -1,537,160.09 -1,537,160.09 
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列 ） 
-4,444,177.58 -338,439.51 -4,782,617.09 
其中：1. 基 金申 购款 15,965,195.07 -661,828.38 15,303,366.69 
2. 基金 赎回 款 -20,409,372.65 323,388.87 -20,085,983.78 
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以“-” 号填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 51,294,023.90 -1,915,344.74 49,378,679.16 
注： 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 转型为
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金 （LOF）， 本报告 期自 2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 。 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告 7.1.1 至 7.1.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 









杨明 辉























 汪贵 华

















汪贵 华





 
基金管 理 人 负责 人





主 管会计 工作 负责 人





会 计机构 负责 人 
7.1.4 报表 附注 
7.1.4.1 基 金基 本情 况 
原华 夏磐泰定 期开放混合型证 券投资基 金（LOF ） （ 以下 简称“ 本基金” ）已获中国 证券华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
25 
监督管 理委 员会 （ 以下 简 称“ 中 国证 监会” ） 证监 许 可[2016]2290 号 《关 于准 予华夏 磐泰 定期
开放混合型证券投资基金 （LOF ）注册的批复》 ，由 华夏基金管理有限公司依 照《中华人民
共和国 证券 投资 基金 法》 、 《证 券投 资基 金销 售管 理 办法》 、 《 公开 募集 证券 投 资基金 运作 管理
办法》 、 《华 夏磐 泰定 期开 放混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 基金合同 》 及 其他 有 关法律 法规 负
责公开 募集 。本 基金 为契 约型、 定期 开放 式， 存续 期限为 不定 期。 本基 金自 2016 年 11 月
23 日至 2016 年 12 月 20 日共募 集 235,352,608.04 元 （ 不含 认购 资金 利息 ） ， 业经安 永华 明 会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 安永华 明 （2016 ） 验字 第 60739337_A05 号验 资 报告予 以验 证。
经向中 国证 监会 备案 ， 《 华 夏磐泰 定期 开放 混合 型证 券投资 基金 （LOF ） 基金 合同 》 于 2016
年 12 月 26 日正 式生 效 ， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 235,425,983.46 份基金 份额 ， 其
中认购 资金 利息 折 合 73,375.42 份 基金 份额 。 本 基金 的 基金管 理人 为华 夏 基 金管 理有限 公司 ，
基金托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 。华 夏磐 泰定期 开放 混合 型证 券投 资基金 （LOF ）
截至首 个开 放期 末日 即 2018 年 7 月 16 日 日终 ， 基金 资产净 值低 于 5 亿元 ， 触 发基金 合同 约
定的转 型条 款 ， 经 与基 金托 管人中 国工 商银 行股 份有 限公司 协商 一致 ， 根据 基金 管理 人 2018
年 7 月 17 日刊 登的 《关 于 华夏磐 泰定 期开 放混 合型 证券投 资基 金（LOF ）触发转型 条款 并
确定转 型的 公告 》 ， 自 2018 年 7 月 17 日起 ， “ 华 夏磐 泰 定期开 放混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） ”
正式转 型为“ 华 夏磐 泰混 合 型证券 投资 基金 （LOF ）” ， 转型 后的 华夏 磐泰 混 合 型证券 投资 基
金（LOF ）为每日开 放申 购、赎 回业 务的 普通 上市 型开放 式基 金。 
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 本基 金 基金合 同的 有关 规定 ， 本 基金的 投资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具 ， 包 括国 内依 法 发行上 市的 股票 （ 包括 中 小板 、 创 业板 及
其他中 国证 监会 核准 上市 的股票 ） 、 债券 （ 包括 国内 依法发 行和 上市 交易 的国 债、 央行 票据 、
金融债 券 、 企 业债 券、 公 司债券 、 中期 票据 、 短 期 融资券 、 超短 期融 资券 、 次级债 券 、 政 府
支持机 构债 券 、 政 府支 持 债券 、 地 方政 府债 券、 中 小企业 私募 债券 、 可转 换 债券及 其他 经中
国证监会 允许投资 的债券） 、资产支 持证券 、 衍生品 （包括权 证、股指 期货、 国债期货 、 股
票期权等） 、货币 市场工具 （含同业 存单）以 及法律 法规或中 国证监会 允许基 金投资的 其 他
金融工 具。 
7.1.4.2 会 计报 表的 编制 基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业 会计准 则
－基本 准则》 、各 项具 体会 计准则 及其 他相关 规定( 以 下合称“ 企业 会计 准则”) 、中国 证券 投
资基金 业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、中 国证 监 会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
26 
和半 年 度报 告> 》 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 允 许的如 财务 报表 附 注 7.1.4.4 所列 示的 基
金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。 
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。



7.1.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其他 有关 规定 的声 明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 2018 年 12 月 31 日
的财务 状况 以及 2018 年 7 月 17 日(基金 转型 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营成 果和
基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 
7.1.4.4 重 要会 计政 策和 会 计估计 
7.1.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 7 月 17 日（ 基金 转型 日 ）至 2018 年 12 月 31 日。 
7.1.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.1.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类 
1、金 融资 产的 分类 
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。 
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。 
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。 
2、金 融负 债的 分类 
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计 入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
27 
7.1.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关 交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。 
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。 
7.1.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则 
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值并 进行 估值 ： 
1、存在活 跃市场的 金融工 具按 其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。 
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值或取得不切 实可 行的情况下，才可以 使用 不可观察输入
值。 
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。 
7.1.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销 
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
28 
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。 
7.1.4.4.7 实 收基 金 
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 
7.1.4.4.8 损 益平 准金 
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。 
7.1.4.4.9 收入/ （ 损失 ）的 确认和 计量 
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结 转的 公允 价
值累计 变动 额。 
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。 
7.1.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 
本基金的管理人报酬 和 托管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算方 法 逐 日华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
29 
确认。 
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。 
7.1.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策 
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本 基金 收益 以现 金 形式分 配 ， 其 中场 外基 金 份额持 有人
可选择现金红利或将 现金 红利按分红权益再投 资日 的基金份额净值自动 转为 基金份额进行
再投资 ， 场内 基金 份额 持 有人只 能选 择现 金分 红 。 期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未
分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 收益 的孰 低数 。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
7.1.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计 
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关 键 假设 如下 ： 
1、对 于特 殊事 项停 牌股 票 ，根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证券 投
资 基 金估 值业 务的 指导 意见 》 ，本 基金 参考 《关 于发布 中 基协(AMAC) 基 金行业 股 票估 值指
数的通 知》 对重 大影 响基 金资产 净值 的特 殊事 项停 牌股票 进行 估值 。 
2、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。 
3、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
30 
7.1.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变更 以及 差错 更正 的说 明 
7.1.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 
7.1.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 
7.1.4.5.3 差 错更 正的 说明 
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 
7.1.4.6 税项 
根据财 税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1
号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点
的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关 政策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通
知》 、 财税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》及其 他相 关
财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ： 
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。 
2、资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为，以 资管产品 管理人为 增值税 纳税人 。
资管产品管理人运营 资管 产品过程中发生的增 值税 应税行为，暂适用简 易计 税方法，按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税 行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不 再缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已 纳税 额从 资管 产品 管 理人以 后月 份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。 
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。 
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。 
6、 资管 产品 管理 人运 营资 管产品 提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生 的利息 及
利息性 质的 收入 为销 售额 。 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 发生 的部 分金 融商 品转让 业务 ， 转
让 2017 年 12 月 31 日前 取 得的基 金、 非货 物期 货， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ，华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
31 
或者以 2017 年 最后 一个 交 易日的 基金 份额 净值 、非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售
额。 
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。 
8、对基金 取得的股 票的股 息、红利 收入，由 上 市公 司在向基 金派发股 息、红 利收入 时
代扣代 缴 20% 的个人所 得税，暂不征 收企业所得税。基金从上 市公司分配取得的股息红 利
所得 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 在 1 个月
以上至 1 年 （含 1 年） 的 ，减按 50% 计 入应 纳税 所 得额， 持股 期限 超过 1 年 的，暂 免征 收
个人所 得税 。 
9、 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。 
10、 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 
11 、本基金分 别按实际缴 纳的增值税额 的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税 、教育费
附加和 地方 教育 费附 加。 
7.1.4.7 重 要财 务报 表项 目 的说明 
7.1.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
活期存 款 8,834,404.62 
定期存 款 
- 
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 
- 









存款 期 限 1-3 个月 
- 









存款 期 限 3 个 月以 上 
- 
其他存 款 - 
合计 8,834,404.62 
7.1.4.7.2 交 易性 金融 资产 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年12 月31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 3,721,316.88


 3,003,791.75





 -717,525.13



贵金属 投资- 金交 所黄 金合 约 
- - - 
债券 交易所 市场 36,292,856.56 36,370,480.50 77,623.94 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
32 
银行间 市场 12,819,744.39 12,941,000.00 121,255.61 
合计 49,112,600.95 49,311,480.50 198,879.55 
资产支 持证 券 387,200.00 387,200.00 - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 53,221,117.83 52,702,472.25 -518,645.58 
7.1.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债 
无。 
7.1.4.7.4 买 入返 售金 融资 产 
7.1.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融资 产期 末余 额 
 
单位： 人民 币元



项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
交易所 市场 
9,500,000.00 - 
银行间 市场 - - 
合计 9,500,000.00 - 
7.1.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券 
无。 
7.1.4.7.5 应 收利 息 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 1,254.37 
应收定 期存 款利 息 - 
应收其 他存 款利 息 - 
应收结 算备 付金 利息 202.40 
应收债 券利 息 1,233,661.62 
应收资 产支 持证 券利 息 532.11 
应收买 入返 售证 券利 息 1,712.46 
应收申 购款 利息 - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 
其他 11.44 
合计 1,237,374.40 
7.1.4.7.6 其 他资 产 
无。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
33 
7.1.4.7.7 应 付交 易费 用 




单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用



































203,775.95



银行间 市场 应付 交易 费用






































1,212.50



合计



































204,988.45



7.1.4.7.8 其 他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 
- 
应付赎 回费 
- 
预提费 用



































 50,000.00



合计



































 50,000.00



7.1.4.7.9 实 收基 金 
 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年7 月17 日 至2018 年12 月31 日 
基金份 额 账面金 额 
基金转型 日 55,738,201.48 55,738,201.48 
本期申 购 15,965,195.07 15,965,195.07 
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -20,409,372.65 -20,409,372.65 
本期末 51,294,023.90 51,294,023.90 
7.1.4.7.10 未分 配利 润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
基金转型 日 -1,156,467.06 1,116,721.92 -39,745.14 
本期利 润 -3,413,705.03 1,876,544.94 -1,537,160.09 
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 
-428,847.70 90,408.19 -338,439.51 
其中： 基金 申购 款 -1,390,148.94 728,320.56 -661,828.38 
基金赎 回款 961,301.24 -637,912.37 323,388.87 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -4,999,019.79 3,083,675.05 -1,915,344.74 
7.1.4.7.11 存款 利息 收入 
单位： 人民 币元 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
34 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
活期存 款利 息收 入 23,599.46 
定期存 款利 息收 入












































 -






其他存 款利 息收 入












































 -






结算备 付金 利息 收入 2,305.22 
其他 339.24 
合计 26,243.92 
7.1.4.7.12 股票 投资 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额





























 16,307,865.42



减：卖 出股 票成 本总 额





























 19,149,198.15



买卖股 票差 价收 入





























 -2,841,332.73



7.1.4.7.13 债券 投资 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额 
98,829,311.20 
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额 
97,407,228.39 
减：应 收利 息总 额 2,246,499.99 
买卖债 券差 价收 入 -824,417.18 
7.1.4.7.14 资产 支持 证券 投 资收益 
无。 
7.1.4.7.15 贵金 属投 资收 益 
7.1.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益项目 构成 
无。 
7.1.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买卖 贵金 属差 价收 入 
无。 
7.1.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎回 差价 收入 
无。 
7.1.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申购 差价 收入 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
35 
无。 
7.1.4.7.16 衍生 工具 收益 
7.1..4.7.16.1 衍 生工 具收 益—— 买 卖权 证差 价收 入 
无。 
7.1.4.7.16.2 衍生 工具 收益——其 他投 资收 益 
无。 
7.1.4.7.17 股利 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 40,025.61 
基金投 资产 生的 股利 收益 - 
合计 40,025.61 
7.1.4.7.18 公允 价值 变动 收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产 1,876,544.94 
—— 股 票投 资 1,637,354.83 
—— 债 券投 资 239,190.11 
—— 资 产支 持证 券投 资 - 
—— 基 金投 资 - 
—— 贵 金属 投资 - 
——其他 - 
2.衍生 工具 - 
—— 权 证投 资 - 
3.其他 - 
减：应税金融商品公允价值
变动产 生的 预估 增值 税 
- 
合计 1,876,544.94 
7.1.4.7.19 其他 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
基金赎 回费 收入



































 27,480.36


华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
36 
其他












































 -






合计



































 27,480.36



7.1.4.7.20 交易 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
交易所 市场 交易 费用 28,745.41 
银行间 市场 交易 费用 1,550.00 
交易基 金产 生的 费用 
- 
其中： 申购 费 
- 









赎回 费 - 
合计 30,295.41 
7.1.4.7.21 其他 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
审计费 用 23,012.97 
信息披 露费 36,821.54 
银行费 用 2,486.32 
银行间 账户 维护 费 9,000.00 
上市费 27,617.14 
其他 300.00 
合计 99,237.97 
7.1.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表日 后事 项的 说明 
7.1.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。 
7.1.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。 
7.1.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 
中国工商 银 行股 份有 限公 司（“ 中国 工商 银行” ） 基金托 管人 
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东 
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
37 
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。



7.1.4.10 本 报告 期及 上年 度可比 期间 的关 联方 交易 
7.1.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易 
7.1.4.10.1.1 股 票交 易 
无。 
7.1.4.10.1.2 权 证交 易 
无。 
7.1.4.10.1.3 债 券交 易 
无。 
7.1.4.10.1.4 债 券回 购交 易 
无。 
7.1.4.10.1.5 应 支付 关联 方 的佣金 
无。 
7.1.4.10.2 关联 方报 酬 
7.1.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付
的管理 费 
213,331.20 
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
55,589.98 
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.00% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。 
②基金管理人报酬计算公 式为：日基金管理人报酬 ＝前一日基金资产净值× 1.00%/ 当年
天数。 
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 
7.1.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
38 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费



































 42,666.26



注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。



7.1.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 
无。 
7.1.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况 
7.1.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况 
项目 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
华夏磐 泰混 合（LOF ） 
基金转型日（2018 年 7 月 17 日 ） 持 有的 基
金份额 
- 
期间申 购/ 买 入总 份额 15,651,085.14



期间因 拆分 变动 份额 - 
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 
期末持 有的 基金 份额 15,651,085.14 
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 30.51% 
注：① 基金 管理 人于 本报 告期申 购本 基金 ，申 购费 用为 1,000.00 元。 
②本报 告期 “期 间申 购/ 买 入总份 额” 包含 红利 再投 资所获 得的 基金 份额 。



7.1.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 
无。



7.1.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2018 年 7 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 
中国工 商银 行活 期存 款
































8,834,404.62























 23,599.46



注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。 
7.1.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况 
无。 
7.1.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的说 明 
7.1.4.10.7.1 其 他关 联交 易 事项的 说明 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
39 






无。 
7.1.4.11 利润 分配 情况 
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 
7.1.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的 流 通受限 证券 
7.1.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券 
无。 
7.1.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票 
无。 
7.1.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券 
7.1.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正回 购 
无。 
7.1.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正回 购 
截至本 报告 期末 2018 年 12 月 31 日止 ，基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 款余 额 15,000,000.00 元 ， 于 2019 年 1 月 8 日到 期 。 该 类交 易要 求本 基金在 回购
期内 持有的证券 交易所交易的 债券和/ 或在新 质押式回购 下转入质押库 的债券，按 证券交易
所规定 的比 例折 算为 标准 券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。 
7.1.4.13 金 融工 具风 险及 管理 
7.1.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织架 构 
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担 。 本 基金 管 理人建 立
了由风 险管 理委 员会 、 督 察长 、 法 律部 、 合规 部、 稽核部 、 风险 管理 部和 相 关业务 部门 构成
的多层 次风 险管 理架 构体 系。 风 险管 理团 队在 识别 、 衡量投 资风 险后 ， 通 过正 式 报告的 方式 ，
将分析 结果 及时 传达 给基 金经理 、 投资 总监 、 投 资 决策委 员会 和风 险管 理委 员会 ， 协 助制 定
风险控 制决 策， 实现 风险 管理目 标。 
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的
损失 。 本 基金 管理 人从 定 性分析 的角 度出 发 ， 判 断 风险损 失的 严重 性 ； 从 定 量分析 的角 度出
发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资产 所运 用 的金融 工具 特征 ， 通过 特 定的风 险量 化指
标、 模型 和日 常的 量化 报 告， 参考 压力 测试 结果 ， 确定风 险损 失的 限度 和相 应置信 程度 ， 及
时对各 种风 险进 行监 督、 检 查和评 估， 并制 定相 应决 策 ， 将风 险控 制在 预期 可承 受 的范围 内。 
7.1.4.13.2 信用 风险 
信用风 险是 指由 于基 金所 投资债 券的 发行 人出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 ， 债 券发行 人华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
40 
信用评 级降 低导 致债 券价 格下降 ， 或基 金在 交易 过 程中发 生交 收违 约 ， 而 造 成基金 资产 损失
的可能 性。 
本基金 管理 人通 过信 用分 析团队 建立 了内 部评 级体 系和交 易对 手库 ， 对 发行 人 及债券 投
资进行 内部 评级 ， 对交 易 对手的 资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以 控制可 能出 现的
信用风 险。 
7.1.4.13.3 流动 性风 险 
流动性 风险 是在 市场 或持 有资产 流动 性不 足的 情况 下， 基金 管理 人可 能无 法 迅速 、 低 成
本地调 整基 金投 资组 合， 从而对 基金 收益 造成 不利 影响。 
本基金 管理 人通 过限 制投 资集中 度来 管理 投资 品种 变现的 流动 性风 险。 本基 金 所投资 的
证券在 证券 交易 所或 银行 间市场 交易 ，除 在“7.1.4.12 期末 本基 金持 有的 流通 受限证 券” 中列
示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制的 情况 外， 其余 均能及 时变 现。 
7.1.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组合 资产 的流 动性 风险 分析 
在日常 运作 中， 本基 金的 流 动性安 排能 够与 基金 合同 约定的 申购 赎回 安排 以及 投资者 的
申购赎 回规 律相 匹配 。 
在资产 端 ， 本 基金 主要 投 资于基 金合 同约 定的 具有 良好流 动性 的金 融工 具 。 基金管 理人
持续监 测本 基金 持有 资产 的市场 交易 量 、 交 易集 中 度等涉 及资 产流 动性 水平 的风险 指标 ， 并
定期开 展压 力测 试， 详细 评估在 不同 的压 力情 景下 资产变 现情 况的 变化 。 
在负债 端 ， 基 金管 理人 持 续监测 本基 金开 放期 内投 资者历 史申 赎 、 投 资者 类 型和结 构变
化等数 据 ， 审 慎评 估不 同 市场环 境可 能带 来的 投资 者潜在 赎回 需求 ， 当市 场 环境或 投资 者结
构发生 变化 时 ， 及 时调 整 组合资 产结 构及 比例 ， 预 留充足 现金 头寸 ， 保持 基 金资产 可变 现规
模和期 限与 负债 赎回 规模 和期限 的匹 配。 
如遭遇 极端 市场 情形 或投 资者非 预期 巨额 赎回 情形 ， 基金管 理人 将采 用本 基金 合同约 定
的赎回 申请 处理 方式 及其 他各类 流动 性风 险管 理工 具，控 制极 端情 况下 的潜 在流动 性 风 险 。 
7.1.4.13.4 市场 风险 
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的可 能性 ， 本 基金 管理 人 通过监 测
组合敏 感性 指标 来衡 量市 场风险 。 
7.1.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而 影响基 金
投资收 益的 风险 。 
本基金 管理 人定 期对 组合 中债券 投资 部分 面临 的利 率风险 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
41 
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。 
7.1.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口 
单位： 人民 币元 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 
银行存 款 8,834,404.62 - - 8,834,404.62 
结算备 付金 408,956.37 - - 408,956.37 
结算保 证金 23,090.82 - - 23,090.82 
债券投 资 12,003,271.20 24,471,137.30 12,837,072.00 49,311,480.50 
资产支 持证 券 - 387,200.00- - 387,200.00 
买入返 售金 融资 产 9,500,000.00 - - 9,500,000.00 
应收直 销申 购款 - - - - 
卖出回 购金 融资 产款 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。 
7.1.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感性 分析 
假设 
1、该 利率 敏感 性分 析数 据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有利 率敏 感性 固定 收益
类资产 的利 率风 险状 况测 算的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。 
2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ， 其他 市场 变量 均不 发生 变 化。 
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
（2018 年 12 月 31 日） 
利率下 降 25 个 基点 
























 431,614.24



利率上 升 25 个 基点 















 -424,088.69



7.1.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 
7.1.4.13.4.3 其 他价 格风 险 
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风
险。本 基金 的其 他价 格风 险主要 为市 场价 格变 化或 波动所 引起 的股 票等 资产 损失的 可 能 性 。 
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低市 场价 格风 险 。 此外 ， 本 基金 管理 人对 本 基金所 持有
的证券 价格 实施 监控 ， 定 期运用 多种 定量 方法 进行 风险度 量和 分析 ， 以对 风 险进行 跟踪 和控华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
42 
制。 
7.1.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
交易性 金融 资产- 股票 投资
































3,003,791.75


6.08 
交易性 金融 资产- 贵金 属投 资 - - 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - 
合计
































3,003,791.75


6.08 
7.1.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的敏 感性 分析 
假设 
 
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时 ， 股 票资 产相 应的 理 论变
动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。 
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。 
分析 
相关风 险变 量的
变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
（2018 年 12 月 31 日） 
+5% 
169,352.88



-5% 
-169,352.88



7.1.4.14 有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项 
7.1.4.14.1 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法 
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次： 
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。 
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。 
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。 
7.1.4.14.2 各层 次 金 融工 具 公允价 值 
截至 2018 年 12 月 31 日 止 ，本基 金持 有的 以公 允价 值计量 的金 融工 具第 一层 次的余 额华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
43 
为 3,390,991.75 元， 第 二 层次的 余额 为 49,311,480.50 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 
7.1.4.14.3 公允 价值 所属 层 次 间的 重大 变动 
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起从 第二层 次转 入
第一层 次。 
7.1.4.14.4 第三 层 次 公允 价 值本期 变动 金额 
本基金 持有 的以 公 允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 
7.2 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 
7.2.1 资产 负债 表 
会计主 体： 原华 夏磐 泰定 期开放 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 
报告截 止日 ：2018 年 7 月 16 日 
单位： 人民 币元 
资产 附注号 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度末 
2017 年 12 月 31 日 
资产：






银行存 款 7.2.4.7.1 11,084,079.85 5,388,314.50 
结算备 付金


389,440.68 2,152,863.86 
存出保 证金


31,891.68 31,690.60 
交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 60,562,559.87 184,155,918.73 
其中： 股票 投资


18,990,659.07 43,013,007.43 
基金投 资


- - 
债券投 资


40,471,500.80 129,372,911.30 
资产支 持证 券投 资


1,100,400.00 11,770,000.00 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 - 49,600,000.00 
应收证 券清 算款


1,984,708.47 - 
应收利 息 7.2.4.7.5 763,971.41 2,811,536.23 
应收股 利


- - 
应收申 购款


- - 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.2.4.7.6 - - 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
44 
资产总 计


74,816,651.96 244,140,323.92 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度末 
2017 年 12 月 31 日 
负债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.2.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


1,039,395.49 4,198,157.00 
应付赎 回款


17,724,926.04 - 
应付管 理人 报酬


43,297.42 201,981.74 
应付托 管费


8,659.50 40,396.35 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.2.4.7.7 193,927.19 121,905.62 
应交税 费


5,441.63 - 
应付利 息


- - 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.2.4.7.8 102,548.35 50,000.00 
负债合 计


19,118,195.62 4,612,440.71 
所有者权益：






实收基 金 7.2.4.7.9 55,738,201.48 235,425,983.46 
未分配 利润 7.2.4.7.10 -39,745.14 4,101,899.75 
所有者 权益 合计


55,698,456.34 239,527,883.21 
负债和 所有 者权 益总 计


74,816,651.96 244,140,323.92 
注： ① 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原华 夏磐 泰定 期开 放混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 转型
为华夏 磐泰 混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 。 
②报告 截止 日 2018 年 7 月 16 日， 基金 份额 净 值 0.9993 元 ； 基金 份额 总额 55,738,201.48
份。 
7.2.2 利润 表 
会计主 体： 原华 夏磐 泰定 期开放 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 
单位： 人民 币 元 
项目 附注号 
本期 
2018 年 1 月 1 日至
上年度可比期间 
2017 年 1 月 1 日至华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
45 
2018 年 7 月 16 日 2017 年 12 月 31 日 
一、收入


-3,521,010.62 8,002,342.49 
1.利息 收入


3,902,464.73 7,986,436.20 
其中： 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 110,248.94 965,297.31 
债券利 息收 入


3,119,625.09 4,931,890.55 
资产支 持证 券利 息收 入


474,017.09 979,832.25 
买入返 售金 融资 产收 入


198,573.61 1,109,416.09 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）


-4,407,962.95 -842,949.39 
其中： 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 -3,189,654.22 -1,870,184.91 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.2.4.7.13 -1,875,177.73 543,000.91 
资产支 持证 券投 资收 益 7.2.4.7.14 -5,800.00 246,384.36 
贵金属 投资 收益 7.2.4.7.15 - - 
衍生工 具收 益 7.2.4.7.16 - - 
股利收 益 7.2.4.7.17 662,669.00 237,850.25 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以“-” 号填
列） 
7.2.4.7.18 -3,296,745.04 858,277.21 
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）


- - 
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.2.4.7.19 281,232.64 578.47 
减：二、费用


1,847,203.71 4,041,856.81 
1.管理 人报 酬


1,221,674.78 2,377,277.22 
2.托管 费


244,334.92 475,455.50 
3.销售 服务 费


- - 
4.交易 费用 7.2.4.7.20 186,582.87 275,360.02 
5.利息 支出


50,018.36 674,777.15 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


50,018.36 674,777.15 
6.税金 及附 加


10,622.04 - 
7.其他 费用 7.2.4.7.21 133,970.74 238,986.92 
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”号填
列） 
 -5,368,214.33 3,960,485.68 
减：所 得税 费用


- - 
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）


-5,368,214.33 3,960,485.68 
注： 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 转型为
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF）， 本报告 期自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
46 
7.2.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 
会计主 体： 原华 夏磐 泰定 期开放 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
235,425,983.46 4,101,899.75 239,527,883.21 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
- -5,368,214.33 -5,368,214.33 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列） 
-179,687,781.98 1,226,569.44 -178,461,212.54 
其中：1.基 金申 购款 1.00 -0.01 0.99 
2.基金 赎回 款 -179,687,782.98 1,226,569.45 -178,461,213.53 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列） 
- - - 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
55,738,201.48 -39,745.14 55,698,456.34 
项目 
上年度可比期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
235,425,983.46 141,414.07 235,567,397.53 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
- 3,960,485.68 3,960,485.68 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列） 
- - - 
其中：1.基 金申 购款 - - - 
2.基金 赎回 款 - - - 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列） 
- - - 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
47 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
235,425,983.46 4,101,899.75 239,527,883.21 
注： 自 2018 年 7 月 17 日 起， 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 转型为
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金（LOF）， 本报告 期自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 。 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报 告 7.2.1 至 7.2.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 






 杨明 辉


























汪贵 华




















 汪 贵华









基金管 理 人 负责 人





主 管会计 工作 负责 人





会 计机构 负责 人 
7.2.4 报表 附注 
7.2.4.1 基 金基 本情 况 
华夏 磐泰定期 开放混合型证券 投资基金 （LOF ） （ 以下简 称“ 本 基金” ）已获中国证 券监
督管理 委员 会 （以 下简 称“ 中国证 监会” ） 证 监许 可[2016]2290 号 《 关于 准予 华 夏磐泰 定期 开
放混合型证券投资基金（LOF ）注册的批复》 ，由华夏基金管理有限公司依照 《中华人民共
和国证 券投 资基 金法 》 、 《 证券投 资基 金销 售管 理办 法》 、 《公 开募 集证 券投 资 基金运 作管 理办
法》 、 《 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金合同》 及 其他 有关 法律法 规负 责
公开募 集。 本基 金为 契约 型、定 期开 放式 ，存 续期 限为不 定期 。本 基金 自 2016 年 11 月 23
日至 2016 年 12 月 20 日 共 募集 235,352,608.04 元 （不 含认购 资金 利息 ） ， 业 经安 永华明 会计
师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）安永 华明 （2016 ） 验字 第 60739337_A05 号验 资 报告予 以验 证 。
经向中 国证 监会 备案 ， 《 华 夏磐泰 定期 开放 混合 型证 券投资 基金 （LOF ） 基金 合同 》 于 2016
年 12 月 26 日正 式生 效 ， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 235,425,983.46 份基金 份额 ， 其
中认购 资金 利息 折 合 73,375.42 份 基金 份额 。 本 基金 的 基金管 理人 为华 夏基 金管 理有限 公司 ，
基金托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 。 根据 基 金管理 人 2018 年 7 月 17 日刊登 的 《关 于
华夏磐 泰定 期开 放混 合型 证券投 资基 金 （LOF ） 触发转型 条款 并确 定转 型的 公告》 ， 自 2018
年 7 月 17 日起 ，“ 华 夏磐 泰定期 开放 混合 型证 券投 资基金 （LOF ）” 正式转型 为“ 华 夏磐 泰 混
合型证 券投 资基 金（LOF ）” 。 
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 磐泰定期开放混合型证券 投资基金
（LOF ） 基金合同 》 的 有 关规定 ， 本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ， 包 括国
内依法 发行 上市 的股 票 （ 包括中 小板 、 创业 板及 其 他中国 证监 会核 准上 市的 股票） 、 债 券 （ 包
括国内 依法 发行 和上 市交 易的国 债 、 央 行票 据、 金融 债券 、 企 业债 券、 公司 债券 、 中 期票 据、
短期融 资券 、 超短 期融 资 券、 次级 债券 、 政 府支 持机 构债券 、 政府 支持 债券 、 地 方政府 债券 、华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
48 
中小企业 私募债券 、可转 换债券及 其他经中 国证监 会允许投 资的债券 ） 、资产 支持证券 、 衍
生品（包 括权证、 股指期 货、国债 期货、股 票期权 等） 、货币 市场工 具（含同 业存单） 以 及
法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具。 
7.2.4.2 会 计报 表的 编制 基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业 会计准 则
－基本 准则》 、各 项具 体会 计准则 及其 他相关 规定( 以 下合称“ 企业 会计 准则”) 、中国 证券 投
资基金 业协 会( 以 下简 称“ 中国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、中 国证 监 会发布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》 和中 国证 监会 、 中 国基 金业 协会 允 许的如 财务 报表 附 注 7.2.4.4 所列 示的 基
金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 。 
经中国 证监 会批 准， 本基 金的基 金管 理人 华夏 基金 管理有 限公 司将 本基 金 于 2018 年 7
月 17 日转 型为 华夏 磐泰 混 合型证 券投 资基 金 ， 故本 财 务报表 仍以 持续 经营 假设 为编制 基础 。 
7.2.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其他 有关 规定 的声 明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完整 地 反映了 本基 金 2018 年 7 月 16 日的
财务状 况以 及 2018 年 1 月 1 日至 7 月 16 日期 间的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息 。 
7.2.4.4 重要 会计 政策 和会 计估计 
7.2.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2018
年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日。 
7.2.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.2.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类 
1、金 融资 产的 分类 
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。 
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具分 类为 以公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
49 
交易性 金融 资产 列示 。 
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。 
2、金 融负 债的 分类 
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及其
他金融 负债 。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 包括 交易 性金 融负债 及衍 生
金融负 债等 。本 基金 持有 的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。 
7.2.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益 ； 支 付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发放 的现 金股 利 、 债 券 或资产 支持 证券
起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应收 款项 和 其他金 融负 债的
相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。 
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。 
7.2.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则 
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 资 产支 持证 券 投资和 衍生 工具 按如 下原 则确定 公允
价值并 进 行 估值 ： 
1、存在活 跃市场的 金融工 具按其估 值日的市 场交易 价格确定 公允价值 ；估值 日无交 易
且最近 交易 日后 未发 生影 响公允 价值 计量 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的市 场 交易价 格确 定
公允价 值。 有充 足证 据表 明估值 日或 最近 交易 日的 市场交 易价 格不 能真 实反 映公允 价值 的 ，
应对市 场交 易价 格进 行调 整， 确定 公允 价值 。 与 上 述投资 品种 相同 ， 但具 有 不同特 征的 ， 应
以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并在 估值 技 术中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特 征是 指
对资产 出售 或使 用的 限制 等， 如果 该限 制是 针对 资 产持有 者的 ， 那么 在估 值 技术中 不应 将该
限制作 为特 征考 虑 。 此 外 ， 基 金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或
折价。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
50 
2、当金融 工具不存 在活跃 市场，采 用在当前 情况下 适用并且 有足够可 利用数 据和其 他
信息支 持的 估值 技术 确定 公允价 值 。 采 用估 值技 术 时， 优先 使用 可观 察输 入 值， 只有 在无 法
取得相关资产或负债 可观 察输入值或取得不切 实可 行的情况下，才可以 使用 不可观察输入
值。 
3、如经济 环境发生 重大变 化或证券 发行人发 生影响 金融工具 价格的重 大事件 ，应对 估
值进行 调整 并确 定公 允价 值。 
7.2.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销 
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。 
7.2.4.4.7 实 收基 金 
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 对
于曾经 实施 份额 拆分 或折 算的基 金， 由于 基金 份额 拆 分或折 算引 起的 实收 基金 份额变 动于 基
金份额拆分日或基金 份额 折算日根据拆分前或 折算 前的基金份额数及确 定的 拆分或折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日
认列 。 对 于已 开放 转换 业 务的基 金 ， 上 述申 购和 赎 回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 
7.2.4.4.8 损 益平 准金 
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现 平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润。 
7.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和计量 
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券发行企业代扣 代缴 的个人所得税及由基 金管 理人缴纳的增值税后 的净 额确认为利息
收入 。 资 产支 持证 券在 持 有期间 收到 的款 项 ， 根 据 资产支 持证 券的 预计 收益 率区分 属于 资产
支持证 券投 资本 金部 分和 投资收 益部 分 ， 将 本金 部 分冲减 资产 支持 证券 投资 成本 ， 并 将投 资
收益部 分扣 除在 适用 情况 下由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
51 
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益； 处置 时 其公允 价值 与初 始确 认金 额之间 的差 额扣 除在 适用 情况下 由基 金
管理人 缴纳 的增 值税 后的 净额确 认为 投资 收益 ， 其 中 包括从 公允 价值 变动 损益 结转的 公允 价
值累计 变动 额。 
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。 
7.2.4.4.10 费用 的确 认和 计 量 
本基金的管理人报酬和托 管费在费用涵盖期间按基 金合同约定的费率和计算 方法逐日
确认。 
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 按直 线法 近似 计算 。 
7.2.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策 
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式分 配， 其中 场外 基金 份额持 有
人和场 内基 金份 额持 有人 均只能 选择 现金 分红 。 期 末 可供分 配利 润指 期末 资产 负债表 中未 分
配利润 与未 分配 利润 中已 实现收 益的 孰低 数。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
7.2.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计 
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ： 
1、对 于特 殊事 项停 牌股 票 ，根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证券 投
资 基 金估 值业 务的 指导 意见 》 ，本 基金 参考 《关 于发布 中 基协(AMAC) 基 金行业 股 票估 值指
数的通 知》 对重 大影 响基 金资产 净值 的特 殊事 项停 牌股票 进行 估值 。 
2、于 2017 年 12 月 28 日 前， 对于 在锁 定期 内的 非 公开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监会 证监
会计字[2007]21 号 《 关于 证 券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事
项的通知》之附件《 非公 开发行有明确锁定期 股票 的公允价值的确定方 法》 进行估值；自
2017 年 12 月 28 日 起， 对 于在锁 定期 内的 非公 开发 行股票 、首 次公 开发 行股 票时公 司股 东
公开发 售股 份 、 通 过大 宗 交易取 得的 带限 售期 的股 票等流 通受 限股 票 ， 根 据 中国基 金业 协会
中基协发[2017]6 号《关 于 发布< 证券投 资基金投资 流 通受限股票估值 指引( 试行)> 的通知》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 进行 估值 。 
3、 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
52 
募债券 除外) 及在 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种， 根据 中国 证监 会公 告[2017]13 号 《 中
国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值 核 算工
作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 本
基金持有的证券 交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私 募
债券除外) ，按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的 银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 按照 中债 金融 估 值中心 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果
确定公 允价 值。 
7.2.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变更 以及 差错 更正 的说 明 
7.2.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 
7.2.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 
7.2.4.5.3 差 错更 正的 说明 
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 
7.2.4.6 税项 
根据财 税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1
号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股 息红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点
的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有关 政策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增值 税政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品增 值税 有关问 题的 通
知》 、 财税[2017]90 号《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》及其 他相 关
财税法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ： 
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。 
2、资管产 品运营过 程中发 生的增值 税应税行 为，以 资管产品 管理人为 增值税 纳税人 。
资管产品管理人运营 资管 产品过程中发生的增 值税 应税行为，暂适用简 易计 税方法，按照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税 行
为， 未缴 纳增 值税 的， 不 再缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已 纳税 额从 资管 产品 管 理人以 后月 份的华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
53 
增值税 应纳 税额 中抵 减。 
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。 
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。 
6、 资管 产品 管理 人运 营资 管产品 提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生 的利息 及
利息性 质的 收入 为销 售额 。 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 发生 的部 分金 融商 品转让 业务 ， 转
让 2017 年 12 月 31 日前 取 得的基 金、 非货 物期 货， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ，
或者以 2017 年 最后 一个 交 易日的 基金 份额 净值 、非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售
额。 
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。 
8、对基金 取得的股 票的股 息、红利 收入，由 上 市公 司在向基 金派发股 息、红 利收入 时
代扣代 缴 20% 的个人所 得税，暂不征 收企业所得税。基金从上 市公司分配取得的股息红 利
所得 ， 持 股期 限在 1 个 月 以内 （含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 在 1 个月
以上至 1 年 （含 1 年） 的 ，减按 50% 计 入应 纳税 所 得额， 持股 期限 超过 1 年 的，暂 免征 收
个人所 得税 。 
9、 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花 税 。 
10、 基金 作为 流通 股股 东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金
等对价 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 
11 、本基金分 别按实际缴 纳的增值税额 的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税 、教育费
附加和 地方 教育 费附 加。 
7.2.4.7 重 要财 务报 表项 目 的说明 
7.2.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
活期存 款 11,084,079.85 5,388,314.50 
定期存 款 - - 
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - - 









存款 期 限 1-3 个月 - - 









存款 期 限 3 个 月以 上 - - 
其他存 款 - - 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
54 
合计 11,084,079.85 5,388,314.50 
7.2.4.7.2 交 易性 金融 资产 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 21,345,539.03 18,990,659.07 -2,354,879.96 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所 市场 35,511,811.36 35,640,000.80 128,189.44 
银行间 市场 5,000,000.00 4,831,500.00 -168,500.00 
合计 40,511,811.36 40,471,500.80 -40,310.56 
资产支 持证 券 1,100,400.00 1,100,400.00 - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 62,957,750.39 60,562,559.87 -2,395,190.52 
项目 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 41,386,713.53 43,013,007.43 1,626,293.90 
贵金属投资- 金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所 市场 95,117,608.00 94,195,411.30 -922,196.70 
银行间 市场 34,980,042.68 35,177,500.00 197,457.32 
合计 130,097,650.68 129,372,911.30 -724,739.38 
资产支 持证 券 11,770,000.00 11,770,000.00 - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 183,254,364.21 184,155,918.73 901,554.52 
7.2.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债 
无。 
7.2.4.7.4 买 入返 售金 融资 产 
7.2.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资产 期末 余额 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
交易所 市场 
- - 
银行间 市场 - - 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
55 
合计 - - 
项目 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
交易所 市场 49,600,000.00 - 
银行间 市场 - - 
合计 49,600,000.00 - 
7.2.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券 
 
无。 
7.2.4.7.5 应 收利 息 
 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 20,080.66 1,086.12 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 870.48 1,065.57 
应收债 券利 息 739,407.67 2,567,142.20 
应收资 产支 持证 券利 息 3,574.34 - 
应收买 入返 售证 券利 息 - 71,355.83 
应收申 购款 利息 - - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息


- 
其他 38.26 170,886.51 
合计 763,971.41 2,811,536.23 
7.2.4.7.6 其 他资 产 
无。 
7.2.4.7.7 应 付交 易费 用 
单位： 人民 币元 




项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 193,852.19 121,218.12 
银行间 市场 应付 交易 费用 75.00 687.50 
合计 193,927.19 121,905.62 
7.2.4.7.8 其 他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
56 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 - - 
预提费 用 102,548.35 50,000.00 
合计 102,548.35 50,000.00 
7.2.4.7.9 实 收基 金 
 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年1 月1 日至2018 年7 月16 日 
基金份 额 账面金 额 
上年度 末 235,425,983.46 235,425,983.46 
本期申 购 1.00 1.00 
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -179,687,782.98 -179,687,782.98 
本期末 55,738,201.48 55,738,201.48 
7.1.4.7.10 未分 配利 润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 3,200,345.23 901,554.52 4,101,899.75 
本期利 润 -2,071,469.29 -3,296,745.04 -5,368,214.33 
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数 
-2,285,343.00 3,511,912.44 1,226,569.44 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 -2,285,343.00 3,511,912.44 1,226,569.44 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -1,156,467.06 1,116,721.92 -39,745.14 
7.2.4.7.11 存款 利息 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
7 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日 
活期存 款利 息收 入 98,610.12 146,147.06 
定期存 款利 息收 入 - 776,780.56 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 11,289.08 42,025.77 
其他 349.74 343.92 
合计 110,248.94 965,297.31 
7.2.4.7.12 股票 投资 收益 
单位： 人民 币元 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
57 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7
月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额 84,063,836.30 119,151,141.25 
减：卖 出股 票成 本总 额 87,253,490.52 121,021,326.16 
买卖股 票差 价收 入 -3,189,654.22 -1,870,184.91 
7.2.4.7.13 债券 投资 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
7 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日 
卖出 债券（债转股 及债券到期 兑付）成交 总
额 
225,769,856.58 196,434,753.63 
减： 卖出债券（债 转股及债券 到期兑付） 成
本总额 
222,733,579.14 193,253,439.25 
减： 应 收利 息总 额 4,911,455.17 2,638,313.47 
买卖债 券差 价收 入 -1,875,177.73 543,000.91 
7.2.4.7.14 资产 支持 证券 投 资收益 
项目 
本期 
2018 年1 月1 日至2018 年7 月16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日 
卖 出 资 产 支 持 证 券 成 交 总
额 21,118,642.36 
32,897,961.31 
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额 20,669,600.00 
32,006,440.64 
减：应 收利 息总 额 454,842.36 645,136.31 
资产支 持证 券投 资收 益 -5,800.00 246,384.36 
7.2.4.7.15 贵金 属投 资收 益 
7.2.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益项目 构成 
无。 
7.2.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买卖 贵金 属差 价收 入 
无。 
7.2.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎回 差价 收入 
无。 
7.2.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申购 差价 收入 
无。 
7.2.4.7.16 衍生 工具 收益 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
58 
7.2.4.7.16.1 衍生 工具 收益——买 卖权 证差 价收 入 
无。 
7.2.4.7.16.2 衍生 工具 收益——其 他投 资收 益 
无。 
7.2.4.7.17 股利 收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7
月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 662,669.00 237,850.25 
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 
合计 662,669.00 237,850.25 
7.2.4.7.18 公允 价值 变动 收 益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月
16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日 
1.交易 性金 融资 产 -3,296,745.04 858,277.21 
—— 股 票投 资 -3,981,173.86 1,595,916.59 
—— 债 券投 资 684,428.82 -737,639.38 
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 
—— 基 金投 资 - - 
—— 贵 金属 投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生 工具 - - 
—— 权 证投 资 - - 
3.其他 - - 
减 ： 应 税 金 融 商 品 公 允
价 值 变 动 产 生 的 预 估 增
值税 
- - 
合计 -3,296,745.04 858,277.21 
7.2.4.7.19 其他 收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日 
基金赎 回费 收入



































281,032.64


- 
其他









































200.00


578.47 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
59 
合计



































281,232.64


578.47 
7.2.4.7.20 交易 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16
日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日 
交易所 市场 交易 费用 185,382.87 271,185.02 
银行间 市场 交易 费用 1,200.00 4,175.00 
交易基 金产 生的 费用 - - 
其中： 申购 费 - - 
赎回费 - - 
合计 186,582.87 275,360.02 
7.2.4.7.21 其他 费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年1 月1 日至2018 年7 月16
日 
上年度 可比 期间 
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 
审计费 用 26,987.03 50,000.00 
信息披 露费 43,178.46 80,000.00 
银行费 用 3,522.39 5,386.92 
银行间 账户 维护 费 27,000.00 22,500.00 
上市费 32,382.86 80,000.00 
其他 900.00 1,100.00 
合计 133,970.74 238,986.92 
7.2.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表日 后事 项的 说明 
7.2.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。 
7.2.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。 
7.2.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 
中国 工 商银 行 股 份有 限公 司（“ 中国 工商 银行” ） 基金托 管人 
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东 
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 
天津海 鹏科 技咨 询有 限公 司 基金管 理人 的股 东 
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管 理人 的股 东 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
60 
7.2.4.10 本 报告 期及 上年 度可比 期间 的关 联方 交易 
7.2.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易 
7.2.4.10.1.1 股 票交 易 
无。 
7.2.4.10.1.2 权 证交 易 
无。 
7.2.4.10.1.3 债 券交 易 
无。 
7.2.4.10.1.4 债 券回 购交 易 
无。 
7.2.4.10.1.5 应 支付 关联 方 的佣金 
无。 
7.2.4.10.2 关联 方报 酬 
7.2.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
当期发生的基金应支付的
管理费 
1,221,674.78 2,377,277.22 
其中：支付销售机构的客
户维护 费 















 258,524.85


655,670.85 
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.00% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。 
②基金管理人报酬计算公 式为：日基金管理人报酬 ＝前一日基金资产净值× 1.00%/ 当年
天数。 
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 
7.2.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 本期 上年度 可比 期间 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
61 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 7 月 16 日 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费 
244,334.92 475,455.50 
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。 
7.2.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 
无。 
7.2.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况 
7.2.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况 
无。 
7.2.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 
无。 
7.2.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2018 年 1 月 1 日至 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 可比 期间 
2017 年 1 月 1 日至 
2017 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国工 商银 行
活期存 款 
11,084,079.85 98,610.12 5,388,314.50 146,147.06 
注：本基金的活期银行存 款由基金托管人中国工商 银行保管，按银行同业利 率计息。
7.2.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况 
无。 
7.2.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的说 明 
7.2.4.10.7.1 其 他关 联交 易 事项的 说明 






无。 
7.2.4.11 利润 分配 情况 
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 
7.2.4.12 期 末（2018 年 7 月 16 日） 本基 金持 有的 流 通受限 证券 
7.2.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券 
无。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
62 
7.2.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票 
股票代
码 
股票名
称 
停牌日
期 
停牌原
因 
期末估
值单价 
复牌日
期 
复牌
开盘
单价 
数量( 单 位：
股) 
期末成 本总
额 
期末估 值总
额 
备注 
601727 
上海电
气 
2018-06
-05 
重大事
项 
5.41 
2018-0
8-07 
5.71 209100 1,421,880.00 1,131,231.00 - 
7.2.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券 
7.2.4.12.3.1 银 行间 市场 债 券正回 购 
无。 
7.2.4.12.3.2 交 易所 市场 债 券正回 购 
无。 
7.2.4.13 金 融工 具风 险及 管理 
7.2.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织架 构 
本基金 一贯 的风 险管 理政 策是使 基金 投资 风险 可测 、 可 控、 可承 担 。 本 基金 管 理人建 立
了由风 险管 理委 员会 、 督 察长 、 法 律部 、 合规 部、 稽核部 、 风险 管理 部和 相 关业务 部门 构成
的多层 次风 险管 理架 构体 系。 风 险管 理团 队在 识别 、 衡量投 资风 险后 ， 通 过正 式 报告的 方式 ，
将分析 结果 及时 传达 给基 金经理 、 投资 总监 、 投 资 决策委 员会 和风 险管 理委 员会 ， 协 助制 定
风险控 制决 策， 实现 风险 管理目 标。 
本基金 管理 人主 要通 过定 性分析 和定 量分 析的 方法 ， 估测各 种金 融工 具风 险可 能产生 的
损失 。 本 基金 管理 人从 定 性分析 的角 度出 发 ， 判 断 风险损 失的 严重 性 ； 从 定 量分析 的角 度出
发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资产 所运 用 的金融 工具 特征 ， 通过 特 定的风 险量 化指
标、 模型 和日 常的 量化 报 告， 参考 压力 测试 结果 ， 确定风 险损 失的 限度 和相 应置信 程度 ， 及
时对各 种风 险进 行监 督、 检 查和评 估， 并制 定相 应决 策 ， 将风 险控 制在 预期 可承 受 的范围 内。 
7.2.4.13.2 信用 风险 
信用风 险是 指由 于基 金所 投资债 券的 发行 人出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 ， 债 券发行 人
信用 评 级降 低导 致债 券价 格下降 ， 或基 金在 交易 过 程中发 生交 收违 约 ， 而 造 成基金 资产 损失
的可能 性。 
本基金 管理 人通 过信 用分 析团队 建立 了内 部评 级体 系和交 易对 手库 ， 对 发行 人 及债券 投
资进行 内部 评级 ， 对交 易 对手的 资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以 控制可 能出 现的
信用风 险。 
7.2.4.13.3 流动 性风 险 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
63 
流动性 风险 是在 市场 或持 有资产 流动 性不 足的 情况 下， 基金 管理 人可 能无 法 迅速 、 低 成
本地调 整基 金投 资组 合， 从而对 基金 收益 造成 不利 影响。 
本基金 管理 人通 过限 制投 资集中 度来 管理 投资 品种 变现的 流动 性风 险。 本基 金 所投资 的
证券在 证券 交易 所或 银行 间市场 交易 ， 除 在“7.4.12 期末本 基金 持有 的流 通受 限证券”中列示
的部分 基金 资产 流通 暂时 受限制 的情 况外 ，其 余均 能及时 变现 。 
7.2.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组合 资产 的流 动性 风险 分析 
在日常 运作 中， 本基 金的 流 动性安 排能 够与 基金 合同 约定的 申购 赎回 安排 以及 投资者 的
申购赎 回规 律相 匹配 。 
在资产 端 ， 本 基金 主要 投 资于基 金合 同约 定的 具有 良好流 动性 的金 融工 具 。 基金管 理人
持续监 测本 基金 持有 资产 的市场 交易 量 、 交 易集 中 度等涉 及资 产流 动性 水平 的风险 指标 ， 并
定期开 展压 力测 试， 详细 评估在 不同 的压 力情 景下 资产变 现情 况的 变化 。 
在负债 端 ， 基 金管 理人 持 续监测 本基 金开 放期 内投 资者历 史申 赎 、 投 资者 类 型和结 构变
化等数 据 ， 审 慎评 估不 同 市场环 境可 能带 来的 投资 者潜在 赎回 需求 ， 当市 场 环境或 投资 者结
构发生 变化 时 ， 及 时调 整 组合资 产结 构及 比例 ， 预 留充足 现金 头寸 ， 保持 基 金资产 可变 现规
模和期 限与 负债 赎回 规模 和期限 的匹 配。 
如遭遇 极端 市场 情形 或投 资者非 预期 巨额 赎回 情形 ， 基金管 理人 将采 用本 基金 合同约 定
的赎回 申请 处理 方式 及其 他各类 流动 性风 险管 理工 具，控 制极 端情 况下 的潜 在流动 性 风 险 。 
7.2.4.13.4 市场 风险 
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的资 产损 失的 可 能性 ， 本 基金 管理 人 通过监 测
组合敏 感性 指标 来衡 量市 场风险 。 
7.2.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而 影响基 金
投资收 益的 风险 。 
本基金 管理 人定 期对 组合 中债券 投资 部分 面临 的利 率风险 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。 
7.2.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口 
单位： 人民 币元 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 
银行存 款 11,084,079.85 - - 11,084,079.85 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
64 
结算备 付金 389,440.68 - - 389,440.68 
结算保 证金 31,891.68 - - 31,891.68 
债券投 资 - 35,517,000.80 4,954,500.00 40,471,500.80 
资产支 持证 券 - 1,100,400.00 - 1,100,400.00 
买入返 售金 融资 产 - - - - 
应收直 销申 购款 - - - - 
卖出回 购金 融资 产款 - - - - 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 
银行存 款 5,388,314.50 - - 5,388,314.50 
结算备 付金 2,152,863.86 - - 2,152,863.86 
结算保 证金 31,690.60 - - 31,690.60 
债券投 资 65,497,940.10 58,887,971.20 4,987,000.00 129,372,911.30 
资产支 持证 券 10,000,000.00 1,770,000.00 - 11,770,000.00 
买入返 售金 融资 产 49,600,000.00 - - 49,600,000.00 
应收直 销申 购款 - - - - 
卖出回 购金 融资 产款 - - - - 
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。 
7.2.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感性 分析 
假设 
1、该 利率 敏感 性分 析数 据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有利 率敏 感性 固定 收益
类资产 的利 率风 险状 况测 算的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。 
2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ， 其他 市场 变量 均不 发生 变 化。 
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
利率下 降 25 个 基点 171,845.61 668,080.96 
利率上 升 25 个 基点 -171,016.56 -661,767.55 
7.2.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 
7.2.4.13.4.3 其 他价 格风 险 
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风
险。本 基金 的其 他价 格风 险主要 为市 场价 格变 化或 波动所 引起 的股 票等 资产 损失的 可 能 性 。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
65 
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低市 场价 格风 险 。 此外 ， 本 基金 管理 人对 本 基金所 持有
的证券 价格 实施 监控 ， 定 期运用 多种 定量 方法 进行 风险度 量和 分析 ， 以对 风 险进行 跟踪 和控
制。 
7.2.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（% ） 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（% ） 
交易性 金融 资产 －股 票投 资 18,990,659.07 34.10 43,013,007.43 17.96 
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - - 
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - - 
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - - 
衍生金 融资 产- 股指期 货投 资 - - - - 
合计 18,990,659.07 34.10 43,013,007.43 17.96 
 
7.2.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险敏感 性分 析 
假设 
1、估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时， 股票 资产 相应 的理 论变动 值对
基金资 产净 值的 影响 金额 。 
 2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 
2018 年 7 月 16 日 
上年度 末 
2017 年 12 月 31 日 
+5% 1,092,796.59


2,820,147.83 
-5% -1,092,796.59


 -2,820,147.83 
7.2.4.14 有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项 
7.2.4.14.1 金融 工具 公允 价 值计量 的方 法 
根据企 业会 计准 则的 相关 规定 ， 以 公允 价值 计量 的 金融工 具 ， 其 公允 价值 的 计量可 分为
三个层 次： 
第一 层次：对 存在活跃市场报 价的金融 工具，可以相同 资产/ 负债 在活跃市场上的 报价
确定公 允价 值。 
第二 层次：对 估值日活跃市场 无报价的 金融工具，可以 类似资产/ 负债在活跃市场 上的
报价为 依据 做必 要调 整确 定公允 价值 ； 对估 值日 不 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 可 以相 同或 类华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
66 
似资产/ 负债 在非 活跃 市场 上的报 价为 依据 做必 要调 整确定 公允 价值 。 
第三层 次 ： 对 无法 获得 相 同或类 似资 产可 比市 场交 易价格 的金 融工 具 ， 可 以 其他反 映市
场参与 者对 资产/ 负债 定价 时所使 用的 参数 为依 据确 定公允 价值 。 
7.2.4.14.2 各层 次 金 融工 具 公允价 值 
截至 2018 年 7 月 16 日止 ， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第一 层次 的余额 为
18,959,828.07 元 ， 第二 层 次的余 额 为 41,602,731.80 元， 第三 层次 的余 额 为 0 元。 （ 截 至 2017
年 12 月 31 日 止： 第一 层 次的余 额为 58,609,727.43 元，第 二层 次的 余额 为 125,546,191.30
元，第 三层 次的 余额 为 0 元。 ） 
7.2.4.14.3 公允 价值 所属 层 次 间的 重大 变动 
对于特 殊事 项停 牌的 股票 ， 本基金 将相 关股 票公 允价 值所属 层次 于其 进行 估值 调整之 日
起从第 一层 次转 入第 二层 次或第 三层 次， 于股 票复 牌 能体现 公允 价值 并恢 复市 价估值 之日 起
从第二 层次 或第 三层 次转 入第一 层次 。 对于 持有 的 非公开 发行 股票 ， 本基 金 于限售 期内 将相
关股票 公允 价值 所属 层次 列入第 二层 次， 于限 售期 满 并恢复 市价 估值 之日 起 从 第二层 次转 入
第一层 次。 
7.2.4.14.4 第三 层 次 公允 价 值本期 变动 金额 
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第三 层次 公允价 值本 期未 发生 变动 。 
§ 8 投 资组 合报 告 
8.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投 资基金 （LOF ） 
（报告 期末 为 2018 年 12 月 31 日， 报告 期间 为 2018 年 7 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 ） 
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（% ） 
1 权益投 资 3,003,791.75 3.89 
 其中： 股票 3,003,791.75 3.89 
2 基金投 资 - - 
3 固定收 益投 资 49,698,680.50 64.36 
 其中： 债券 49,311,480.50 63.86 






资产 支持 证券 387,200.00 0.50 
4 贵金属 投资 - - 
5 金融衍 生品 投资 - - 
6 买入返 售金 融资 产 9,500,000.00 12.30 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
67 
 其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - - 
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,243,360.99 11.97 
8 其他各 项资 产 5,775,410.06 7.48 
9 合计 77,221,243.30 100.00 
8.1.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 
8.1.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净值 
比例（ ％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 - - 
B 采矿业 251,502.38 0.51 
C 制造业 1,471,387.74 2.98 
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 72,730.40 0.15 
E 建筑业 72,156.30 0.15 
F 批发和 零售 业 128,238.51 0.26 
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 66,330.48 0.13 
H 住宿和 餐饮 业 -


-



I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 601,096.46 1.22 
J 金融业 70,742.10 0.14 
K 房地产 业 73,484.70 0.15 
L 租赁和 商务 服务 业 196,122.68 0.40 
M 科学研 究和 技术 服务 业 -


-



N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 -


-



O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 -


-



P 教育 -


-



Q 卫生和 社会 工作 - - 
R 文化、 体育 和娱 乐业 -


-



S 综合 -


-



 合计 3,003,791.75 6.08 
8.1.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股）


 公允 价值


 占基 金资 产净 值比 例（ ％）



1 601888 中国国 旅





 2,184.00





131,476.80














 0.27



2 600104 上汽集 团





 4,224.00





112,654.08














 0.23



3 601989 中国重 工


 24,346.00





103,470.50














 0.21


华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
68 
4 600519 贵州茅 台











166.00








97,941.66














 0.20



5 600406 国电南 瑞





 4,100.00








75,973.00














 0.15



6 601766 中国中 车





 8,200.00








73,964.00














 0.15



7 601857 中国石 油


 10,200.00








73,542.00














 0.15



8 000002 万科 A





 3,085.00








73,484.70














 0.15



9 600900 长江电 力





 4,580.00








72,730.40














 0.15



10 601600 中国铝 业


 20,404.00








72,434.20














 0.15



11 300383 光环新 网





 5,707.00








72,307.69














 0.15



12 601668 中国建 筑


 12,659.00








72,156.30














 0.15



13 600019 宝钢股 份


 11,071.00








71,961.50














 0.15



14 600585 海螺水 泥





 2,455.00








71,882.40














 0.15



15 002415 海康威 视





 2,789.00








71,844.64














 0.15



16 603833 欧派家 居











900.00








71,748.00














 0.15



17 000333 美的集 团





 1,933.00








71,250.38














 0.14



18 600050 中国联 通


 13,780.00








71,242.60














 0.14



19 601318 中国平 安





 1,261.00








70,742.10














 0.14



20 300059 东方财 富





 5,800.00








70,180.00














 0.14



21 600309 万华化 学





 2,500.00








69,975.00














 0.14



22 600398 海澜之 家





 8,175.00








69,324.00














 0.14



23 603993 洛阳钼 业


 18,175.00








68,338.00














 0.14



24 002024 苏宁易 购





 6,868.00








67,649.80














 0.14



25 601111 中国国 航





 8,682.00








66,330.48














 0.13



26 002230 科大讯 飞





 2,643.00








65,123.52














 0.13



27 002027 分众传 媒


 12,337.00








64,645.88














 0.13



28 601088 中国神 华





 3,593.00








64,530.28














 0.13



29 600605 汇通能 源





 6,227.00








60,588.71














 0.12



30 300150 世纪瑞 尔


 14,100.00








58,092.00














 0.12



31 300031 宝通科 技





 4,200.00








55,398.00














 0.11



32 000651 格力电 器





 1,469.00








52,428.61














 0.11



33 300038 数知科 技





 5,600.00








52,248.00














 0.11



34 300405 科隆股 份





 6,600.00








49,632.00














 0.10



35 300243 瑞丰高 材





 6,151.00








48,162.33














 0.10



36 300354 东华测 试





 5,800.00








47,270.00














 0.10



37 603088 宁波精 达





 4,166.00








47,242.44














 0.10



38 600213 亚星客 车





 7,800.00








46,800.00














 0.09



39 000968 蓝焰控 股





 4,234.00








45,092.10














 0.09



40 000960 锡业股 份





 4,646.00








44,322.84














 0.09



41 300017 网宿科 技





 5,205.00








40,755.15














 0.08



42 300078 思创医 惠





 4,064.00








40,396.16














 0.08



43 300271 华宇软 件





 2,650.00








39,776.50














 0.08



44 000717 韶钢松 山





 7,911.00








35,995.05














 0.07



45 000709 河钢股 份


 11,964.00








33,977.76














 0.07


华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
69 
46 601727 上海电 气





 6,599.00








32,599.06














 0.07



47 600282 南钢股 份





 9,064.00








30,998.88














 0.06



48 600276 恒瑞医 药














59.00











3,112.25














 0.01



8.1.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 
8.1.4.1 累计 买入 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
 金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ） 
1 000709 河钢股 份 117,459.00 0.24 
2 300059 东方财 富 101,436.00 0.21 
3 300271 华宇软 件 101,386.00 0.21 
4 603993 洛阳钼 业 98,735.00 0.20 
5 600309 万华化 学 94,918.00 0.19 
6 603833 欧派家 居 85,032.00 0.17 
7 300038 数知科 技 78,842.00 0.16 
8 300150 世纪瑞 尔 78,750.00 0.16 
9 300243 瑞丰高 材 77,881.00 0.16 
10 300354 东华测 试 77,828.00 0.16 
11 600213 亚星客 车 77,809.00 0.16 
12 300031 宝通科 技 77,743.00 0.16 
13 300405 科隆股 份 77,644.00 0.16 
14 603088 宁波精 达 77,043.00 0.16 
15 600605 汇通能 源 76,987.00 0.16 
16 600406 国电南 瑞 74,292.00 0.15 
17 601857 中国石 油 74,154.00 0.15 
18 601766 中国中 车 73,882.00 0.15 
19 002939 长城证 券 3,155.00 0.01 
注： “ 买 入金 额” 按 买入 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 
8.1.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 末基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期 末 基金 资产
净值比 例（% ） 
1 000968 蓝焰控 股











1,066,438.44


2.16 
2 601727 上海电 气











1,021,957.05


2.07 
3 002557 洽洽食 品














823,345.03


1.67 
4 600276 恒瑞医 药














818,272.00


1.66 
5 601318 中国平 安














612,912.00


1.24 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
70 
6 600282 南钢股 份














539,141.62


1.09 
7 000717 韶钢松 山














525,170.00


1.06 
8 600519 贵州茅 台














524,561.90


1.06 
9 600900 长江电 力














507,560.08


1.03 
10 600585 海螺水 泥














467,596.50


0.95 
11 000002 万科 A














463,434.49


0.94 
12 002024 苏宁易 购














446,024.06


0.90 
13 600104 上汽集 团














434,970.18


0.88 
14 601888 中国国 旅














432,201.20


0.88 
15 002027 分众传 媒














413,226.88


0.84 
16 300383 光环新 网














408,025.69


0.83 
17 601668 中国建 筑














406,714.10


0.82 
18 300078 思创医 惠














402,417.00


0.81 
19 000651 格力电 器














390,685.96


0.79 
20 601989 中国重 工














382,449.19


0.77 
注： “ 卖 出金 额” 按 卖出 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 
8.1.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,524,976.00 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 16,307,865.42 
注：“ 买入 股票 成本” 、“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。 
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 
序号 债券品 种 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 国家债 券 10,573,156.70 21.41 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 14,905,680.00 30.19 
 其中： 政策 性金 融债 14,905,680.00 30.19 
4 企业债 券 23,832,643.80 48.27 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 （可 交换 债） - - 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
71 
8 同业存 单 - - 
9 其他 - - 
10 合计 49,311,480.50 99.86 
8.1.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 180205 18 国开 05 100,000 10,896,000.00 22.07 
2 010107 21 国债(7) 49,930 5,140,293.50 10.41 
3 122748 12 石油 01 45,000 4,501,800.00 9.12 
4 019585 18 国债 03 34,890 3,491,791.20 7.07 
5 122168 12 兖煤 02 30,000 3,055,200.00 6.19 
8.1.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 142958 PR 康富 A3 40,000.00 387,200.00 0.78 
8.1.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 
8.1.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.1.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 
8.1.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细 
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。 
8.1.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策 
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。 
8.1.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 
8.1.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.1.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.1.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
72 
8.1.12 投资 组合 报告 附注 
8.1.12.1 报 告期 内， 本基 金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前
十名证券的发行主体 本期 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前 一年 内受到公开谴
责、处 罚的 情形 。 
8.1.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 
8.1.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 23,090.82 
2 应收证 券清 算款 4,514,944.84 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 1,237,374.40 
5 应收申 购款 - 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 5,775,410.06 
8.1.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.1.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明 
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 
8.1.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分 
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 
8.2 原 华夏 磐泰 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金（LOF ） 
（报告 期末 为 2018 年 7 月 16 日， 报告 期间 为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 16 日） 
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（% ） 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
73 
1 权益投 资 18,990,659.07 25.38 
 其中： 股票 18,990,659.07 25.38 
2 基金投 资 - - 
3 固定收 益投 资 41,571,900.80 55.57 
 其中： 债券 40,471,500.80 54.09 






资产 支持 证券 1,100,400.00 1.47 
4 贵金属 投资 - - 
5 金融衍 生品 投资 - - 
6 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - - 
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,473,520.53 15.34 
8 其他各 项资 产 2,780,571.56 3.72 
9 合计 74,816,651.96 100.00 
8.2.2 期末 按行 业分 类的 股 票投资 组合 
8.2.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境 内股 票投 资组 合 
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 
占基金 资产 净值 比例
（％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 
311,893.86 0.56 
B 采矿业 
1,755,803.00 3.15 
C 制造业 
10,431,826.55 18.73 
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 
595,328.94 1.07 
E 建筑业 
464,620.29 0.83 
F 批发和 零售 业 
581,108.58 1.04 
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 
408,630.00 0.73 
H 住宿和 餐饮 业 
- - 
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 
1,850,199.24 3.32 
J 金融业 
809,068.14 1.45 
K 房地产 业 
547,613.25 0.98 
L 租赁和 商务 服务 业 
1,234,567.22 2.22 
M 科学研 究和 技术 服务 业 
- - 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
74 
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 
- - 
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 
- - 
P 教育 
- - 
Q 卫生和 社会 工作 
- - 
R 文化、 体育 和娱 乐业 
- - 
S 综合 
- - 
 合计 
18,990,659.07 34.10 
8.2.3 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1


601727


 上海 电气


209,100.00





1,131,231.00


2.03 
2


000968


 蓝焰 控股


92,376.00





1,026,297.36


1.84 
3


600276


 恒瑞 医药


11,459.00








856,101.89


1.54 
4


002557


 洽洽 食品


47,849.00








756,014.20


1.36 
5


600519


 贵州 茅台





 935.00








705,625.80


1.27 
6


600104


 上汽 集团


18,662.00








654,103.10


1.17 
7


601318


 中国 平安


11,061.00








638,440.92


1.15 
8


002027


 分众 传媒


 62,359.00








631,696.67


1.13 
9


600282


 南钢 股份


 132,446.00








615,873.90


1.11 
10


601888


 中国 国旅


8,335.00








602,870.55


1.08 
11


600900


 长江 电力


36,954.00





 595,328.94


1.07 
12


002024


 苏宁 易购


43,173.00








581,108.58


1.04 
13


000717


 韶钢 松山


85,211.00








563,244.71


1.01 
14


600398


 海澜 之家


45,182.00








560,256.80


1.01 
15


002230


 科大 讯飞


17,136.00








558,976.32


1.00 
16


002415


 海康 威视


15,099.00





554,133.30


0.99 
17


000002


 万科 A


 23,655.00





 547,613.25


0.98 
18


000651


 格力 电器


 11,516.00





 534,918.20


0.96 
19


600585


 海螺 水泥


 16,038.00








531,178.56


0.95 
20


300383


 光环 新网


 36,888.00





 528,973.92


0.95 
21


601989


 中国 重工


 120,630.00








484,932.60


0.87 
22


601668


 中国 建筑


91,281.00








464,620.29


0.83 
23


000333


 美的 集团


9,788.00








463,755.44


0.83 
24


600019


 宝钢 股份


59,976.00








450,419.76


0.81 
25


300078


 思创 医惠





49,789.00








438,641.09


0.79 
26


601111


 中国 国航


51,400.00








408,630.00


0.73 
27


601088


 中国 神华


22,823.00








403,510.64


0.72 
28


000960


 锡业 股份


35,716.00








401,447.84


0.72 
29


300017


 网宿 科技


36,900.00








391,509.00


0.70 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
75 
30


002585


 双星 新材





71,474.00








378,812.20


0.68 
31


600050


 中国 联通


74,000.00








370,740.00


0.67 
32


601600


 中国 铝业


99,472.00








351,136.16


0.63 
33


600028


 中国 石化





51,500.00








325,995.00


0.59 
34


300498


 温氏 股份





13,758.00








311,893.86


0.56 
35


601288


 农业 银行





49,891.00








170,627.22


0.31 
8.2.4 报告 期内 股票 投资 组 合的重 大变 动 
8.2.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占 期初 基金 资
产净值 比例
（％） 
1 000960 锡业股 份











4,147,418.00


7.45 
2 000968 蓝焰控 股











3,443,271.00


6.18 
3 601288 农业银 行











2,133,302.00


3.83 
4 601009 南京银 行











2,133,252.40


3.83 
5 601600 中国铝 业











2,091,074.00


3.75 
6 600282 南钢股 份











2,047,946.00


3.68 
7 000717 韶钢松 山











2,046,122.00


3.67 
8 000932 华菱钢 铁











2,041,016.00


3.66 
9 002230 科大讯 飞











1,966,488.00


3.53 
10 601989 中国重 工











1,902,886.00


3.42 
11 600050 中国联 通











1,836,385.00


3.30 
12 600519 贵州茅 台











1,767,678.00


3.17 
13 600900 长江电 力











1,765,911.00


3.17 
14 600276 恒瑞医 药











1,765,180.00


3.17 
15 601088 中国神 华











1,697,074.00


3.05 
16 002027 分众传 媒











1,691,007.00


3.04 
17 600019 宝钢股 份











1,437,513.00


2.58 
18 603993 洛阳钼 业











1,437,332.00


2.58 
19 600585 海螺水 泥











1,436,027.00


2.58 
20 603866 桃李面 包











1,423,816.00


2.56 
21 601727 上海电 气











1,421,880.00


2.55 
22 601668 中国建 筑











1,420,993.00


2.55 
23 300498 温氏股 份











1,420,370.00


2.55 
24 002024 苏宁易 购











1,419,627.00


2.55 
25 300196 长海股 份











1,419,454.58


2.55 
26 601888 中国国 旅











1,419,166.83


2.55 
27 601633 长城汽 车











1,419,067.00


2.55 
28 600398 海澜之 家











1,414,423.00


2.54 
29 002585 双星新 材











1,367,673.93


2.46 
30 002557 洽洽食 品











1,367,387.00


2.45 
31 600569 安阳钢 铁











1,355,620.00


2.43 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
76 
32 300017 网宿科 技











1,350,011.00


2.42 
33 300078 思创医 惠











1,317,276.00


2.37 
34 601318 中国平 安











1,256,470.00


2.26 
35 002415 海康威 视











1,193,573.78


2.14 
36 002407 多氟多











1,148,944.00


2.06 
注： “ 买 入金 额” 按 买入 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 
8.2.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值 2 ％或 前 20 名的 股票 明细 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占 期初 基金 资
产净值 比例
（％） 
1 000968 蓝焰控 股











6,201,603.16


11.13 
2 000960 锡业股 份











3,176,780.03


5.70 
3 600282 南钢股 份











2,759,329.10


4.95 
4 002202 金风科 技











2,753,512.17


4.94 
5 000932 华菱钢 铁











2,196,971.00


3.94 
6 601009 南京银 行











2,170,008.66


3.90 
7 600048 保利地 产











1,820,500.00


3.27 
8 601288 农业银 行











1,641,664.79


2.95 
9 600569 安阳钢 铁











1,627,191.04


2.92 
10 601888 中国国 旅











1,451,042.99


2.61 
11 600276 恒瑞医 药











1,433,598.74


2.57 
12 000717 韶钢松 山











1,389,327.93


2.49 
13 601899 紫金矿 业











1,384,368.00


2.49 
14 002466 天齐锂 业











1,383,655.61


2.48 
15 000599 青岛双 星











1,379,587.00


2.48 
16 601633 长城汽 车











1,342,986.15


2.41 
17 300196 长海股 份











1,321,586.00


2.37 
18 603866 桃李面 包











1,308,802.00


2.35 
19 603993 洛阳钼 业











1,277,250.00


2.29 
20 601336 新华保 险











1,200,547.29


2.16 
21 600104 上汽集 团











1,163,932.26


2.09 
22 002146 荣盛发 展











1,158,923.00


2.08 
23 600900 长江电 力











1,153,877.18


2.07 
注： “ 卖 出金 额” 按 卖出 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 
8.2.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额





























 67,186,876.02



卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额











 84,063,836.30



注：“ 买入 股票 成本” 、“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
77 
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 
序号 债券品 种 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 - - 
 其中： 政策 性金 融债 - - 
4 企业债 券 35,640,000.80 63.99 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 4,831,500.00 8.67 
7 可转债 （可 交换 债） - - 
8 同业存 单 - - 
9 其他 - - 
10 合计 40,471,500.80 72.66 
8.2.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 122437 15 远洋 01 49,990 4,995,000.80


8.97 
2 143203 17 电控 01 50,000 4,972,500.00


8.93 
3 143165 17 世茂 G1 50,000 4,966,500.00


8.92 
4 139391 17 观 投债 50,000 4,954,500.00


8.90 
5 136587 16 水务 01 50,000 4,937,000.00


8.86 
8.2.7 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例( ％) 
1 142958 PR 康富 A3 40,000 1,100,400.00 1.98 
8.2.8 报告 期末 按公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 
8.2.9 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
78 
8.2.10 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货交 易情 况说 明 
8.2.10.1 报 告期 末本 基金 投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细 
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。 
8.2.10.2 本 基金 投资 股指 期 货的投 资政 策 
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。 
8.2.11 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 
8.2.11.1 本 期国 债期 货投 资 策略 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.2.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.2.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价 
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。 
8.2.12 投资 组合 报告 附注 
8.2.12.1 报 告期 内， 本基 金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前
十名证券的发行主体 本期 出现被监管部门立案 调查 ，或在报告编制日前 一年 内受到公开谴
责、处 罚的 情形 。 
8.2.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。 
8.2.12.3 期 末其 他各 项资 产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额( 元) 
1 存出保 证金 31,891.68



2 应收证 券清 算款


 1,984,708.47



3 应收股 利





 -






4 应收利 息


 763,971.41



5 应收申 购款


 -






6 其他应 收款


 -






7 待摊费 用


 -






8 其他 -



9 合计


 2,780,571.56


华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
79 
8.2.12.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.2.12.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明 
序号 股票代 码 股票名 称 
流通受 限部 分的
公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例(%) 
流通受 限情
况说明 
1 601727


上海 电气


1,131,231.00


2.03


重大事 项 
8.2.12.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分 
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 
§ 9 基金份额持有人信息 
9.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投 资基金 （LOF ） 
9.1.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数
( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份 额
比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
912 56,243.45 16,015,326.19 31.22% 35,278,697.71 68.78% 
9.1.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 谢烈勇








 300,029.00


20.54% 
2 孙军








 100,008.00


6.85% 
3 竺鹏飞











68,901.00


4.72% 
4 朱玉清











68,013.00


4.66% 
5 林芝芬











60,001.00


4.11% 
6 李永顺











50,011.00


3.42% 
7 于行初











50,011.00


3.42% 
8 马莉芳











50,004.00


3.42% 
9 戚寨花











50,003.00


3.42% 
10 王晓











50,000.00


3.42% 
9.1.3期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
80 
项目 持有份 额总 数（ 份） 
占基金 总份 额
比例 
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金 
- - 
9.1.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况 
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本公司 高级 管理 人员、 基金 投资和 研
究部门 负责 人持 有本 开放 式基金 
0 
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 
9.2 原 华夏 磐泰 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金（LOF ） 
9.2.1 基金 份额 持有 人户 数 及持有 人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数
( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份 额
比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
1,147 48,594.77 2,673,371.57 4.80% 53,064,829.91 95.20% 
9.2.2 期末 上市 基金 前十 名 持有人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例 
1 
天 安 人寿 保险 股份 有限
公司－万 能产品 






2,295,310.00


32.62% 
2 张川





 1,159,900.00


16.49% 
3 杨谦谦





 1,000,000.00


14.21% 
4 谢烈勇








 300,029.00


4.26% 
5 
中 国 光大 银行 股份 有限
公 司 企业 年金 计划 －中
国光大银 行股份 有限公 









204,500.00


2.91% 
6 钱中明








 176,408.00


2.51% 
7 廖新国








 144,203.00


2.05% 
8 沈永来








 105,500.00


1.50% 
9 孙军








 100,008.00


1.42% 
10 许永煊








 100,001.00


1.42% 
9.2.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
81 
项目 持有份 额总 数（ 份） 
占基金 总份 额
比例 
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金 
- - 
9.2.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 额区 间的 情况 
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本公司高级管理人员、 基 金投资
和研究部门负责人持有 本 开放式
基金 
0 
本基金基金经理持有本 开 放式基
金 
0 
§ 10 开放式基金份额变动 
10.1 华 夏磐 泰混 合型 证券 投资基 金（LOF ） 
单位： 份 
基金转型 日（2018 年 7 月 17 日 ）基 金份 额总
额 
55,738,201.48 
基金转 型日 起至 报告 期期 末基金 总申 购份 额 15,965,195.07 
减 ： 基金 转型 日起 至报 告期 期 末基 金总 赎回 份
额 
20,409,372.65 
基金转 型 日 起至 报告 期期 末基金 拆分 变动 份额 -






本报告 期期 末基 金份 额总 额








 51,294,023.90



注：自2018 年7 月17 日起， 原 华夏 磐泰 定期 开放 混合 型证券 投资 基金 （LOF ） 转型为 华
夏磐泰 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 。 
10.2原 华夏 磐泰 定期 开放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2016 年12 月26 日） 基 金份
额总额 
235,425,983.46 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 235,425,983.46 
报告期 基金 总申 购份 额 1.00 
减：报 告期 基金 总赎 回份 额


 179,687,782.98



报告期 基金 拆分 变动 份额 - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 55,738,201.48 
§ 11 重大 事件 揭示 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
82 
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日发 布公 告， 杨 明辉 先生代 任华 夏 基 金管 理有 限 公司 总
经理， 汤晓 东先 生不 再担 任 华夏 基金 管理 有限 公司 总经理 。 
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司
总经理 。 
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 50,000 元
人民币 。 本基 金本 报告 期 内选聘 安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 提 供 2 年 的审 计服
务。 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 
本基金 管理 人、 基金 托管 人涉及 托管 业务 的部 门及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受
到任何 处分 。 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 
11.7.1 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况 
11.7.1.1 华 夏磐 泰混 合型 证 券投资 基金 （LOF ） 
金额单 位： 人民 币元 
券商名
称 
交易单
元数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 成
交总额 的比 例 
佣金 
占当期 佣金 总
量的比 例 
中 国 银
河证券



1 9,478,302.81 53.16% 8,827.13 88.95% 9,478,302.81 
国 金 证
券



1 8,351,383.61 46.84% 1,096.63 11.05% 8,351,383.61 
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 
ⅱ公司 财务 状况 良好 。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
83 
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。 
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。 
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 
②券商 专用 交易 单元 选择 程序： 
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。 
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。 
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了长 江证 券 、 东 北 证券 、 方 正证 券 、 国 泰证 券、 上海 证
券、 天 风证 券、 新 时代 证 券、 信 达证 券、 兴 业证 券 、 招商 证券、 中金 证券、 中泰证 券、 中投
证券 、 中 信建 投证 券、 中 信证券 、 中银 国际 证券 的 交易单 元作 为本 基金 交易 单元 ， 本 报告 期
无股票 交易 及应 付佣 金。 
④本报告期 内，中 国银河 证券和招商 证券的 部分交 易单元为本 基金本 期新增 的交易 单
元。本 期没 有剔 除的 券商 交易单 元。 
11.7.1.2 原 华夏 磐泰 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 
金额单 位： 人民 币元 
券商
名称 
交易
单元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 成
交总额 的比 例 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
中国
银河
证券 
1 82,943,857.70 54.84% 77,245.75 89.60% 82,943,857.70 
国金
证券 
1 68,306,854.62 45.16% 8,968.44 10.40% 68,306,854.62 
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 
ⅱ公司 财务 状况 良好 。 
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。 
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
84 
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 
②券商 专用 交易 单元 选择 程序： 
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。 
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。 
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了长 江证 券 、 东 北 证券 、 方 正证 券 、 国 泰证 券、 上海 证
券、 天 风证 券、 新 时代 证 券、 信 达证 券、 兴 业证 券 、 中金 证券、 中泰 证券、 中投证 券、 中信
建投证 券 、 中 信证 券、 中 银国际 证券 的交 易单 元作 为本基 金交 易单 元 ， 本 报 告期无 股票 交易
及应付 佣金 。 
④本报告期 内，方 正证券 的部分交易 单元为 本基金 本期新增的 交易单 元。本 期没有 剔
除的券 商交 易单 元。 
11.7.2 基 金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 
11.7.2.1 华 夏磐 泰混 合型 证 券投资 基金 （LOF ） 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 回购交 易 
成交金 额 
占当期 债券 成交
总额的 比例 
成交金 额 
占当期 回购
成交总 额的
比例 
中国银 河证 券


93,935,334.43


77.79% 331,200,000.00


99.10% 
 国金 证券


26,818,251.25


22.21% 3,000,000.00


0.90% 
11.7.2.2 原 华夏 磐泰 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 回购交 易 
成交金 额 
占当期 债券 成交
总额的 比例 
成交金 额 
占当期 回购
成交总 额的
比例 
中国银 河证 券


168,272,405.88 79.39% 1,141,200,000.00 100.00% 
国金证 券


43,686,628.19 20.61% - - 
11.8 其他 重大 事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 
法定披 露 
日期 
1 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证监会指 定报刊 2018-01-09 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
85 
式基金 新增 通华 财富 （ 上 海） 基金 销售 有限
公司为 代销 机构 的公 告 
及网站 
2 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增南京证券股份有限公司为代销
机构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-01-30 
3 
华夏基金管理有限公司关于杭州分公司营
业场所 变更 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-01-31 
4 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增天津万家财富资产管理有限公
司为代 销机 构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-03-13 
5 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增大泰金石基金销售有限公司为
代销机 构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-03-20 
6 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《 公开 募集
开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》
修订旗 下开 放式 基金 基金 合同的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-03-23 
7 
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《 公开 募集
开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》
对短期投资行为收取短期赎回费的提示性
公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-03-23 
8 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金 新增 中证 金牛 （ 北 京） 投资 咨询 有限
公司为 代销 机构 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-04-03 
9 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金 新增 中民 财富 基金 销售 （上 海） 有限
公司为 代销 机构 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-04-23 
10 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金 新增 奕丰 金融 服务 （深 圳） 有限 公司
为代销 机构 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-04-23 
11 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-04-28 
12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-05-19 
13 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增大同证券有限责任公司为代销
机构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-06-04 
14 
华 夏 磐 泰 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）开放日 常申 购、 赎回业 务的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-06-21 
15 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金 新增 凤凰 金信 （ 银 川） 基金 销售 有限
公司为 代销 机构 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-06-29 
16 
华夏磐 泰混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 开放
日常申 购 、 赎 回、 定期 定 额申购 业务 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-07-17 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
86 
17 
华 夏 磐 泰 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）触发转 型条 款并 确定转 型的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-07-17 
18 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增北京晟视天下投资管理有限公
司为代 销机 构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-07-26 
19 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在中国国际金融股份有限公司开通
定期定 额申 购业 务的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-08-20 
20 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增上海万得基金销售有限公司为
代销机 构的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-08-29 
21 
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增上海大智慧基金销售有限公司
为代销 机构 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-11-08 
22 
华夏基金管理有限公司关于广州分公司营
业场所 变更 的公 告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-12-07 
23 
华夏基金管理有限公司关于调整旗下开放
式基金 在直 销机 构及 华夏 财富申 购 、 赎 回等
业务最 低数 额限 制的 公告 
中国证监会指 定报刊
及网站 
2018-12-26 
§1 2 影响投资者决策的其 他重要信息 
12.1 报 告期 内单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。 
12.1.2 原华 夏磐 泰定 期开 放混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。 
§ 13 备查文件目录 
13.1 备 查文 件目 录 
13.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件； 
13.1.2 《华 夏磐 泰混 合型 证 券投资 基金 （LOF ）基金合同》 ； 
13.1.3 《华 夏磐 泰混 合型 证 券投资 基金 （LOF ）托管协议》 ； 
13.1.4 《华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）基金合同》 ； 
13.1.5 《华 夏磐 泰定 期开 放 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）托管协议》 ； 
13.1.6 法律 意见 书； 
13.1.7 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照； 
13.1.8 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。 
13.2 存 放地 点 华夏磐泰混合型证券投资基金（LOF ） 
（原华夏磐泰定期开放混合型证券投资基金（LOF ）转型）2018 年年度报告 
87 
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。 
13.3 查 阅方 式 
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ，
投资者 可在 合理 时间 内取 得备查 文件 的复 制件 或复 印件。 
 
 
华夏基 金管 理有 限公 司 
二〇一 九年 三月 二十 六日
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