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嘉 实中 证 500 交 易型开放 式指数 证券 投资
基金2018 年年 度报告 
 
2018 年 12 月 31 日



 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人： 嘉实 基 金管 理有 限公 司 
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司 
送 出 日期 ：2019 年 03 月 26 日 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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§1 重 要 提示 及目 录 
1.1 重要 提示



基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经全部独立 董
事签字同意 ，并由董 事长签发 。 



基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2019 年 3 月 22 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。


 



基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。


 



基金的过往业绩并 不代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。 



本报告 期自 2018 年1 月1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2 
1.1 重要提 示 .................................................................... 2 
1.2 目录 ........................................................................ 3 
§2 基金简介 .................................................................. 5 
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5 
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5 
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 5 
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6 
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 6 
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 6 
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 6 
3.3 过去三 年基金的 利润分配 情况 .................................................. 8 
§4 管理人报告 ................................................................ 8 
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 .................................................... 8 
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 10 
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 10 
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 11 
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 12 
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ..................................... 12 
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 13 
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 13 
4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ................... 13 
4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ................ 13 
§5 托管人报告 ............................................................... 13 
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 13 
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 13 
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............... 13 
§6 审计报告 ................................................................. 14 
§7 年度财务报表 ............................................................. 16 
7.1 资产负 债表 ................................................................. 16 
7.2 利润表 ..................................................................... 18 
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 19 
7.4 报表附 注 ................................................................... 20 
§8 投资组合报告 ............................................................. 45 
8.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 45 
8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 45 
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 47 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 59 
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 60 
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 60 
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 60 
8.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 61 
8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投 资明细 ............... 61 
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................. 61 
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 61 
8.12 投资组 合报告附注 .......................................................... 61 
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 62 
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 62 
9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 62 
9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 63 
9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 63 
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 63 
§11 重大事件揭示 ............................................................ 63 
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 63 
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 63 
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 64 
11.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 64 
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 64 
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 64 
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 64 
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 66 
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 66 
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 66 
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 67 
§13 备查文件目录 ............................................................ 67 
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 67 
13.2 存放地 点 .................................................................. 67 
13.3 查阅方 式 .................................................................. 67 
 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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§2 基 金 简介 
2.1 基金 基本情况 
基金名称


嘉实中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金 
基金简称


嘉实中证 500ETF 
场内简称


500ETF 
基金主代码


159922 
基金运作方 式


交易型开放 式 
基金合同生 效日


2013 年2 月6 日 
基金管理人


嘉实基金管 理有限公 司 
基金托管人


中国建设银 行股份有 限公司 
报告期末基 金份额总 额


292,031,868.00 份



基金合同存 续期


不定期 
基金份额 上 市的证券 交易所


深圳证券交 易所 
上市日期


2013 年3 月15 日 
2.2 基金 产品说明 
投资目标


本基金进行 被动式指 数化投资 ，紧密跟 踪标的指 数， 追求跟踪偏 离
度和跟踪误 差的最小 化。 
投资策略


本基金采取 完全复制 法，即完 全按照标 的指数的 成份 股组成及其 权
重构建基金 股票投资 组合,并根 据标的指 数成份 股及 其权重的变 动
进行相应调 整。 
业绩比较基 准


中证 500 指数 
风险收益特 征


本基金为股 票型基金 ，其长期 平均风险 和预期收 益率 高于混合型 基
金、债券型 基金、及 货币市场 基金。本 基金为指 数型 基金，被动 跟
踪标的指数 的表现 ， 具有与标 的指数以 及标的指 数所 代表的股票 市
场相似的风 险收益特 征。 
2.3 基金 管理人和基金 托管人 
项目


基金管理人


基金托管人



名称


嘉实基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司 
信息披露
负责人



姓名


胡勇钦 田青 
联系电话


(010)65215588 (010)67595096 
电子邮箱


service@jsfund.cn tianqing1.zh@ccb.com 
客户服务电 话


400-600-8800 (010)67595096 
传真


(010)65215588 (010)66275853 
注册地址


中国（上海 ）自由贸 易试验区 世
纪大道 8 号 上海国金 中心二期53
层 09-11 单元 
北京市西城 区金融大 街 25 号 
办公地址


北京市建国 门北大街8 号华润 大
厦 8 层 
北京市西城 区闹市口 大街1 号院
1 号楼 
邮政编码


100005 100033 
法定代表人


赵学军 田国立 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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2.4 信息 披露方式 
本基金选定 的信息披 露报纸名 称


《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》 
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址



http://www.jsfund.cn 
基金年度报 告备置地 点



北京市建 国 门北大 街8 号华 润大 厦8 层嘉 实基金管 理
有限公司 
2.5 其他 相关资料 
项目


名称


办公地址



会计师事务 所



普华永道中 天会计师 事务所
（特殊普通 合伙） 
上海市黄浦 区湖滨路202 号领 展企业广 场二座
普华永道中 心 11 楼 
注册登记机 构



中国证券登 记结算有 限责任公
司 
北京市西城 区太平桥 大街 17 号 
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况 
3.1 主要 会计数据和财 务指标 
金额单位： 人民币元



3.1.1 期间 数据和指 标


2018 年 2017 年 2016 年 
本期已实现 收益


-114,993,316.90 16,006,833.06 -4,695,547.52 
本期利润


-448,641,628.78 32,690,040.37 -119,573,365.97 
加权平均基 金份额本 期利润


-2.0710 0.1915 -0.8253 
本期加权平 均净值利 润率


-38.82%


2.97%


-13.37%



本期基金份 额净值增 长率


-32.24%


1.87%


-15.27%



3.1.2 期末 数据和指 标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 
期末可供分 配利润


229,686,666.35 458,991,095.22 408,027,459.78 
期末可供分 配基金份 额利润


0.7865 2.8574 2.7397 
期末基金资 产净值


1,271,236,532.11 1,031,894,668.15 939,202,253.19 
期末基金份 额净值


4.3531 6.4240 6.3063 
3.1.3 累计 期末指标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 
基金份额累 计净值增 长率


22.05%


80.12%


76.82%



注: （1）本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投 资 收益、其他收入（不含 公允价值变动收益 ）
扣除相关费用后的余额 ，本期利润为本期 已实现收益 加上本期公允价值变动 收益； （2）上述基 金
业绩指标不包括持有人认 购或交易基金的 各项费用， 计入费用后实际收益水平 要低于所列数字 ；
（3 ） 期 末可供分 配利润采 用期末资 产负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。



3.2 基金 净值表现 
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较 
阶段



份额净值增
长率①



份额净值增
长率标准差
②



业绩比较基
准收益率③



业绩比较基
准收益率标
准差④



①－③


②－④


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过去三个月 -12.85% 1.84% -13.18% 1.84% 0.33% 0.00% 
过去六个月 -19.31% 1.58% -20.12% 1.58% 0.81% 0.00% 
过去一年 -32.24% 1.51% -33.32% 1.51% 1.08% 0.00% 
过去三年 -41.51% 1.48% -45.28% 1.50% 3.77% -0.02% 
过去五年 13.45% 1.79% 8.85% 1.80% 4.60% -0.01% 
自基金合同
生效起至今 
22.05% 1.73% 18.39% 1.75% 3.66% -0.02% 
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较 
 
图：嘉实中 证 500ETF 基金份额 累计净值 增长率 与同 期业绩比较 基准收益 率的历史 走势对比 图 
（2013 年 2 月 6 日至2018 年 12 月31 日） 
注: 按基金合 同和招募 说明书的 约定 ， 本基金 自基金合 同生效日起3 个月内 为建仓期 ， 建 仓期结束
时本基金的各项投资比 例符合基金合同“ 第十四部分 （二）投资范围和(七)投 资限制”的有关 约
定。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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3.2.3 过去 五年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较 基准收益率的 比较 
 
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况 
过去三年本 基金未实 施利润分 配。 
§4 管 理 人报 告 
4.1 基金 管理人及基金 经理情况 
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验



本基金管理 人为嘉实 基金管理 有限公司 ，成立 于 1999 年 3 月 25 日 ，是经中 国证监会 批准设
立的第一批 基金管理 公司之一 ， 是中外合 资基金管 理 公司 。 公司注册 地上海 ， 公 司总部设 在北京，
在深圳、成都、杭州、青 岛、南京、福州 、广州、北 京怀柔、武汉设有分公司 。公司获得首批 全
国社保基金 、企业年 金投资管 理人和 QDII 、特定 资产 管理业务资 格。 



截止 2018 年 12 月31 日 ， 基金管理 人共管 理 1 只封闭式证 券投资 基 金 、144 只 开放式 证券投
资基金，具体包括嘉实元 和、嘉实成长收 益混合、嘉 实增长混合、嘉实稳健混 合、嘉实债券、 嘉
实服务增值 行业混合 、 嘉实 优质企业 混合 、 嘉实货 币 、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF） 、 嘉实 超短债
债券、嘉实主题混合、嘉 实策略混合、嘉 实海外中国 股票（QDII）混合、嘉 实研究精选混合 、嘉
实多元债券 、 嘉实 量化阿尔 法混合 、 嘉实 回报混合 、 嘉实基本面 50 指数 （LOF） 、 嘉实 稳固收益 债
券 、 嘉实价值 优势混合 、 嘉实 H 股 指数 （QDII ） 、 嘉实 主题新动力 混合 、 嘉实 多利分级 债券 、 嘉 实
领先成长混 合 、 嘉实深 证基本面 120ETF 、 嘉 实深证基 本 面 120ETF 联 接 、 嘉实黄 金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债 券、嘉实 周期优选 混合、嘉 实安心货 币、 嘉实中创 400ETF 、嘉实 中创 400ETF 联 接、
嘉实沪深 300ETF 、嘉实 优化红利 混合、嘉 实全球房 地 产（QDII ） 、 嘉实理财宝 7 天债券、 嘉实增嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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强收益定期 债券 、 嘉实纯债 债券 、 嘉实中证 中期企业 债指数 （LOF ） 、 嘉实中证 500ETF 、 嘉实增 强
信用定期债 券 、 嘉 实中证 500ETF 联 接 、 嘉实中证 中期 国债 ETF 、 嘉实中 证金边中 期国债 ETF 联接 、
嘉实丰益纯 债定期债 券 、 嘉实 研究阿尔 法股票 、 嘉实 如意宝定期 债券 、 嘉 实美国成 长股票 （QDII）、
嘉实丰益策略定期债券、 嘉实丰益信用定 期债券、嘉 实新兴市场债券、嘉实绝 对收益策略定期 混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活 期宝货币 、嘉实 1 个月 理财 债券、嘉实 活钱包货 币、嘉实 泰和混合 、嘉
实薪金宝货 币 、 嘉 实对冲套 利定期混 合 、 嘉 实中证主 要消费 ETF 、 嘉实中 证医药卫 生 ETF 、 嘉实中
证金融地产 ETF 、 嘉 实 3 个月 理财债 券 A/E 、 嘉实医疗 保健股票 、 嘉实新 兴产业股 票 、 嘉 实新收益
混合、嘉实 沪深 300 指数研究 增强、嘉 实逆向策 略股 票、嘉实企 业变革股 票、嘉实 新消费股 票、
嘉实全球互联网股票、嘉 实先进制造股票 、嘉实事件 驱动股票、嘉实快线货币 、嘉实低价策略 股
票、嘉实中 证金融地产 ETF 联 接、嘉实 新起点混 合、 嘉实腾讯自 选股大数 据策略股 票、嘉实 环保
低碳股票、嘉实创新成长 混合、嘉实智能 汽车股票、 嘉实新起航混合、嘉实新 财富混合、嘉实 稳
祥纯债债券、嘉实稳瑞纯 债债券、嘉实新 优选混合、 嘉实新趋势混合、嘉实新 思路混合、嘉实 沪
港深精选股票、嘉实稳盛 债券、嘉实稳鑫 纯债债券、 嘉实安益混合、嘉实文体 娱乐股票、嘉实 稳
泽纯债债券 、 嘉 实惠泽混 合 （LOF ） 、 嘉实成 长增强混 合 、 嘉实 策略优 选混合 、 嘉实 主题增强混 合 、
嘉实研究增 强混合 、 嘉 实优势成 长混合 、 嘉 实稳荣债 券 、 嘉实农业 产业股票 、 嘉实价值 增强混 合、
嘉实新添瑞 混合、嘉 实现金宝 货币、嘉 实增益宝 货币 、嘉实物流 产业股票 、嘉实丰安 6 个月 定期
债券、嘉实稳元纯债债券 、嘉实新能源新 材料股票、 嘉实稳熙纯债债券、嘉实 丰和混合、嘉实 新
添华定期混 合、嘉实 定期宝 6 个月理财 债券、嘉 实现 金添利货币 、嘉实沪 港深回报 混合、嘉 实原
油（QDII-LOF ） 、 嘉实前沿 科技沪港 深股票 、 嘉实稳 宏债券 、 嘉实中关 村 A 股 ETF 、 嘉实 稳华纯债
债券 、 嘉实 6 个 月理财债 券 、 嘉实稳怡 债券 、 嘉实 富 时中国 A50ETF 联接 、 嘉 实富时中 国 A50ETF 、
嘉实中小企业量化活力灵 活配置 混合、嘉 实创业板 ETF 、嘉实新添泽定期混合 、嘉实合润双债 两
年期定期债券、嘉实新添 丰定期混合、嘉 实新添辉定 期混合、嘉实领航资产配 置混合（FOF） 、 嘉
实价值精选股票、嘉实医 药健康股票、嘉 实润泽量化 定期混合、嘉实核心优势 股票、嘉实润和 量
化定期混合、嘉实金融精 选股票、嘉实新 添荣定期混 合、嘉实致兴定期纯债债 券、嘉实战略配 售
混合、嘉实瑞享定期混合 、嘉实新添康定 期混合、嘉 实资源精选股票、嘉实致 盈债券。其中嘉 实
增长混合、嘉实稳健混合 和嘉实债券属于 嘉实理财通 系列基金。同时，基金管 理人还管理多个 全
国社保基金 、企业年 金、特定 客户 资产 投资组合 。



4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介 
姓名


职务



任本基金的 基金经理
（助理）期 限



证券从
业年限



说明



任职日期


离任日期


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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何如 
本基金 、 嘉实沪 深 300ETF
联接(LOF) 、嘉实基本面
50 指数(LOF) 、 嘉实 H 股
指数 （QDII-LOF） 、 嘉实黄
金（QDII-FOF-LOF） 、 嘉实
沪深 300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 联接 、 嘉 实中证主
要消费 ETF 、 嘉实 中证 医
药卫生 ETF 、 嘉实 中证 金
融地产 ETF 、 嘉实 中证 金
融地产 ETF 联接 、嘉实富
时中国A50ETF 联接 、 嘉实
富时中国 A50ETF 、 嘉实创
业板ETF 基 金经理 
2016 年 1
月5 日 
- 12 年 
曾任职于 IA 克莱灵顿 投
资 管 理 公 司
(IA-Clarington 
Investments Inc ) 、富
兰 克 林 坦 普 顿 投 资 管 理
公司(Franklin 
Templeton Investments 
Corp.) 。2007 年 6 月加
入 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 先后任职 于产品管 理
部 、 指数投资 部 ， 现任 指
数投资部副 总监 、 基金 经
理 。 硕士研究 生 ， 具有 基
金从业资格 ， 加拿大籍 。 
陈正
宪 
本基金 、 嘉实沪 深 300ETF
联接(LOF) 、嘉实基本面
50 指数(LOF)、嘉 实 H 股
指数 （QDII-LOF） 、 嘉实黄
金（QDII-FOF-LOF） 、 嘉实
中创 400ETF 、 嘉 实 中 创
400ETF 联 接 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉实中 证 500ETF
联 接 、 嘉 实 中 关 村 A 股
ETF 、嘉实富时中国
A50ETF 联接 、 嘉 实富时中
国 A50ETF 、 嘉 实 创 业 板
ETF 基金经理 
2016 年 1
月5 日 
- 13 年 
曾 任 职 于 中 国 台 湾 台 育
证 券 、 中 国 台 湾 保 诚 投
信。2008 年 6 月加入 嘉
实基金管理 有限公司 ， 先
后任职于产 品管理部 、 指
数投资部 ， 现 任指数投 资
部 执 行 总 监 及 基 金 经
理 。 硕士研究 生 ， 具有 基
金 从 业 资 格 ， 中 国 台 湾
籍。 
注: （1）任职日期是指公 司作出决定后公 告之日； （2 ）证券从业的含义遵从 行业协会《证券 业从
业人员资格 管理办法 》的相关 规定。



4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明



报告期内 ， 本基金 管理人严 格遵循了 《证 券法》 、 《证 券投资基金 法》 及 其各项配 套法规 、 《嘉
实中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金基金 合同 》和其他相 关法律法 规的规定 ，本着诚 实信
用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产 ，在严格控 制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求 最
大利益。本基金运作管理 符合有关法律法 规和基金合 同的规定和约定，无损害 基金份额持有人 利
益的行为。



4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法



公司制定了 《公 平交易管 理制度》 ， 按 照证监 会 《证券 投资基金管 理公司公 平交易制 度指导意
见》等法律法规的规定， 从组织架构、岗 位设置和业 务流程、系统和制度建设 、内控措施和信 息嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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披露等多方面，确保在投 资管理活动中公 平对待不同 投资组合，杜绝不同投资 组合之间进行利 益
输送，保护 投资者合 法权益。 



公司公平交易管理 制度要求境内上市 股票、债券 的一级市场申购、二级市 场交易以及投资 管
理过程中各个相关环节符 合公平交易的监 管要求。各 投资组合能够公平地获得 投资信息、投资 建
议，并在投资决策委员会 的制度规范下独 立决策，实 施投资决策时享有公平的 机会。所有组合 投
资决策与交易执行保持隔 离，任何组合必 须经过公司 交易部集中交易。各组合 享有平等的交易 权
利，共享交易资源。对交 易所公开竞价交 易以及银行 间市场交易、交易所大宗 交易等非集中竞 价
交易制定专门的交易规则 ，保证各投资组 合获得公平 的交易机会。对于部分债 券一级市场申购 、
非公开发行股票申购等以 公司名义进行的 交易，严格 遵循各投资组合交易前独 立确定交易要素 ，
交易后按照 价格优先 、比例分 配的原则 对交易结 果进 行分配。 
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况



报告期内， 公司严格执行 证监会《证券投资 基金管理 公司公平交易制度指导意 见》和公司内
部公平交易制度，各投资 组合按投资管理 制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议 和
实施投资决策方面享有公 平的机会；通过 完善交易范 围内各类交易的公平交易 执行细则、严格 的
流程控制 、 持续 的技术改 进 ， 确保公平 交易原则 的实 现 ； 对投资交易 行为进行 监察稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监控等方式进 行日常监控和定 期分析评估 并完整详实记录相关信息 ，及时完成每季 度
和年度公平 交易专项 稽核。 



报告期 内 ， 公司对 连续四个 季度期间 内 、 不同 时 间窗下 （日内 、3 日内 、5 日内） 公 司 管理的
不同投资组 合同向交 易的交易 价差进行 分析，未 发现 违反公平交 易制度的 异常行为 。 
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明



报告期内，公司旗下所有 投资组合参与交易 所公开竞 价交易中，同日反向交易 成交较少的单
边交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的， 合计 12 次 ，均为旗下 组合被动 跟踪标的 指数需要 ，与
其他组合发 生反向交 易，不存 在利益输 送行为。 
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明 
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析



报告期内 ， 本基 金日均跟 踪误差 为 0.02% ， 年 度化拟 合偏离度为 0.37% 。 符合 基金合同 约定的
日均跟踪误 差不超过0.2%的限 制。 



本基金的跟踪误差 主要来源于基金的 申购赎回、 样本股停牌、样本股分红 以及样本股调整 的
冲击。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 12 页 共 68 页



4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现



截至本报告 期末本基 金份额净 值为 4.3531 元； 本报 告期基金份 额净值增 长率为-32.24% ，业
绩比较基准 收益率为-33.32% 。



4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望



中证 500 指 数在众多 指数中 ， 属 于高波动 、 高收益指 数 ， 其中长期收 益相对 大部分指 数而言，
存在明显优势。随着未来 中国经济发展更 加倚重机制 创新、技术创新，政府资 源、市场资源也 将
较多地偏向新兴产业和机制灵活市 场 化 程 度 高 的 中 小 型 企 业 。 中 证 500 指数相对其他主流指
数，其中小 市值个股 占比较大 ，因此对 转型经济 中的 新兴产业代 表性更强 。中证 500 指数于 年末
收于 4168.04 点，报 告期内中 证 500 指 数下跌 33.32% 。 



作为 一只投 资于 中证 500 指数 的被 动投资 管理产 品， 本基 金将 继续 秉承指 数化 被动 投资 策
略，积极应对基金申购赎 回等因素对指数 跟踪效果带 来的冲击，力争进一步降 低本基金的跟踪 误
差，给投资 者提供一 个标准化 的中证 500 指数的 投资 工具。 
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况



报告期内， 基金管理 人有关法 律稽核工 作情况如 下： 



（1 ） 继续 内控前 置 ， 在 基金营销 、 投 资管理 、 信 息披露以及 新产品设 计开发 、 海外 业务 、 另
类业务、制度建设、合同 管理、法律咨询 等方面，事 前进行合规性审核、监控 。对于新产品、 新
业务，从战略规划到具体 产品方案，在制 度流程、投 资范围、投资工具、运作 规则等方面，防 控
重大风险。 



（2 ） 合规 管理 ： 主要从 事前研讨 、 合 规审核 、 全 方位合规监 控 、 数 据库维护 、 “ 三条底线 ”
防范、合规 培训等方 面，积极 开展各项 合规管理 工作 。 



（3） 内部 审计 ： 按计 划对销售 、 投资 、 后 台和其 它业务开展 内审 ， 完成 相应内审 报告及其 后
续改进跟踪 。完成公 司及基金 的外审、 公司 GIPS 第 三方验证、ISAE3402 国际鉴证 等。 



（4）法律事务：负 责日常法律事务 工作，包括 合同、协议审查（包括各 类产品及业务） ， 主
动解决各项法律文件以及 实务运作中存在 的差错和风 险隐患，未发现新增产品 、新增业务以及 日
常业务的法 律风险问 题。 



（5） 加强 差错管理 ， 继续推动 各业务单 元梳理流 程 、 制度 ， 落实 风险责任 授权体系 ， 确保所
有识别的关 键风险点 均有相应 措施控制 ，努力实 现适 当风险水平 下的效益 最大化。






此外 ， 我们 还积极 配合监管 机关 、 社保 基金理事 会的检查以 及统计调 查工作 ， 按 时完成季 度、
年度监察稽 核报告和 各项统计 、专题报 告。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 13 页 共 68 页



4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明



报告期内，本基金管理人 严格遵守《企业 会计准则》 、 《证券投资基金会计核算 业务指引》以
及中国证监会相关规定和 基金合同的约定 ，日常估值 由基金管理人与基金托管 人一同进行，基 金
份额净值由基金管理人完 成估值后，经基 金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、 年
中和年末估 值复核与 基金会计 账目的核 对同时进 行。 



本基金管理人设立 估值专业委员会， 委员由固定 收益、交易、运营、风险 管理、合规等部 门
负责人组成，负责研究、 指导基金估值业 务。基金管 理人估值委员和基金会计 均具有专业胜任 能
力和相关工作经历。报告 期内，固定收益 部门负责人 同时兼任基金经理、估值 委员，基金经理 参
加估值专业委员会会议， 但不介入基金日 常估值业务 ；参与估值流程各方之间 不存在任何重大 利
益冲突；与估值相关的机 构包括但不限于 上海、深圳 证券交易所，中国证券登 记结算有限责任 公
司，中央国 债登记结 算公司， 中证指数 有限公司 以及 中国证券投 资基金业 协会等。 
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明



报告期内本 基金未实 施利润分 配，符合 法律法规 的规 定和基金合 同的相关 约定。 
4.9 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计 报 告所涉相 关事项的说明



无。 
4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明



无。 
§5 托 管 人报 告 
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明



本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。 
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明



本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资 产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督 ， 未发现基金 管理人 有损害基 金份额持 有人利益 的 行为 。 报告期 内 ， 本基金 未实施利 润分配。 
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见



本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 14 页 共 68 页



§6 审 计 报告 
普华永道中天 审字(2019) 第


22687


号 
 
嘉实中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金 全体基 金份额持有 人： 
 
一、 审计意见 
 
( 一) 我们审计的 内容 
 
我们审计了 嘉实中 证 500 交 易型开放 式指数证 券投资 基金 ( 以下简称 “ 嘉实中 证 500ETF 基金 ”)
的财务报表， 包 括 2018 年 12 月 31 日的资 产负债表， 2018 年度


的利润表和 所有者权 益( 基 金净值)
变动表以及 财务报表 附注。 
 
( 二) 我们的意见 
 
我们认为，后附的财务报表在 所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附注中 所列示的
中国证券监 督管理委 员会( 以下简称 “ 中国 证监会 ”) 、 中 国证券投资 基金业协 会( 以 下简称 “ 中国基 金
业协会”) 发布 的有关规 定及允许 的基金行 业实务操 作 编制， 公允反 映了 嘉实 中证 500ETF 基金 2018
年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度 的经营 成果 和基金净值 变动情况 。 
 
二、 形成审计意见的基础 
 
我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审计报告 的 “ 注 册会计 师对财务 报
表审计的责 任 ” 部 分进一步 阐述了我 们在这些 准则下 的责任。 我 们相信 ， 我们获 取的审 计证据是 充
分、适当的 ，为发表 审计意见 提供了基 础。 
 
按照中国注 册会计师 职业道德 守则，我 们独立于 嘉实 中证 500ETF 基金 ，并履行了 职业道德
方面的其他 责任。 
 
三、 管理层和治理层对财务报表的责任 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 15 页 共 68 页



 
嘉实中证500ETF 基金的基 金 管 理 人 嘉 实基 金 管 理 有限 公 司( 以下简称 “ 基金管理人 ”) 管理 层
负责按照企业会计准则和 中国证监会、中 国基金业协 会发布的有关规定及允许 的基金行业实务 操
作编制财务报表，使其实 现公允反映，并 设计、执行 和维护必要的内部控制， 以使财务报表不 存
在由于舞弊 或错误导 致的重大 错报。 
 
在编制财务 报表时， 基 金管理人 管理层负 责评估 嘉实 中证500ETF 基金的持续 经营能力 ， 披露
与持续经营相关 的事项( 如 适用) ，并运 用持续经营 假 设，除非基金管 理人管理 层计划清算 嘉实中
证500ETF 基金、终止运 营或别无 其他现实 的选择。 
 
基金管理人 治理层负 责监 督嘉 实中证500ETF 基金的财 务报告过程 。 
 
四、 注册会计师对财务报表审计的责任 
 
我们的目标 是对财务 报表整体 是否不存 在由于舞 弊或 错误导致的 重大错报 获取合理 保证， 并
出具包含审计意见的审计 报告。合理保证 是高水平的 保证， 但并不能保证按照 审计准则执行的 审
计在某一重大错报存在时 总能发现。 错报 可能由于舞 弊或错误导致，如果合理 预期错报单独或 汇
总起来可能 影响财务 报表使用 者依据财 务报表作 出的 经济决策， 则通常认 为错报是 重大的。 
 
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断， 并保持职 业怀疑 。 同时 ， 我 们
也执行以下 工作 ： 
 
( 一) 识别和评估 由于舞弊 或错误导 致的财务 报表重大 错报 风险； 设计和实 施审计程 序以应
对这些风险， 并获取 充分、 适当 的审计 证据， 作为 发 表审计意见 的基础。 由于舞弊 可能涉及 串通、
伪造、故意遗漏 、虚假陈述 或凌驾于 内部控制之 上， 未能发现由于舞 弊导致的重 大错报的 风险高
于未能发现 由于错误 导致的重 大错报的 风险。 
 
( 二) 了解与审计相关的内部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的并非对内部控制的 有效性
发表意见。 
 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 16 页 共 68 页



( 三) 评价基金管 理人管理 层选用会 计政策的 恰当性和 作出 会计估计及 相关披露 的合理性 。 
 
( 四) 对基金管理 人管理层 使用持续 经营假设 的恰当性 得出 结论。 同 时， 根 据获取的 审计证
据，就可能 导致对 嘉 实中证 500ETF 基金持续经 营能 力产生重大 疑虑的事 项或情况 是否存在 重大
不确定性得出结论 。如果 我们得出结论认 为存在重大 不确定性，审计准则要求 我们在审计报告 中
提请报表使用者注意财务 报表中的相关披 露；如果披 露不充分，我们应当发表 非无保留意见。 我
们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息 。然而未 来的事项或情况可能导致 嘉实中证 500ETF
基金 不能持 续经营。 
 
( 五) 评价财务报表的 总体列报、 结构和内容( 包括披 露) ， 并评价财务报表 是否公允反 映相
关交易 和事 项。 
 
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围 、时间安 排和重大审计发现等事项 进行沟通，包
括沟通我们 在审计中 识别出的 值得关注 的内部控 制缺 陷。 
 
普华永道中 天





















































 注 册会计师 
会计师事务 所( 特殊 普通合 伙)



































薛








竞 
中国 ? 上海 市















































 张








勇 




















































































 2019 年 3 月 20 日 
 
 
§7 年 度 财务 报表 
7.1 资产 负债表 
会计主体： 嘉实中证500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金 
报告截止日 ：2018 年12 月31 日 
单位：人民 币元



资 产


附注号



本期末



2018 年12 月 31 日 
上年度末



2017 年 12 月 31 日



资 产：





 
银行存款


7.4.7.1


11,298,602.75 10,847,426.40 
结算备付金


 4,824,848.31 11,178,761.15 
存出保证金


 4,323,464.58 8,720,276.89 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 17 页 共 68 页



交易性金融 资产


7.4.7.2


1,242,175,710.56 986,963,495.15 
其中：股票 投资


 1,242,175,710.56 986,619,295.15 
基金投资


 - - 
债券投资


 - 344,200.00 
资产支持证 券投资


 - - 
贵金属投资


 - - 
衍生金融资 产


7.4.7.3


- - 
买入返售金 融资产


7.4.7.4


10,000,000.00 15,000,000.00 
应收证券清 算款


 50,010.15 822,136.32 
应收利息


7.4.7.5


3,280.59 1,539.32 
应收股利


 - - 
应收申购款


 - - 
递延所得税 资产


 - - 
其他资产


7.4.7.6


- - 
资产总计


 1,272,675,916.94 1,033,533,635.23 
负债和所有者权益


附注号



本期末



2018 年12 月 31 日 
上年度末



2017 年 12 月 31 日



负 债：


 




短期借款


 - - 
交易性金融 负债


 - - 
衍生金融负 债


7.4.7.3


- - 
卖出回购金 融资产款


 - - 
应付证券清 算款


 - 400,774.96 
应付赎回款


 - - 
应付管理人 报酬


 552,868.79 431,248.25 
应付托管费


 110,573.76 86,249.64 
应付销售服 务费


 - - 
应付交易费 用


7.4.7.7


278,625.59 232,827.78 
应交税费


 3.30 - 
应付利息


 - - 
应付利润


 - - 
递延所得税 负债


 - - 
其他负债


7.4.7.8


497,313.39 487,866.45 
负债合计


 1,439,384.83 1,638,967.08 
所有者权益：


 




实收基金


7.4.7.9


1,041,549,865.76 572,903,572.93 
未分配利润


7.4.7.10


229,686,666.35 458,991,095.22 
所有者权益 合计


 1,271,236,532.11 1,031,894,668.15 
负债和所有 者权益总 计


 1,272,675,916.94 1,033,533,635.23 
注: 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日，基 金份额净 值 4.3531 元， 基金份额 总额 292,031,868.00
份。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 18 页 共 68 页



7.2 利润 表 
会计主体： 嘉实中证500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金 
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日 
单位：人民 币元



项 目


附注号



本期



2018 年 1 月1 日 至 2018
年 12 月 31 日



上年度可比 期间



2017 年1 月1 日 至 
2017 年 12 月31 日



一、收入


 -439,875,824.97 41,299,914.44 
1.利息收入


 903,134.85 910,377.00 
其中：存款 利息收入


7.4.7.11


192,453.61 255,937.28 
债券利息收 入


 472.65 605.77 
资产支持证 券利息
收入



 - - 
买入返售金 融资产
收入



 710,208.59 653,833.95 
其他利息收 入


 - - 
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）



 -107,123,916.37 23,499,248.88 
其中：股票 投资收益


7.4.7.12


-108,942,198.74 10,940,284.92 
基金投资收 益



 
- - 
债券投资收 益


7.4.7.13


195,666.15 224,761.32 
资产支持证 券投资
收益



 - - 
贵金属投资 收益


 - - 
衍生工具收 益


7.4.7.14 -10,524,560.00 4,471,280.00 
股利收益


7.4.7.15


12,147,176.22 7,862,922.64 
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)



7.4.7.16


-333,648,311.88 16,683,207.31 
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号填
列)



 -


-



5.其他收入( 损失以 “-” 号填
列)



7.4.7.17


-6,731.57 207,081.25 
减： 二、费 用


 8,765,803.81 8,609,874.07 
1．管理人报 酬


 5,767,327.99 5,497,958.47 
2．托管费


 1,153,465.57 1,099,591.73 
3．销售服务 费


 - - 
4．交易费用


7.4.7.18 1,031,445.44 1,210,331.96 
5．利息支出


 - - 
其中：卖出 回购金 融资产支
出



 - - 
6．税金及附 加



 
1.18 - 
7．其他费用


7.4.7.19


813,563.63 801,991.91 
三、 利润总额( 亏损 总额以 “- ” -448,641,628.78 32,690,040.37 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 19 页 共 68 页



号填列)



减：所得税 费用


 - - 
四、净利润 （净亏损 以“-”
号填列）



 -448,641,628.78 32,690,040.37 
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表 
会计主体： 嘉实中证500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金 
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月 31 日 
实收基金


未分配利润


所有者权益 合计



一、 期初所 有者权益 （基
金净值） 
572,903,572.93 458,991,095.22 1,031,894,668.15 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）



- -448,641,628.78


-448,641,628.78 
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数



（净值减少 以 “- ” 号填
列）



468,646,292.83 219,337,199.91 687,983,492.74 
其中：1.基 金申购款


629,141,598.77 303,005,527.25 932,147,126.02 
2.基金赎回 款


-160,495,305.94 -83,668,327.34 -244,163,633.28 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填 列）



- - - 
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）



1,041,549,865.76 229,686,666.35 1,271,236,532.11 
项目



上年度可比 期间



2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日



实收基金


未分配利润


所有者权益 合计



一、 期初所 有者权益 （基
金净值） 
531,174,793.41 408,027,459.78 939,202,253.19 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）



- 32,690,040.37


32,690,040.37 
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数



（净值减少 以 “- ” 号填
列）



41,728,779.52 18,273,595.07 60,002,374.59 
其中：1.基 金申购款


388,398,640.10 306,253,501.53 694,652,141.63 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 20 页 共 68 页



2.基金赎回 款


-346,669,860.58 -287,979,906.46 -634,649,767.04 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填 列）



- - - 
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）



572,903,572.93 458,991,095.22 1,031,894,668.15 
报表附注为 财务报表 的组成部 分。



本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署：






经雷


王红


张公允



基金管理人 负责人


主管会计工 作负责人


会计机构负 责人



7.4 报表 附注 
7.4.1 基金 基本情况 
嘉实中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金( 以下 简称“本基 金”) 经中 国证券监 督管理委
员会( 以下简 称“中国 证监会”) 证监许 可[2012]1588 号 《关于核准 嘉实中 证 500 交 易型开放 式指
数证券投资基金及其联接 基金募集的批复 》核准，由 嘉实基金管理有限公司依 照《中华人民共 和
国证券投资 基金法》 和 《嘉 实中证 500 交易 型开放式 指数证券投 资基金基 金合同》 负 责公开募 集。
本基金为契约型的交 易型 开放式基金，存 续期限不定 ，首次设立募集不包括认 购资金利息共募 集
3,108,591,728.00 元(含募集 股票市值) ， 业经普 华永 道中天会计 师事务所 有限公司 普华永道 中天
验字(2013) 第047 号 验资报告 予以验证 。 经 向中国证 监会备案 ， 《嘉实 中证 500 交易型开 放式指数
证券投资基金基金合同》于 2013 年 2 月 6 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
3,108,729,402.00 份基 金份额， 其中认购 资金利息 折 合 137,674.00 份 基金份额 。本基金 的基金
管理人为嘉 实基金管 理有限公 司，基金 托管人为 中国 建设银行股 份 有限公 司。 



经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深证上[2013]83 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
871,631,868.00 份基 金份额于2013 年3 月15 日 在深 交所挂牌交 易。 



根据《 嘉实中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金招募说 明书》和 《关于嘉 实中证 500 交
易型开放式指数证券投 资基金份额折算的 公告》(以 下简称“份额折算公告 ”)的有关规定，本 基
金的基金管 理人嘉实 基金管理 有限公司 确定 2013 年3 月 5 日为本 基金的 基金折算 处理日 。 当 日基
金资产净值为 3,136,108,366.93 元 ，折算 前基金份 额总额为 3,108,729,402.00 份，折 算前基 金
份 额 净 值 为 1.0088 元 。 根 据 份 额 折 算 公 告 中 的 基 金 份 额 折 算 公 式 ， 基 金 份 额 折 算 比 例 为
0.28038605 ，折算后 基金份额 总额为 871,631,868.00 份，折算后基 金份额 净值为 3.5980 元。中
国证券登记结算有限责任 公司已根据上述 折算比例， 对全体基金份额持有人持 有的基金份额进 行嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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了折算，并 于 2013 年3 月6 日 进行了变 更登记 。 



根据《 中华人民 共和国证 券投资基 金法》和 《嘉 实中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金
基金合同》的有关规定， 本基金的投资目 标是紧密跟 踪标的指数，追 求跟踪偏 离度和跟踪误差 的
最小化 ， 在 正常市场 情况下 ， 本基金日 均跟踪偏 离度 的绝对值不 超过 0.2% ， 年化跟 踪误差不 超过
2%。本基金投资范围主要 为标的指数成份 股及备选成 份股，投资于标的指数成 份股及备选成份 股
的比例不低于基金资产净 值的 90% 。此外 ，为更好地 实现投资目标，本基金可 少量投资于部分 非
成分股(包含中小板、创 业板及其他中国证 监会核准 发行的股票)、一级市场 新股或增发的股票 、
衍生工具(权 证 、 股指期 货等) 、 债券 资产(国债 、 金融 债 、 企业债 、 公司债 、 次级债 、 可转 换债 券 、
分离交易可 转债 、 央行 票据 、 中期 票据 、 中 小企业私 募债 、 短期融 资券等) 、 资产支持 证券 、 债券
回购 、 银行存款 等固定收 益类资产 、 现金资产 、 以及 中国证监会 允许基金 投资的其 他金融工 具(但
须符合中国 证监会的 相关规定) 。本基金 的业绩 比较 基准为：中 证 500 指 数。 



本基金的基金管理 人嘉实基金管理有 限公司以本 基金为目标 ETF，募集 成立了嘉实中证 500
交易型开放式指数证券投 资基金联接基金(以 下简称 “嘉实中证 500ETF 联接基金”)。嘉 实中证
500ETF 联接 基金为契 约型开放 式基金 ， 投资目标 与本 基金类似 ， 将绝大多 数基金资 产投资于 本基
金。



7.4.2 会计 报表的编制基 础 
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《嘉实 中证 500 交易型 开放式指
数证券投资 基金基金 合同》和 在财务报 表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会 、中国基 金业协会 发布
的有关规定 及允许的 基金行业 实务操作 编制。 



本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。



7.4.3 遵循 企业会计 准则 及其他有关 规定的声明 
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实 、完整地 反映了本基金本报告期末 的财务状况以
及本报告期 的经营成 果和基金 净值变动 情况等有 关信 息。



7.4.4 重要 会计政策和会 计估计 
7.4.4.1 会计 年度 
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 22 页 共 68 页



7.4.4.2 记账 本位币 
本基金的记 账本位币 为人民币 。



7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类 
(1) 金融资 产的分类 



金融资产于初始确 认时分类为：以公 允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产、应收 款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持 有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。 



基金目前以交易目 的持有的股票投资 、基金投资 、债券投资、资产支持证 券投资分类为以 公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融 资产，在资 产负债表中以交易性金融 资产列示。基金 目
前以交易目的持有的衍生 工具所产生的金 融资产分类 为以公允价值计量且其变 动计入当期损益 的
金融资产， 在资产负 债表中以 衍生金融 资产列示 。 



基金持有的其他金 融资产分类为应收 款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类 应
收款项等。 应收款项 是指在活 跃市场中 没有报价 、回 收金额固定 或可确 定 的非衍生 金融资产 。 



(2) 金 融负债的 分类 



金融负债于初始确 认时分类为：以公 允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融负债及其他 金
融负债。基金目前以交易 目的持有的衍生 工具所产生 的金融负债分类为以公允 价值计量且其变 动
计入当期损益的金融负债 ，在资产负债表 中以衍生金 融负债列示。基金持有的 其他金融负债包 括
卖出回购金 融资产款 和其他各 类应付款 项等。



7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益 的金融资 产和金融负债，取得时发 生的相关交易费 用
计入当期损益；对于支付 的价款中包含的 已宣告但尚 未发放的现金股利、债券 或资产支持证券 起
息日或上次除息日至购买 日止的利息，单 独确认为应 收项目。应收款项和其他 金融负债的相关 交
易费用计入 初始确认 金额。 



对于以公允价值计 量且其变动计入当 期损益的金 融资产和金融负债，按照 公允价值进行后 续
计量；对于 应收款项 和其他金 融负债采 用实际利 率法 ，以摊余成 本进行后 续计量。 



金融资 产满足下 列条件之 一的 ， 予以终 止确认 ：(1) 收取该 金融资产 现金流量 的合同权 利终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移 ，且 本基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬转 移给 转 入
方 ； 或者(3) 该 金融资产 已转移 ， 虽然 本基金既 没有 转移也没有 保留金融 资产所有 权上几乎 所有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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金融资 产终止确 认时，其 账面价值 与收到的 对价 的差额，计 入当期损 益。 



当金融负债的现时 义务全部或部分已 经解除时， 终止确认该金融负债或义 务已解除的部分 。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。



7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则 
基金持有的股票投资、基 金投资、债券投资 、资产支 持证券投资和衍生工具按 如下 原则确定
公允价值并 进行估值 ： 



(1) 存 在活跃市 场的金融 工具按其 估值日 的市 场交易价格 确定公允 价值 ； 估值 日无交易 且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的 ，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值 日或最近交易日 的市场交易 价格不能真实反映公允价 值的，应对市场 交
易价格进行调整，确定公 允价值。与上述 投资品种相 同，但具有不同特征的， 应以相同资产或 负
债的公允价值为基础，并 在估值技术中考 虑不同特征 因素的影响。特征是指对 资产出售或使用 的
限制等 ， 如果该 限制是 针对资产 持有者的 ， 那么在估 值技术中不 应将 该限 制作为特 征考虑 。 此 外，
基金管理人 不应考虑 因大量持 有相关资 产或负债 所产 生的溢价或 折价。 



(2) 当 金融工具 不存在活 跃市场 ， 采用在当 前情 况下适用并 且有足够 可利用数 据和其他 信息
支持的估值技术确定公允 价值。采用估值 技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得相 关
资产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行的情 况下 ，才可以使 用不可观 察输入值 。 



(3) 如 经济环境 发生重大 变化或证 券发行 人发 生影响金融 工具价格 的重大事 件 ， 应对估 值进
行调整并确 定公允价 值。



7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销 
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本 基金 1) 具有抵销 已确认金
额的法定权 利且该种 法定权利 现在是可 执行的 ； 且 2) 交易双方准 备按净额 结算时 ， 金融资产 与金
融负债按抵 销后的净 额在资产 负债表中 列示。



7.4.4.7 实收 基金 
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的 基金，由于基金 份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额 拆
分日或基金份额折算日根 据拆分前或折算 前的基金份 额数及确定的拆分或折算 比例计算认列。 由
于申购和赎回引起的实收 基金变动分别于 基金申购确 认日及基金赎回确认日认 列。对于 已开放 转
换业务的基金，上述申购 和赎回分别包括 基金转换所 引起的转入基金的实收基 金增加和转出基 金
的实收基金 减少。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 24 页 共 68 页



7.4.4.8 损益 平准金 
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未分配的未实现 损益占基金净值 比
例计算的金额。损益平准 金于基金申购确 认日或基金 赎回确认日认列，并于期 末全额转入未分 配
利润/( 累计 亏损) 。



7.4.4.9 收入/（损失） 的确认和计量 
股票 投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。基金投资在 持有期间应取得 的现金红利 于除息日确认为投资收益 。债券投资在持 有
期间应取得的按票面利率 或者发行价计算 的利息扣除 在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的 个
人所得税及由基金管理人 缴纳的增值税后 的净额确认 为利息收入。资产支持证 券在持有期间收 到
的款项，根据资产支持证 券的预计收益率 区分属于资 产支持证券投资本金部分 和投资收益部分 ，
将本金部分冲减资产支持 证券投资成本， 并将投资收 益部分扣除在适用情况下 由基金管理人缴 纳
的增值税后 的净额 确 认为利息 收入。 



以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资 产在持有期间的公允价值 变动确认为公允 价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额扣除在适用情 况下由基金管理 人
缴纳的增值税后的净额确 认为投资收益， 其中包括从 公允价值变动损益结转的 公允价值累计变 动
额。 



应收款项在持有期 间确认的利息收入 按实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小的 则
按直线法计 算。



7.4.4.10 费用 的确认和计量 
基金的管理 人报酬、 托管费等 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。 



其他金融负债在持 有期间确认的利 息 支出按实际 利率法计算，实际利率法 与直线法差异较 小
的则按直线 法计算。 
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策 
本基金的每份基金份额享 有同等分配权。基 金收益评 价日核定的基金净值增长 率超过标的指
数 同期 增长率 达到 1%以上 时， 基金 管理人 可以 进行收 益分 配。在 符合 上述 基金分 红条 件的前 提
下 ， 本基 金收益每 年至多 分配 12 次 ， 每 次基金收 益分 配数额的确 定原则为 使收益分 配后基金 净值
增长率尽可能贴近标的指 数同期增长率。 基于本基金 的性质和特点，本基金收 益分配不须以弥 补
亏损为前提 ， 收益 分配后有 可能使基 金份额 净值低于 面值 ， 即基金收益 分配基准 日( 即收 益评价日)
的基金份额净值减去每单 位基金份额收益 分配金额后 可能低于面值。基金红利 发放日距离收益 分嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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配基准日的 时间不超 过 15 个 工作日。 本基金收 益分 配采取现金 分红。 



经宣告 的拟分配 基金收益 于分红除 息日从所 有者 权益转出。



7.4.4.12 分部 报告 
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 ：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ；(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部
分的经营成 果 ， 以决定向其配 置资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。 



本基金 目前以一 个单一的 经营分部 运作，不 需要 披露分部信 息。



7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计 
根据基金的估值原则和中 国证监会允许的基 金行业估 值实务操作，基金确定以 下类别股票投
资和债券投 资的公允 价值时采 用的估值 方法及其 关键 假设如下： 



(1) 于 2017 年 12 月 26 日前，对 于在锁定 期内 的非公开发 行股票， 根据中国 证监会证 监会
计字[2007]21 号 《关 于证券投 资基金执 行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值计价 有关事项 的通
知》 之附件 《非公 开发行有 明确锁定 期股票的 公允价 值的确定方 法》 ， 若在证 券交易所 挂牌的同 一
股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股 票的初始投 资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一 股
票的市场交易收盘价估值 ；若在证券交易 所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行 股
票的初始投资成本，按锁 定期内已经过交 易天数占锁 定期内总交易天数的比例 将两者之间差价 的
一部分确认 为估值增 值 。 自 2017 年 12 月 26 日起 ， 对 于在锁定期 内的非公 开发行股 票 、 首次公 开
发行 股票时公司股东公开 发售股份、通过 大宗交易取 得的带限售期的股票等流 通受限股票，根 据
中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试
行)> 的通知》之附件《 证券投资基金投 资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下 简称“指引”) ，
按估值日在证券交易所上 市交易的同一股 票的公允价 值扣除中证指数有限公司 根据指引所独立 提
供的该流通 受限股票 剩余限售 期对应的 流动性折 扣后 的价值进行 估值。 



(2) 对于在 证券交易所上市或 挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券、资 产支持证券和私 募
债券除外)及在银行间同业市 场交易的固定收益 品种 ，根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证
监会关于证券投资基金估 值业务的指导意 见》及《中 国证券投资基金业协会估 值核算工作小组 关
于2015 年1 季度固定 收益品种 的估值处 理标准 》 采用 估值技术确 定公允价 值 。 基金持有 的证券交
易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转 换债券、 资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证 指嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
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数有限公司所独立提供的 估值结果确定公 允价值。基 金持有的银行间同业市场 固定收益品种按 照
中债金融估 值中心有 限公司所 独立提供 的估值结 果确 定公允价值 。



7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明 
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。



7.4.5.2 会计 估计变更的说 明 
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。



7.4.5.3 差错 更正的说明 
本基金本报 告期无须 说明的会 计差错更 正。



7.4.6 税项 
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进行 税额抵扣等增值 税
政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作， 主要 税项列示如 下： 



(1) 资 管产品运 营过程中 发 生的增 值税应 税行 为 ， 以资 管产品管 理人为 增值税纳 税人 。 资管
产品管理人 运营资管 产品过程 中发生的 增值税应 税行 为 ， 暂适用 简易计税 方法 ， 按 照 3% 的征 收率
缴纳增值税 。 对资 管产品 在 2018 年1 月1 日 前运营过 程中发生的 增值税应 税行为 ， 未缴 纳增值税
的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳增值 税的 ， 已纳 税额从资 管产品 管理人以后 月份的增 值税应纳 税额中抵 减。 



对证券投资基金管 理人运用基金买卖 股票、债券 的转让收入免征增值税， 对国债、地方政 府
债以及金融同业往来利息 收入亦免征增值 税。资管产 品管理人运营资管产品提 供的贷款服务， 以
2018 年 1 月 1 日起产生的 利息及利息 性质的收 入为 销售额。资 管产品管 理人运营 资管产品 转让
2017 年12 月31 日前 取得的基 金 、 非 货物期货 ， 可以 选 择按照实际 买入价计 算销售额 ， 或者 以 2017
年最后一个 交易日的 基金份额 净值、非 货物期货 结算 价格作为买 入价计算 销售额。 



(2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入 ， 包 括买 卖股票 、 债券的差 价收入 ， 股票的 股息 、 红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 27 页 共 68 页






(3) 对 基金取 得的 企业 债券 利息 收入 ，应 由发行 债券 的企 业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴
20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得 ，持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。 



(4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税率 缴纳股票 交易 印花税，买 入股票不 征收股票 交易印花 税。 



(5) 本 基金的城 市维护 建 设税 、 教 育费附加 和地 方教育费附 加等税费 按照实际 缴纳增值 税额
的适用比例 计算缴纳 。 
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明 
7.4.7.1 银行 存款 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日 
上年度末



2017 年 12 月31 日



活期存款


11,298,602.75 10,847,426.40



定期存款


- - 
其中：存款 期限 1 个 月以内


- - 
存款期限 1-3 个月


- -



存款期限 3 个月及以 上


- -



其他存款


- - 
合计


11,298,602.75 10,847,426.40



注: 定期存款 的存款期 限指票面 存期。 
7.4.7.2 交易 性金融资产 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日



成本


公允价值


公允价值变 动



股票


1,605,459,082.45 1,242,175,710.56 -363,283,371.89 
贵金属投资- 金交
所黄金合约



- - - 
债
券



交易所市场


- - - 
银行间市场


- - - 
合计


- - - 
资产支持证 券


- - - 
基金


- - - 
其他


- - - 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 28 页 共 68 页



合计


1,605,459,082.45 1,242,175,710.56 -363,283,371.89 
项目



上年度末



2017 年 12 月 31 日



成本


公允价值


公允价值变 动



股票


1,019,339,195.16


986,619,295.15


-32,719,900.01



贵金属投资- 金交
所黄金合约



-


-


-



债
券



交易所市场


344,200.00


344,200.00


-



银行间市场


-


-


-



合计


344,200.00


344,200.00


-



资产支持证 券


-


-


-



基金


-


-


-



其他


-


-


-



合计


1,019,683,395.16


986,963,495.15


-32,719,900.01



注: 股票投资 的公允价 值和股票 投资的估 值增值 均包 含可退替代 款的估值 增值。



7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日



合同/名义



金额



公允价值



备注



资产


负债



利率衍生工 具


- - - - 
货币衍生工 具


- - - - 
权益衍生工 具


30,342,720.00 - - - 
其中：股指 期货投资


30,342,720.00 - - - 
其他衍生工 具


- - - - 
合计


30,342,720.00 - - - 
注: 股指期货 投资采用 当日无负 债结算制 度 ， 相关价值 已包含在结 算备付金 中 ， 具体投资 情况详见
下表( 买入持 仓量以正 数表示， 卖出持仓 量以负 数表 示)：



代码 名称 
持仓量(买/
卖) 合约市值 公允价值变 动 
(单位：手) 
IC1903 IC1903 35 28,623,000.00 -1,719,720.00 
总额合计 - - - -1,719,720.00 
减： 可抵 销期货 暂收款 - - - -1,719,720.00 
股指期货投 资净额 - - - - 
 
项目



上年度末



2017 年 12 月 31 日



合同/名义



金额



公允价值



备注



资产


负债


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 29 页 共 68 页



利率衍生工 具


-


-


-


- 
货币衍生工 具


-


-


-


- 
权益衍生工 具


42,118,880.00


-


-


- 
其中：股指 期货投资


42,118,880.00


-


-


- 
其他衍生工 具


-


-


-


- 
合计


42,118,880.00


-


-


- 
注: 股指期货 投资采用 当日无负 债结算制 度 ， 相关价值 已包含在结 算备付金 中 ， 具体投资 情况详见
下表( 买入持 仓量以正 数表示， 卖出持仓 量以负 数表 示)：



代码 名称 
持仓量( 买/ 卖) 
合约市值 公允价值变 动 
( 单位：手) 
IC1803 IC1803 35 43,484,000.00 1,365,120.00 
总额合计 - - - 1,365,120.00 
减：可抵销 期货暂收 款 - - - 1,365,120.00 
股指期货投 资净额 - - - - 
 
7.4.7.4 买 入 返售金融资产 
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日 
账面余额


其中；买断 式逆回购



交易所市场


10,000,000.00 - 
银行间市场


- - 
合计


10,000,000.00 - 
项目



上年度末



2017 年 12 月 31 日



账面余额


其中；买断 式逆回购



交易所市场


15,000,000.00 - 
银行间市场


- - 
合计


15,000,000.00 - 
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券 
本期末(2018 年12 月31 日)及 上年度末(2017 年12 月 31 日) ， 本 基金无买 断式逆回 购交易中
取得的债券 。



7.4.7.5 应收 利息 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月 31 日



上年度末



2017 年 12 月 31 日


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 30 页 共 68 页



应收活期存 款利息


2,415.42 2,517.89 
应收定期存 款利息


- - 
应收其他存 款利息


- - 
应收结算备 付金利息


837.28 884.19 
应收债券利 息


- 28.00 
应收资产支 持证券利 息


- - 
应收买入返 售证券利 息


-1,945.22 -7,033.57 
应收申购款 利息


- - 
应收黄金合 约拆借孳 息


- - 
其他


1,973.11 5,142.81 
合计


3,280.59 1,539.32 
7.4.7.6 其他 资产 
本期末（2018 年12 月 31 日）及上 年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本基金无其 他资产（ 其他
应收款、待 摊费用等） 。



7.4.7.7 应付 交易费用 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年 12 月31 日 
上年度末



2017 年 12 月 31 日



交易所市场 应付交易 费用


278,625.59 232,827.78 
银行间市场 应付交易 费用


- - 
合计


278,625.59 232,827.78 
7.4.7.8 其他 负债 
单位：人民 币元



项目



本期末



2018 年12 月 31 日



上年度末



2017 年 12 月 31 日



应付券商交 易单元保 证金


- - 
应付赎回费


- - 
其他 - - 
预提费用 400,000.00 400,000.00 
应付指数使 用费 97,313.39 87,866.45 
合计


497,313.39 487,866.45 
7.4.7.9 实收 基金 
金额单位： 人民币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31 日



基金份额（ 份）


账面金额



上年度末 160,631,868.00


572,903,572.93 
本期申购


176,400,000.00


629,141,598.77



本期赎回（ 以“- ”号 填列）


-45,000,000.00


-160,495,305.94



本期末


292,031,868.00


1,041,549,865.76


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 31 页 共 68 页



7.4.7.10 未分 配利润 
单位：人民 币元



项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润 合计



上年度末 466,973,625.93 -7,982,530.71 458,991,095.22 
本期利润


-114,993,316.90 -333,648,311.88 -448,641,628.78



本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数



369,244,446.04 -149,907,246.13 219,337,199.91 
其中：基金 申购款


496,761,607.60 -193,756,080.35 303,005,527.25 
基金赎回款


-127,517,161.56 43,848,834.22 -83,668,327.34 
本期已分配 利润


- - - 
本期末


721,224,755.07 -491,538,088.72 229,686,666.35 
7.4.7.11 存款 利息收入 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12 月31
日



上年度可比 期间



2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日



活期存款利 息收入


84,320.42 94,420.06 
定期存款利 息收入


- - 
其他存款利 息收入


- - 
结算备付金 利息收入


47,114.55 39,470.57 
其他


61,018.64 122,046.65 
合计


192,453.61 255,937.28 
7.4.7.12 股票 投资收益 
7.4.7.12.1 股票 投资收益项目 构成



单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 
2018 年12月31 日 
上年度可比 期间



2017 年1月1 日 至 2017 年12
月31日



股票投资收益—— 买卖股票差价
收入



-71,511,200.33 12,335,812.81 
股票投资收 益 —— 赎 回差价收 入


-37,430,998.41 -1,395,527.89 
股票投资收 益 —— 申 购差价收 入


- - 
合计


-108,942,198.74 10,940,284.92 
7.4.7.12.2 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入



单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年12
月31 日



上年度可比 期间



2017 年 1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日 
卖出股票成 交总额


388,575,044.53


455,891,158.35


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 32 页 共 68 页



减：卖出股 票成本总 额


460,086,244.86


443,555,345.54



买卖股票差 价收入


-71,511,200.33


12,335,812.81



7.4.7.12.3 股票 投资收益 —— 赎回差价收 入



单位：人民 币元



项目



本期



2018年1月1 日 至 2018 年12月
31 日 
上年度可比 期间



2017 年1月1 日 至 2017 年
12月31日



赎回基金份 额对价总 额


244,163,633.28 634,649,767.04 
减：现金支 付赎回款 总额


10,879,449.28 28,360,651.04 
减：赎回股 票成本总 额


270,715,182.41 607,684,643.89 
赎回差价收 入


-37,430,998.41 -1,395,527.89 
7.4.7.13 债券 投资收益 
单位：人民 币 元



项目



本期



2018年1 月1 日 至 2018 年12
月31日



上年度可比 期间



2017 年1月1 日 至 2017 年
12月31日 
卖出债券 （、 债转股及 债券到期
兑付）成交 总额



3,244,577.42 2,195,039.09 
减： 卖出债券 （、 债转 股及债券
到期兑付） 成本总额



3,048,400.00 1,969,700.00 
减：应收利 息总额


511.27 577.77 
买卖债券差 价收入


195,666.15 224,761.32 
7.4.7.14 衍生 工具收益 
7.4.7.14.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入 
本期 （2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日） 及上 年度可比期 间 （2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，本基 金无买卖 权证差价 收入。



7.4.7.14.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益 
单位：人民 币元



项目



本期收益金 额



2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日 
上年度可比 期间



收益金额



2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日 
股指期货投 资收益 -10,524,560.00 4,471,280.00 
7.4.7.15 股利 收益 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年 12
月 31 日



上年度可比 期间



2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 33 页 共 68 页



股票投资产 生的股利 收益


12,147,176.22 7,862,922.64 
基金投资产 生的股利 收益


- - 
合计


12,147,176.22 7,862,922.64 
7.4.7.16 公允 价值变动收益 
单位：人民 币元



项目名称



本期



2018 年1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日



上年度可比 期间



2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日



1.交易性金 融资产


-330,563,471.88 13,909,967.31 
股票投资


-330,563,471.88 13,909,967.31 
债券投资


- - 
资产支持证 券投资


- - 
基金投资


- - 
贵金属投资


- - 
其他


- - 
2.衍生工具


-3,084,840.00 2,773,240.00 
权证投资


- - 
期货投资 -3,084,840.00 2,773,240.00 
3.其他


- - 
减： 应 税金融商 品公允价 值
变动产生的 预估增值 税



- - 
合计


-333,648,311.88 16,683,207.31 
注: 股票投资 的 公允价 值包含可 退替代款 的估值 增值 。



7.4.7.17 其他 收入 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日



上年度可比 期间



2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日



基金赎回费 收入


- -



基金转出费 收入


- -



替代损益


-6,731.57 207,081.25



债券认购手 续费返还


- -



印花税手续 费返还


- -



其他


- -



合计


-6,731.57 207,081.25



7.4.7.18 交易 费用 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年 1 月1 日 至 2018 年 12
月 31 日 
上年度可比 期间



2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日 
交易所市场 交易费用


1,031,445.44 1,210,331.96



银行间市场 交易费用


- -


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 34 页 共 68 页



合计


1,031,445.44 1,210,331.96



7.4.7.19 其他 费用 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年 1 月1 日 至 2018 年 12
月 31 日 
上年度可比 期间



2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31
日 
审计费用


100,000.00 100,000.00



信息披露 费


300,000.00 300,000.00



银行划款手 续费 7,086.98 12,114.42



上市年费 60,000.00 60,000.00



债券托管账 户维护费 - -



指数使用费 346,039.65 329,877.49



红利手续费 - -



其他 437.00 -



合计


813,563.63 801,991.91



7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明 
7.4.8.1 或有 事项 
截至资产负 债表日， 本基金无 重大或有 事项。 
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项 
截至财务报 表批准日 ，本基金 无重大资 产负 债表 日后 事项。 
7.4.9 关联 方关系 
关联方名称


与本基金的 关系



嘉实基金管 理有限公 司 基金管理人 
中国建设银 行股份有 限公司 （“ 中国建设
银行”） 
基金托管人 
中诚信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东 
立信投资有 限责任公 司 基金管理人 的股东 
德意志资产 管理( 亚洲)有限公 司 基金管理人 的股东 
嘉实中证500 交易型开 放式指数 证券投资
基金联接基金（“嘉实中证 500ETF 联
接”） 
本基金的联 接基金 
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易 
下述关联方 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。 
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行 的交 易 
本期 （2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日） 及上 年度可比期 间 （2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，本基 金未通过 关联方交 易单元 进行 交易。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 35 页 共 68 页



7.4.10.2 关联 方报酬 
7.4.10.2.1 基金 管理费 



单位：人 民币元



项目



本期



2018 年 1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日



上年度可比 期间



2017 年1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日



当期发生的 基金应支 付的管理 费


5,767,327.99 5,497,958.47 
其中：支付 销售机构 的客户维 护费


-


-



注: 支付基金管理人嘉实基 金管理有限公 司 的管理人 报酬按前一日基金资产净 值 0.5%的年费 率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式 为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×
0.5% / 当 年天数。 
7.4.10.2.2 基金 托管费 
单位：人民 币元



项目



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日



上年度可比 期间



2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月 31 日



当期发生的 基金应支 付的托管 费


1,153,465.57 1,099,591.73 
注: 支付基金托管人中国建 设银行的托管费 按前一日 基金资产净值 0.1%的 年费率计提，逐日 累计
至每月月底 ， 按月 支付 。 其计算公 式为 ： 日托管费 ＝ 前一日基金 资产净值 ×0.1% / 当 年 天数 。 
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券（含 回购 ）交易 
本期 （2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日） 及上 年度可比期 间 （2017 年1 月1 日至 2017 年1
2 月 31 日） ， 本基金 未与关联 方进行银 行间同业 市场 的债券(含回 购)交易 。



7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况 
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况 
本报告期内 （2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上年度可 比期间 （2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月31 日） ，基金 管理人未 运用 固有 资金申 购、 赎回或者买 卖本基金 的基金份 额。 
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况 
关联方名称



本期末



2018 年 12 月31 日



上年度末



2017年12 月31 日



持有的



基金份额



持有的基金 份额



占基金总份 额的比
例（% ）



持有的



基金份额



持有的基金 份额



占基金总份 额的比例
（%）



 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 36 页 共 68 页



嘉 实 中 证
500ETF 联接



218,476,780.00


74.81


101,364,380.00


63.10



 
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入 



单位：人 民币元



关联方名称



本期



2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月31
日



上年度 可比 期间



2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日



期末余额


当期利息收 入


期末余额


当期利息收 入



中国建设银行股份有限
公司_ 活期



11,298,602.75


84,320.42


10,847,426.40


94,420.06



 
注: 本基金的 银行存款 由基金托 管人保管 ，按适 用利 率计息。 
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日)及 上年 度可比期间(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月31 日)， 本基金未 在承销期 内参与认 购关联方 承销 的证券。 
7.4.11 利润 分配情况 
本期（2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日） ， 本基 金未实施利 润分配。



7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券 
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券 
金额单位： 人民币元



7.4.12.1.1 受限证券 类别：股 票



证券



代码



证券



名称



成功



认购日



可流通
日



流通受限
类型



认购



价格



期末估
值单价



数量



（单
位： 股）



期末



成本总额



期末估值
总额



备注



601860 
紫金银
行 
2018 年
12 月20
日 
2019 年
1 月3
日 
未上市 3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 网下申购 
注: 以上“可 流通日” 是根据上 市公司公 告估算 的流 通日期，最 终日期以 上市公司 公告为准 。 
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票 
金额单位： 人民币元



股票代
码



股票名称



停牌
日期



停牌
原因



期末



估值单
价



复牌
日期



复牌



开盘单
价



数量
（股）



期末



成本总额



期末



估值总额



备注



000693 *ST 华泽 
2018
年5
月2
日 
重大
事项
停牌 
3.31 - - 55,900 1,171,355.43 185,029.00 - 
000987 越秀金控 
2018
年 12
月 25
重大
事项
停牌 
7.97 
2019
年 1
月10
8.77 113,800 1,010,561.10 906,986.00 - 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 37 页 共 68 页



日 日 
002183 怡 亚 通 
2018
年 12
月 25
日 
重大
事项
停牌 
5.01 
2019
年 1
月 2
日 
4.96 613,400 4,131,319.99 3,073,134.00 - 
600270 外运发展 
2018
年 12
月 13
日 
重大
事项
停牌 
20.99 - - 154,744 3,042,143.64 3,248,076.56 - 
注:中 国外运 股份 有限公 司( 以下简 称“ 中国外 运”)换 股吸 收合并 中外运 空运 发展股 份有 限公 司
（以下简称 “外运发 展”） 。经 上海证券 交易所 审核 ，外运发 展 A 股股票 自 2018 年12 月 28 日起
终止上市。 外运发展 A 股股票 终止上市 后，换股 股权 登记日收市 后登记在 册的除中 国外运以 外的
外运发展全 体股东 （ 包括登记 在册的现 金选择权 提供 方） 持有的 外运发展A 股股票 按照 1:3.8225
的比例转换 为中国外运 A 股股票 ，即换 股股东所 持有 的每股外运 发展 A 股股票可以换得 3.8225
股中国外运 本次发行的 A 股 股票。中 国外运为 本次换 股吸收合并 发行的 A 股股票于 2019 年 1 月
18 日起在上 海证券交 易所上市 交易。 
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券 
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购 
本期末（2018 年 12 月31 日） ，本基金 无银行间 市场 债券正回购 余额。 
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购 
本期末（2018 年 12 月31 日） ，本基金 无交易所 市场 债券正回购 余额。 
7.4.13 金融 工具风险及管 理 
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构 
本基金为股 票型基金 ，其长期 平均风险 和预期收 益率 高于混合型 基金、债 券 



型基金 、及货币 市场基金 。本基金 为指数型 基金 ，被动跟踪 标的指数 的表现， 具 



有与标的指数以及 标的指数所代表的 股票市场相 似的风险收益特征。基金 投资的金融工具 主
要包括股票投资、债券投 资及基金投资等 。本基金在 日常经营活动中面临的与 这些金融工具相 关
的风险主要包括信用风险 、流动性风险及 市场风险。 本基金的基金管理人从事 风险管理的主要 目
标是进行被动式指数化投 资，紧密跟踪标 的指数，追 求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化。 本基
金的基金管理人董事会重 视建立完善的公 司治理结构 与内部控制体系，公司董 事会对公司建立 内
部控制系统和 维持其有效 性承担最终责任 。董事会下 设风险控制与内审委员会 ，负责检查公司 内
部管理制度的合法合规性 及内控制度的执 行情况，充 分发挥独立董事监督职能 ，保护投资者利 益
和公司合法 权益。 



为了有效控制基金 运作和管理中存在 的风险，本 基金的基金管理人设立风 险控制委员会， 由
公司总经理、督察长以及 部门总监组成， 负责全面评 估公司经营管理过程中的 各项风险，并提 出嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 38 页 共 68 页



防范化解措 施。 



本基金的基金管理 人设立督察长制度 ，积极对公 司各项制度、业务的合法 合规性及内部控 制
制度的执行情况进行监察 、稽核，定期和 不定期向董 事会报告公司内部控制执 行 情况。监察稽 核
部具体负责公司各项制度 、业务的合法合 规性及公司 内部控制制度的执行情况 的监察稽核工作 。
公司管理层重视和支持监 察稽核工作，并 保证监察稽 核部的独立性和权威性， 配备了充足合格 的
监察稽核人员，明确监察 稽核部门及其各 岗位的职责 和工作流程、组织纪律。 业务部门负责人 为
所在部门的风险控制第一 责任人，对本部 门业务范围 内的风险负有管控及时报 告的义务。员工 在
其岗位职责 范围内承 担相应风 险管理责 任。 



本基金的基金管理 人建立了以风险控 制委员会为 核心的、由督察长、风险 控制委员会、监 察
稽核部、风 险管理部 和相关业 务部门构 成的 风险 管理 架构体系。 



本基金的基金管理 人对于金融工具的 风险管理方 法主要是通过定性分析和 定量分析的方法 去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类 风
险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，根据本基 金的投资目标，结合基金 资产所运用金融 工
具特征通过 特定的风 险量化指 标 、 模型 ， 日 常的量化 报告 ， 确定风险 损失的 限度和相 应置信程 度，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督 、 检查和 评估 ， 并通 过相应决策 ， 将 风险控 制在可承 受的范围 内。 
7.4.13.2 信用 风险 
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或 者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。 



基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重
大。基金在交易所进行的 交易均以中国证 券登记结算 有限责任公司为交易对手 完成证券交收和 款
项清算，违约风险可能性 很小；在银行间 同业市场进 行交易前均对交易对手进 行信用评估并对 证
券交割方式 进行限制 以控制相 应的信用 风险。 



本基金的基金管理 人建立了信用风险 管理流程， 通过对投资品种信用等级 评估来控制证券 发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。 



本基金债券投资、 资产支持证券投资 、同业存单 投资的信用评级情况按《 中国人民银行信 用
评级管理指 导意见》 设定的标 准统计及 汇总。 
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资



本报告期末 （2018 年12 月 31 日）及上年度 末（2017 年 12 月31 日） ，本基金未持有按 短期
信用评级的 债券投资 。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 39 页 共 68 页



7.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资 
本报告期末 （2018 年12 月 31 日）及上年度 末（2017 年 12 月31 日） ，本基金未持有按 短期
信用评级列 示的资产 支持证券 投资。



7.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资 
本报告期末 （2018 年12 月 31 日）及上年度 末（2017 年 12 月31 日） ，本基金未持有按 短期
信用评级列 示的同业 存单投资 。



7.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资



单位：人民 币元



长期信用评级



本期末



2018 年 12 月 31 日



上年度末



2017 年12 月31 日



AAA


- - 
AAA 以下


- 344,200.00 
未评级


- - 
合计


- 344,200.00 
注:1. 本报告 期末 （2018 年12 月 31 日） ， 本基金 未持 有按长期信 用评级的 债券投资 。2. 长期 信用
评级由中国人民银行许可 的信用评级机构 评级，并由 债券发行人在中国 人民银 行指定的国内有 关
媒体上公告 。以上按 长期信用 评级的债 券投资中 不包 含国债、政 策性金融 债及央行 票据等。



7.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资 
本报告期末 （2018 年12 月 31 日）及上年度 末（2017 年 12 月31 日） ，本基金未持有按 长期
信用评级列 示的资产 支持证券 投资。



7.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资 
本报告期末 （2018 年12 月 31 日）及上年度 末（2017 年 12 月31 日） ，本基金未持有按 长期
信用评级列 示的同业 存单投资 。



7.4.13.3 流动 性风险



流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性
风险来自调整基金投资组 合时，由于部分 成份股流动 性差，导致本基金难以及 时完成组合调整 ，
或承受较大 市场冲击 成本，从 而造成基 金投资组 合收 益偏离标的 指数收益 的风险。 



针对兑付申购赎回 产生的退补款、现 金替代款和 现金差额的流动性风险， 本基金的基金管 理
人于开放日对本基金的申 购赎回情况进行 严密监控并 预测流动性需求，保持基 金投资组合中的 可嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 40 页 共 68 页



用现金头寸 与之相匹 配。 



于本报 告期末 ， 除 附注 7.4.12.3 中 列示的卖 出回 购金融资产 款余额将 在 1 个月 内到期且 计息
(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其 他金融负 债的合约约 定到期日均 为一个月以内且不 计
息，可赎回基金份额净 值(所有者权益)无固 定到期日 且不计息，因此账面余 额即为未折现的合 约
到期现金流 量。 
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析 
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集开放式证券投 资基金流动性风 险管理规定 》等法规的要求对本基金 组合资产的流动 性
风险进行管 理。 



本基金 主动投资 于流动性 受限资产 的市值合 计不 得超过基金 资产净值 的 15%。 



本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资产中 7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值进行审 慎评
估与测算， 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。 



本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注
7.4.12 中列 示的部分 基金资产 流通暂时 受限制不 能自 由转让的情 况外 ， 其 余均能以 合理价格 适时
变现。此外 ，本基金 可通过卖 出回购金 融资产方 式借 入短期资金 应对流动 性需求。 



同时，本基金的基 金管理人通过合理 分散逆回购 交易的到期日与交易对手 的集中度；按照 穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施 交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。 



综合上述各项流动 性指标的监测结果 及流动性风 险管理措施的实施，本基 金在本报告期内 流
动性情况良 好。 
7.4.13.4 市场 风险 
市场风险是指基金所持金 融 工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 41 页 共 68 页



7.4.13.4.1 利率 风险 
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 



本基金的基金管理 人定期对本基金面 临的利率敏 感性缺口进行监控，并通 过调整投资组合 的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。 



本基金持有及承担 的大部分金融资产 和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的 现
金流量在很 大程度上 独立于市 场利率变 化。本基 金持 有的利率敏 感性资产 如下表所 示： 
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口 
单位：人民 币元



本期末



2018 年12 月31 日



1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计



资产








 
银行存款 11,298,602.75 - - - 11,298,602.75 
结算备付金 4,824,848.31 - - - 4,824,848.31 
存出保证金 30,014.58 - - 4,293,450.00 4,323,464.58 
交易性金融 资产 - - - 1,242,175,710.56 1,242,175,710.56 
衍生金融资 产 - - - - - 
买入返售金 融资产 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 
应收证券清 算款 - - - 50,010.15 50,010.15 
应收利息 - - - 3,280.59 3,280.59 
应收股利 - - - - - 
应收申购款 - - - - - 
递延所得税 资产 - - - - - 
其他资产 - - - - - 
资产总计


26,153,465.64 - - 1,246,522,451.30 1,272,675,916.94 
负债








 
短期借款 - - - - - 
交易性金融 负债 - - - - - 
衍生金融负 债 - - - - - 
卖出回购金 融资产
款 
- - - - - 
应付证券清 算款 - - - - - 
应付赎回款 - - - - - 
应付管理人 报酬 - - - 552,868.79 552,868.79 
应付托管费 - - - 110,573.76 110,573.76 
应付销售服 务费 - - - - - 
应付交易费 用 - - - 278,625.59 278,625.59 
应付税费 - - - 3.30 3.30 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 42 页 共 68 页



应付利息 - - - - - 
应付利润 - - - - - 
递延所得税 负债 - - - - - 
其他负债 - - - 497,313.39 497,313.39 
负债总计


- - - 1,439,384.83 1,439,384.83 
利率敏感度 缺口


26,153,465.64 - - 1,245,083,066.47 1,271,236,532.11 
上年度末



2017 年12 月31 日



1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计



资产









 
银行存款 10,847,426.40 - - - 10,847,426.40 
结算备付金 11,178,761.15 - - - 11,178,761.15 
存出保证金 8,720,276.89 - - - 8,720,276.89 
交易性金融 资产 - 165,300.00 178,900.00 986,619,295.15 986,963,495.15 
衍生金融资 产 - - - - - 
买入返 售金 融资产 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00 
应收证券清 算款 - - - 822,136.32 822,136.32 
应收利息 - - - 1,539.32 1,539.32 
应收股利 - - - - - 
应收申购款 - - - - - 
递延所得税 资产 - - - - - 
其他资产 - - - - - 
资产总计


45,746,464.44


165,300.00


178,900.00


987,442,970.79


1,033,533,635.23



负债








 
短期借款 - - - - - 
交易性金融 负债 - - - - - 
衍生金融负 债 - - - - - 
卖出回购金 融资产
款 
- - - - - 
应付证券清 算款 - - - 400,774.96 400,774.96 
应付赎回款 - - - - - 
应付管理人 报酬 - - - 431,248.25 431,248.25 
应付托管费 - - - 86,249.64 86,249.64 
应付销售服 务费 - - - - - 
应付交易费 用 - - - 232,827.78 232,827.78 
应付税费 - - - - - 
应付利息 - - - - - 
应付利润 - - - - - 
递延所得税 负债 - - - - - 
其他负债 - - - 487,866.45 487,866.45 
负债总计


- -


-


1,638,967.08


1,638,967.08



利率敏感度 缺口


45,746,464.44


165,300.00


178,900.00


985,804,003.71


1,031,894,668.15



注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 43 页 共 68 页



7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析 
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持 有交易性 债券投 资（2017 年 12 月 31 日：本基金 持有的
交易性债券 投资公允 价值占基 金资产净 值的比例 为 0.03% ） 。 因此市 场利率 的变动对 于本基金 资产
净值无重大 影响（2017 年12 月 31 日： 同） 。 
7.4.13.4.2 外汇 风险



外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。 
7.4.13.4.3 其他 价格风险



其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或 未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。基金主要 投资于证券交易所上市或 银行间同业市场 交
易的股票、债券及基金， 所面临的其他价 格风险来源 于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊 事
项的影响， 也可能来 源于证券 市场整体 波动的影 响。 



本基金采取完全复 制法，即完全按照 标的指数成 份股组成及其权重构建基 金股票投资组合 ，
并根据标的指数成份股 及其权重的变动进 行相应调整 。但因特殊情况(如流动 性原因)导致无法 获
得足够数量的股票时，或 者因为法律法规 的限制无法 投资某只股票时，基金管 理人将采用其他 指
数投资 技术 适当调整 基金投资 组合，以 达到跟踪 标的 指数的目的 。 



本基金严格按照基 金合同中对投资组 合比例的要 求进行资产配置，通过投 资组合的分散化 降
低其他价格风险。此外， 本基金的基金管 理人每日对 本基金所持有的证券价格 实施监控，定期 运
用多种定量 方法对基 金进行风 险度量， 及时可靠 地对 风险进行跟 踪和控制 。 
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口 
金额单位： 人民币元



项目



本期末



2018 年12 月31 日



上年度末



2017 年12月31 日



公允价值



占基金资产 净值比
例（%）



公允价值



占基金资产 净值
比例（%）



交易性金融资产
-股票投资



1,242,175,710.56


97.71


986,619,295.15


95.61



 
交易性金融资产
－贵金属投 资



- - - -



 
衍生金融资 产



－权证投资



- - - -



 
其他


- - - -



 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 44 页 共 68 页



合计


1,242,175,710.56 97.71


986,619,295.15 95.61



 
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析



假设


除业绩比较 基准以外 的其他市 场变量保 持不变 
 
相关风险变 量的变动



对资产负债 表日基金 资产净值 的



影响金额（ 单位：人 民币元 ）


 
本期末 （2018 年12 月31 日 ）


上年度末 （2017 年12 月31 日 ）



分析 
业绩比较基 准上升 5% 63,658,288.83 51,254,269.31



业绩比较基 准下降 5% -63,658,288.83 -51,254,269.31



7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险 
本基金未采 用风险价 值法或类 似方法进 行分析、 管理 市场风险。



7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 
(1) 公允价 值 



(a) 金 融工具公 允价值计 量的方法 



公允价值计量结果 所属的层次，由对 公允价值计 量整体而 言具有重要意义 的输入值所属的 最
低层次决定 ： 



第一层 次：相同 资产或负 债在活跃 市场上未 经调 整的报价。 



第二层 次：除第 一层次输 入值外相 关资产或 负债 直接或间接 可观察的 输入值。 



第三层 次：相关 资产或负 债的不可 观察输入 值。 



(b) 持 续的以公 允价值计 量的金融 工具 



(i) 各 层次金融 工具公允 价值 



于本报告期末，本 基金持有的以公允 价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产中属于第 一
层次的余额为 1,234,712,339.20 元 ，属于 第二层次 的余额为 7,463,371.36 元 ，无属于 第三层 次
的余额 （ 上年度 末 ： 第一 层次 908,853,239.85 元 ， 第 二层次 78,110,255.30 元 ， 无属于第 三层次
的余额） 。 



(ii) 公允价值 所属层次 间的重大 变动 



本基金 以导致各 层次之间 转换的事 项发生日 为确 认各层次之 间转换的 时点。 



对于证 券交易所 上市的股 票和债券 ， 若 出现重大 事项停牌 、 交易不 活跃(包 括涨跌停 时的交易
不活跃) 、 或属 于非公开 发行等情 况 ， 基金不 会于停牌 日至交易恢 复活跃日 期间 、 交易不 活跃期 间
及限售期间将相关股票和 债券的公允价值 列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输 入
值对于公允 价值的影 响程度， 确定相 关 股票和债 券公 允价值应属 第二层次 还是第三 层次。 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 45 页 共 68 页






(iii) 第三层次 公允价值 余额和本 期变动 金额 



无。 



(c) 非 持续的以 公允价值 计量的金 融工具 



于本报 告期 末，本 基金 未持 有非持 续的 以公允 价值 计量 的金融 资产 或金 融负债(上 年度 末：
无) 。 



(d) 不 以公允价 值计量的 金融工具 



不以公允价值计量 的金融资产和负债 主要包括应 收款项和其他金融负债， 其账面价值与公 允
价值相差很 小。 



(2) 除 公允价值 外，截至 资产负债 表日本 基金 无需要说明 的其他重 要事项。



§8 投 资 组合 报告 
8.1 期末 基金资产组合 情况


 
金额单位： 人民币元



序号


项目


金额


占基金总资 产的比例 （%）



1


权益投资


1,242,175,710.56 97.60 
 其中：股票


1,242,175,710.56 97.60 
2 基金投资


- - 
3


固定收益投 资


- - 
 其中：债券


- - 






资产支持 证券


- - 
4


贵金属投资


- - 
5


金融衍生品 投资


- - 
6


买入返售金 融资产


10,000,000.00 0.79 
 其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产


- - 
7


银行存款和 结算备付 金合计


16,123,451.06 1.27 
8


其他各项资 产


4,376,755.32 0.34 
9


合计


1,272,675,916.94 100.00 
注: 股票投资 的公允价 值包含可 退替代款 的估值 增值 。



8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合 
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合 
代码


行业类别


公允价值（ 元）


占基金资产 净值比例(%)



A


农、 林、 牧、 渔业


13,015,755.42 1.02 
B


采矿业


30,042,539.01 2.36 
C


制造业


702,647,479.39 55.27 
D



电力、 热 力、 燃气
及水生产和 供应
业



39,689,502.52 3.12 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 46 页 共 68 页



E


建筑业


23,187,804.92 1.82 
F


批发和零售 业


67,280,278.84 5.29 
G



交通运输、 仓 储和
邮政业



44,068,229.89 3.47 
H


住宿和餐饮 业


4,632,064.80 0.36 
I



信息传输、 软 件和
信息技术服 务业



112,860,692.18 8.88 
J


金融业


41,619,733.70 3.27 
K


房地产业


69,887,844.47 5.50 
L



租赁和商务 服务
业



19,823,507.59 1.56 
M



科学研究和 技术
服务业



2,065,728.00 0.16 
N



水利、 环境和 公共
设施管理业



8,657,896.00 0.68 
O



居民服务、 修 理和
其他服务业



- - 
P


教育


1,062,588.00 0.08 
Q


卫生和社会 工作


8,241,286.78 0.65 
R



文化、 体育和 娱乐
业



35,099,725.24 2.76 
S


综合


17,991,839.51 1.42 
 
合计


1,241,874,496.26 97.69 
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合 
代码


行业类别


公允价值（ 元）


占基金资产 净值比例(%)



A


农、林、牧 、渔业


- - 
B


采矿业


185,029.00 0.01 
C


制造业


66,039.50 0.01 
D



电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业


- - 
E


建筑业


- - 
F


批发和零售 业


- - 
G



交通运输、 仓储和
邮政业


- - 
H


住宿和餐饮 业


- - 
I



信息传输、 软件和
信息技术服 务业


- - 
J


金融业


50,145.80 0.00 
K


房地产业


- - 
L


租赁和商务 服务业


- - 
M



科学研究和 技术服
务业


- - 
N


水利、环境 和公共 - - 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 47 页 共 68 页



设施管理业



O


居民服务、 修理和
其他服务业


- - 
P


教育


- - 
Q


卫生和社会 工作


- - 
R


文化、体育 和娱乐
业


- - 
S


综合


- - 
 
合计


301,214.30 0.02 
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值 比例大小 排序的所 有股票投资明 细 
8.3.1


期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细 
金额单位： 人民币元






序号


股票代码


股票名称


数量（股）


公允价值（ 元）


占基金资产 净值比例 （％）



1 600201 生物股份 482,910 8,016,306.00 0.63 
2 000656 金科股份 1,101,460 6,818,037.40 0.54 
3 600872 中炬高新 230,116 6,779,217.36 0.53 
4 600256 广汇能源 1,667,610 6,270,213.60 0.49 
5 300146 汤臣倍健 363,648 6,178,379.52 0.49 
6 300347 泰格医药 144,400 6,173,100.00 0.49 
7 300253 卫宁健康 466,563 5,813,374.98 0.46 
8 002410 广联达 278,800 5,801,828.00 0.46 
9 600426 华鲁恒升 467,834 5,646,756.38 0.44 
10 000623 吉林敖东 383,751 5,537,526.93 0.44 
11 600642 申能股份 1,126,800 5,498,784.00 0.43 
12 600699 均胜电子 235,000 5,489,600.00 0.43 
13 000998 隆平高科 362,800 5,369,440.00 0.42 
14 601005 重庆钢铁 2,765,800 5,365,652.00 0.42 
15 000750 国海证券 1,217,351 5,307,650.36 0.42 
16 300450 先导智能 181,900 5,264,186.00 0.41 
17 000860 顺鑫农业 164,847 5,256,970.83 0.41 
18 002465 海格通信 666,200 5,196,360.00 0.41 
19 600298 安琪酵母 203,943 5,145,481.89 0.40 
20 002049 紫光国微 175,300 5,066,170.00 0.40 
21 600600 青岛啤酒 143,500 5,002,410.00 0.39 
22 002129 中环股份 689,478 4,984,925.94 0.39 
23 000778 新兴铸管 1,152,500 4,967,275.00 0.39 
24 600820 隧道股份 778,320 4,872,283.20 0.38 
25 002223 鱼跃医疗 248,229 4,867,770.69 0.38 
26 600879 航天电子 897,484 4,855,388.44 0.38 
27 000690 宝新能源 718,161 4,833,223.53 0.38 
28 300383 光环新网 381,200 4,829,804.00 0.38 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 48 页 共 68 页



29 000401 冀东水泥 389,200 4,818,296.00 0.38 
30 600528 中铁工业 458,310 4,812,255.00 0.38 
31 600895 张江高科 319,500 4,776,525.00 0.38 
32 002195 二三四五 1,283,100 4,734,639.00 0.37 
33 002340 格林美 1,199,046 4,604,336.64 0.36 
34 601168 西部矿业 786,500 4,577,430.00 0.36 
35 002439 启明星辰 222,000 4,564,320.00 0.36 
36 300413 芒果超媒 122,600 4,537,426.00 0.36 
37 600673 东阳光科 621,694 4,525,932.32 0.36 
38 002384 东山精密 397,675 4,489,750.75 0.35 
39 600811 东方集团 1,225,932 4,486,911.12 0.35 
40 600779 水井坊 141,000 4,465,470.00 0.35 
41 600881 亚泰集团 1,340,359 4,436,588.29 0.35 
42 600183 生益科技 436,803 4,394,238.18 0.35 
43 002092 中泰化学 619,872 4,370,097.60 0.34 
44 300168 万达信息 362,900 4,351,171.00 0.34 
45 600325 华发股份 699,077 4,334,277.40 0.34 
46 002268 卫 士 通 242,160 4,324,977.60 0.34 
47 002281 光迅科技 160,323 4,306,275.78 0.34 
48 002470 金正大 678,800 4,290,016.00 0.34 
49 000997 新 大 陆 291,980 4,274,587.20 0.34 
50 000581 威孚高科 241,600 4,266,656.00 0.34 
51 600808 马钢股份 1,231,000 4,259,260.00 0.34 
52 600022 山东钢铁 2,709,530 4,253,962.10 0.33 
53 002507 涪陵榨菜 195,400 4,220,640.00 0.33 
54 002038 双鹭药业 169,600 4,207,776.00 0.33 
55 002506 协鑫集成 835,400 4,177,000.00 0.33 
56 000975 银泰资源 409,031 4,168,025.89 0.33 
57 600885 宏发股份 184,380 4,159,612.80 0.33 
58 600804 鹏博士 590,900 4,154,027.00 0.33 
59 000830 鲁西化工 423,083 4,146,213.40 0.33 
60 002500 山西证券 700,203 4,145,201.76 0.33 
61 600718 东软集团 358,800 4,144,140.00 0.33 
62 600567 山鹰纸业 1,319,900 4,118,088.00 0.32 
63 002358 森源电气 230,146 4,096,598.80 0.32 
64 002174 游族网络 219,900 4,087,941.00 0.32 
65 000060 中金岭南 1,030,850 4,082,166.00 0.32 
66 000681 视觉中国 173,500 4,046,020.00 0.32 
67 000999 华润三九 161,600 4,017,376.00 0.32 
68 300315 掌趣科技 1,137,600 4,015,728.00 0.32 
69 600079 人福医药 391,000 3,964,740.00 0.31 
70 000960 锡业股份 413,100 3,940,974.00 0.31 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 49 页 共 68 页



71 000418 小天鹅Ａ 91,049 3,937,869.25 0.31 
72 600572 康恩贝 660,149 3,914,683.57 0.31 
73 600143 金发科技 784,600 3,883,770.00 0.31 
74 002013 中航机电 595,396 3,876,027.96 0.30 
75 000039 中集集团 366,300 3,875,454.00 0.30 
76 002221 东华能源 476,472 3,840,364.32 0.30 
77 600376 首开股份 532,069 3,825,576.11 0.30 
78 000009 中国宝安 886,700 3,821,677.00 0.30 
79 600161 天坛生物 179,747 3,819,623.75 0.30 
80 002127 南极电商 506,450 3,808,504.00 0.30 
81 300027 华谊兄弟 807,180 3,785,674.20 0.30 
82 600315 上海家化 138,500 3,781,050.00 0.30 
83 600160 巨化股份 566,327 3,754,748.01 0.30 
84 600282 南钢股份 1,094,400 3,742,848.00 0.29 
85 600392 盛和资源 434,520 3,741,217.20 0.29 
86 300274 阳光电源 419,220 3,739,442.40 0.29 
87 601866 中远海发 1,636,200 3,730,536.00 0.29 
88 601098 中南传媒 296,400 3,705,000.00 0.29 
89 601872 招商轮船 1,001,106 3,694,081.14 0.29 
90 600755 厦门国贸 524,511 3,661,086.78 0.29 
91 002078 太阳纸业 641,807 3,658,299.90 0.29 
92 000686 东北证券 579,400 3,627,044.00 0.29 
93 600967 内蒙一机 348,536 3,624,774.40 0.29 
94 000008 神州高铁 930,200 3,618,478.00 0.28 
95 300001 特锐德 205,700 3,605,921.00 0.28 
96 600875 东方电气 454,000 3,582,060.00 0.28 
97 000547 航天发展 471,800 3,566,808.00 0.28 
98 002463 沪电股份 496,455 3,559,582.35 0.28 
99 002399 海普瑞 154,272 3,555,969.60 0.28 
100 600655 豫园股份 480,400 3,554,960.00 0.28 
101 603077 和邦生物 2,185,948 3,541,235.76 0.28 
102 600839 四川长虹 1,523,500 3,519,285.00 0.28 
103 600166 福田汽车 1,926,200 3,505,684.00 0.28 
104 600260 凯乐科技 206,369 3,502,081.93 0.28 
105 600021 上海电力 431,900 3,498,390.00 0.28 
106 002110 三钢闽光 269,700 3,449,463.00 0.27 
107 603899 晨光文具 113,900 3,445,475.00 0.27 
108 000066 中国长城 726,705 3,444,581.70 0.27 
109 600643 爱建集团 401,368 3,407,614.32 0.27 
110 000813 德展健康 369,900 3,395,682.00 0.27 
111 000930 中粮生化 457,327 3,393,366.34 0.27 
112 002299 圣农发展 204,500 3,382,430.00 0.27 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 50 页 共 68 页



113 002373 千方科技 302,768 3,366,780.16 0.26 
114 600801 华新水泥 200,656 3,354,968.32 0.26 
115 002372 伟星新材 216,300 3,354,813.00 0.26 
116 600959 江苏有线 813,670 3,352,320.40 0.26 
117 600466 蓝光发展 615,620 3,312,035.60 0.26 
118 002176 江特电机 563,100 3,305,397.00 0.26 
119 000089 深圳机场 423,100 3,295,949.00 0.26 
120 000729 燕京啤酒 581,400 3,279,096.00 0.26 
121 600584 长电科技 396,704 3,268,840.96 0.26 
122 002074 国轩高科 281,299 3,251,816.44 0.26 
123 600270 外运发展 154,744 3,248,076.56 0.26 
124 600258 首旅酒店 201,880 3,222,004.80 0.25 
125 002670 国盛金控 319,344 3,218,987.52 0.25 
126 600008 首创股份 938,200 3,218,026.00 0.25 
127 600277 亿利洁能 565,000 3,197,900.00 0.25 
128 002019 亿帆医药 298,800 3,197,160.00 0.25 
129 000636 风华高科 295,461 3,173,251.14 0.25 
130 300166 东方国信 305,196 3,161,830.56 0.25 
131 300088 长信科技 758,700 3,148,605.00 0.25 
132 600388 龙净环保 308,800 3,134,320.00 0.25 
133 600737 中粮糖业 423,286 3,115,384.96 0.25 
134 000488 晨鸣纸业 551,212 3,092,299.32 0.24 
135 600138 中青旅 238,940 3,079,936.60 0.24 
136 002183 怡 亚 通 613,400 3,073,134.00 0.24 
137 600266 北京城建 387,900 3,072,168.00 0.24 
138 000887 中鼎股份 302,200 3,058,264.00 0.24 
139 300418 昆仑万维 237,700 3,056,822.00 0.24 
140 601718 际华集团 905,900 3,034,765.00 0.24 
141 002589 瑞康医药 434,550 3,028,813.50 0.24 
142 601106 中国一重 1,131,700 3,021,639.00 0.24 
143 000932 华菱钢铁 497,700 3,016,062.00 0.24 
144 603369 今世缘 207,000 2,999,430.00 0.24 
145 600884 杉杉股份 231,644 2,992,840.48 0.24 
146 002583 海能达 379,000 2,990,310.00 0.24 
147 600507 方大特钢 299,100 2,988,009.00 0.24 
148 000598 兴蓉环境 739,200 2,978,976.00 0.23 
149 000988 华工科技 248,924 2,972,152.56 0.23 
150 002353 杰瑞股份 197,600 2,964,000.00 0.23 
151 600373 中文传媒 227,400 2,958,474.00 0.23 
152 000513 丽珠集团 117,111 2,945,341.65 0.23 
153 600500 中化国际 429,700 2,939,148.00 0.23 
154 600511 国药股份 126,209 2,934,359.25 0.23 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 51 页 共 68 页



155 600039 四川路桥 893,684 2,931,283.52 0.23 
156 600409 三友化工 511,056 2,923,240.32 0.23 
157 601000 唐山港 1,222,366 2,909,231.08 0.23 
158 000559 万向钱潮 567,910 2,907,699.20 0.23 
159 002191 劲嘉股份 370,052 2,890,106.12 0.23 
160 002250 联化科技 305,585 2,881,666.55 0.23 
161 000732 泰禾集团 205,300 2,878,306.00 0.23 
162 600649 城投控股 521,800 2,854,246.00 0.22 
163 000738 航发控制 236,400 2,850,984.00 0.22 
164 002371 北方华创 75,500 2,850,880.00 0.22 
165 600729 重庆百货 100,646 2,848,281.80 0.22 
166 601179 中国西电 845,900 2,842,224.00 0.22 
167 601128 常熟银行 458,493 2,815,147.02 0.22 
168 600064 南京高科 356,944 2,812,718.72 0.22 
169 600060 海信电器 323,900 2,811,452.00 0.22 
170 002152 广电运通 501,100 2,811,171.00 0.22 
171 002385 大北农 875,200 2,800,640.00 0.22 
172 600827 百联股份 330,963 2,796,637.35 0.22 
173 603885 吉祥航空 222,400 2,786,672.00 0.22 
174 002916 深南电路 34,700 2,781,899.00 0.22 
175 000878 云南铜业 350,600 2,780,258.00 0.22 
176 002640 跨境通 257,100 2,776,680.00 0.22 
177 600056 中国医药 220,319 2,769,409.83 0.22 
178 600863 内蒙华电 1,198,000 2,767,380.00 0.22 
179 300182 捷成股份 637,400 2,734,446.00 0.22 
180 600435 北方导航 368,710 2,732,141.10 0.21 
181 002155 湖南黄金 347,025 2,724,146.25 0.21 
182 002273 水晶光电 284,855 2,723,213.80 0.21 
183 600312 平高电气 335,806 2,713,312.48 0.21 
184 002004 华邦健康 587,648 2,709,057.28 0.21 
185 601966 玲珑轮胎 198,000 2,702,700.00 0.21 
186 600782 新钢股份 526,200 2,678,358.00 0.21 
187 600380 健康元 399,683 2,665,885.61 0.21 
188 600410 华胜天成 454,838 2,665,350.68 0.21 
189 002266 浙富控股 653,057 2,657,941.99 0.21 
190 300316 晶盛机电 265,030 2,655,600.60 0.21 
191 002831 裕同科技 66,000 2,643,960.00 0.21 
192 000667 美好置业 1,055,938 2,639,845.00 0.21 
193 600125 铁龙物流 377,090 2,639,630.00 0.21 
194 600460 士兰微 324,829 2,637,611.48 0.21 
195 600418 江淮汽车 546,786 2,630,040.66 0.21 
196 600167 联美控股 290,500 2,626,120.00 0.21 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 52 页 共 68 页



197 300133 华策影视 292,900 2,624,384.00 0.21 
198 002603 以岭药业 248,900 2,603,494.00 0.20 
199 600062 华润双鹤 215,100 2,600,559.00 0.20 
200 600848 上海临港 125,400 2,593,272.00 0.20 
201 000970 中科三环 351,600 2,577,228.00 0.20 
202 000027 深圳能源 490,700 2,576,175.00 0.20 
203 002285 世联行 505,759 2,569,255.72 0.20 
204 000528 柳 工 422,482 2,564,465.74 0.20 
205 002440 闰土股份 284,865 2,563,785.00 0.20 
206 000596 古井贡酒 47,500 2,563,100.00 0.20 
207 600536 中国软件 122,418 2,562,208.74 0.20 
208 000685 中山公用 365,159 2,556,113.00 0.20 
209 002244 滨江集团 641,870 2,554,642.60 0.20 
210 000028 国药一致 61,642 2,554,444.48 0.20 
211 300113 顺网科技 200,476 2,548,049.96 0.20 
212 002051 中工国际 229,580 2,543,746.40 0.20 
213 002407 多氟多 231,900 2,541,624.00 0.20 
214 600598 北大荒 293,400 2,511,504.00 0.20 
215 600026 中远海能 564,396 2,505,918.24 0.20 
216 002408 齐翔腾达 366,231 2,505,020.04 0.20 
217 000807 云铝股份 645,300 2,503,764.00 0.20 
218 601928 凤凰传媒 315,000 2,501,100.00 0.20 
219 600348 阳泉煤业 496,100 2,500,344.00 0.20 
220 600664 哈药股份 630,010 2,488,539.50 0.20 
221 600158 中体产业 278,383 2,474,824.87 0.19 
222 600307 酒钢宏兴 1,292,000 2,467,720.00 0.19 
223 600037 歌华有线 287,126 2,466,412.34 0.19 
224 002491 通鼎互联 312,300 2,460,924.00 0.19 
225 002701 奥瑞金 485,841 2,458,355.46 0.19 
226 600717 天津港 345,400 2,441,978.00 0.19 
227 300324 旋极信息 432,911 2,428,630.71 0.19 
228 601231 环旭电子 269,300 2,423,700.00 0.19 
229 600216 浙江医药 278,700 2,419,116.00 0.19 
230 603816 顾家家居 53,400 2,403,000.00 0.19 
231 600094 大名城 657,400 2,399,510.00 0.19 
232 600525 长园集团 546,896 2,395,404.48 0.19 
233 300459 金科文化 325,300 2,390,955.00 0.19 
234 002368 太极股份 102,850 2,386,120.00 0.19 
235 002690 美亚光电 111,600 2,374,848.00 0.19 
236 601958 金钼股份 399,300 2,363,856.00 0.19 
237 601880 大连港 1,276,549 2,361,615.65 0.19 
238 600970 中材国际 430,677 2,355,803.19 0.19 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 53 页 共 68 页



239 600563 法拉电子 55,770 2,350,147.80 0.18 
240 300058 蓝色光标 540,200 2,344,468.00 0.18 
241 002030 达安基因 230,358 2,340,437.28 0.18 
242 600582 天地科技 683,000 2,335,860.00 0.18 
243 600823 世茂股份 619,000 2,327,440.00 0.18 
244 600291 西水股份 225,500 2,320,395.00 0.18 
245 300026 红日药业 745,400 2,273,470.00 0.18 
246 000717 韶钢松山 499,100 2,270,905.00 0.18 
247 002672 东江环保 198,400 2,269,696.00 0.18 
248 600120 浙江东方 180,379 2,265,560.24 0.18 
249 002317 众生药业 268,780 2,244,313.00 0.18 
250 603883 老百姓 47,100 2,223,591.00 0.17 
251 002414 高德红外 103,078 2,221,330.90 0.17 
252 000400 许继电气 249,600 2,218,944.00 0.17 
253 603444 吉比特 14,922 2,208,456.00 0.17 
254 002131 利欧股份 1,499,375 2,204,081.25 0.17 
255 000563 陕国投Ａ 817,679 2,191,379.72 0.17 
256 000031 中粮地产 448,963 2,190,939.44 0.17 
257 300055 万邦达 285,600 2,190,552.00 0.17 
258 600633 浙数文化 268,500 2,188,275.00 0.17 
259 600901 江苏租赁 369,700 2,184,927.00 0.17 
260 601100 恒立液压 109,200 2,163,252.00 0.17 
261 600171 上海贝岭 230,975 2,157,306.50 0.17 
262 300197 铁汉生态 564,150 2,138,128.50 0.17 
263 300002 神州泰岳 647,300 2,136,090.00 0.17 
264 002400 省广集团 719,177 2,128,763.92 0.17 
265 000543 皖能电力 443,247 2,123,153.13 0.17 
266 600648 外高桥 154,200 2,118,708.00 0.17 
267 600597 光明乳业 252,600 2,111,736.00 0.17 
268 002212 南洋股份 189,313 2,105,160.56 0.17 
269 600499 科达洁能 520,600 2,103,224.00 0.17 
270 002444 巨星科技 221,820 2,102,853.60 0.17 
271 600017 日照港 761,310 2,101,215.60 0.17 
272 300010 立思辰 288,200 2,092,332.00 0.16 
273 002280 联络互动 538,900 2,085,543.00 0.16 
274 000758 中色股份 568,800 2,076,120.00 0.16 
275 300244 迪安诊断 136,334 2,068,186.78 0.16 
276 600645 中源协和 127,200 2,065,728.00 0.16 
277 600179 安通控股 306,800 2,040,220.00 0.16 
278 601717 郑煤机 368,671 2,038,750.63 0.16 
279 002064 华峰氨纶 484,270 2,029,091.30 0.16 
280 002242 九阳股份 126,717 2,028,739.17 0.16 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 54 页 共 68 页



281 000006 深振业Ａ 389,857 2,019,459.26 0.16 
282 600073 上海梅林 270,729 2,016,931.05 0.16 
283 600503 华丽家族 661,000 2,016,050.00 0.16 
284 600751 海航科技 743,100 2,013,801.00 0.16 
285 002366 台海核电 214,600 2,012,948.00 0.16 
286 600978 宜华生活 489,449 2,006,740.90 0.16 
287 600267 海正药业 239,000 2,005,210.00 0.16 
288 600908 无锡银行 381,300 1,998,012.00 0.16 
289 601127 小康股份 116,400 1,995,096.00 0.16 
290 002839 张家港行 372,900 1,995,015.00 0.16 
291 000718 苏宁环球 626,000 1,990,680.00 0.16 
292 002563 森马服饰 222,800 1,987,376.00 0.16 
293 002426 胜利精密 851,800 1,976,176.00 0.16 
294 000078 海王生物 655,152 1,952,352.96 0.15 
295 000848 承德露露 242,299 1,948,083.96 0.15 
296 000926 福星股份 317,698 1,944,311.76 0.15 
297 600835 上海机电 133,075 1,936,241.25 0.15 
298 002573 清新环境 267,600 1,932,072.00 0.15 
299 002128 露天煤业 269,636 1,930,593.76 0.15 
300 601200 上海环境 144,900 1,922,823.00 0.15 
301 002254 泰和新材 176,448 1,912,696.32 0.15 
302 600098 广州发展 337,300 1,909,118.00 0.15 
303 601678 滨化股份 446,013 1,882,174.86 0.15 
304 000564 供销大集 743,579 1,881,254.87 0.15 
305 000156 华数传媒 236,600 1,876,238.00 0.15 
306 002056 横店东磁 339,000 1,874,670.00 0.15 
307 600623 华谊集团 232,000 1,874,560.00 0.15 
308 601608 中信重工 716,143 1,861,971.80 0.15 
309 002028 思源电气 188,185 1,857,385.95 0.15 
310 600141 兴发集团 180,040 1,852,611.60 0.15 
311 002807 江阴银行 364,600 1,852,168.00 0.15 
312 601326 秦港股份 588,800 1,848,832.00 0.15 
313 000877 天山股份 259,674 1,846,282.14 0.15 
314 300115 长盈精密 225,220 1,844,551.80 0.15 
315 002359 北讯集团 224,300 1,841,503.00 0.14 
316 002505 大康农业 1,131,490 1,833,013.80 0.14 
317 000012 南 玻Ａ 459,108 1,831,840.92 0.14 
318 600557 康缘药业 178,043 1,830,282.04 0.14 
319 000519 中兵红箭 289,510 1,821,017.90 0.14 
320 600787 中储股份 363,070 1,815,350.00 0.14 
321 000980 众泰汽车 418,250 1,811,022.50 0.14 
322 600611 大众交通 451,538 1,801,636.62 0.14 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 55 页 共 68 页



323 300287 飞利信 473,600 1,790,208.00 0.14 
324 300199 翰宇药业 191,500 1,788,610.00 0.14 
325 002745 木林森 158,100 1,784,949.00 0.14 
326 000158 常山北明 340,860 1,779,289.20 0.14 
327 600869 智慧能源 366,276 1,776,438.60 0.14 
328 601689 拓普集团 120,100 1,775,078.00 0.14 
329 600750 江中药业 104,044 1,761,464.92 0.14 
330 600694 大商股份 72,638 1,757,113.22 0.14 
331 600316 洪都航空 177,600 1,756,464.00 0.14 
332 002431 棕榈股份 490,800 1,752,156.00 0.14 
333 000021 深科技 303,556 1,745,447.00 0.14 
334 603515 欧普照明 62,440 1,740,202.80 0.14 
335 600859 王府井 128,100 1,737,036.00 0.14 
336 600545 卓郎智能 234,583 1,735,914.20 0.14 
337 603766 隆鑫通用 423,600 1,732,524.00 0.14 
338 000537 广宇发展 230,600 1,727,194.00 0.14 
339 600575 皖江物流 801,700 1,707,621.00 0.13 
340 300159 新研股份 368,900 1,700,629.00 0.13 
341 603228 景旺电子 34,000 1,699,660.00 0.13 
342 603658 安图生物 34,700 1,696,483.00 0.13 
343 600580 卧龙电气 266,819 1,680,959.70 0.13 
344 000712 锦龙股份 184,900 1,678,892.00 0.13 
345 600765 中航重机 224,707 1,671,820.08 0.13 
346 600993 马应龙 124,507 1,670,883.94 0.13 
347 603000 人民网 228,100 1,665,130.00 0.13 
348 600478 科力远 424,409 1,655,195.10 0.13 
349 600169 太原重工 740,424 1,651,145.52 0.13 
350 000937 冀中能源 437,400 1,648,998.00 0.13 
351 000727 华东科技 1,121,200 1,648,164.00 0.13 
352 002517 恺英网络 444,000 1,647,240.00 0.13 
353 601801 皖新传媒 246,284 1,645,177.12 0.13 
354 600151 航天机电 414,273 1,640,521.08 0.13 
355 600757 长江传媒 250,416 1,632,712.32 0.13 
356 000723 美锦能源 506,400 1,625,544.00 0.13 
357 002332 仙琚制药 264,631 1,622,188.03 0.13 
358 600155 华创阳安 215,200 1,620,456.00 0.13 
359 300376 易事特 384,200 1,617,482.00 0.13 
360 002048 宁波华翔 155,003 1,616,681.29 0.13 
361 002249 大洋电机 488,984 1,613,647.20 0.13 
362 600777 新潮能源 841,700 1,607,647.00 0.13 
363 300308 中际旭创 39,300 1,599,117.00 0.13 
364 601016 节能风电 685,773 1,590,993.36 0.13 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 56 页 共 68 页



365 600338 西藏珠峰 80,800 1,569,944.00 0.12 
366 600614 鹏起科技 436,502 1,567,042.18 0.12 
367 000612 焦作万方 393,464 1,558,117.44 0.12 
368 600565 迪马股份 595,200 1,547,520.00 0.12 
369 601311 骆驼股份 175,019 1,545,417.77 0.12 
370 000426 兴业矿业 309,940 1,543,501.20 0.12 
371 002002 鸿达兴业 533,935 1,537,732.80 0.12 
372 002544 杰赛科技 141,400 1,529,948.00 0.12 
373 002424 贵州百灵 174,700 1,528,625.00 0.12 
374 002709 天赐材料 70,100 1,518,366.00 0.12 
375 600770 综艺股份 321,821 1,515,776.91 0.12 
376 002093 国脉科技 207,800 1,514,862.00 0.12 
377 002276 万马股份 299,111 1,507,519.44 0.12 
378 000501 鄂武商Ａ 158,619 1,503,708.12 0.12 
379 002815 崇达技术 102,900 1,503,369.00 0.12 
380 300134 大富科技 158,360 1,488,584.00 0.12 
381 000062 深圳华强 89,230 1,486,571.80 0.12 
382 000600 建投能源 295,700 1,484,414.00 0.12 
383 002233 塔牌集团 147,551 1,484,363.06 0.12 
384 600874 创业环保 179,442 1,480,396.50 0.12 
385 601001 大同煤业 345,228 1,474,123.56 0.12 
386 002665 首航节能 523,715 1,471,639.15 0.12 
387 002482 广田集团 253,683 1,468,824.57 0.12 
388 002434 万里扬 222,800 1,468,252.00 0.12 
389 002509 天广中茂 617,000 1,462,290.00 0.12 
390 600329 中新药业 117,364 1,460,008.16 0.11 
391 000049 德赛电池 50,802 1,457,001.36 0.11 
392 600366 宁波韵升 289,520 1,450,495.20 0.11 
393 600594 益佰制药 261,400 1,442,928.00 0.11 
394 002512 达华智能 271,100 1,439,541.00 0.11 
395 300257 开山股份 141,500 1,413,585.00 0.11 
396 600754 锦江股份 66,200 1,410,060.00 0.11 
397 600416 湘电股份 273,083 1,409,108.28 0.11 
398 002390 信邦制药 343,850 1,406,346.50 0.11 
399 603198 迎驾贡酒 99,100 1,398,301.00 0.11 
400 600259 广晟有色 62,311 1,393,273.96 0.11 
401 002375 亚厦股份 276,300 1,392,552.00 0.11 
402 601003 柳钢股份 211,380 1,388,766.60 0.11 
403 600122 宏图高科 382,285 1,387,694.55 0.11 
404 600657 信达地产 352,954 1,387,109.22 0.11 
405 000541 佛山照明 266,637 1,381,179.66 0.11 
406 002302 西部建设 156,200 1,380,808.00 0.11 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 57 页 共 68 页



407 002635 安洁科技 121,844 1,380,492.52 0.11 
408 000766 通化金马 199,300 1,367,198.00 0.11 
409 300266 兴源环境 387,250 1,366,992.50 0.11 
410 000090 天健集团 296,528 1,364,028.80 0.11 
411 000061 农 产 品 280,000 1,358,000.00 0.11 
412 601869 长飞光纤 33,600 1,336,272.00 0.11 
413 002707 众信旅游 210,800 1,332,256.00 0.10 
414 600759 洲际油气 560,325 1,322,367.00 0.10 
415 600195 中牧股份 124,117 1,320,604.88 0.10 
416 603233 大参林 33,100 1,319,366.00 0.10 
417 603568 伟明环保 56,800 1,297,880.00 0.10 
418 002277 友阿股份 409,034 1,292,547.44 0.10 
419 600640 号百控股 131,300 1,288,053.00 0.10 
420 600086 东方金钰 278,460 1,283,700.60 0.10 
421 002663 普邦股份 518,692 1,281,169.24 0.10 
422 603659 璞泰来 26,900 1,275,060.00 0.10 
423 600350 山东高速 277,800 1,266,768.00 0.10 
424 600053 九鼎投资 53,700 1,264,098.00 0.10 
425 000990 诚志股份 103,400 1,241,834.00 0.10 
426 002642 荣之联 191,050 1,230,362.00 0.10 
427 603328 依顿电子 123,500 1,222,650.00 0.10 
428 600748 上实发展 228,287 1,219,052.58 0.10 
429 600773 西藏城投 202,884 1,217,304.00 0.10 
430 600240 华业资本 469,981 1,217,250.79 0.10 
431 002354 天神娱乐 231,940 1,215,365.60 0.10 
432 300297 蓝盾股份 242,400 1,212,000.00 0.10 
433 000552 靖远煤电 471,700 1,207,552.00 0.09 
434 002344 海宁皮城 264,600 1,203,930.00 0.09 
435 000829 天音控股 213,962 1,200,326.82 0.09 
436 002503 搜于特 510,372 1,199,374.20 0.09 
437 600006 东风汽车 330,032 1,188,115.20 0.09 
438 600639 浦东金桥 105,252 1,185,137.52 0.09 
439 002489 浙江永强 448,839 1,184,934.96 0.09 
440 600971 恒源煤电 206,253 1,161,204.39 0.09 
441 603806 福斯特 43,190 1,157,492.00 0.09 
442 000969 安泰科技 254,035 1,155,859.25 0.09 
443 600058 五矿发展 176,900 1,151,619.00 0.09 
444 600428 中远海特 354,252 1,151,319.00 0.09 
445 002818 富森美 55,133 1,146,215.07 0.09 
446 603866 桃李面包 25,300 1,142,548.00 0.09 
447 600458 时代新材 165,612 1,122,849.36 0.09 
448 603888 新华网 85,600 1,099,104.00 0.09 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 58 页 共 68 页



449 601990 南京证券 124,800 1,085,760.00 0.09 
450 000536 华映科技 570,600 1,067,022.00 0.08 
451 603377 东方时尚 72,780 1,062,588.00 0.08 
452 603556 海兴电力 81,660 1,061,580.00 0.08 
453 600335 国机汽车 169,950 1,060,488.00 0.08 
454 002251 步 步 高 142,499 1,057,342.58 0.08 
455 600939 重庆建工 224,600 1,035,406.00 0.08 
456 601777 力帆股份 271,176 1,033,180.56 0.08 
457 000587 金洲慈航 438,082 1,029,492.70 0.08 
458 002437 誉衡药业 362,809 1,015,865.20 0.08 
459 002308 威创股份 225,340 1,002,763.00 0.08 
460 603225 新凤鸣 52,160 978,000.00 0.08 
461 002477 雏鹰农牧 646,761 970,141.50 0.08 
462 600862 中航高科 172,500 966,000.00 0.08 
463 600126 杭钢股份 208,970 942,454.70 0.07 
464 600743 华远地产 387,194 937,009.48 0.07 
465 002681 奋达科技 255,560 935,349.60 0.07 
466 002147 ST 新光 301,690 935,239.00 0.07 
467 002588 史丹利 238,680 928,465.20 0.07 
468 002118 紫鑫药业 211,300 921,268.00 0.07 
469 300156 神雾环保 250,100 907,863.00 0.07 
470 000987 越秀金控 113,800 906,986.00 0.07 
471 002416 爱施德 153,280 901,286.40 0.07 
472 000025 特 力Ａ 33,600 891,072.00 0.07 
473 600393 粤泰股份 418,600 887,432.00 0.07 
474 601019 山东出版 112,000 875,840.00 0.07 
475 603486 科沃斯 18,200 837,746.00 0.07 
476 002345 潮宏基 186,857 835,250.79 0.07 
477 002699 美盛文化 150,040 822,219.20 0.06 
478 600996 贵广网络 129,100 821,076.00 0.06 
479 600184 光电股份 83,950 820,191.50 0.06 
480 002920 德赛西威 45,400 787,690.00 0.06 
481 002041 登海种业 145,128 782,239.92 0.06 
482 600280 中央商场 236,934 770,035.50 0.06 
483 600687 刚泰控股 184,300 764,845.00 0.06 
484 603868 飞科电器 19,800 755,964.00 0.06 
485 300291 华录百纳 167,672 746,140.40 0.06 
486 603169 兰石重装 173,600 741,272.00 0.06 
487 603712 七一二 41,500 739,115.00 0.06 
488 300202 聚龙股份 113,400 730,296.00 0.06 
489 601969 海南矿业 161,300 722,624.00 0.06 
490 603056 德邦股份 43,600 721,580.00 0.06 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 59 页 共 68 页



491 603355 莱克电气 33,100 711,650.00 0.06 
492 601811 新华文轩 65,400 608,874.00 0.05 
493 600618 氯碱化工 92,746 601,921.54 0.05 
494 601020 华钰矿业 65,100 550,746.00 0.04 
495 600917 重庆燃气 77,000 548,240.00 0.04 
496 000761 本钢板材 157,700 529,872.00 0.04 
497 603650 彤程新材 26,600 527,478.00 0.04 
498 603025 大豪科技 45,705 509,610.75 0.04 
499 603877 太平鸟 23,800 447,202.00 0.04 
500 603569 长久物流 32,400 348,300.00 0.03 
8.3.2


期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细 
金额单位： 人民币元






序号


股票代码


股票名称


数量（股）


公允价值 （元）



占基金资产 净值比
例（％）



1 000693 *ST 华泽 55,900 185,029.00 0.01 
2 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.01 
3 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.00 
注:*ST 华泽1 只股票 已被调出 指数成分 股，因停 牌等 原因暂无法 卖出。 
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动 
8.4.1 累计 买入金额前 20 名的股 票明细 
金额单位： 人民币元



序号


股票代码


股票名称


本期累计买 入金额


占期初基金 资产净值 比例(%)



1 300347 泰格医药 6,794,124.00 0.66 
2 000998 隆平高科 5,759,380.04 0.56 
3 000623 吉林敖东 5,692,155.36 0.55 
4 600699 均胜电子 5,659,348.00 0.55 
5 601005 重庆钢铁 5,552,621.00 0.54 
6 300450 先导智能 5,428,950.52 0.53 
7 300413 芒果超媒 4,825,253.00 0.47 
8 600779 水井坊 4,604,372.00 0.45 
9 600820 隧道股份 4,596,033.00 0.45 
10 300168 万达信息 4,588,370.03 0.44 
11 600804 鹏博士 4,522,972.00 0.44 
12 002507 涪陵榨菜 4,484,940.00 0.43 
13 002500 山西证券 4,309,065.48 0.42 
14 600760 中航沈飞 4,306,799.58 0.42 
15 600567 山鹰纸业 4,232,732.00 0.41 
16 000060 中金岭南 4,212,218.50 0.41 
17 002129 中环股份 4,202,000.20 0.41 
18 002470 金正大 4,152,544.00 0.40 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 60 页 共 68 页



19 002465 海格通信 4,108,470.00 0.40 
20 300027 华谊兄弟 4,000,375.78 0.39 
8.4.2 累计 卖出金额前 20 名的股 票明细 
金额单位： 人民币元



序号


股票代码


股票名称


本期累计卖 出金额


占期初基金 资产净值 比例(%)



1 000661 长春高新 11,513,625.40 1.12 
2 600516 方大炭素 7,904,522.13 0.77 
3 002422 科伦药业 7,798,542.83 0.76 
4 603019 中科曙光 7,773,877.43 0.75 
5 002179 中航光电 7,008,560.40 0.68 
6 600176 中国巨石 6,916,383.26 0.67 
7 000703 恒逸石化 6,431,571.48 0.62 
8 002405 四维图新 6,274,069.55 0.61 
9 000977 浪潮信息 6,042,414.32 0.59 
10 600760 中航沈飞 5,747,254.00 0.56 
11 000786 北新建材 5,310,841.54 0.51 
12 002271 东方雨虹 5,143,099.25 0.50 
13 600004 白云机场 4,980,660.00 0.48 
14 603589 口子窖 4,842,877.00 0.47 
15 601233 桐昆股份 4,655,403.74 0.45 
16 000825 太钢不锈 4,489,949.00 0.44 
17 000998 隆平高科 4,395,058.54 0.43 
18 002001 新 和 成 4,356,820.10 0.42 
19 600521 华海药业 4,327,800.40 0.42 
20 002050 三花智控 4,082,932.96 0.40 
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额 
单位: 人民 币元



买入股票成 本（成交 ）总额


433,139,894.58 
卖出股票收 入（成交 ）总额


388,575,044.53 
注:8.4.1 项 “买入金 额”、8.4.2 项“ 卖出金额 ”及8.4.3 项“买 入股票 成本”、 “卖出股 票收
入”均按买 入或卖出 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。



8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合 
报告期末， 本基金未 持有债券 。 
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细 
报告期末， 本基金未 持有债券 。



8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细 
报告期末， 本基金未 持有资产 支持证券 。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 61 页 共 68 页



8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细 
报告期末， 本基金未 持有贵金 属投资。 
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细 
报告期末， 本基金未 持有权证 。 
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明 
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 
代码


名称



持仓量 （ 买
/卖）



合约市值(元)



公允价值变 动
（元）



风险说明



IC1903 IC1903 35 28,623,000.00 -1,719,720.00 - 
公允价值变 动总额合 计（元）



-1,719,720.00 
股指期货投 资本期收 益（元）



-10,524,560.00 
股指期货投 资本期公 允价值变 动（元）



-3,084,840.00 
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策 
本基金为指 数型基金 ，主要投 资标的为 指数成份 股和 备选成份股 。本基金 投 资股指 期货将根
据风险管理 的原则， 以套期保 值为目的 ，选择流 动性 好、交易活 跃的股指 期货合约 。本基金 投资
于标的指数 为基础资 产的股指 期货，目 的在于满 足基 金日常投资 管理需要 ，更有效 地进行流 动性
管理，实现 跟踪标的 指数的投 资目标。








 



本基金 投资于股 指期货， 对基金总 体风险的 影响 很小，并符 合既定的 投资政策 和投资目 标。 
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明 
报告期内， 本基金未 参与国债 期货交易 。 
8.12 投资 组合报告附注 
8.12.1


 
报告期内本基金投资的前 十名证券的发行主 体未被监 管部门立案调查，在本报 告编制日前一
年内本基金 投 资的前 十名证券 的发行主 体未受到 公开 谴责、处罚 。



8.12.2


 
本基金投资 的前十名 股票中， 没有超出 基金合同 规定 的备选股票 库之外的 股票。 
8.12.3 期末 其他各项资产 构成 
单位：人民 币元



序号


名称


金额



1


存出保证金


4,323,464.58 
2


应收证券清 算款


50,010.15 
3


应收股利


- 
4


应收利息


3,280.59 
5


应收申购款


- 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 62 页 共 68 页



6


其他应收款


- 
7


待摊费用


- 
8 其他


- 
9 合计


4,376,755.32 
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债 券明细 
报告期末， 本基金未 持有处于 转股期的 可转换债 券。 
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明 
8.12.5.1


期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明 
报告期末， 本基金指 数投资的 前十名股 票中不存 在流 通受限情况 。



8.12.5.2


期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明 
金额单位： 人民币元



序号


股票代码


公司名称



流通受限部 分的公允



价值（人民 币元）



占基金资产 净值比
例（%）



流通受限情 况



说明



1 000693 *ST 华泽 185,029.00 0.01 重大事项停 牌 
2 601860 紫金银行 50,145.80 0.00 未上市 
§9 基 金 份额 持有 人信 息 
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构 
9.1.1


期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构 
份额单位： 份



持有人户数
(户)



户均持有的
基金份额



持有人结构



机构投资者


个人投资者



持有份额



占总份额比
例（%）



持有份额



占总份额比 例
（%）



3,408 85,690.10 267,770,032.00 91.69


24,261,836.00 8.31



9.1.2


ETF 联 接基金期末 持有份额及占 比 
项目


持有份额（ 份）


占总份额比 例 （%）



嘉实中证 500ETF 联接 218,476,780.00 74.81 
9.2 期末 上市基金前十 名持有人 
序号


持有人名称


持有份额（ 份）


占上市总份 额比例（% ）



1 中国证券金 融股份有 限公司 40,950,000.00 14.02



2 天津珍熙美 容实业有 限公司 2,816,567.00 0.96



3 汇丰人寿保 险有限公 司－平衡 增长投资 账户 1,501,600.00 0.51



4 百年人寿保 险股份有 限公司－ 传统保险 产品 1,500,000.00 0.51



5 汇丰人寿保 险有限公 司－ 积极 进取投资 账户 880,713.00 0.30



6 方正证券股 份有限公 司 579,263.00 0.20


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 63 页 共 68 页



7 刘恒立 450,000.00 0.15



8 杨碧茹 409,124.00 0.14



9 朱婕 397,203.00 0.14



10 国信证券股 份有限公 司 327,500.00 0.11



11 
中国建设银 行股份有 限公司－ 嘉实中证500
交易型开放 式指数证 券投资基 金联接基 金 
218,476,780.00 74.81



注: 上述基金 持有人份 额均为场 内基金份 额。



9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 
报告期末， 基金管理 人的从业 人员未持 有本基金 。 
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况 
项目


持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）



本公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部
门负责人持 有本开放 式基金



0 
本基金基金 经理持有 本开放式 基金


0 
§10 开 放 式基 金份 额变 动 
单位：份



基金合同生 效日（2013 年2 月6 日）基 金份额总 额


3,108,729,402.00 
本报告期期 初基金份 额总额


160,631,868.00 
本报告期基 金总申购 份额


176,400,000.00 
减：本报告 期基金总 赎回份额


45,000,000.00 
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以“-” 填列 ）


- 
本报告期期 末基金份 额总额


292,031,868.00



§11 重 大 事件 揭示 
11.1 基金 份额持有人大 会决议



报告期内未 召开基金 份额持有 人大会。



11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动



（1）基金管 理人的重 大人事变 动情况


 



2018 年 3 月 21 日 本基金管 理人发布 公告， 经雷 先生任公司 总经理， 公司董事 长赵学军 先
生不再代任 公司总经 理职务。 



（2）基 金托 管人 的专门基 金托管部 门的重 大人 事变动情况 



报告期 内，基金 托管人的 专门基金 托管部门 无重 大人事变动 。


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 64 页 共 68 页



11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼



报告期内无 涉及本基 金管理人 、基金财 产、基金 托管 业务的诉讼 事项。



11.4 基金 投资策略的改 变



报告期内本 基金投资 策略未发 生改变。



11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况



报告期内本 基金未改 聘为其审 计的会计 师事务所 。 报 告年度应支 付普华永 道中天会 计师事
务所（特殊 普通合伙 ）的审计 费 100,000.00 元，该 审计机构已 连续 6 年为本 基金提供 审计服
务。



11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况



报告期内， 本基金管 理人、托 管人及其 高级管理 人员 无受稽查或 处罚等情 况。 
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况



11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况 
金额单位： 人民币元



券商名称



交易单
元数量



股票交易


应支付该券 商的佣金



备注



成交金额



占当期股票 成
交总额的比 例



佣金



占当期佣
金



总量的比
例



申万宏源证
券有限公司



3


277,923,491.29


34.07%


194,553.77


34.44%


-



海通证券股
份有限公司



1


175,784,675.93


21.55%


123,134.12


21.80%


-



招商证券股
份有限公司



1


135,878,952.62


16.65%


95,117.04


16.84%


-



华泰证券股
份有限公司



1


121,449,391.10


14.89%


85,048.45


15.05%


-



兴业证券股
份有限公司



2


91,303,712.06


11.19%


57,639.20


10.20%


新增



广发证券股
份有限公司



1


10,516,711.26


1.29%


7,361.70


1.30%


-



中信建投证 2


2,997,271.20


0.37%


2,098.23


0.37%


-


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 65 页 共 68 页



券股份有限
公司



国元证券股
份有限公司



1


-


-


-


-


-



财富证券有
限责任公司



1


-


-


-


-


-



北京高华证
券有限责任
公司



1


-


-


-


-


-



国泰君安证
券股份有限
公司



1


-


-


-


-


-



注1 ：本表“ 佣金” 指本基金 通过单一 券商的交 易单 元进行股票 、权证等 交易而合 计支付该 等券
商的佣金合 计。 
 2 ：交易单 元的选择 标准和程 序 



（1）经 营行为规 范，在近 一年内无 重大违 规行 为； 



（2）公 司财务状 况良好； 



（3）有 良好的内 控制度， 在业内有 良好的 声誉 ； 



（4 ） 有较 强的研 究能力 ， 能及时 、 全 面、 定期提 供质量较高 的宏观 、 行业 、 公司 和证券市 场
研究报告， 并能根据 基金投资 的特殊要 求，提供 专门 的研究报告 ； 



（5）建 立了广泛 的信息网 络，能及 时提供 准确 地信息资讯 服务。 



基金管 理人根据 以上标准 进行考 察 后确定租 用券 商的交易单 元。基金 管理人与 被选择的 券商
签订协议， 并通知基 金托管人 。 
 3 ：报告期 内，本基 金退租以 下交易单 元：中 信证 券股份有限 公司退租 上海交易 单元 1 个。 
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况 
金额单位： 人民币元



券商名称



债券交易


债券回购交 易


权证交易



成交金额



占当期债券



成交总额的
比例



成交金额



占当期债券
回购



成交总额的
比例



成交金额



占当期权
证



成交总额
的比例


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 66 页 共 68 页



申万宏源
证券有限
公司 
362,748.32 11.18%


830,000,000.00 15.91%


- -



海通证券
股份有限
公司 
853,353.40 26.30%


488,000,000.00 9.35%


- -



招商证券
股份有限
公司 
387,050.30 11.93%


- -


- -



华泰证券
股份有限
公司 
338,068.00 10.42%


2,694,000,000.00 51.63%


- -



兴业证券
股份有限
公司 
1,219,150.20 37.58%


658,000,000.00 12.61%


- -



广发证券
股份有限
公司 
84,207.20 2.60%


548,000,000.00 10.50%


- -



11.8 其他 重大事件 
序号


公告事项


法定披露方 式


法定披露日 期



1 
关于修改嘉 实中证 500 交易型 开放式
指数证券投 资基金基 金合同及 托管协
议的公告 
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报、管理 人
网站 
2018 年 3 月22 日 
§ 12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息 
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况 
投资者
类别



报告期内持 有基金份 额变化情 况


报告期末持 有基金情 况



序
号



持有基金份
额比例达到
或者超过
20% 的时间
区间



期初



份额



申购



份额



赎回



份额



持有份额



份额
占比
（% ）



机构


1



2018/01/01
至
2018/06/21



40,950,000.00


-


-


40,950,000.00


14.02



个人


-


-


-


-


-


-


-



联接基金


1



2018/01/01
至
2018/12/31



101,364,380.00


373,729,000.00


256,616,600.00


218,476,780.00


74.81



产品特有风 险


嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 67 页 共 68 页



报 告期内本 基金出现 了单一投 资者份额 占比达到 或超 过 20% 的情况 。 



未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金 管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金
份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金 的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；
若个别投资 者巨额赎 回后本基 金连续60 个工作日 出现 基金份额持 有人数量 不满200 人或者基 金资产净 值低
于5000 万元 ，还可能 面临转换 运作方式 或者与 其他 基金合并或 者终止基 金合同等 情形。 
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息 
2019 年 2 月2 日本基 金管理人 发布《嘉 实基金管 理有 限公司高 级 管理人员 变更公告》 ，自
2019 年2 月2 日起邵 健先生不 再担任公 司副总经 理， 专注于专户 产品的投 资管理工 作。 
§13 备 查 文件 目录 
13.1 备查 文件目录 
（1 ）中国证 监会核准 嘉实中 证 500 交易 型开放 式指 数证券投资 基金募集 的文件；






（2 ） 《嘉实 中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金 基金合同》 ；






（3 ） 《嘉实 中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金 招募说明书》 ；






（4 ） 《嘉实 中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金 托管协议》 ；






（5 ）基金管 理人业务 资格批件 、营业执 照；






（6 ）报告期 内嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资基金公 告的各项 原稿。 
13.2 存放 地点 
（1 ）北京市 建国门北 大街 8 号 华润大 厦 8 层嘉 实基 金管理有限 公司 
（2 ）北京市 西城区闹 市口大 街 1 号院 1 号楼中 国建 设银行投资 托管业务 部 
13.3 查阅 方式 
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者 可免费查阅，也可
按工本费购 买复印件 。 






（2）网 站查询： 基金管理 人网址：http://www.jsfund.cn 






投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800 ，或发E-mail: service@jsfund.cn 。



 
 
嘉实 基金管理有限 公司 
2019 年 03 月 26 日 嘉实 中证500ETF2018 年 年度 报告 
第 68 页 共 68 页