中创 400 交易型开放 式指数证券投资 基金
2018 年年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 嘉实 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年03 月 26 日 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 22 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 6
3.1 主要会计数据和财务 指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8
§4 管理人报告............................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 13
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 13
§5 托管人报告........................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14
§6 审计报告 ............................................................ 14
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................. 17
7.2 利润表 ..................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 19
7.4 报表附注 ................................................................... 20
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 43
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 44 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 ............... 56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 56
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 57
§9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 57
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 58
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 58
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 58
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 59
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 59
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 59
11.8 其他重大事件 .............................................................. 63
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 63
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 63
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 63
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 64
13.1 备查文件目录 .............................................................. 64
13.2 存放地点 .................................................................. 64
13.3 查阅方式 .................................................................. 64
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
嘉实中创 400ETF
场内简称
中创 400
基金主代码
159918
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012 年 3 月 22 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
94,561,264.00 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券 交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012 年 5 月 11 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，在正常
市场 情况 下 ， 本基 金日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.2% ， 年化 跟
踪误差不超过 2% 。
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性原因）导致无法获得足
够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，
基金管理人将采用采用其他指数投资技术 适当调整基金投资组合，
以达到跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准
中创 400 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 郭明
联系电话
(010)65215588 (010)66105799
电子邮箱
service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800 95588
传真
(010)65215588 (010)66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号上海国金中心二期 53
层 09-11 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
100005 100140
法定代表人
赵学军 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层嘉实基金管理
有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益
-15,750,717.26 -14,110,184.44 -4,770,550.20
本期利润
-48,631,520.32 -16,670,504.04 -36,752,170.34
加权平均基金份额
本期利润
-0.6197 -0.2197 -0.4660
本期加权平均净值
利润率
-42.49%
-11.60%
-22.61%
本期基金份额净值
增长率
-35.33%
-11.87%
-21.62%
3.1.2 期末数据和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润
13,117,202.53 38,271,854.03 59,048,424.92
期末可供分配基金
份额利润
0.1387 0.5928 0.7815
期末基金资产净值
107,678,466.53 113,673,017.43 150,963,392.57
期末基金份额净值
1.1387 1.7607 1.9979
3.1.3 累计期末指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值
增长率
13.87%
76.07%
99.79%
注: （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不 含公允价值变动收益）嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益； （2 ）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字；
（3 ） 期末 可供 分配 利润 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净 值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 -12.40% 1.88% -12.62% 1.88% 0.22% 0.00%
过去六个月 -22.93% 1.63% -23.23% 1.63% 0.30% 0.00%
过去一年 -35.33% 1.56% -35.61% 1.56% 0.28% 0.00%
过去三年 -55.33% 1.59% -55.13% 1.60% -0.20% -0.01%
过去五年 -10.66% 1.85% 0.25% 1.88% -10.91% -0.03%
自基金合同
生效起至今
13.87% 1.76% 22.22% 1.80% -8.35% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准
收益 率变 动的 比 较
图： 嘉实 中创 400ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 3 月 22 日至 2018 年 12 月 31 日） 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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注: 按基金合同和招募说明书的约定 ， 本基 金自 基金 合同 生效 日起 3 个月 内为 建仓 期 ， 建仓 期结 束
时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十三部分二、投资范围和六、 投资限制（一）投资组
合限制”的有关约定。
3.2.3 过去 五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一 ， 是中外合资基金管理公司 。 公司注册地上海 ， 公 司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉设有分 公司。公司获得首批全
国社保基金、企业年金投资管理人和 QDII 、特定资产管理业务资格。
截止 2018 年 12 月 31 日 ，基 金管 理人 共管 理1 只封闭式证券投资基金 、144 只开放式证券投
资基金，具体包括嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳 健混合、嘉实债券、嘉
实服务增值行业混合 、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票（QDII ）混 合、 嘉实 研究 精选混合、嘉
实多 元债 券 、 嘉实 量化 阿尔 法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实 稳固 收益 债
券、嘉实价值优势混合 、嘉实H 股指 数 （QDII ） 、嘉 实主 题新 动力 混合 、嘉 实多 利分 级债 券 、嘉 实嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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领先 成长 混合 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 联接 、 嘉实 黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、嘉实中创 400ETF 联接、
嘉实沪深 300ETF 、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉 实理 财宝 7 天债券、嘉实增
强收益定期债券、嘉实 纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF ） 、嘉 实中 证 500ETF 、嘉实增强
信用 定期 债券 、 嘉实 中证 500ETF 联接 、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉实 中证 金边 中期 国 债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券 、 嘉实研究阿尔法股票 、 嘉实如意宝定期债券 、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉 实绝对收益策略定期混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉
实薪 金宝 货币 、 嘉实 对冲 套利 定期 混合 、 嘉实 中证 主要 消费 ETF 、 嘉实 中证 医药 卫生 ETF 、 嘉实 中
证金融地产 ETF 、 嘉实 3 个月理财债券 A/E 、 嘉实 医疗 保健 股票 、 嘉实 新兴 产业 股票 、 嘉实 新收 益
混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股票、
嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线 货币、嘉实低价策略股
票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保
低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉 实新财富混合、嘉实稳
祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉 实新思路 混合、嘉实沪
港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实 文体娱乐股票、嘉实稳
泽纯 债债 券 、 嘉实 惠泽 混合 （LOF） 、 嘉实 成长 增强 混合 、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉实 主题 增强 混合 、
嘉实研究增强混合 、 嘉实优势成长混合 、 嘉实稳荣债券 、 嘉实农业产业股票 、 嘉实价值增强混合、
嘉实新添瑞混合、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安6 个月定期
债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股票、嘉实稳熙纯债债券、 嘉实丰和混合、嘉实新
添华定期混合、嘉实定期宝 6 个月理财债券、嘉实现金添利货币、嘉实沪港深回报 混合、嘉实原
油（QDII-LOF ） 、嘉 实前 沿科 技沪 港深 股票 、嘉 实稳 宏债 券、 嘉实 中关 村 A 股 ETF 、嘉实稳华纯债
债券 、 嘉实 6 个月 理财 债券 、 嘉实 稳怡 债券 、 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 、 嘉实 富时 中国 A50ETF 、
嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创业板 ETF 、嘉实新添泽定期 混合、嘉实合润双债两
年期定期债券、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资 产配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心 优势股票、嘉实润和量
化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、 嘉实 致兴 定期 纯 债债 券、 嘉实 战略 配售
混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选股票、嘉 实致盈债券。其中嘉实
增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。同时，基 金管理人还管理多个全
国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
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4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期
离任日
期
陈正宪
本基 金 、 嘉实 沪深 300ETF
联接(LOF) 、嘉实基本面
50 指数(LOF) 、嘉实 H 股
指数 （QDII-LOF ） 、 嘉实 黄
金（QDII-FOF-LOF） 、 嘉实
中创 400ETF 联接 、 嘉实 沪
深 300ETF 、嘉实中证
500ETF 、 嘉实 中证 500ETF
联接、嘉实中关村 A 股
ETF 、 嘉 实 富 时 中 国
A50ETF 联接 、 嘉实 富时 中
国 A50ETF 、 嘉 实 创 业 板
ETF 基金经理
2016 年 3 月
24 日
- 13 年
曾 任 职 于 中 国 台
湾台 育证 券 、 中国
台 湾 保 诚 投 信 。
2008 年 6 月加入
嘉 实 基 金 管 理 有
限公 司 ， 先后 任职
于产 品管 理部 、 指
数投 资部 ， 现任 指
数 投 资 部 执 行 总
监及 基金 经理 。 硕
士研 究生 ， 具有 基
金从 业资 格 ， 中国
台湾籍。
刘珈吟
本基金、嘉实深证 基本面
120ETF 联接 、 嘉实 深证 基
本面 120ETF 、 嘉 实 中 创
400ETF 联接 、 嘉实 中证 主
要消费 ETF 、嘉 实 中证 医
药卫生 ETF 、嘉 实 中证 金
融地产 ETF 、嘉 实 中证 金
融地产 ETF 联接、嘉实中
关村 A 股 ETF 基金经理
2016 年 3 月
24 日
- 9 年
2009 年加入嘉实
基 金 管 理 有 限 公
司 ， 曾任 指数 投资
部 指 数 研 究 员 一
职 。 现任 指数 投资
部基金经理。
注: （1）任职日期指公司作出决定后公告之日； （2 ）证券从业的含义遵从 行业协会《证券业从业
人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告 期内 ， 本基 金管理人严格遵循了 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套法规、 《中
创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利
益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害 基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司 制定 了 《公 平交 易管 理制 度》 ， 按照 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意
见》等法律法规的规定，从组织架构 、岗位设置和业务流程、系统和制度 建设、内控措施和信息嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同 投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二 级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地 获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公 平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各 组合享有平等的交易权
利，共享交易 资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所 大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部 分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易 前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得 投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的 机会；通过完善交易范围内各类交易的公平 交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核 ，通过IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关 信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内 、不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反 向交易成 交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的，合计 12 次，均为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
中创 400 指数挑选在深圳证券交易所中小企业板及创业板上市的 400 只 A 股组成，其成份股
所属企业具备成长性高 、 区域优势明显 、 且创新能力强的特性 。 中创 400 指数于年末收于 1300.79
点，报告期内中创 400 指数下跌 35.61% 。
本报 告期 内 ， 本基 金日 均跟 踪误 差为 0.01% ， 年度 化拟 合偏 离度 为 0.21% ， 符合 基金 合同 约定
的日均跟踪误差不超过 0.2% 的限制。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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本基金的跟踪误差主要来源于基金的申购赎回、样本股停牌、样本股 分红以及样本股调整的
冲击。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.1387 元；本报告期基金份额净值增长率为-35.33% ，业
绩比较基准收益率为-35.61% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望 2019 年 ， 中创 400 指数成分股主要为小市值股票 ， 虽然其估值水平普遍较主板大市值股
票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来发展，中创 400 指数长期的投资价值
依然明显。
本基金作为一只投资于中创 400 指数的被动投资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资
策略，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进 一步降低本基金的跟踪
误差 ， 给投 资者 提供 一个 标准 化的 中创 400 指数 的投 资工 具 。 期望 中 创 400ETF 将为投资者进一步
分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1 ） 继续 内控 前置 ，在 基金 营销 、投 资管 理 、信 息披 露以 及新 产品 设计 开发 、海 外业 务 、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、 监控。对于新产品、新
业务，从战略规划到具体产品方案，在制度流程、投资范围、投资工具、 运作规则等方面，防控
重大风险。
（2 ） 合规 管理 ：主 要从 事前 研讨 、合 规审 核 、全 方位 合规 监控 、数 据库 维护 、“ 三条 底线 ”
防范、合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部 审计 ：按 计划 对销 售、 投资 、后 台和 其它 业务 开展 内审 ，完 成相 应内 审报 告及 其后
续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证等。
（4 ）法 律事务：负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括 各类产品及业务） ，主
动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增 产品、新增业务以及日
常业务的法律风险问题。
（5 ） 加强 差错 管理 ，继 续推 动各 业务 单元 梳理 流程 、制 度 ，落 实风 险责 任授 权体 系 ，确 保所
有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的效益最大化。
此外 ， 我们 还积 极配 合监 管机 关 、 社保 基金 理事 会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按时 完成 季度 、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 13 页 共 64 页
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会 计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金 托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理 人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、 风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金 会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责 人同时兼任基金经理、 估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方 之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证 券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
根据本基金基金合同十七 （二） “1 、 在收 益评 价日 ， 基金 管理 人计 算基 金净 值增 长率 和标 的
指数同期增长率。基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市 前一日基金份额净值之
比减去 1 乘以 100% ； 标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的
指数收盘值之比减去 1 乘以 100% 。 基金 管理 人将 以此 计算 截至 收益 评价 日基 金净 值增 长率 与标 的
指数增长率的差额，当差额超过 1%时，基金管理人有权进行收益分配 。”收益评价日，基金净值
增长率与标的指数增长率的差额未超过 1% ，因此本基金报告期内未实施利润分配 ，符合法律法规
的规定和基金合同的相关约定。
4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报告期内，本基金托管人在对中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 嘉实基金管理有限公司嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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在中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金 费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益 的行为，在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金未
进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的中创 400 交易型开放式指数证券投资基
金 2018 年年度报告中财务指标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务会计报告、 投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道 中天 审字(2019) 第
22681
号
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称 “嘉实中创 400ETF 基金 ”)
的财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ， 2018 年度
的利润表 和所有者权益(基金净值)
变动表 以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下简称 “中国
基金业协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 嘉实中创 400ETF 基
金 2018 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2018 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形成审计意见的基 础 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 15 页 共 64 页
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的 “注册会计师对财务
报表审计的责任 ”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信 ，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于 嘉实中创 400ETF 基金 ， 并履 行了 职业 道德 方
面的其他责任。
三、 管理层 和治 理层 对 财务 报表 的责 任
嘉实中创400ETF 基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司( 以下 简称 “基 金管 理人 ”) 管理层
负责按照企业会计准则 和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人 管理层负责评估 嘉实中创400ETF 基金 的持续经营能力， 披露
与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非 基金管理人 管理层计划清算 嘉实中
创400ETF 基 金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督 嘉实中创400ETF 基金 的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务 报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并 不能 保证 按照 审计 准则 执行 的审
计在某一重大错报存在时总能发现 。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中 ， 我们 运用 职业 判断 ， 并保 持职 业怀 疑。 同时 ， 我们
也执行以下工作： 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这 些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发表 审计 意见 的基 础 。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目 的并 非对 内部 控制 的有 效
性发表意见 。
(三) 评价 基金管理人 管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人 管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同 时， 根据获取的审计证
据， 就可 能导 致对嘉实中创 400ETF 基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论 。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而未来的事项或情况可能导致 嘉实中创 400ETF 基金
不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列 报、 结构 和内 容(包括披露)， 并评 价财 务报 表是 否公 允反 映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
张
勇
2019 年 3 月 20 日
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
410,536.94 654,803.84
结算备付金
72,135.58 33,606.76
存出 保证金
1,508.04 2,195.83
交易性金融资产
7.4.7.2
107,504,054.16 113,208,810.27
其中：股票投资
107,504,054.16 113,142,410.27
基金投资
- -
债券投资
- 66,400.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
41,467.14 138,247.28
应收 利息
7.4.7.5
114.56 152.85
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
108,029,816.42 114,037,816.83
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付 证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
47,427.47 48,950.30
应付托管费
9,485.50 9,790.06
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
9,436.92 21,059.04 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
285,000.00 285,000.00
负债合计
351,349.89 364,799.40
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
94,561,264.00 64,561,264.00
未分配利润
7.4.7.10
13,117,202.53 49,111,753.43
所有者权益合计
107,678,466.53 113,673,017.43
负债和所有者权益总计
108,029,816.42 114,037,816.83
注: 报告截止日 2018 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 1.1387 元 ， 基金 份额 总 额 94,561,264.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-47,293,054.80 -15,084,575.48
1.利息收入
17,824.99 9,313.13
其中：存款利息收入
7.4.7.11
10,450.55 9,280.40
债券利息收入
10.95 32.73
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
7,363.49 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-14,429,672.00 -12,556,978.08
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-15,244,390.86 -13,303,854.18
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
8,871.96 21,509.05
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14 - -
股利收益
7.4.7.15
805,846.90 725,367.05
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.16
-32,880,803.06 -2,560,319.60
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
7.4.7.17
-404.73 23,409.07
减： 二、费用
1,338,465.52 1,585,928.56
1．管理人报酬
571,329.30 721,049.26
2．托管费
114,265.85 144,209.88
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.18
82,557.32 150,329.42
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
0.05 -
7．其他费用
7.4.7.19 570,313.00 570,340.00
三、 利润 总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
-48,631,520.32 -16,670,504.04
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏 损以“-”
号填列）
-48,631,520.32 -16,670,504.04
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值）
64,561,264.00 49,111,753.43 113,673,017.43
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数 （ 本期 利
润）
- -48,631,520.32
-48,631,520.32
三、本期基金份额 交易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “-” 号填 列）
30,000,000.00 12,636,969.42 42,636,969.42
其中：1.基金申购款
40,000,000.00 17,514,217.29 57,514,217.29
2.基金赎回款
-10,000,000.00 -4,877,247.87 -14,877,247.87
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值）
94,561,264.00 13,117,202.53 107,678,466.53
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值）
75,561,264.00 75,402,128.57 150,963,392.57
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -16,670,504.04
-16,670,504.04
三、本期基金份额 交易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “-” 号填 列）
-11,000,000.00 -9,619,871.10 -20,619,871.10
其中：1.基金申购款
40,000,000.00 36,158,124.35 76,158,124.35
2.基金赎回款
-51,000,000.00 -45,777,995.45 -96,777,995.45
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者 权 益（ 基
金净值）
64,561,264.00 49,111,753.43 113,673,017.43
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]13 号 《关 于核 准中 创 400 交易型开放式指数证券投资
基金及其联接基金 募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资
基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型交 易型 开放 式 ， 存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 286,543,155.00 元(含
募集股票市值) ， 业经 普华 永道 中天 会计 师事 务所 有限 公司 普华 永道 中天 验字(2012) 第 066 号验资
报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中创 400 交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》于
2012 年 3 月 22 日正 式生 效 ，基 金合 同生 效日 的基 金份 额总 额 为 286,561,264.00 份基 金份 额 ，其
中认购资金利息折合 18,109.00 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2012]117 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
286,561,264.00 份基金份额于 2012 年 5 月 11 日在深交所挂牌交易。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股 ，投资于标的指数成份
股及备选成份股的比例不 低于基金资产净值的 90% 。此外，为更好地实现 投资目标，本基金可少
量投资于部分非成分股(包含 中小 板 、 创业 板及 其他 中国 证监 会核 准发 行的 股票) 、 衍生 工具(权证
等) 、债券资产( 国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、 分离交易可转债、央行
票据 、中 期票 据 、短 期融 资券 等) 、资产支持证券、债券回购 、银行存款等固定收益类资产 、现金
资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会 的相关规定)。本基金
的标的指数及业绩比较基准为：中创 400 指数。
本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司以本基金为目标 ETF ，募 集成 立了 嘉实 中创 400
交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“嘉实中创 400ETF 联 接基 金”) 。嘉实中创
400ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似 ，将绝大多数基金资产投资于本基
金。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基 金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《中 创 400 交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报 告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支 持证券投资分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性 金融资产列示。基金目
前以交易目的持有 的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以 公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债 表中以衍生金融负债列示。基金持 有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得 时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、 债券或资产支持证券起
息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和 其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入
方 ； 或者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债 或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生 工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最
近交 易 日后 未 发生 影响 公 允价 值计 量 的重 大事 件 的， 按最 近 交易 日的 市 场交 易 价格 确定 公 允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不 能真 实反 映公 允价 值的 ，应 对市 场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征 的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是 指对资产出售或使用的
限制 等 ， 如果 该限 制是 针对 资产 持有 者的 ， 那么 在估 值技 术中 不应 将该 限制 作为 特征 考虑 。 此外 ，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在 无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时 ，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊 部 分后 的余 额。 对于 曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金 份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或 折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认 日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实 收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损 益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未 实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并 于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和 计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资 收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券 发行企业代扣代缴的个
人所 得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支 持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金 部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情 况下由基金管理人缴纳
的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适 用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益 结 转的 公允 价值 累计 变动
额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
每份基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率 超过标的指数同期增
长率达到 1% 以上时，基金管理人有权进行收益分配 。在符合上述基金分红条件的前提下 ，本基金
收益每年至多分配 6 次，每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金净值增长率尽
可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分 配不须以弥补亏损为前
提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日( 即收益评价日) 的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披 露分 部信 息 。 经营 分部 是指 本基 金内 同时 满足 下列 条件 的组 成部 分 ：(1) 该组成
部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经 济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操 作， 基金 确定 以下 类别 股票 投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 于 2017 年 12 月 26 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证 券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高 于非公开发行股
票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的
一部分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 26 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票，根据
中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布< 证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引(试
行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》( 以下简称“指引”)，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数 有限 公司 根据 指引 所独 立提
供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监 会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除 外)，按照中证指嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业 市场固定收益品种按照
中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的
补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅 助服 务等 增值 税政 策的 通
知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 行税额抵扣等增值税
政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品管理人为增值税纳税人 。 资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法 ，按照3%的征收率
缴纳 增值 税 。 对资 管产 品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 ， 未缴纳增值税
的 ， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值 税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金 、 非货 物期 货 ， 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 ， 或者 以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券 的差价收入 ， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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(3) 对基 金取 得 的企 业债 券利 息收 入， 应由 发行 债券 的企 业在 向 基金 支付 利息 时代 扣代 缴
20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按
50% 计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前
取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂 减按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款
410,536.94 654,803.84
定期存款
- -
其中：存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
410,536.94 654,803.84
注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
155,796,337.95 107,504,054.16 -48,292,283.79
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - - 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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合计
155,796,337.95 107,504,054.16 -48,292,283.79
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
128,553,891.00
113,142,410.27
-15,411,480.73
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
66,400.00
66,400.00
-
银行间市场
-
-
-
合计
66,400.00
66,400.00
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
128,620,291.00
113,208,810.27
-15,411,480.73
注: 股票投资的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本期末(2018 年 12 月 31 日)及上年度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本基 金未 持有衍生金融资产/负债 。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
本期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有买 入返 售金 融资
产。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本期末(2018 年 12 月 31 日)及上年度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本基 金无 买断 式逆 回购 交易 中取 得
的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
74.93 131.07
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
38.93 15.10
应收债券利息
- 5.68
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
0.70 1.00
合计
114.56 152.85 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
本期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无其 他资 产（ 其他 应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
9,436.92 21,059.04
银行间市场应付交易费用
- -
合计
9,436.92 21,059.04
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
其他 - -
预提费用 210,000.00 210,000.00
应付指数使用费 75,000.00 75,000.00
合计
285,000.00 285,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 64,561,264.00
64,561,264.00
本期申购
40,000,000.00
40,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列）
-10,000,000.00
-10,000,000.00
本期末
94,561,264.00
94,561,264.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 38,271,854.03 10,839,899.40 49,111,753.43
本期利润
-15,750,717.26 -32,880,803.06 -48,631,520.32
本期基金份额交易
产生的变动数
14,286,693.88 -1,649,724.46 12,636,969.42
其中：基金申购款
19,446,821.01 -1,932,603.72 17,514,217.29
基金赎回款
-5,160,127.13 282,879.26 -4,877,247.87
本期已分配利润
- - -
本期末
36,807,830.65 -23,690,628.12 13,117,202.53 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
9,200.20 7,984.24
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
1,228.50 1,275.79
其他
21.85 20.37
合计
10,450.55 9,280.40
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日 至 2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1日 至 2017 年12
月31日
股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
-11,613,911.42 -5,635,980.14
股票投资收益 —— 赎回差价收入
-3,630,479.44 -7,667,874.04
股票投资收益 —— 申购差价收入
- -
合计
-15,244,390.86 -13,303,854.18
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
31,334,205.00
57,893,934.05
减：卖出股票成本总额
42,948,116.42
63,529,914.19
买卖股票差价收入
-11,613,911.42
-5,635,980.14
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日 至 2018 年12
月31 日
上年度可比期间
2017 年1月1 日 至 2017 年12
月31日
赎回基金份额对价总额
14,877,247.87 96,777,995.45
减：现金支付赎回款总额
982,224.87 3,546,072.45
减：赎回股票成本总额
17,525,502.44 100,899,797.04 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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赎回差价收入
-3,630,479.44 -7,667,874.04
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日 至 2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1日 至 2017 年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成交总额
87,289.01 184,335.90
减： 卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成本总额
78,400.00 162,800.00
减：应收利息总额
17.05 26.85
买卖债券差价收入
8,871.96 21,509.05
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日） ，本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益
805,846.90 725,367.05
基金投资产生的股利收益
- -
合计
805,846.90 725,367.05
7.4.7.16 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产
-32,880,803.06 -2,560,319.60
股票投资
-32,880,803.06 -2,560,319.60
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应税 金融 商品 公允 价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-32,880,803.06 -2,560,319.60 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
- -
基金转出费收入
- -
替代损益
-404.73 23,409.07
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
-404.73 23,409.07
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用
82,557.32 150,329.42
银行间市场交易费用
- -
合计
82,557.32 150,329.42
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
审计费用
60,000.00 60,000.00
信息披露费
150,000.00 150,000.00
银行划款手续费 313.00 340.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 - -
指数使用费 300,000.00 300,000.00
红利手续费 - -
其他 - -
合计
570,313.00 570,340.00
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关 系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”） 基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基
金（“嘉实中创 400ETF 联接”）
本基金的联接基金
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
本期 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日） ，本 基金 未通 过关 联方 交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
571,329.30 721,049.26
其中：支付销售机构的客户维护费
-
-
注: 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资 产净值 0.5% 的年费率计
提， 逐日 累 计至 每月 月底 ， 按月 支付 。 其计 算公 式为 ： 日管 理人 报酬 ＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.5%/
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
114,265.85 144,209.88
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券（ 含回 购 ） 交易
本期 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至 2017 年 1嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 34 页 共 64 页
2 月 31 日） ，本 基金 未与 关联 方进 行银 行间 同业 市场 的债 券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本报 告期 内 （2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日） ，基 金管 理人 未运 用固 有资 金申 购、 赎回 或者 买卖 本基 金的 基金 份额 。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关 联方 投资 本 基金 的情 况
关联方名称
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（%）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（%）
嘉实中创
400ETF 联接
89,990,908.00
95.17
60,623,108.00
93.90
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月31
日
上年度 可比期间
2017 年1 月1日 至 2017 年12月31
日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行股份 有限公
司_ 活期
410,536.94
9,200.20
654,803.84
7,984.24
注: 本基金的银行存款由基金托管人保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上年度可比期间(2017 年 1 月 1 日至2017 年 12
月 31 日)，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 未实 施利 润分 配。
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基 金持 有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证券
本期末（2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有因 认购 新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
复牌
日期
复牌
开盘单
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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价
价
002183 怡 亚 通
2018
年 12
月 25
日
重大
事项
停牌
5.01
2019
年1 月
2 日
4.96 96,400 616,774.68 482,964.00 -
002680 *ST 长生
2018
年 11
月 19
日
重大
事项
停牌
3.94
2019
年1 月
16 日
3.74 4,000 87,271.97 15,760.00 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本期末（2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 无银 行间 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本期末（2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 无交 易所 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、 债券型基金、及货币
市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的 指数以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。基金投资的金融工具主要包括股票投 资、债券投资及基金投
资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟踪 标的指数，追求跟踪偏
离度和跟踪误 差的最小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超 过 0.2% ，年
化跟踪误差不超过 2% 。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体
系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。 董事会下设风险控制与
内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行 情况，充分发挥独立董
事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设 立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经 营管 理过 程 中的 各项 风险 ，并 提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的 合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控 制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行 情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威 性，配备了充足合格的嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪 律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围 内的风险负有管控及 时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、 风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标 、 模型 ， 日常 的量 化报 告 ， 确定 风险 损失 的限 度和 相应 置信 程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过相应决策 ， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金 的银 行 存款 存放 在 托管 人和 其他 股 份制 商业 银 行， 与该 银 行存 款相 关 的信 用风 险 不重
大。基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款
项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资、资产支持证券投资、同业存单投资的信用评级情况 按《中国人民银行信用
评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按短 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级列示的同业存单投资。
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 37 页 共 64 页
7.4.13.2.4 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
- 66,400.00
未评级
- -
合计
- 66,400.00
注:1. 本报 告期 末 （2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用 评级 的债 券投 资。2.长期信用
评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人 民银行指定的国内有关
媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.5 按长 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用
评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
本报告期末 （2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用
评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难 以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风 险，本基金的基金管理
人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保 持基 金投 资组 合中 的可
用现金头寸与之相匹配。
于本 报告 期末 ， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息
(该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日 均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本 基 金组合资产的流动性嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部分 证 券 在证 券 交 易 所上 市 ， 其 余亦 可 在 银行 间 同 业 市场 交 易 ， 因此 除 附 注
7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外 ， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求 。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易 对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易 时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利 率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金 的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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2018 年 12 月 31 日
资产
银行存款 410,536.94 - - - 410,536.94
结算备付金 72,135.58 - - - 72,135.58
存出保证金 1,508.04 - - - 1,508.04
交易性金融资产 - - - 107,504,054.16 107,504,054.16
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 41,467.14 41,467.14
应收利息 - - - 114.56 114.56
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得 税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
484,180.56 - - 107,545,635.86 108,029,816.42
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 47,427.47 47,427.47
应付托管费 - - - 9,485.50 9,485.50
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 9,436.92 9,436.92
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 285,000.00 285,000.00
负债总计
- - - 351,349.89 351,349.89
利率敏感度缺口
484,180.56 - - 107,194,285.97 107,678,466.53
上 年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 654,803.84 - - - 654,803.84
结算备付金 33,606.76 - - - 33,606.76
存出保证金 2,195.83 - - - 2,195.83
交易性金融资产 - 27,400.00 39,000.00 113,142,410.27 113,208,810.27
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证 券清算款 - - - 138,247.28 138,247.28
应收利息 - - - 152.85 152.85 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
690,606.43
27,400.00
39,000.00
113,280,810.40
114,037,816.83
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 48,950.30 48,950.30
应付托管费 - - - 9,790.06 9,790.06
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 21,059.04 21,059.04
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 285,000.00 285,000.00
负债总计
- -
-
364,799.40
364,799.40
利率敏感度缺口
690,606.43
27,400.00
39,000.00
112,916,011.00
113,673,017.43
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值 ， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资（2017 年 12 月 31 日：本基金持有的
交易性债券投 资公允价值占基金资产净值的比例为 0.06% ） 。 因此 市场 利率 的变 动对 于本 基金 资产
净值无重大影响（2017 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行 主体 自身 经营 情况 或特 殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构 建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(如流 动性 原因) 导致无法获
得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基 金管理人将采用其他指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通 过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每 日对本基金所持有的证券 价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
交 易 性 金融 资 产
-股票投资
107,504,054.16
99.84
113,142,410.27
99.53
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
107,504,054.16 99.84
113,142,410.27 99.53
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2018 年 12 月 31
日 ）
上年度末 （2017 年 12 月 31
日 ）
分析
业绩比较基准上升 5% 5,379,498.61 5,648,083.74
业绩比 较基准下降 5% -5,379,498.61 -5,648,083.74
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 42 页 共 64 页
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要 意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资 产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产中属于第一
层次的余额为 107,005,330.16 元，属于第二层次的余额为 498,724.00 元，无属于第三层次的余
额（上年度末：第一层次 105,371,812.63 元，第二层次 7,836,997.64 元，无属于第三层次的余
额） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次 之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 基金 不会 于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本 报告 期 末， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公 允价 值计 量的 金融 资 产或 金融 负债( 上年 度末 ：
无) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负 债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
107,504,054.16 99.51
其中：股票
107,504,054.16 99.51
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
482,672.52 0.45
8
其他各项资产
43,089.74 0.04
9
合计
108,029,816.42 100.00
注: 股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投资组合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
1,009,355.50 0.94
B
采矿业
869,295.50 0.81
C
制造业
71,592,282.56 66.49
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
430,426.33 0.40
E
建筑业
2,176,142.36 2.02
F
批发和零售业
3,758,355.34 3.49
G
交通运输、仓储和
邮 政业
925,516.18 0.86
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
17,282,127.02 16.05
J
金融业
894,296.16 0.83
K
房地产业
1,001,243.36 0.93
L
租赁和商务服务
业
2,205,973.65 2.05
M
科学研究和技术
服务业
1,304,168.40 1.21 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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N
水利、环境和公共
设施管理业
865,341.22 0.80
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
804,659.50 0.75
R
文化、体育和娱乐
业
2,384,871.08 2.21
S
综合
- -
合计
107,504,054.16 99.84
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公 允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 002311 海大集团 45,100 1,044,967.00 0.97
2 300146 汤臣倍健 49,500 841,005.00 0.78
3 002602 世纪华通 40,340 833,021.00 0.77
4 002384 东山精密 64,300 725,947.00 0.67
5 300450 先导智能 25,071 725,554.74 0.67
6 002075 沙钢股份 82,900 665,687.00 0.62
7 002281 光迅科技 24,012 644,962.32 0.60
8 002268 卫士通 35,891 641,013.26 0.60
9 002506 协鑫集成 124,700 623,500.00 0.58
10 002507 涪陵榨菜 28,600 617,760.00 0.57
11 002127 南极电商 79,550 598,216.00 0.56
12 300012 华测检测 89,700 587,535.00 0.55
13 002821 凯莱英 8,600 583,510.00 0.54
14 002221 东华能源 71,776 578,514.56 0.54
15 002463 沪电股份 77,954 558,930.18 0.52
16 002032 苏泊尔 10,610 557,025.00 0.52
17 002138 顺络电子 39,594 547,980.96 0.51
18 300413 芒果超媒 14,700 544,047.00 0.51
19 002217 合力泰 115,900 542,412.00 0.50
20 300166 东方国信 52,156 540,336.16 0.50
21 300009 安科生物 40,341 538,955.76 0.50
22 002174 游族网络 28,888 537,027.92 0.50
23 002358 森源电气 29,912 532,433.60 0.49
24 002078 太阳纸业 92,804 528,982.80 0.49 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 45 页 共 64 页
25 300271 华宇软件 34,867 523,353.67 0.49
26 002399 海普瑞 22,700 523,235.00 0.49
27 300203 聚光科技 20,100 515,565.00 0.48
28 002180 纳思达 22,266 510,336.72 0.47
29 300001 特锐德 28,574 500,902.22 0.47
30 002640 跨境通 45,900 495,720.00 0.46
31 300253 卫宁健康 39,300 489,678.00 0.45
32 300347 泰格医药 11,406 487,606.50 0.45
33 002410 广联达 23,300 484,873.00 0.45
34 002183 怡亚通 96,400 482,964.00 0.45
35 002353 杰瑞股份 31,900 478,500.00 0.44
36 002341 新纶科技 40,024 475,485.12 0.44
37 002373 千方科技 42,600 473,712.00 0.44
38 300133 华策影视 52,600 471,296.00 0.44
39 002168 深圳惠程 47,373 468,518.97 0.44
40 002589 瑞康医药 67,160 468,105.20 0.43
41 300073 当升科技 16,800 465,192.00 0.43
42 002583 海能达 56,990 449,651.10 0.42
43 002916 深南电路 5,600 448,952.00 0.42
44 002191 劲嘉股份 57,400 448,294.00 0.42
45 300098 高新兴 64,883 438,609.08 0.41
46 002157 正邦科技 82,357 437,315.67 0.41
47 002266 浙富控股 106,900 435,083.00 0.40
48 300182 捷成股份 100,214 429,918.06 0.40
49 300170 汉得信息 43,600 426,408.00 0.40
50 002376 新北洋 27,797 426,405.98 0.40
51 002250 联化科技 45,200 426,236.00 0.40
52 002701 奥瑞金 83,900 424,534.00 0.39
53 002023 海特高新 40,880 423,108.00 0.39
54 002004 华邦健康 91,700 422,737.00 0.39
55 002396 星网锐捷 24,393 420,047.46 0.39
56 300180 华峰超纤 37,560 418,794.00 0.39
57 002493 荣盛石化 41,250 416,212.50 0.39
58 300068 南都电源 29,175 414,868.50 0.39
59 002372 伟星新材 26,690 413,961.90 0.38
60 300628 亿联网络 5,300 411,598.00 0.38
61 002812 恩捷股份 8,300 410,103.00 0.38
62 002155 湖南黄金 51,400 403,490.00 0.37
63 002407 多氟多 36,800 403,328.00 0.37
64 300036 超图软件 22,000 403,260.00 0.37
65 002152 广电运通 71,800 402,798.00 0.37
66 300285 国瓷材料 24,100 401,747.00 0.37 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 46 页 共 64 页
67 300316 晶盛机电 40,020 401,000.40 0.37
68 002537 海联金汇 38,900 398,725.00 0.37
69 002491 通鼎互联 50,300 396,364.00 0.37
70 002035 华帝股份 44,600 394,710.00 0.37
71 002440 闰土股份 42,738 384,642.00 0.36
72 002595 豪迈科技 23,940 383,040.00 0.36
73 002233 塔牌集团 38,000 382,280.00 0.36
74 300038 数知科技 40,760 380,290.80 0.35
75 002368 太极股份 16,308 378,345.60 0.35
76 300207 欣旺达 43,776 376,035.84 0.35
77 002610 爱康科技 239,300 375,701.00 0.35
78 002511 中顺洁柔 43,740 372,664.80 0.35
79 002030 达安基因 36,400 369,824.00 0.34
80 002672 东江环保 32,275 369,226.00 0.34
81 002408 齐翔腾达 52,971 362,321.64 0.34
82 002280 联络互动 93,000 359,910.00 0.33
83 300558 贝达药业 11,200 358,064.00 0.33
84 002497 雅化集团 53,778 357,085.92 0.33
85 300226 上海钢联 7,796 354,951.88 0.33
86 002285 世联行 69,667 353,908.36 0.33
87 002051 中工国际 31,940 353,895.20 0.33
88 002244 滨江集团 88,900 353,822.00 0.33
89 300212 易华录 17,076 353,814.72 0.33
90 002025 航天电器 16,504 353,680.72 0.33
91 002603 以岭药业 33,800 353,548.00 0.33
92 002151 北斗星通 16,677 351,884.70 0.33
93 300026 红日药业 114,900 350,445.00 0.33
94 002449 国星光电 33,370 346,380.60 0.32
95 002643 万润股份 33,950 343,574.00 0.32
96 002597 金禾实业 21,600 343,224.00 0.32
97 002444 巨星科技 36,200 343,176.00 0.32
98 300188 美亚柏科 26,320 342,686.40 0.32
99 300037 新宙邦 14,200 341,510.00 0.32
100 002436 兴森科技 75,428 340,934.56 0.32
101 300078 思创医惠 34,260 340,544.40 0.32
102 002831 裕同科技 8,500 340,510.00 0.32
103 002690 美亚光电 15,900 338,352.00 0.31
104 002383 合众思壮 28,500 337,155.00 0.31
105 002047 宝鹰股份 49,000 335,650.00 0.31
106 300601 康泰生物 9,300 332,754.00 0.31
107 300324 旋极信息 58,807 329,907.27 0.31
108 300699 光威复材 9,200 329,360.00 0.31 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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109 002299 圣农发展 19,900 329,146.00 0.31
110 300284 苏交科 31,720 328,936.40 0.31
111 002212 南洋股份 29,100 323,592.00 0.30
112 300451 创业软件 16,800 321,720.00 0.30
113 002313 日海智能 14,189 320,387.62 0.30
114 002839 张家港行 59,800 319,930.00 0.30
115 002126 银轮股份 42,834 318,684.96 0.30
116 002366 台海核电 33,900 317,982.00 0.30
117 002042 华孚时尚 58,489 317,595.27 0.29
118 300377 赢时胜 28,750 317,400.00 0.29
119 300244 迪安诊断 20,900 317,053.00 0.29
120 300496 中科创达 14,300 316,030.00 0.29
121 300197 铁汉生态 82,908 314,221.32 0.29
122 002411 延安必康 14,879 313,649.32 0.29
123 002262 恩华药业 34,753 313,472.06 0.29
124 300010 立思辰 43,079 312,753.54 0.29
125 002131 利欧股份 212,127 311,826.69 0.29
126 300222 科大智能 20,000 310,000.00 0.29
127 002317 众生药业 37,100 309,785.00 0.29
128 002061 浙江交科 30,100 309,127.00 0.29
129 002563 森马服饰 34,500 307,740.00 0.29
130 300294 博雅生物 11,350 306,336.50 0.28
131 002389 航天彩虹 24,982 305,030.22 0.28
132 002254 泰和新材 28,040 303,953.60 0.28
133 300529 健帆生物 7,300 302,950.00 0.28
134 002421 达实智能 76,980 301,761.60 0.28
135 002091 江苏国泰 53,645 300,412.00 0.28
136 002426 胜利精密 129,400 300,208.00 0.28
137 002419 天虹股份 27,200 298,384.00 0.28
138 300476 胜宏科技 25,380 296,946.00 0.28
139 002028 思源电气 30,060 296,692.20 0.28
140 002670 国盛金控 29,375 296,100.00 0.27
141 002414 高德红外 13,686 294,933.30 0.27
142 300367 东方网力 33,100 293,597.00 0.27
143 002400 省广集团 98,900 292,744.00 0.27
144 002020 京新药业 34,000 292,400.00 0.27
145 002128 露天煤业 40,800 292,128.00 0.27
146 300747 锐科激光 2,100 288,960.00 0.27
147 002099 海翔药业 63,772 288,249.44 0.27
148 002665 首航节能 102,550 288,165.50 0.27
149 002608 江苏国信 37,600 287,640.00 0.27
150 300457 赢合科技 10,300 286,855.00 0.27 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 48 页 共 64 页
151 002717 岭南股份 32,140 286,367.40 0.27
152 002237 恒邦股份 34,100 285,758.00 0.27
153 002056 横店东磁 51,600 285,348.00 0.27
154 002468 申通快递 17,300 284,585.00 0.26
155 002727 一心堂 16,000 284,480.00 0.26
156 002505 大康农业 174,450 282,609.00 0.26
157 300199 翰宇药业 29,600 276,464.00 0.26
158 002097 山河智能 49,791 276,340.05 0.26
159 300287 飞利信 73,000 275,940.00 0.26
160 002773 康弘药业 8,050 274,263.50 0.25
161 300616 尚品宅配 4,500 273,465.00 0.25
162 002108 沧州明珠 64,400 271,124.00 0.25
163 300101 振芯科技 27,348 270,745.20 0.25
164 300079 数码科技 82,200 270,438.00 0.25
165 002048 宁波华翔 25,900 270,137.00 0.25
166 300159 新研股份 58,400 269,224.00 0.25
167 002841 视源股份 4,720 268,568.00 0.25
168 300054 鼎龙股份 42,129 268,361.73 0.25
169 300459 金科文化 36,500 268,275.00 0.25
170 300185 通裕重工 166,200 267,582.00 0.25
171 002716 金贵银业 43,360 265,796.80 0.25
172 002302 西部建设 30,000 265,200.00 0.25
173 002531 天顺风能 59,500 264,775.00 0.25
174 002402 和而泰 42,800 264,504.00 0.25
175 300137 先河环保 32,440 264,386.00 0.25
176 300002 神州泰岳 80,000 264,000.00 0.25
177 002089 新海宜 61,258 263,409.40 0.24
178 002371 北方华创 6,968 263,111.68 0.24
179 002745 木林森 23,300 263,057.00 0.24
180 002807 江阴银行 51,152 259,852.16 0.24
181 002648 卫星石化 26,804 259,194.68 0.24
182 300053 欧比特 31,728 258,900.48 0.24
183 002517 恺英网络 69,600 258,216.00 0.24
184 300463 迈克生物 17,500 255,500.00 0.24
185 002022 科华生物 27,100 254,198.00 0.24
186 002431 棕榈股份 70,753 252,588.21 0.23
187 300308 中际旭创 6,200 252,278.00 0.23
188 300369 绿盟科技 28,999 251,131.34 0.23
189 002242 九阳股份 15,600 249,756.00 0.23
190 002424 贵州百灵 28,300 247,625.00 0.23
191 002249 大洋电机 74,588 246,140.40 0.23
192 002709 天赐材料 11,300 244,758.00 0.23 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 49 页 共 64 页
193 002203 海亮股份 30,900 242,874.00 0.23
194 300458 全志科技 12,116 242,320.00 0.23
195 002117 东港股份 17,056 241,342.40 0.22
196 002547 春兴精工 45,200 239,108.00 0.22
197 002073 软控股份 52,400 237,372.00 0.22
198 300567 精测电子 4,700 237,256.00 0.22
199 002413 雷科防务 44,300 237,005.00 0.22
200 002104 恒宝股份 40,300 236,158.00 0.22
201 002359 北讯集团 28,700 235,627.00 0.22
202 300145 中 金环境 72,328 235,066.00 0.22
203 002544 杰赛科技 21,684 234,620.88 0.22
204 002156 通富微电 32,744 233,464.72 0.22
205 002123 梦网集团 32,673 232,958.49 0.22
206 002258 利尔化学 17,700 232,578.00 0.22
207 002303 美盈森 50,000 232,500.00 0.22
208 002063 远光软件 42,700 231,434.00 0.21
209 300257 开山股份 22,800 227,772.00 0.21
210 300666 江丰电子 5,500 227,260.00 0.21
211 002596 海南瑞泽 37,900 227,021.00 0.21
212 300352 北信源 68,800 226,352.00 0.21
213 002675 东诚药业 28,700 225,869.00 0.21
214 300102 乾照光电 38,578 224,909.74 0.21
215 002145 中核钛白 69,800 224,756.00 0.21
216 300339 润和软件 24,500 223,440.00 0.21
217 002375 亚厦股份 44,200 222,768.00 0.21
218 300232 洲明科技 23,260 221,900.40 0.21
219 300482 万孚生物 8,720 221,575.20 0.21
220 002277 友阿股份 70,000 221,200.00 0.21
221 002382 蓝帆医疗 14,800 219,928.00 0.20
222 300349 金卡智能 13,600 218,960.00 0.20
223 002222 福晶科技 22,400 218,624.00 0.20
224 002002 鸿达兴业 75,815 218,347.20 0.20
225 002276 万马股份 42,700 215,208.00 0.20
226 002036 联创电子 25,000 215,000.00 0.20
227 002121 科陆电子 46,673 214,695.80 0.20
228 002343 慈文传媒 23,780 214,495.60 0.20
229 002737 葵花药业 14,500 214,310.00 0.20
230 002482 广田集团 36,563 211,699.77 0.20
231 300266 兴源环境 59,850 211,270.50 0.20
232 002369 卓翼科技 28,500 210,900.00 0.20
233 002657 中科金财 16,700 209,752.00 0.19
234 002292 奥飞娱乐 37,000 209,420.00 0.19 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 50 页 共 64 页
235 002635 安洁科技 18,350 207,905.50 0.19
236 002130 沃尔核材 63,460 205,610.40 0.19
237 002509 天广中茂 86,700 205,479.00 0.19
238 300292 吴通控股 53,500 204,370.00 0.19
239 002611 东方精工 54,400 204,000.00 0.19
240 300020 银江股份 31,421 203,608.08 0.19
241 002429 兆驰股份 107,100 203,490.00 0.19
242 002390 信邦制药 49,500 202,455.00 0.19
243 002434 万里扬 30,700 202,313.00 0.19
244 002161 远望谷 37,300 202,166.00 0.19
245 002139 拓邦股份 51,550 202,076.00 0.19
246 002354 天神娱乐 38,340 200,901.60 0.19
247 002619 艾格拉斯 59,480 200,447.60 0.19
248 300178 腾邦国际 22,080 199,603.20 0.19
249 300075 数字政通 18,300 199,470.00 0.19
250 002462 嘉事堂 13,800 199,410.00 0.19
251 002447 晨鑫科技 67,714 198,402.02 0.18
252 300118 东方日升 34,748 197,716.12 0.18
253 002626 金达威 16,400 197,128.00 0.18
254 002564 天沃科技 39,200 196,784.00 0.18
255 002542 中化岩土 45,750 196,725.00 0.18
256 002649 博彦科技 26,800 196,444.00 0.18
257 002430 杭氧股份 21,000 196,350.00 0.18
258 002326 永太科技 28,000 195,720.00 0.18
259 300327 中颖电子 10,711 195,261.53 0.18
260 002251 步步高 26,209 194,470.78 0.18
261 002707 众信旅游 30,600 193,392.00 0.18
262 300297 蓝盾股份 38,652 193,260.00 0.18
263 300252 金信诺 17,630 192,167.00 0.18
264 300310 宜通世纪 37,800 191,646.00 0.18
265 300353 东土科技 21,800 190,314.00 0.18
266 300147 香雪制药 30,966 190,131.24 0.18
267 002501 利源精制 66,400 187,912.00 0.17
268 002240 威华股份 25,700 187,353.00 0.17
269 300373 扬杰科技 12,900 186,276.00 0.17
270 002474 榕基软件 29,988 185,925.60 0.17
271 002261 拓维信息 44,000 185,680.00 0.17
272 300044 赛为智能 30,540 184,767.00 0.17
273 300039 上海凯宝 44,887 182,241.22 0.17
274 002307 北新路桥 33,820 180,598.80 0.17
275 002055 得润电子 18,572 179,591.24 0.17
276 002005 德豪润达 82,600 179,242.00 0.17 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 51 页 共 64 页
277 300409 道氏技术 13,640 178,820.40 0.17
278 002503 搜于特 75,954 178,491.90 0.17
279 002912 中新赛 克 2,200 178,332.00 0.17
280 300323 华灿光电 24,500 177,135.00 0.16
281 002182 云海金属 28,300 176,592.00 0.16
282 300148 天舟文化 39,519 175,859.55 0.16
283 300131 英唐智控 40,900 175,461.00 0.16
284 002630 华西能源 60,956 173,724.60 0.16
285 300157 恒泰艾普 41,850 173,677.50 0.16
286 300474 景嘉微 4,800 173,568.00 0.16
287 002510 天汽模 48,100 172,679.00 0.16
288 002642 荣之联 26,791 172,534.04 0.16
289 002668 奥马电器 35,340 172,105.80 0.16
290 002681 奋达科技 46,792 171,258.72 0.16
291 300183 东软载波 14,514 170,829.78 0.16
292 300085 银之杰 21,400 170,344.00 0.16
293 002320 海峡股份 12,660 170,277.00 0.16
294 002650 加加食品 47,050 169,380.00 0.16
295 002080 中材科技 20,800 168,272.00 0.16
296 002043 兔宝宝 33,100 167,817.00 0.16
297 002477 雏鹰农牧 111,387 167,080.50 0.16
298 002867 周大生 6,000 165,780.00 0.15
299 002625 光启技术 16,710 165,429.00 0.15
300 002245 澳洋顺昌 42,078 163,262.64 0.15
301 300364 中文在线 33,723 163,219.32 0.15
302 002308 威创股份 36,643 163,061.35 0.15
303 300128 锦富技术 45,092 162,782.12 0.15
304 002428 云南锗业 32,300 161,500.00 0.15
305 300273 和佳股份 35,000 161,000.00 0.15
306 300065 海兰信 15,700 160,454.00 0.15
307 002279 久其软件 22,135 157,379.85 0.15
308 002365 永安药业 15,050 157,122.00 0.15
309 002095 生意宝 7,920 155,865.60 0.14
310 002239 奥特佳 77,500 155,000.00 0.14
311 002229 鸿博股份 21,300 154,851.00 0.14
312 002433 太安堂 32,873 154,174.37 0.14
313 002747 埃斯顿 18,000 153,180.00 0.14
314 002512 达华智能 28,350 150,538.50 0.14
315 002437 誉衡药业 52,500 147,000.00 0.14
316 002120 韵达股份 4,851 146,985.30 0.14
317 002522 浙江众成 30,000 146,700.00 0.14
318 002664 长鹰信质 11,800 144,904.00 0.13 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 52 页 共 64 页
319 002011 盾安环境 34,200 144,666.00 0.13
320 002458 益生股份 10,000 143,500.00 0.13
321 002118 紫鑫药业 32,800 143,008.00 0.13
322 300340 科恒股份 10,140 142,264.20 0.13
323 300288 朗玛信息 10,994 141,822.60 0.13
324 002617 露笑科技 35,600 141,688.00 0.13
325 300431 暴风集团 16,700 139,278.00 0.13
326 300083 劲胜智能 59,000 139,240.00 0.13
327 300359 全通教育 23,700 138,645.00 0.13
328 002094 青岛金王 28,144 137,061.28 0.13
329 002016 世荣兆业 15,000 135,300.00 0.13
330 002818 富森美 6,500 135,135.00 0.13
331 002068 黑猫股份 22,800 134,520.00 0.12
332 300224 正海磁材 22,553 132,837.17 0.12
333 300228 富瑞特装 27,340 132,325.60 0.12
334 300110 华仁药业 40,920 131,353.20 0.12
335 002041 登海种业 24,300 130,977.00 0.12
336 300523 辰安科技 2,200 130,900.00 0.12
337 300134 大富科技 13,900 130,660.00 0.12
338 002210 飞马国际 35,255 129,385.85 0.12
339 002695 煌上煌 12,800 127,232.00 0.12
340 002086 东方海洋 28,700 125,132.00 0.12
341 002067 景兴纸业 35,131 123,309.81 0.11
342 002920 德赛西威 7,100 123,185.00 0.11
343 300238 冠昊生物 12,900 123,066.00 0.11
344 002636 金安国纪 16,900 120,497.00 0.11
345 002106 莱宝高科 19,400 117,564.00 0.11
346 002581 未名医药 18,000 116,280.00 0.11
347 002467 二六三 22,856 115,651.36 0.11
348 002699 美盛文化 20,900 114,532.00 0.11
349 300064 豫金刚石 25,600 114,176.00 0.11
350 002321 华英农业 22,000 113,520.00 0.11
351 002418 康盛股份 35,900 110,572.00 0.10
352 002409 雅克科技 7,900 109,573.00 0.10
353 002178 延华智能 29,700 108,999.00 0.10
354 002344 海宁皮城 23,400 106,470.00 0.10
355 300202 聚龙股份 16,300 104,972.00 0.10
356 002711 欧浦智网 26,616 103,536.24 0.10
357 002190 成飞集成 6,300 101,682.00 0.09
358 300726 宏达电子 5,600 101,248.00 0.09
359 002247 聚力文化 21,723 101,229.18 0.09
360 002464 众应互联 11,320 98,484.00 0.09 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 53 页 共 64 页
361 002102 ST 冠福 55,500 97,125.00 0.09
362 300630 普利制药 2,200 96,932.00 0.09
363 300571 平治信息 2,200 96,756.00 0.09
364 002925 盈趣科技 2,200 96,536.00 0.09
365 002663 普邦股份 38,954 96,216.38 0.09
366 300096 易联众 11,629 96,055.54 0.09
367 002148 北纬科技 15,871 94,749.87 0.09
368 002489 浙江永强 35,700 94,248.00 0.09
369 002314 南山控股 32,800 94,136.00 0.09
370 002167 东方锆业 17,500 92,400.00 0.09
371 002367 康力电梯 15,934 88,752.38 0.08
372 002901 大博医疗 2,900 85,811.00 0.08
373 300317 珈伟新能 18,200 85,540.00 0.08
374 002498 汉缆股份 42,700 84,973.00 0.08
375 300336 新文化 19,000 83,600.00 0.08
376 300357 我武生物 2,200 81,378.00 0.08
377 002342 巨力索具 24,200 80,102.00 0.07
378 300043 星辉娱乐 23,840 79,148.80 0.07
379 002416 爱施德 13,260 77,968.80 0.07
380 002079 苏州固锝 16,600 77,522.00 0.07
381 002479 富春环保 17,401 75,346.33 0.07
382 002622 融钰集团 24,600 75,276.00 0.07
383 002287 奇正藏药 3,000 75,060.00 0.07
384 300343 联创互联 11,100 74,148.00 0.07
385 002502 骅威文化 18,300 72,102.00 0.07
386 002929 润建通信 2,200 71,852.00 0.07
387 300741 华宝股份 2,198 68,291.86 0.06
388 002911 佛燃股份 4,000 67,440.00 0.06
389 002859 洁美科技 2,150 66,112.50 0.06
390 002175 东方网络 19,300 65,427.00 0.06
391 300090 盛运环保 30,180 64,887.00 0.06
392 002147 ST 新光 20,670 64,077.00 0.06
393 300304 云意电气 18,500 63,270.00 0.06
394 300291 华录百纳 14,047 62,509.15 0.06
395 002907 华森制药 3,300 62,172.00 0.06
396 300633 开立医疗 2,200 60,610.00 0.06
397 002143 印纪传媒 20,460 58,515.60 0.05
398 002045 国光电器 12,500 57,500.00 0.05
399 300386 飞天诚信 5,680 57,311.20 0.05
400 002930 宏川智慧 2,200 56,870.00 0.05
401 300504 天邑股份 2,200 56,672.00 0.05
402 002158 汉钟精机 7,800 55,926.00 0.05 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 54 页 共 64 页
403 002545 东方铁塔 9,400 55,084.00 0.05
404 300487 蓝晓科技 2,200 54,186.00 0.05
405 002445 ST 中南 27,190 53,292.40 0.05
406 300634 彩讯股份 2,200 52,514.00 0.05
407 002906 华阳集团 5,200 50,752.00 0.05
408 300032 金龙机电 17,490 50,546.10 0.05
409 002850 科达利 2,700 49,815.00 0.05
410 300008 天海防务 19,200 49,728.00 0.05
411 002378 章源钨业 10,400 49,088.00 0.05
412 300221 银禧科技 9,500 48,925.00 0.05
413 300568 星源材质 2,200 48,818.00 0.05
414 300365 恒华科技 2,200 45,980.00 0.04
415 300613 富瀚微 500 44,990.00 0.04
416 300116 坚瑞沃能 30,600 41,616.00 0.04
417 002192 融捷股份 2,200 40,128.00 0.04
418 300348 长亮科技 2,200 36,146.00 0.03
419 002614 奥佳华 2,200 35,090.00 0.03
420 300149 量子生物 2,200 32,186.00 0.03
421 002815 崇达技术 2,200 32,142.00 0.03
422 002618 丹邦科技 2,200 30,294.00 0.03
423 300495 美 尚生态 2,200 29,040.00 0.03
424 300113 顺网科技 2,200 27,962.00 0.03
425 300298 三诺生物 2,200 23,320.00 0.02
426 300177 中海达 2,200 22,506.00 0.02
427 002677 浙江美大 2,200 21,934.00 0.02
428 002273 水晶光电 2,200 21,032.00 0.02
429 002555 三七互娱 2,200 20,768.00 0.02
430 300107 建新股份 2,200 20,746.00 0.02
431 300477 合纵科技 2,200 19,932.00 0.02
432 002293 罗莱生活 2,200 19,030.00 0.02
433 002926 华西证券 2,200 18,414.00 0.02
434 002309 中利集团 2,200 18,348.00 0.02
435 300115 长盈精密 2,200 18,018.00 0.02
436 300236 上海新阳 700 17,367.00 0.02
437 300055 万邦达 2,200 16,874.00 0.02
438 002573 清新环境 2,200 15,884.00 0.01
439 002607 亚夏汽车 2,200 15,840.00 0.01
440 002680 *ST 长生 4,000 15,760.00 0.01
441 002488 金固股份 2,200 14,586.00 0.01
442 002721 金一文化 2,200 14,036.00 0.01
443 002332 仙琚制药 2,200 13,486.00 0.01
444 300058 蓝色光标 2,200 9,548.00 0.01 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 55 页 共 64 页
445 300355 蒙草生态 2,200 8,558.00 0.01
446 300156 神雾环保 2,200 7,986.00 0.01
447 300091 金通灵 2,200 7,414.00 0.01
448 002385 大北农 2,200 7,040.00 0.01
449 002256 兆新股份 2,200 6,490.00 0.01
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小排序的所有股票投资明细
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300601 康泰生物 801,593.00 0.71
2 002183 怡 亚 通 493,908.00 0.43
3 002004 华邦健康 481,565.00 0.42
4 002602 世纪华通 457,112.00 0.40
5 300133 华策影 视 430,184.00 0.38
6 002030 达安基因 427,056.00 0.38
7 002745 木林森 422,392.00 0.37
8 002075 沙钢股份 417,346.00 0.37
9 002727 一心堂 389,379.00 0.34
10 002407 多氟多 388,297.00 0.34
11 002507 涪陵榨菜 384,332.00 0.34
12 300285 国瓷材料 367,875.22 0.32
13 002110 三钢闽光 364,503.00 0.32
14 300558 贝达药业 353,368.00 0.31
15 002680 *ST 长生 333,981.00 0.29
16 002042 华孚时尚 333,776.27 0.29
17 002426 胜利精密 331,771.00 0.29
18 002709 天赐材料 326,758.00 0.29
19 300699 光威复材 317,399.00 0.28
20 002020 京新药业 309,669.00 0.27
8.4.2 累计 卖出 金额 前20 名的股票明细
金额单 位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300015 爱尔眼科 1,392,807.73 1.23
2 300142 沃森生物 1,194,845.00 1.05
3 300122 智飞生物 1,114,118.21 0.98
4 300088 长信科技 608,977.66 0.54
5 002185 华天科技 522,605.64 0.46
6 002410 广联达 488,719.00 0.43 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 56 页 共 64 页
7 300347 泰格医药 479,157.00 0.42
8 002110 三钢闽光 475,082.00 0.42
9 300253 卫宁健康 448,439.00 0.39
10 300274 阳光电源 444,419.20 0.39
11 300618 寒锐钴业 429,236.60 0.38
12 002493 荣盛石化 398,388.00 0.35
13 002600 领益智造 377,646.00 0.33
14 300077 国民技术 334,686.00 0.29
15 300601 康泰生物 305,455.00 0.27
16 002271 东方雨虹 264,384.40 0.23
17 002120 韵达股份 253,197.00 0.22
18 002714 牧原股份 251,071.00 0.22
19 002371 北方华创 230,696.00 0.20
20 002031 巨轮智能 208,810.90 0.18
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
33,637,593.41
卖出股票收入（成交）总额
31,334,205.00
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
报告期末，本基金未持有债券。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
报告期末，本基金未持有债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属投资明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 57 页 共 64 页
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查， 在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合 同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,508.04
2
应收证券清算款
41,467.14
3
应收股利
-
4
应收利息
114.56
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
43,089.74
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1
期末 指数 投资 前 十名股票中存在流通受限情况 的说明
报告期末，本基金指数投资的前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2
期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
报告期末，本基金未持有积极投资股票。
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
9.1.1
期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 58 页 共 64 页
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
401 235,813.63 90,058,608.00 95.24
4,502,656.00 4.76
9.1.2
ETF 联接 基 金期 末持 有份 额及 占比
项目
持有份额（份）
占总份额比例 （%）
嘉实中创 400ETF 联接 89,990,908.00 95.17
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（% ）
1 周惠强 267,800.00 0.28
2 马学清 145,026.00 0.15
3 叶振强 103,813.00 0.11
4 徐隽婵 103,270.00 0.11
5 谭惠 玲 100,009.00 0.11
6 薛芸 100,000.00 0.11
7 徐俊容 100,000.00 0.11
8 高峰 96,600.00 0.10
9 廖彩伶 95,900.00 0.10
10 蔡志萍 92,800.00 0.10
11
中国工商银行－中创
400 交易型开放式指数
证券投资基金联接基
金
89,990,908.00 95.17
注: 上述基金持有人份额均为场内基金份额。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金 。
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月 22 日）基金份额总额
286,561,264.00
本报告期期初基金份额总额
64,561,264.00
本报告期基金总申购份额
40,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
10,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
94,561,264.00
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 59 页 共 64 页
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
（1 ）基金管理人的重大人事变动情况
2018 年 3 月 21 日本基金管理人发布公告，经雷先生任公司总经理，公司董事长赵学军先
生不再代任公司总经理职务。
（2 ）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托 管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所 。 报告年度应支付普华永道中天会计师事
务所 （特 殊普 通合 伙） 的审 计费 60,000.00 元 ， 该审 计机 构已 连续7 年为本基金提供审计服务 。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东兴证券股
份有限公司
1
46,918,033.32
72.26%
32,844.07
72.26%
-
国信证券股
份有限公司
2
9,862,232.97
15.19%
6,902.52
15.19%
-
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 60 页 共 64 页
长江证券股
份有限公司
3
5,737,398.10
8.84%
4,016.41
8.84%
-
广发证券股
份有限公司
1
1,564,639.09
2.41%
1,095.35
2.41%
-
中信证券股
份有限公司
2
845,592.49
1.30%
591.93
1.30%
-
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国都证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国金证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国盛证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
新增
国泰君安证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
海通证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
华福证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
1
-
-
-
-
-
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 61 页 共 64 页
西藏东方财
富证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
-
兴业证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
中国国际金
融股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中国银河证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国中投证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
中泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
东方证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
德邦证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中银国际证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 62 页 共 64 页
安信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
北京高华证
券有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
注:1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元 进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
2：交易单元的选择标准和程序
（1 ）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公司财务状况良好；
（3 ）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较 强的 研究 能力 ， 能及 时、 全面 、 定期 提供 质量 较高 的宏 观 、 行业 、 公司 和证 券市 场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议，并通知基金托管人。
3：中银国际证券有限责任公司更名为中银国际证券股份有限公司。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
东兴证券
股份有限
公司
79,866.20 91.50%
- -
- -
长江证券
股份有限
公司
1,103.21 1.26%
- -
- -
中信证券
股份有限
公司
2,039.80 2.34%
- -
- -
中信建投
证券股份
4,279.80 4.90%
60,100,000.00 96.94%
- -
嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
第 63 页 共 64 页
有限公司
东方证券
股份有限
公司
- -
1,900,000.00 3.06%
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于修改中创 400 交易型开放式指数
证券投资基金基金合同及托管协议的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 3 月 22 日
§1 2 影响 投资 者 决策 的其 他 重要 信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%
的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机
构
-
-
-
-
-
-
-
个
人
-
-
-
-
-
-
-
联接
基金
1
2018/01/01
至
2018/12/31
60,623,108.00
40,000,000.00
10,632,200.00
89,990,908.00
95.17
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20% 的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回， 基金管理人可能无法及时变现基金资产， 可能对
基金份额净值产生一定的影响； 极端情况下可能引发基金的流动性风险， 发生暂停赎回或延缓支付
赎回款项；若个别投资者巨额赎回后本基金连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人
或者基金资产净值低于 5000 万元，还可能面临转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合
同等情形。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
2019 年 2 月 2 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ，自
2019 年 2 月 2 日起邵健先生不再担任公司副总经理，专注于专户产品的投资管理工作。 嘉实中创 400ETF2018 年年度报告
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§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
（1 ）中国证监会批准中创 400 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《中 创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《中 创 400 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《中 创 400 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
（5 ）基金管理人业务资 格批件、营业执照；
（6 ）报告期内中创 400 交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦8 层嘉实基金管理有限公司
13.3 查阅方式
（1 ）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者 可免 费查 阅， 也可 按工
本费购买复印件。
（2 ）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ，或发 E-mail: service@jsfund.cn 。
嘉实 基金 管理 有 限公 司
2019 年03 月 26 日
