嘉实中 证锐联基本面50 指数证券投 资基金
(LOF)2018 年 年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 嘉实 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年03 月 26 日 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 22 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 ............................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ................................. 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 其他指标 ................................................... 错误！未定义书签 。
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11
§4 管理人报告........................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 17
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 17
§5 托管人报告........................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17
5.3 托管人对本年度报 告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 17
§6 审计报告 ............................................................ 17
§7 年度 财务 报 表 ......................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................. 19
7.2 利润表 ..................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 22
7.4 报表附注 ................................................................... 23
§8 投资 组合 报 告 ......................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 48 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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8.3 期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 52
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 53
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 53
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明 .................................. 53
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 53
§9 基金 份额 持 有人 信息 ................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 55
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 56
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 57
§10 开放 式基 金份 额变 动................................................... 57
§11 重大 事件 揭示 ........................................................ 57
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 58
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 58
11.8 其他重大事件 .............................................................. 62
§12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 63
§13 备查 文件 目录 ........................................................ 63
13.1 备查文件目录 .............................................................. 63
13.2 存放地点 .................................................................. 63
13.3 查阅方式 .................................................................. 64
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF)
基金简称
嘉实基本面 50 指数(LOF)
基金主代码
160716
基金运作方式
上市契约型开放式
基金合同生效日
2009 年 12 月 30 日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
1,555,890,777.27 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期
2010 年 2 月 10 日
下属分级基金的基金简称
嘉实基本面 50 指数(LOF)A
嘉实基本面 50 指数(LOF)C
下属分级基金的场内简称
嘉实 50A
嘉实 50C
下属分级基金的交易代码
160716
160725
报告期末下属分级基金的份额
总额
1,463,213,370.10 份
92,677,407.17 份
注: 由于 C 类基金份额只开通场外份额 ，在这里“嘉实 50C”不是严格意义的“场内简称” ，而是
指本基金在交易所新增的场外份额简称
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管
理手段，追求对标的指数的有效跟踪。
投资策略
采取完全指数复制法，按照标的 指数的成份股组成及其权重构建股
票投 资组 合 ， 并根 据标 的指 数成 份股 及其 权重 的变 动进 行相 应调 整 。
业绩比较基准
中证锐联基本面 50 指数收益率×95% ＋银行同业存款收益率×
5%
风险收益特征
本基金属于采用被动指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收
益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基金中
的较高风险、较高收益品种。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 郭明
联系电 话
(010)65215588 (010)66105799
电子邮箱
service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800 95588
传真
(010)65215588 (010)66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8 号上海国金中心二期 53
层 09-11 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
100005 100140
法定代表人
赵学军 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层嘉实基金管理
有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座
普华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任 公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
报告期(2018 年 01
月 01 日-2018 年 12
月 31 日)
2018 年 08 月 09 日
（基金合同生效日）
-2018 年12 月31 日
报告期(2017 年 01
月 01 日-2017 年 12
月 31 日)
报告期(2016 年 01
月 01 日-2016 年 12
月 31 日)
嘉实基本面 50 指数
(LOF)A
嘉实基本面 50 指数
(LOF)C
嘉实基本面 50 指数
(LOF)
嘉实 基本面 50 指数
(LOF)
本期已
实现收
益
136,050,246.78 -495,033.93 159,535,807.79 -1,489,454.81 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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本期利
润
-278,195,814.63
-4,246,002.93
410,380,204.93
24,219,658.62
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.2170
-0.0861
0.3374
0.0213
本期加
权平均
净值利
润率
-14.64%
-8.61%
24.15%
1.94%
本期基
金份额
净值增
长率
-12.79%
-4.42%
28.12%
3.87%
3.1.2
期末数
据和指
标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
期末可
供分配
利润
213,088,091.13
-4,099,492.01
41,011,920.05
-112,147,636.55
期末可
供分配
基金份
额利润
0.1456
-0.0442
0.0360
-0.0977
期末基
金资产
净值
1,983,770,233.67
88,577,915.16
1,769,637,765.51
1,392,279,191.58
期末基
金份额
净值
1.3558
0.9558
1.5546
1.2134
3.1.3
累计期
末指标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份
额累计
35.58%
-4.42%
55.46%
21.34%
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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净值增
长率
注: （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不 含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益； （2 ）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各 项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字；
（3）自 2018 年8 月8 日起对本基金增加C 类基 金份 额类 别 ； 自 2018 年 8 月 8 日起开放嘉实基本
面 50 指数 （LOF ）C 的申 赎业 务； （4） 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ）A 收取 认 （申 ） 购费 和赎 回 费 ，
嘉实基本面 50 指数（LOF ）C 不收取认（申）购费但收取赎回费、计提销售服务费； （5）期末可
供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
嘉实基本面 50 指数(LOF)A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 -9.66%
1.36%
-9.39%
1.36%
-0.27%
0.00%
过去六个月 -2.80%
1.33%
-4.03%
1.33%
1.23%
0.00%
过去一年 -12.79%
1.23%
-14.63%
1.23%
1.84%
0.00%
过去三年 16.06%
1.03%
7.74%
1.00%
8.32%
0.03%
过去五年 116.41%
1.46%
94.99%
1.44%
21.42%
0.02%
自基金合同
生效起至今
35.58%
1.37%
19.69%
1.36%
15.89%
0.01%
嘉实基本面 50 指数(LOF)C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 -9.75%
1.36%
-9.39%
1.36%
-0.36%
0.00%
自基金 合同
生效起至今
-4.42%
1.28%
-4.08%
1.28%
-0.34%
0.00%
注: 本基金业绩比较基准为 ： 中证锐联基本面 50 指数收益率×95% ＋银行同业存款收益率×5% 。 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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中证锐联基本面 50 指数以基本面指标来衡量上市公司的经济规模，选取其中最大的 50 家 A
股上市公司作为样本，且样本个股的权重配置与其经济规模相适应。该指数综合反映了中国证券
市场基本面良好企业的整体状况，适合作为本基金的标的指数。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Benchmark(0)=1000
Return(t) =95% ×( 中证锐联基本面 50 指数(t)/ 中证锐联基本面 50 指数(t-1)-1)＋5%×银
行同业存款每日收益率
Benchmark(t)=(1+Return (t)) ×Benchmark (t-1)
其中 t=1,2,3, …。
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准
收益 率变 动的 比 较
图 1 ：嘉实基本面 50 指数（LOF ）A 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的
历史走势对比图
（2009 年 12 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日） 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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图 2 ：嘉实基本面 50 指数（LOF ）C 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的
历史走势对比图
（2018 年 8 月 9 日至 2018 年 12 月 31 日）
注: 按基金合同和招募说明书的约定 ， 本基金自基金合同生效日起 6 个月 内为 建仓 期 ， 建仓 期结 束
时本基金的各项投资比例符合基金合同 （十一 （三） 投资范围和 （七）2 、基金投资组合限制） 的
有关约定。
3.2.3 过去 五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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注: 嘉实基本面 50 指数(LOF)C 类基金份额 2018 年度的相关数据根据当年实际存续 期（2018 年 8
月 9 日至 2018 年 12 月 31 日）计算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一 ， 是中外合资基金管理公司 。 公司注册地上海 ， 公司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉设有分 公司。公司获得首批全
国社保基金、企业年金投资管理人和 QDII 、特定资产管理业务资格。
截止 2018 年 12 月 31 日 ，基 金管 理人 共管 理1 只封闭式证券投资基金 、144 只开放式证券投
资基金，具体包括嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳 健混合、嘉实债券、嘉
实服务增值行业混合 、 嘉实优质企业混合、 嘉实货币、 嘉实沪深 300ETF 联接 （LOF ） 、 嘉实 超短 债
债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票（QDII ）混 合、 嘉实 研究 精选 混合 、嘉
实多 元债 券 、 嘉实 量化 阿尔 法混 合、 嘉实 回报 混合 、 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） 、 嘉实 稳固 收益 债
券、嘉实价值优势混合 、嘉实H 股指 数 （QDII ） 、嘉 实主 题新 动力 混合 、 嘉实多利分级债券 、嘉实
领先 成长 混合 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 联接 、 嘉实 黄金 （QDII-FOF-LOF）、
嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF 、嘉实中创 400ETF 联接、嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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嘉实沪深 300ETF 、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII ） 、嘉 实理 财宝 7 天债券、嘉实增
强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF ） 、嘉 实中 证 500ETF 、嘉实增强
信用 定期 债券 、 嘉实 中证 500ETF 联接 、 嘉实 中证 中期 国债 ETF 、 嘉实 中证 金边 中期 国 债 ETF 联接、
嘉实丰益纯债定期债券 、 嘉实研究阿尔法股票 、 嘉实如意宝定期债券 、 嘉实美国成长股票 （QDII）、
嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉 实绝对收益策略定期混
合、嘉实宝 A/B 、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉
实薪 金宝 货币 、 嘉实 对冲 套利 定期 混合 、 嘉实 中证 主要 消费 ETF 、 嘉实 中证 医药 卫生 ETF 、 嘉实 中
证金融地产 ETF 、 嘉实 3 个月理财债券 A/E 、 嘉实 医疗 保健 股票 、 嘉实 新兴 产业 股票 、 嘉实 新收 益
混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、 嘉实新消费股票、
嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线 货币、嘉实低价策略股
票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保
低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉 实新财富混合、嘉实稳
祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉 实新思路混合、嘉实沪
港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实 文体娱乐股票、嘉实稳
泽纯 债债 券 、 嘉实 惠泽 混合 （LOF） 、 嘉实 成长 增强 混合 、 嘉实 策略 优选 混合 、 嘉 实主 题增 强混 合 、
嘉实研究增强混合 、 嘉实优势成长混合 、 嘉实稳荣债券 、 嘉实农业产业股票 、 嘉实价值增强混合、
嘉实新添瑞混合、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安6 个月定期
债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股票、嘉实稳熙纯债债券、 嘉实丰和混合、嘉实新
添华定期混合、嘉实定期宝 6 个月理财债券、嘉实现金添利货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实原
油（QDII-LOF ） 、嘉 实前 沿科 技沪 港深 股票 、嘉 实稳 宏债 券、 嘉实 中关 村 A 股 ETF 、嘉实稳华纯债
债券 、 嘉实 6 个月 理财 债券 、 嘉实 稳怡 债券 、 嘉实 富时 中国 A50ETF 联接 、 嘉实 富时 中国 A50ETF 、
嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创业板 ETF 、嘉实新添泽定期 混合、嘉实合润双债两
年期定期债券、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资 产配置混合（FOF ） 、嘉
实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心 优势股票、嘉实润和量
化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、嘉实致兴定期纯 债债券、嘉实战略配售
混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选股票、嘉 实致盈债券。其中嘉实
增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基 金。 同时 ，基 金管 理人 还管 理多 个全
国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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任职日期
离任日期
何如
本基金、嘉实沪深
300ETF 联接
(LOF) 、嘉实 H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实沪深 300ETF 、
嘉实中证 500ETF 、
嘉实中证 500ETF 联
接 、 嘉实 中证 主要 消
费 ETF 、 嘉实 中证 医
药卫生 ETF 、 嘉实 中
证金融地产 ETF 、嘉
实 中 证 金 融 地产
ETF 联接 、 嘉实 富时
中国 A50ETF 联接、
嘉实富时中国
A50ETF 、 嘉实 创业 板
ETF 基金经理
2016 年 1 月
5 日
- 12 年
曾 任 职于 IA 克莱
灵顿 投资 管理 公司
(IA-Clarington
Investments
Inc ) 、富兰克林坦
普顿 投资 管理 公司
(Franklin
Templeton
Investments
Corp.) 。2007 年 6
月加 入嘉 实基 金管
理有 限公 司， 先后
任职于产品管理
部、 指数 投资 部，
现任 指数 投资 部副
总监 、基 金经 理。
硕士 研究 生， 具有
基金 从业 资格 ，加
拿大籍。
陈正宪
本基金、嘉实沪深
300ETF 联接
(LOF) 、嘉实 H 股指
数（QDII-LOF ） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中创 400ETF 、
嘉实中创 400ETF 联
接、嘉实沪深
300ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 、 嘉 实 中 证
500ETF 联接、嘉实
中关村 A 股 ETF 、嘉
实富时中国 A50ETF
联接 、 嘉实 富时 中国
A50ETF 、 嘉实 创业 板
ETF 基金经理
2016 年 3 月
24 日
- 13 年
曾任 职于 中国 台湾
台育 证券 、中 国台
湾 保 诚投 信 。2008
年 6 月加入嘉实基
金管 理有 限公 司，
先后 任职 于产 品管
理部、指数投资
部， 现任 指数 投资
部执 行总 监及 基金
经理。硕士研究
生， 具有 基金 从业
资格，中国台湾
籍。
注: （1） 任职 日期 、 离任 日期 指公 司作 出决 定后 公告 之日 ； （2） 证券 从业 的含 义遵 从行 业协 会 《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告 期内 ， 本基 金管 理人 严格 遵循 了 《证 券法 》 、 《证 券投 资基 金法 》 及其 各项 配套 法规 、 《嘉
实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 14 页 共 64 页
信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求
最大利益。本基金运作管理符合有关法律法 规和基金合同的规定和约定， 无损害基金份额持有人
利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司 制定 了 《公 平交 易管 理制 度》 ， 按照 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度 建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同 投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二 级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符 合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地 获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公 平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各 组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所 大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部 分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易 前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的 原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得 投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平 交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核 ，通过IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关 信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公 司对连续四个季度期间内 、不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的，合计 12 次，均为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与
其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
基本面 50 指数为A 股市场首款策略指数 ， 秉承基本面 价值 投资 理念 ， 以 4 个基 本面 指标 （营
业收 入 、 现金 流、 净资 产、 分红 ） 进行 衡量 ， 选取 覆盖 沪深 两地 市场 基本 面最 优的 50 家 A 股上市
公司 为样 本 ， 是 A 股市场大盘蓝筹的代表指数 。 基本面 50 指数 于年 末收 于 3750.55 点 ， 报告 期内
基本面 50 指数下跌 15.46% 。
报告 期内 ， 本基 金日 均跟 踪误 差为 0.05% ， 年度 化拟 合偏 离度 为 0.81% ， 符合 基金 合同 中约 定
的日均跟踪误差不超过 0.35% 的限制。
本基金跟踪误差主要来源于本基金的申购赎回，长期停牌股票的估值 重估，样本股分红以及
样本股调整的冲击。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末嘉实基本面 50 指数(LOF)A 基金 份额 净值 为 1.3558 元 ， 本报 告期 基金 份额 净
值增长率为-12.79% ； 业绩 比较 基准 收益 率为-14.63% ； 截至 本报 告期 末嘉 实基 本 面 50 指数(LOF)C
基金 份 额净 值为 0.9558 元 ，本 报 告期 基金 份额 净值 增长 率 为-4.42% ；业 绩比 较基 准收 益 率为
-4.08% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望 2019 年 ， 我国 金融 市场 对外 开放 力度 进一 步加 大 。 “沪 伦通 ”距 离推 出仅 一步 之遥 ， 全
球第二大指数公司富时罗素也将在 2019 年开始纳入其全球股票指数体系 ， 这 将给 A 股市场带来大
量全球被动配置资金。主动资金由于基准变化，也将积极增配 A 股。现阶段，A 股在外资眼中的
吸引 力不 断提 升 。 截至 2018 年 ， 中国 经济 总量 居世 界第 二位 ， 但 A 股证券化率低于主要经济体 。
A 股相对历史估值已处于较低水平，相对的美股估值处于较高位置，新兴经济体中 A 股估值也具
有较强竞争力。全球视角下，A 股或将吸引大量海外投资者的关注。在此 背景下，大盘蓝筹股作
为中国“核心资产”代表，或将受到海外投资者追捧，迎来重要的投资机遇。作为A 股市场大盘
蓝筹的代表指数，基本面 50 指数具有中长期投资价值。
作为被动管理的 指数基金，本基金在严守基金合同及相关法律法规要 求的前提下，将继续秉
承指数化投资管理策略 ， 积极应对成份股调整 、 基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击 ，
进一步降低基金的成本及跟踪误差，力争投资回报与业绩基准保持一致， 给投资者提供一个标准
化的基本面 50 指数的投资工具。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下： 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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（1 ） 继续 内控 前置 ，在 基金 营销 、投 资管 理 、信 息披 露以 及新 产品 设计 开发 、海 外业 务 、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、 监 控。对于新产品、新
业务，从战略规划到具体产品方案，在制度流程、投资范围、投资工具、 运作规则等方面，防控
重大风险。
（2 ） 合规 管理 ：主 要从 事前 研讨 、合 规审 核 、全 方位 合规 监控 、数 据库 维护 、“ 三条 底线 ”
防范、合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3 ） 内部 审计 ：按 计划 对销 售、 投资 、后 台和 其它 业务 开展 内审 ，完 成相 应内 审报 告及 其后
续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证等。
（4 ）法律事务：负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括 各类产品及业务） ，主
动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增 产品、新增业务以及日
常业务的法律风险问题。
（5 ） 加强 差错 管理 ，继 续推 动各 业务 单元 梳理 流程 、制 度 ，落 实风 险责 任授 权体 系 ，确 保所
有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的效益最大化。
此外 ， 我们 还积 极配 合监 管机 关 、 社保 基金 理事 会的 检查 以及 统计 调查 工作 ， 按时 完成 季度 、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会 计核算业务 指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金 托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理 人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、 风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金 会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、 估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日 常估值业务；参与估值流程各方 之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证 券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
（1 ）报告期内本基金未实施利润分配；
（2 ）嘉实基本面 50 指数（LOF ）A 本报 告 3.1.1 “本期利润”为-278,195,814.63 元；嘉实
基本面 50 指数（LOF ）C 本报 告 3.1.1 “本期利润”为-4,246,002.93 元，3.1.2 “期末可供分配嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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利润”为-4,099,492.01 元，以及本基金基金合同（十五（三）基金收益分 配原则）的约定，因
此报告期内本基金未实施利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。
4.9 管理 人对 会计 师 事务 所出 具非 标准 审计 报告 所涉 相关 事项 的说 明
无。
4.10 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报告期内，本基金托管人在对嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 的托管过程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定 ，不存在任何损 害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期内，嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 的管理人 —— 嘉实基金管理有
限公司在嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 的投资运作、基金资产净值计算、基金
份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 嘉实中证锐联基本面50 指数证
券投资基金(LOF) 未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实中证锐联基 本面 50 指数证券投资
基金(LOF)2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道 中天 审字(2019) 第
22696
号
嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了 嘉实中证锐联基本面 50 指数 证券投资基金(LOF) (以下简称 “ 嘉实基本面 50 指数
(LOF) 基金 ”) 的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度
的利润表 和所有者嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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权益(基金净值) 变动表 以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称 “ 中国证监会 ”) 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下简称 “中国
基金业协会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 嘉实基本面 50 指数
(LOF) 基金 2018 年 12 月 31 日 的财务状 况以及 2018 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形成审计意见的基 础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的 “注册会计师对财务
报表审计的责任 ”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信 ，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 嘉实基本面 50 指数(LOF) 基金 ，并履行了职
业道德方面的其他责任。
三、 管理层和治理层对 财务报表的责任
嘉实基本面50指数(LOF) 基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司( 以下 简称 “基 金管 理人 ” )
管理层负责按照企业会计准则 和中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业
实务操作 编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金 管理 人管理层负责评估 嘉 实基 本面50 指数(LOF) 基金 的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项( 如适用)，并运用持续经营假设，除非 基 金管 理人 管理层计划清
算嘉实基本面50 指数(LOF) 基金 、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人 治理层负责监督 嘉实基本面50 指数(LOF) 基金 的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务 报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并 不能 保证 按照 审计 准则 执行 的审
计在某一重大错报存在时总能发现 。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应
对这 些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发表 审计 意见 的基 础 。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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（二） 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序 ， 但目 的并 非对 内部 控制 的有 效
性发表意见 。
(三) 评价 基金管理人 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人 管理层使用持续经营 假设的恰当性得出结论。 同 时， 根据获取的审计证
据，就可能导致对 嘉实基本面 50 指数(LOF) 基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论 。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而未来的事项或情 况可能导致 嘉实基本面
50 指数(LOF) 基金 不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露)， 并评 价财 务报 表是 否公 允反 映相
关交易和事项。
我们与 基金管理人 治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
张
勇
2019 年 3 月 20 日
§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
79,356,443.34 78,760,625.52
结算备付金
602,563.87 675,978.25
存出保证金
154,081.12 272,919.95
交易性金融资产
7.4.7.2
1,994,238,128.38 1,694,513,288.65
其中：股票投资
1,964,141,128.38 1,674,512,288.65
基金投资
- -
债券投资
30,097,000.00 20,001,000.00 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
1,578,243.59 267,330.29
应收利息
7.4.7.5
493,116.09 773,760.52
应收股利
- -
应收申购款
3,782,335.47 4,417,324.96
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
2,080,204,911.86 1,779,681,228.14
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
369,308.77 -
应付赎回款
4,093,047.49 6,959,525.13
应付管理人报酬
1,783,542.96 1,571,161.72
应付托管费
321,037.76 282,809.09
应付销售服务费
30,751.12 -
应付交易费用
7.4.7.7
323,507.60 326,410.03
应交税费
0.85 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
935,566.48 903,556.66
负债合计
7,856,763.03 10,043,462.63
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
1,555,890,777.27 1,138,323,704.84
未分配利润
7.4.7.10
516,457,371.56 631,314,060.67
所有者权益合计
2,072,348,148.83 1,769,637,765.51
负债和所有者权益总计
2,080,204,911.86 1,779,681,228.14
注: 报告截止日 2018 年 12 月 31 日，嘉实基本面 50 指数(LOF)A 份额净值 1.3558 元，基金份额
总额 1,463,213,370.10 份 ；嘉 实 基本 面 50 指数(LOF)C 份额 净值 0.9558 元， 基金 份 额总 额
92,677,407.17 份。基金份额总额合计为 1,555,890,777.27 份。
7.2 利润表
会计主体： 嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-254,361,309.72 435,219,869.07
1.利息收入
1,839,834.67 1,314,392.27
其中：存款利息收入
7.4.7.11
637,354.82 598,287.34
债券利息收入
1,157,262.47 711,638.49
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
45,217.38 4,466.44
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
159,296,992.77 180,573,594.82
其中：股票投资收益
7.4.7.12
104,972,853.14 131,263,878.41
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
74,386.88 333,639.91
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14
- -
股利收益
7.4.7.15
54,249,752.75 48,976,076.50
3.公允价值变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.16
-417,997,030.41 250,844,397.14
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填
列)
7.4.7.17
2,498,893.25 2,487,484.84
减： 二、费用
28,080,507.84 24,839,664.14
1．管理人报酬
19,243,265.03 16,930,761.79
2．托管费
3,463,787.64 3,047,537.12
3．销售服务费
74,112.16 -
4．交易费用
7.4.7.18
2,884,606.49 2,679,041.74
5．利息支出
- -
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支
出
- -
6．税金及附加
0.40 -
7．其他费用
7.4.7.19
2,414,736.12 2,182,323.49
三、 利润 总额( 亏损总额以 “- ”
号填列)
-282,441,817.56 410,380,204.93
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”
号填列）
-282,441,817.56 410,380,204.93 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
1,138,323,704.84 631,314,060.67 1,769,637,765.51
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -282,441,817.56
-282,441,817.56
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
417,567,072.43 167,585,128.45 585,152,200.88
其中：1.基金申
购款
1,728,361,097.26 899,857,765.25 2,628,218,862.51
2.基金赎
回款
-1,310,794,024.83 -732,272,636.80 -2,043,066,661.63
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
1,555,890,777.27 516,457,371.56 2,072,348,148.83
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
1,147,462,003.42 244,817,188.16 1,392,279,191.58
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 410,380,204.93
410,380,204.93
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
-9,138,298.58 -23,883,332.42 -33,021,631.00 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 23 页 共 64 页
（净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
1,666,030,428.07 686,464,924.31 2,352,495,352.38
2.基金赎
回款
-1,675,168,726.65 -710,348,256.73 -2,385,516,983.38
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
1,138,323,704.84 631,314,060.67 1,769,637,765.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
经雷
王红
张公允
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会( 以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]1294 号《关于核准嘉实中证锐联基本面 50 指
数证券投资基金(LOF) 募集 的批 复》 核准 ， 由嘉 实基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投
资基金法》和《嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》负责公开募集。本基
金为契约型开放式，存续期限不定 ，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,436,467,969.34
元，业经普华永道中天会计师 事务所有限公司普华永道中天验字(2009) 第 290 号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案， 《嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》于 2009
年 12 月 30 日正 式生 效 ， 基金 合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 3,437,029,943.95 份基 金份 额 ， 其中
认购资金利息折合 561,974.61 份基 金份 额 。 本基 金的 基金 管理 人为 嘉实 基金 管理 有限 公司 ， 基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上[2010]46 号文审核同意，本基金
441,858,127.00 份基金份 额于 2010 年 2 月 10 日在深交所挂牌交易 。 未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《嘉实基金管理有限公司关于嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 增设 C 类嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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基金份额并修改基金合同、托管协议的公告》 ，自 2018 年 8 月8 日起，对本基金增加 C 类基金份
额类别，本基金的原有基金份额全部自动划归为本基金 A 类基金份额。C 类基金份额仅开通场外
份额，不开通场内份额。本基金根据所收取费用的差异，将基金份额分为 不同的类别。在投资人
申购基金时收取申购费 用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基
金份 额 ； 从本 类基 金资 产中 计提 销售 服务 费 ， 并不 收取 申购 费用 的基 金份 额 ， 称为 C 类基金份额。
本基金两类基金份额分别设置代码，分别公布基金份额净值和基金份额累计净值。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《嘉 实中 证锐 联基 本面 50 指数证券投资基金(LOF)
基金 合同 》 的有 关规 定 ， 本基 金投 资于 标的 指数 成份 股 、 备选 股以 及依 法发 行或 上市 的其 他股 票、
固定收益类证券、现金、短期金融工具、权证和法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融
工具。本基金投资组合中成份 股及备选股投资比例不低于基金资产的 90% ；权证市值不超过基金
资产净值的 3% ； 现金 及到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% ， 其中 现金 不包 括
结算 备付 金 、 存出 保证 金 、 应收 申购 款等 。 本基 金的 标的 指数 为中 证锐 联基 本面 50 指数 ， 业绩 比
较基准为：95%×中证锐联基本面 50 指数收益率＋5%×银行同业存款收益率。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信 息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉实中证锐联基本面 50 指数
证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列示的中国证监会 、 中国基金业协会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报 告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有 关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支 持证券投资分类为 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性 金融资产列示。基金目
前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以 公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持 有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得 时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、 债券或资产支持证券起
息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和 其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入
方 ； 或者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债 或义务已解除的部分。嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估值原则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生 工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最
近交 易 日后 未 发生 影响 公 允价 值计 量 的重 大事 件 的， 按最 近 交易 日的 市 场交 易 价格 确定 公 允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公 允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征 的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征 是 指对 资产 出售 或使 用的
限制 等 ， 如果 该限 制是 针对 资产 持有 者的 ， 那么 在估 值技 术中 不应 将该 限制 作为 特征 考虑 。 此外 ，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时 ，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金 份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或 折算比例计 算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认 日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实 收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未 实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认 日认 列， 并 于期 末全 额转 入未 分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资 收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券 发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支 持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金 部分和投资收益部分，
将本金部分冲减 资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情 况下由基金管理人缴纳
的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适 用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结 转的公允价值累计变动
额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
基金的管理人报酬、托管费等在费 用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
在符合有关基金分红条件的前提下 ， 本基金每年收益分配次数最多为 10 次 ， 每次 收益 分配 比
例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 30% 。本基金收益分配方式分 两种：现金分红与红利
再投资，对于场外认购、申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现 金红利自动转为相应类
别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式 是现金分红；选择采取
红利再投资形式的，分红资金将按除息日基金份额净值转成相应类别的基 金份额。场内认购、申
购和上市交易的 A 类基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式。基金收嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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益分配后各类基金份额的每份基金份额净值不能低于面值；即基金收益分 配基准日的各类基金份
额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于基金 费用的不同，不同类别
的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各类别基 金份额分别制定收益分
配方案，本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从 所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息 。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分 ：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以 一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金 确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不 活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，基金根据中国证监会公告[2017]13 号《 中国 证监 会 关于 证券 投资 基金 估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈 率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 26 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会
计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执 行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》 之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证 券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收 盘价高于非公开发行股
票的初始投资成本，按锁定期内 已经过交易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的
一部分确认为估值增值 。 自 2017 年 12 月 26 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票 等流通受限股票，根据嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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中国 基 金业 协会 中 基协 发[2017]6 号 《关 于发 布< 证 券投 资基 金 投资 流通 受限 股 票估 值指 引(试
行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》( 以下简称“指引”)，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限 公司根据指引所独立提
供的该流通受限股票 剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监 会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协 会估值核算工作小组关
于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值 结果确定公允价值。基金持有的银行间同业 市场固定收益品种按照
中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的
补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅 助服 务等 增值 税政 策的 通
知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的通知》 、财 税[2017]90 号《关于租入固定资产进 行税额抵扣等增值税
政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品管理人为增值税纳税人 。 资管嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法 ，按照3%的征收率
缴纳 增值 税 。 对资 管产 品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 ， 未缴纳增值税
的 ， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的 ， 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金 、 非货 物期 货 ， 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 ， 或者 以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券 的差价收入 ， 股票的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企 业所得税。
(3) 对基 金取 得 的企 业债 券利 息收 入， 应由 发行 债券 的企 业在 向 基金 支付 利息 时代 扣代 缴
20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按
50% 计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税 。 对基 金持 有的 上市 公司 限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自 解禁日起计算；解禁前
取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适 用 20% 的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款
79,356,443.34 78,760,625.52
定期存款
- -
其中：存款期限 1 个月以
内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
79,356,443.34 78,760,625.52
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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注: 定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
2,138,179,150.91 1,964,141,128.38 -174,038,022.53
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
1,000.00 1,000.00 -
银行间市场
30,099,000.00 30,096,000.00 -3,000.00
合计
30,100,000.00 30,097,000.00 -3,000.00
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
2,168,279,150.91 1,994,238,128.38 -174,041,022.53
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
1,430,492,500.77
1,674,512,288.65
244,019,787.88
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
3,000.00
3,000.00
-
银行间市场
20,061,780.00
19,998,000.00
-63,780.00
合计
20,064,780.00
20,001,000.00
-63,780.00
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
1,450,557,280.77
1,694,513,288.65
243,956,007.88
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本期末(2018 年 12 月 31 日)及上年度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本基 金未 持有 衍生 金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
本期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有买 入返 售金 融资
产。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本期末(2018 年 12 月 31 日)及上年度末(2017 年 12 月 31 日) ， 本基 金无 买断 式逆 回购 交易 中取 得嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 32 页 共 64 页
的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
16,234.43 18,100.17
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
271.20 304.20
应收债券利息
477,534.31 755,233.35
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
-993.15 -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
69.30 122.80
合计
493,116.09 773,760.52
7.4.7.6 其他资产
本期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 无其 他资 产（ 其他 应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
323,282.60 326,410.03
银行间市场应付交易费用
225.00 -
合计
323,507.60 326,410.03
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
13,007.90 21,793.34
其他 - -
预提费用 400,000.00 400,000.00
应付指数使用费 522,558.58 481,763.32
应付替代款 - -
可退替代款 - -
合计
935,566.48 903,556.66
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
嘉实基本面 50 指数(LOF)A 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 33 页 共 64 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 1,138,323,704.84
1,138,323,704.84
本期申购
1,633,268,114.46
1,633,268,114.46
本期赎回（以“-”号填列）
-1,308,378,449.20
-1,308,378,449.20
本期末
1,463,213,370.10
1,463,213,370.10
嘉实基本面 50 指数(LOF)C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 -
-
本期申购
95,092,982.80
95,092,982.80
本期赎回（以“-”号填列）
-2,415,575.63
-2,415,575.63
本期末
92,677,407.17
92,677,407.17
注: 报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
嘉实基本面 50 指数(LOF)A
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 41,011,920.05 590,302,140.62 631,314,060.67
本期利润
136,050,246.78 -414,246,061.41 -278,195,814.63
本期基金份额
交易产生的变
动数
36,025,924.30 131,412,693.23 167,438,617.53
其中：基金申
购款
153,222,587.34 746,447,917.00 899,670,504.34
基金赎
回款
-117,196,663.04 -615,035,223.77 -732,231,886.81
本期已分配利
润
- - -
本期末
213,088,091.13 307,468,772.44 520,556,863.57
嘉实基本面 50 指数(LOF)C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润
-495,033.93 -3,750,969.00 -4,246,002.93
本期基金份额
交易产生的变
动数
25,468.70 121,042.22 146,510.92
其中：基金申
购款
22,248.04 165,012.87 187,260.91
基金赎
回款
3,220.66 -43,970.65 -40,749.99 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 34 页 共 64 页
本期已分配利
润
- - -
本期末
-469,565.23 -3,629,926.78 -4,099,492.01
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
活期存款利息收入
569,146.09 565,882.79
定期存款利息收入
- -
其他存款 利息收入
- -
结算备付金利息收入
22,827.49 16,149.24
其他
45,381.24 16,255.31
合计
637,354.82 598,287.34
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额
963,590,200.51
1,067,345,663.01
减： 卖出 股票 成本 总
额
858,617,347.37
936,081,784.60
买卖股票差价收入
104,972,853.14
131,263,878.41
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1 日 至 2018 年12月
31日
上年度可比期间
2017 年1 月1日 至 2017 年12
月31日
卖出 债券 （、 债转 股及 债
券到期兑付）成交总额
53,950,810.92 27,364,458.75
减： 卖出 债券 （、 债转 股
及债券到期兑付） 成本总
额
51,867,000.00 26,571,800.00
减：应收利息总额
2,009,424.04 459,018.84
买卖债券差价收入
74,386.88 333,639.91
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日） ，本 基金 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
上年度可比期间
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 35 页 共 64 页
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月
31 日
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月
31 日
股 票 投资 产 生的 股 利 收
益
54,249,752.75 48,976,076.50
基 金 投资 产 生的 股 利 收
益
- -
合计
54,249,752.75 48,976,076.50
7.4.7.16 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产
-417,997,030.41 250,844,397.14
股票投资
-418,057,810.41 250,906,377.14
债券投资
60,780.00 -61,980.00
资产支持证券投 资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应税 金融 商品 公允 价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-417,997,030.41 250,844,397.14
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日 至 2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
基金赎回费收入
2,138,567.29 2,296,070.78
基金转出费收入
360,325.96 191,414.06
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
2,498,893.25 2,487,484.84
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用
2,884,156.49 2,678,841.74
银行间市场交易费用
450.00 200.00
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 36 页 共 64 页
合计
2,884,606.49 2,679,041.74
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
审计费用
100,000.00 100,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 7,409.62 11,247.33
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
指数使用费 1,924,326.50 1,693,076.16
红利手续费 - -
其他 5,000.00 -
合计
2,414,736.12 2,182,323.49
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国 工商 银行 股 份有 限 公司 （" 中国 工商
银行"）
基金托管 人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日） ，本 基金 未通 过关 联方 交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
上年度可比期间
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 37 页 共 64 页
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
19,243,265.03 16,930,761.79
其中：支付销售机构的客户维护费
4,623,740.96
3,593,882.40
注: 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资 产净值 1.0% 的年费率计
提，逐日累计至每月 月底，按月支付 。其计算公式 为：日管理人报 酬＝前一日基 金资产净
值 X 1.0% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
3,463,787.64 3,047,537.12
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.18% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计
至每 月月 底 ， 按月 支付 。 其计 算公 式为 ： 日托 管费 ＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.18% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得 销售 服务 费 的各 关
联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实基本面 50 指数
(LOF)A
嘉实基本面 50 指数
(LOF)C
合计
嘉实基金管理有限公司 -
73,521.41
73,521.41
中国工商银行 -
-
-
合计
- 73,521.41 73,521.41
注: （1）本基金 C 类份额销售服务费年费率为 0.40% ，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支
付。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额资产净值×0.40%/ 当年天
数。 （2）本基金 A 类基金份额不收取销售 服务费。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
本期 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至 2017 年 1
2 月 31 日） ，本 基金 未与 关联 方进 行银 行间 同业 市场 的债 券(含回购)交易。
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 38 页 共 64 页
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本报 告期 内 （2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日） 及上 年度 可比 期间 （2017 年1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日） ，基 金管 理人 未运 用固 有资 金申 购、 赎回 或者 买卖 本基 金的 基金 份额 。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之外的其他关联方投资本 基金的情况
本期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，其 他关 联方 未持 有本 基金 。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年12 月31
日
上年度 可比期间
2017 年1月1日 至 2017 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中 国 工 商 银 行股 份 有 限
公司_活期
79,356,443.34
569,146.09
78,760,625.52
565,882.79
注: 本基金的银行存款由基金托管人保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日) 及上年度可比期间(2017 年 1 月 1 日至2017 年 12
月 31 日)，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
为更好地实现基金合同所规定的投资目标，紧密跟踪标的指数，提高基金 运作效率，本基金根据
基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金 股票投资组合，在报告
期内投资于托管行发行的股 票工商银行。
7.4.11 利润分配情况
本期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 未实 施利 润分 配。
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基 金持 有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601860
紫金银
行
2018 年
12 月20
2019 年
1 月 3
未上市 3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80
网下申
购 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 39 页 共 64 页
日 日
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
110049
海尔转
债
2018 年
12 月 21
日
2019 年
1 月 18
日
未上市 100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 网上申购
注: 以上“可流通日 ”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600030
中信
证券
2018
年 12
月 25
日
重大
事项
停牌
16.01
2019
年 1
月 10
日
17.15 2,098,746 38,674,968.56 33,600,923.46 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本期末（2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 无银 行间 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本期末（2018 年 12 月 31 日） ，本 基金 无交 易所 市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金属于采用被动指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高 于货币市场基金、债
券型基金、混合型基金，为证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。 基金投资的金融工具主
要包括股票投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临 的与这些金融工具相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目
标是采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理 手段，追求对标的指数
的有效跟踪。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构 与内部控制体系，公司
董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下 设风险控制与内审委员
会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充 分发挥独立董事监督职
能，保护投资者利益和公司合法权益。 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 40 页 共 64 页
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设 立风险控制委员会，由
公司总 经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程 中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的 合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控 制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行 情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威 性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪 律。业务部门负责人 为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及 时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、 风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运 用金融工
具特征通过特定的风险量化指标 、 模型 ， 日常的量化报告 ， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过相应决策 ， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金 的银 行 存款 存放 在 托管 人和 其他 股 份制 商业 银 行， 与该 银 行存 款相 关 的信 用风 险 不重
大。基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款
项清 算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资、资产支持证券投资、同业存单投资的信用评级情况 按《中国人民银行信用
评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 41 页 共 64 页
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按短 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 短期 信用
评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
1,000.00 -
AAA 以下
- 3,000.00
未评级
- -
合计
1,000.00 3,000.00
注: 长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级 ， 并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、 政策性金融债及央行票
据等。
7.4.13.2.5 按长 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用
评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
本报告期末（2018 年 12 月 31 日）及上年度末（2017 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有按 长期 信用
评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 42 页 共 64 页
风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额 ，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场 出现剧烈波动的情况下
以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本 基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合 中的可用现金头寸与之 相匹配。本基金的基金
管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本 报告 期末 ， 除附 注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息
(该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日 均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金 管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本 基金组合资产的流动性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本 基 金 所 持 部分 证 券 在证 券 交 易 所上 市 ， 其 余亦 可 在 银行 间 同 业 市场 交 易 ， 因此 除 附 注
7.4.12 中列示的部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外 ， 其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易 对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监 测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报告期内流嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 43 页 共 64 页
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金 的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 79,356,443.34 - - - 79,356,443.34
结算备付金 602,563.87 - - - 602,563.87
存出保证金 154,081.12 - - - 154,081.12
交易性金融资产 30,096,000.00 - 1,000.00 1,964,141,128.38 1,994,238,128.38
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 1,578,243.59 1,578,243.59
应收利息 - - - 493,116.09 493,116.09
应收股利 - - - - -
应收申购款 365,260.67 - - 3,417,074.80 3,782,335.47
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
110,574,349.00 - 1,000.00 1,969,629,562.86 2,080,204,911.86
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 369,308.77 369,308.77
应付赎回款 - - - 4,093,047.49 4,093,047.49 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 44 页 共 64 页
应付管理人报酬 - - - 1,783,542.96 1,783,542.96
应付托管费 - - - 321,037.76 321,037.76
应付销售服务费 - - - 30,751.12 30,751.12
应付交易费用 - - - 323,507.60 323,507.60
应付税费 - - - 0.85 0.85
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 935,566.48 935,566.48
负债总计
- - - 7,856,763.03 7,856,763.03
利率敏感度缺口
110,574,349.00 - 1,000.00 1,961,772,799.83 2,072,348,148.83
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 78,760,625.52 - - - 78,760,625.52
结算备付金 675,978.25 - - - 675,978.25
存出保证金 272,919.95 - - - 272,919.95
交易性金融资产 19,998,000.00 - 3,000.00 1,674,512,288.65 1,694,513,288.65
衍生金融资产 - - - - -
买入返 售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 267,330.29 267,330.29
应收利息 - - - 773,760.52 773,760.52
应收股利 - - - - -
应收申购款 171,642.49 - - 4,245,682.47 4,417,324.96
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
99,879,166.21
-
3,000.00
1,679,799,061.93
1,779,681,228.14
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 6,959,525.13 6,959,525.13
应付管理人报酬 - - - 1,571,161.72 1,571,161.72
应付托管费 - - - 282,809.09 282,809.09
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 326,410.03 326,410.03
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 903,556.66 903,556.66
负债总计
- -
-
10,043,462.63
10,043,462.63
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 45 页 共 64 页
利率敏感度缺口
99,879,166.21
-
3,000.00
1,669,755,599.30
1,769,637,765.51
注: 表中所示为本基金资产及负债的账 面价 值 ， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
1.45% （2017 年 12 月 31 日：1.13% ） 。 因此 市场 利率 的变 动对 于本 基金 资产 净值 无重 大影 响 （2017
年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体 自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构 建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(如流 动性 原因) 导致无法获
得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基 金管理人将采用其他指
数投资技术适 当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通 过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券 价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
交 易 性 金融 资 产
-股票 投资
1,964,141,128.38
94.78
1,674,512,288.65
94.62
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 46 页 共 64 页
交 易 性 金融 资 产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
1,964,141,128.38 94.78
1,674,512,288.65 94.62
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
103,511,188.57 88,070,295.27
业绩比较基准下降
5%
-103,511,188.57 -88,070,295.27
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要 意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产中属于第一
层次的余额为 1,930,490,059.12 元 ， 属于 第二 层次 的余 额为 63,748,069.26 元 ， 无属 于第 三层 次
的余额 （上 年度 末 ： 第一 层次 1,674,363,780.45 元 ， 第二 层次 20,149,508.20 元 ， 无属 于第 三层嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 47 页 共 64 页
次的 余额 ） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 基金 不会 于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易 不活 跃期 间
及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响 程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本 报告 期 末， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公 允价 值计 量的 金融 资 产或 金融 负债( 上年 度末 ：
无) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负 债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
1,964,141,128.38 94.42
其中：股票
1,964,141,128.38 94.42
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
30,097,000.00 1.45
其中：债券
30,097,000.00 1.45
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的 买入 返售 金融 资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
79,959,007.21 3.84
8
其他各项资产
6,007,776.27 0.29 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 48 页 共 64 页
9
合计
2,080,204,911.86 100.00
8.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
114,896,229.08 5.54
C
制造业
257,014,940.56 12.40
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
87,067,973.98 4.20
E
建筑业
246,600,263.36 11.90
F
批发和零售业
- -
G
交通 运输 、 仓储 和
邮政业
32,219,695.62 1.55
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息 传输 、 软件 和
信息技术服务业
35,994,181.08 1.74
J
金融业
1,093,896,209.85 52.79
K
房地产业
96,335,449.55 4.65
L
租赁和商 务服务
业
- -
M
科学研究和技术
服务业
- -
N
水利 、 环境 和公 共
设施管理业
- -
O
居民 服务 、 修理 和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化 、 体育 和娱 乐
业
- -
S
综合
- -
合计
1,964,024,943.08 94.77
8.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
66,039.50 0.00
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- - 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 49 页 共 64 页
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
- -
J
金融业
50,145.80 0.00
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
116,185.30 0.01
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1
期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 601318 中国平安 2,605,982 146,195,590.20 7.05
2 601328 交通银行 18,252,395 105,681,367.05 5.10
3 601668 中国建筑 18,297,630 104,296,491.00 5.03
4 601166 兴业银行 6,981,009 104,296,274.46 5.03
5 601288 农业银行 25,273,117 90,983,221.20 4.39
6 600036 招商银行 3,520,551 88,717,885.20 4.28
7 600016 民生银行 14,963,327 85,739,863.71 4.14
8 600000 浦发银行 7,100,886 69,588,682.80 3.36
9 601398 工商银行 12,598,695 66,647,096.55 3.22
10 600028 中国石化 11,475,805 57,952,815.25 2.80
11 600104 上汽集团 2,000,630 53,356,802.10 2.57
12 601186 中国铁建 4,900,169 53,264,837.03 2.57
13 601988 中国银行 14,317,087 51,684,684.07 2.49
14 000651 格力电器 1,370,113 48,899,332.97 2.36
15 000002 万 科Ａ 1,711,330 40,763,880.60 1.97
16 601390 中国中铁 5,655,288 39,530,463.12 1.91
17 601169 北京银行 6,764,412 37,948,351.32 1.83 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 50 页 共 64 页
18 601818 光大银行 10,181,139 37,670,214.30 1.82
19 600050 中国联通 6,962,124 35,994,181.08 1.74
20 600048 保利地产 3,041,805 35,862,880.95 1.73
21 000001 平安银行 3,702,478 34,729,243.64 1.68
22 601857 中国石油 4,726,035 34,074,712.35 1.64
23 600030 中信证券 2,098,746 33,600,923.46 1.62
24 000333 美的集团 867,616 31,980,325.76 1.54
25 600015 华夏银行 4,251,259 31,416,804.01 1.52
26 601601 中国太保 980,069 27,863,361.67 1.34
27 601006 大秦铁路 3,323,572 27,352,997.56 1.32
28 600011 华能国际 3,516,059 25,948,515.42 1.25
29 600900 长江电力 1,629,032 25,869,028.16 1.25
30 600019 宝钢股份 3,964,030 25,766,195.00 1.24
31 600795 国电电力 9,543,740 24,431,974.40 1.18
32 601766 中国中车 2,632,534 23,745,456.68 1.15
33 600519 贵州茅台 39,581 23,353,185.81 1.13
34 601939 建设银行 3,640,630 23,190,813.10 1.12
35 601088 中国神华 1,273,313 22,868,701.48 1.10
36 601211 国泰君安 1,311,530 20,092,639.60 0.97
37 601229 上海银行 1,775,957 19,872,958.83 0.96
38 601669 中国电建 3,830,408 18,615,782.88 0.90
39 601800 中国交建 1,400,434 15,768,886.84 0.76
40 600585 海螺水泥 518,553 15,183,231.84 0.73
41 601618 中国中冶 4,862,959 15,123,802.49 0.73
42 600741 华域汽车 773,900 14,239,760.00 0.69
43 600606 绿地控股 1,870,300 11,427,533.00 0.55
44 000858 五 粮 液 219,680 11,177,318.40 0.54
45 600023 浙能电力 2,287,200 10,818,456.00 0.52
46 000895 双汇发展 394,800 9,313,332.00 0.45
47 601628 中国人寿 449,862 9,172,686.18 0.44
48 601998 中信银行 1,615,330 8,803,548.50 0.42
49 001979 招商蛇口 477,300 8,281,155.00 0.40
50 600018 上港集团 939,517 4,866,698.06 0.23
8.3.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允 价值 （元 ）
占基金资产净值比
例（％）
1 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.00
2 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.00 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 51 页 共 64 页
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 116,289,504.15 6.57
2 601668 中国建筑 78,798,299.02 4.45
3 601166 兴业银行 77,475,642.31 4.38
4 600036 招商银行 73,824,298.78 4.17
5 601328 交通银行 72,962,876.21 4.12
6 600016 民生银行 72,440,797.23 4.09
7 601288 农业银行 63,441,848.59 3.59
8 600000 浦发银行 55,614,943.40 3.14
9 601398 工商银行 51,063,788.04 2.89
10 600028 中国石化 50,589,530.16 2.86
11 000651 格力电器 43,134,274.48 2.44
12 600104 上汽集团 40,416,965.77 2.28
13 601186 中国铁建 37,441,482.77 2.12
14 601988 中国银行 36,035,178.22 2.04
15 000002 万 科Ａ 33,798,671.85 1.91
16 601390 中国中铁 32,805,188.26 1.85
17 000333 美的集团 30,164,989.02 1.70
18 601169 北京银行 29,696,445.09 1.68
19 600048 保利 地产 29,604,439.30 1.67
20 000001 平安银行 27,954,180.04 1.58
8.4.2 累计 卖出 金额 前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 81,382,273.16 4.60
2 600036 招商银行 60,317,209.00 3.41
3 600016 民生银行 53,413,008.26 3.02
4 601288 农业银行 39,286,061.00 2.22
5 601328 交通银行 39,229,526.31 2.22
6 601166 兴业银行 38,782,107.95 2.19
7 000651 格力电器 36,309,586.95 2.05
8 601398 工商银行 35,876,907.57 2.03
9 601668 中国建筑 34,219,451.91 1.93
10 600104 上汽集团 29,641,992.64 1.68
11 000333 美的集团 27,991,876.80 1.58
12 600000 浦发银行 26,403,224.95 1.49
13 600519 贵州茅台 25,881,484.29 1.46
14 600028 中国石化 24,749,812.07 1.40 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 52 页 共 64 页
15 000002 万 科Ａ 23,616,779.42 1.33
16 600048 保利地产 23,365,033.28 1.32
17 601988 中国银行 22,729,663.40 1.28
18 600030 中信证券 20,181,069.00 1.14
19 000858 五 粮 液 17,921,133.03 1.01
20 600019 宝钢股份 17,429,546.33 0.98
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
1,566,303,997.51
卖出股票收入（成交）总额
963,590,200.51
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人 民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
30,096,000.00 1.45
其中：政策性金融债
30,096,000.00 1.45
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
1,000.00 0.00
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
30,097,000.00 1.45
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
1 180209 18 国开 09 300,000 30,096,000.00 1.45
2 110049 海尔转债 10 1,000.00 0.00
注: 报告期末，本基金仅持有上述 2 支债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 53 页 共 64 页
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1 声明 本基 金投 资 的前 十名 证券 的发 行主 体本 期是 否出 现被 监 管部门立案调
查， 或在 报告 编 制日 前一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形
（1 ）2018 年 1 月 19 日， 上海 浦东 发展 银行 股份 有限 公司 发布 《上 海浦 东发 展银 行股 份有 限
公司关于成都分行行政处罚事项公告》 ， 公司成都分行收到中国银行业监督管理委员会四川监管局
行政处罚决定书（川银监罚决字【2018 】2 号） ，对 成都 分行 内控 管理 严重 失效, 授信管理违规，
违规 办 理信 贷业 务 等严 重违 反审 慎 经营 规则 的违 规 行为 依法 查处 ， 执行 罚款 46,175 万元 人民
币。 2018 年 5 月 4 日, 中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息公开表（银监罚决字
〔2018 〕4 号） ， 对上 海浦 东发 展银 行股 份有 限公 司内 控管 理严 重违 反审 慎经 营规 则， 通过 资管 计
划投资分行协议存款、虚增一般存款等违规事实 ，于 2018 年 2 月 12 日作出行政处罚决定，罚款
5845 万元，没收违法所得 10.927 万元，罚没合计 5855.927 万元。2018 年 8 月 1 日, 中国人民
银行发布银反洗罚决字【2018 】1 号-5 号，于 2018 年7 月 26 日作出行政处罚决定，对上海浦东
发展银行股份有限公司未按照规定履行客户身份识别义务，根据《中华人 民共和国反洗钱法》第
三十 二条 第 （一 ） 项规 定， 处以 50 万元 罚款 ； 未按 照规 定保 存客 户身 份资 料和 交易 记录 ， 根据 《中
华人民共和国反洗钱法》 第三十二条第 （二） 项规定， 处以 30 万元 罚款 ； 未按 照规 定报 送大 额交
易报告或者 可疑交易报告，根据《中华人民共和国反洗钱法》第三十二条 第（三）项规定，处以
50 万元罚款；存在与身份不明的客户进行交易的行为，根据 《中华人民共和国反洗钱法》第三十
二条 第 （四 ） 项规 定， 处以 40 万元 罚款 ； 对浦 发银 行合 计处 以 170 万元 罚款 ， 并根 据 《中 华人 民
共和国反洗钱法》第三十二条第（一）项、第（二）项、第（三）项和第 （四）项规定，对相关
责任人共处以 18 万元罚款。
2018 年 3 月 16 日, 中国人民银行发布银支付罚决字【2018 】1 号，对中国民生银行股份有
限公司厦门分行（新兴支付清算中心） ，违反清算管理规定、人民 币银行结算账户管理相关规定、
非金融机构支付服务管理办法相关规定，于 2018 年 3 月 14 日作出行政处罚决定，给予警告，没
收违法所得 48,418,193.27 元， 并处 罚款 114,639,752.47 元， 合计 处罚 金额 163,057,945.74 元。
2018 年 12 月 7 日, 中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息公开表（银保监银罚决字嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 54 页 共 64 页
〔2018 〕8 号） ， 对中 国民 生银 行股 份有 限公 司内 控管 理严 重违 反审 慎经 营规 则， 同业 投资 违规 接
受担保等违规事实， 于2018 年11 月9 日作出行政处罚决定， 罚款3160 万元。 2018 年12 月7 日, 中
国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息公开表（银保监银罚决字〔2018 〕5 号） ，对 中国 民
生银行股份有限公司贷款业务严重违反审慎经营规则的违规事实，于 2018 年 11 月 9 日作出行政
处罚决定，罚款 200 万元。
2018 年 5 月 4 日, 中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息公开表（银保监银罚决
字〔2018 〕1 号） ， 对兴 业银 行股 份有 限公 司重 大关 联交 易未 按规 定审 查审 批且 未向 监管 部门 报告 ，
非真实转让信贷资产等违规事实，于 2018 年4 月 19 日作出行政处罚决定，罚款 5870 万元。
2018 年 8 月 1 日, 中国人民银行发布银反洗罚决字【2018 】1 号-5 号，于 2018 年 7 月 26
日作出行政处罚决定，对交通银行股份有限公司未按照规定履行客户身份 识别义务，根据《中华
人民共和国反洗钱法》 第三十二条第 （一） 项规定， 处以 50 万元 罚款 ； 未按 照规 定报 送大 额交 易
报告或者可疑交易报告，根据《中华人民共和国反洗钱法》第三十二条第（三）项规定 ，处以40
万元罚款；存在与身份不明的客户进行交易的行为，根据《中华人民共和 国反洗钱法》第三十二
条第 （四 ） 项规 定， 处以 40 万元 罚款 ； 对交 通银 行合 计处 以 130 万元 罚款 ， 并根 据 《中 华人 民共
和国反洗钱法》 第三十二条第（一）项、第（三）项和第（四）项规定， 对相关责任人共处以 8
万元罚款。2018 年 12 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息公开表（银保监
银罚决字〔2018 〕12 号） ，对 交通 银行 股份 有限 公司 不良 信贷 资产 未洁 净 转让 、理 财资 金投 资本
行不良信贷资产收益权、未尽职调查并使用自有资金垫付承接风险资产 等违规事实，于 2018 年
11 月 9 日作出行政处罚决定，罚款 690 万元。2018 年 12 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会
发布行政处罚信息公开表（银保监银罚决字〔2018 〕13 号） ，对 交通 银行 股份 有限 公司 并购 贷款
占并购交易价款比例不合规、并购贷款尽职调查和风险评估不到位等违规事实，于2018 年 11 月
9 日作出行政处罚决定，罚款 50 万元。
2018 年 5 月 4 日, 中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚信息 公开表（银监罚决字
〔2018 〕1 号） ， 对招 商银 行股 份有 限公 司内 控管 理严 重违 反审 慎经 营规 则， 违规 批量 转让 以个 人
为借款主体的不良贷款等违规事实， 于 2018 年2 月 12 日作出行政处罚决定， 罚款 6570 万元 ， 没
收违法所得 3.024 万元，罚没合计 6573.024 万元。
本基金投资于 “浦 发银 行 （600000 ） ” 、 “民 生银行（600016 ） ” 、 “兴 业银 行（601166 ） ” 、 “交
通银行（601328 ） ” 、 “招 商银 行（600036 ） ”的 决策 程序 说明 ：本 基金 投资 目 标为 紧密 跟踪 业绩 比
较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，浦发银行、民生银行、兴 业银行、交通银行、招
商银行为标的指数的成份股， 本基金投资于 “浦发银行” 、 “民生银行” 、 “兴业银行” 、 “交通银行” 、嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 55 页 共 64 页
“招商银行”股票的决策流程，符合公司投资管理制度的相关规定。
（2 ）报告期内本基金投资的前十名证券中，其他五名证券发行主体无被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公 开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
154,081.12
2
应收证券清算款
1,578,243.59
3
应收股利
-
4
应收利息
493,116.09
5
应收申购款
3,782,335.47
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
6,007,776.27
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存 在流通受限情况的说明
报告期末，本基金指数投资的前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5 .2 期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部分的公
允
价值（人民币元）
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况
说明
1 601860 紫金银行 50,145.80 0.00 未上市
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
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( 户)
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
嘉实基
本面
50 指
数
(LOF)A
340,572 4,296.34 182,429,422.10 12.47 1,280,783,948.00 87.53
嘉实基
本面
50 指
数
(LOF)C
488 189,912.72 89,816,397.50 96.91 2,861,009.67 3.09
合计
340,931 4,563.65 272,245,819.60 17.50 1,283,644,957.67 82.50
注:(1)嘉实基本面 50 指数（LOF）A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占
总份 额比 例 ， 分别 为机 构投 资者 持有 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） A 份额 占嘉 实基 本 面 50 指数 （LOF ）
A 总份额比例、个人投资者持有嘉实基本面 50 指数（LOF ）A 份额占嘉实基本面 50 指数（LOF ）A
总份额比例；
(2) 嘉实基本面 50 指数 （LOF ）C: 机构投资者持 有份额占总份额比例 、 个人投资者持有份额占
总份 额比 例 ， 分别 为机 构投 资者 持有 嘉实 基本 面 50 指数 （LOF ） C 份额 占嘉 实基 本 面 50 指数 （LOF ）
C 总份额比例、个人投资者持有嘉实基本面 50 指数（LOF ）C 份额占嘉实基本面 50 指数（LOF ）C
总份额比例。
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
嘉实基本面 50 指数(LOF)A
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（% ）
1 高德荣 1,412,516.00 2.65
2 刘洪 1,061,400.00 1.99
3 钟漫求 987,652.00 1.86
4 刘拥平 700,000.00 1.31
5 韩桂珍 660,000.00 1.24
6 吴晨云 562,983.00 1.06
7 杨晶波 536,400.00 1.01
8 王方 490,900.00 0.92
9 李穗宁 401,000.00 0.75
10 曾淦伟 360,300.00 0.68
注: 上述基金持有人份额均为场内基金份额。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管 嘉实基本面 50 指数(LOF)A 289,341.39 0.02
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 57 页 共 64 页
理人所
有从业
人员持
有本基
金
嘉实基本面 50 指数(LOF)C 34,055.69 0.04
合计
323,397.08 0.02
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
嘉实基本面 50 指数(LOF)A 0
嘉实基本面 50 指数(LOF)C 0
合计
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
嘉实基本面 50 指数(LOF)A 0
嘉实基本面 50 指数(LOF)C 0
合计
0
§1 0 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
项目
嘉实基本面 50 指数(LOF)A
嘉实基本面 50 指数(LOF)C
基金合同生效日
（2009 年 12 月 30
日）基金份额总额
3,437,029,943.95 -
本报告期期初基金份
额总额
1,138,323,704.84 -
本报告期基金总申购
份额
1,633,268,114.46 95,092,982.80
减：本报告期基金总
赎回份额
1,308,378,449.20 2,415,575.63
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“- ”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
1,463,213,370.10
92,677,407.17
注: 报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 58 页 共 64 页
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
（1 ）基金管理人的重大人事变动情况
2018 年 3 月 21 日本基金管理人发布公告，经雷先生任公司总经理，公司董事长赵 学军先
生不再代任公司总经理职务。
（2 ）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所 。 报告年度应支付普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）的审计费 100,000.00 元，该审计机构已连续 9 年为本基金提供审计服
务。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方证券股
份有限公司
2
703,027,057.79
27.84%
443,821.31
26.16%
-
中信建投证
券股份有限
公司
2
599,618,243.73
23.74%
419,732.58
24.74%
-
西藏东方财
富证券股份
2
204,224,571.00
8.09%
128,926.94
7.60%
-
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 59 页 共 64 页
有限公司
长城证券股
份有限公司
1
178,297,938.66
7.06%
124,808.60
7.36%
-
中国国际金
融股份有限
公司
2
149,808,045.25
5.93%
104,865.61
6.18%
-
中信证券股
份有限公司
2
138,650,208.76
5.49%
97,055.84
5.72%
-
东兴证券股
份有限公司
1
124,700,273.98
4.94%
87,292.00
5.15%
-
光大证券股
份有限公司
1
123,363,215.83
4.88%
86,354.24
5.09%
-
天风证券股
份有限公司
2
122,606,306.03
4.85%
77,401.80
4.56%
-
华泰证券股
份有限公司
1
112,308,880.22
4.45%
78,616.34
4.63%
-
长江证券股
份有限公司
3
57,136,150.53
2.26%
40,051.49
2.36%
-
国盛证券有
限责任公司
2
8,332,133.84
0.33%
5,259.81
0.31%
新增
国泰君安证
券股份有限
公司
2
2,941,600.25
0.12%
2,059.18
0.12%
-
国信证券股
份有限公司
2
369,276.00
0.01%
258.42
0.02%
-
中泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中国中投证
券有限责任
1
-
-
-
-
-
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 60 页 共 64 页
公司
中国银河证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
兴业证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证
券有限公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
华福证券有
限责任公司
1
-
-
-
-
-
海通证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
国金证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国都证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
广发证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
德邦证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中银国际证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
安信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 61 页 共 64 页
北京高华证
券有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
注:1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
2：交易单元的选择标准和程序
（1 ）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2 ）公司财务状况良好；
（3 ）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ） 有较 强的 研究 能力 ， 能及 时、 全面 、 定期 提供 质量 较高 的宏 观 、 行业 、 公司 和证 券市 场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究 报告；
（5 ）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议，并通知基金托管人。
3：中银国际证券有限责任公司更名为中银国际证券股份有限公司。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
东方证券
股份有限
公司
1,002,284.60 51.62%
307,000,000.00 90.29%
- -
西藏东方
财富证券
股份有限
公司
- -
2,000,000.00 0.59%
- -
长城证券
股份有限
公司
- -
11,000,000.00 3.24%
- -
中信证券
股份有限
公司
2,040.40 0.11%
7,000,000.00 2.06%
- -
东兴证券 3,925.52 0.20%
- -
- -
嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 62 页 共 64 页
股份有限
公司
天风证券
股份有限
公司
2,187.20 0.11%
- -
- -
华泰证券
股份有限
公司
- -
6,500,000.00 1.91%
- -
长江证券
股份有限
公司
931,273.20 47.96%
- -
- -
国盛证券
有限责任
公司
- -
6,500,000.00 1.91%
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于国金证券开展嘉实旗下基金定投
业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 1 月 5 日
2
关于增加苏宁基金为嘉实旗 下基金代
销机构及参加费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 2 月 14 日
3
关于修改嘉实中证锐联基本面 50 指
数证券投资基金(LOF) 基金合同及托
管协议的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 3 月 22 日
4
嘉实基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金赎回费的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 3 月 22 日
5
关于增加上海挖财基金销售有限公司
为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 5 月 25 日
6
关于增加腾安基金销售（深圳）有限
公司为旗下基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 5 月 28 日
7
关于增加中欧钱滚滚为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投、转换业务及参
加费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 6 月 21 日
8
关于增加中信期货为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 7 月 16 日
9
嘉实基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金直销柜台申购、赎回、转换
数量限制 的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 7 月 18 日
10 关于嘉实中证锐联基本面 50 指数证 中国证券报、上海证券 2018 年 8 月 6 日 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 63 页 共 64 页
券投资基金(LOF) 增设 C 类基金份额
并修改基金合同、托管协议的公告
报、证券时报、管理人
网站
11
关于增加恒天明泽为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 9 月 14 日
12
关于增加众禄基金为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、上海证 券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 9 月 14 日
13
关于增加蚂蚁基金为嘉实旗下基金代
销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 9 月 27 日
14
关于增加万家财富为嘉实旗下基金代
销机构并开展转换业务及参加费率优
惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 11 月 30 日
15
关于增加青岛银行为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投及转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 12 月 14 日
16
关于增加百度百盈为嘉实旗下基金代
销机 构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 12 月 17 日
17
关于增加腾安基金为嘉实旗下基金代
销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2018 年 12 月 26 日
§1 2 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
2019 年 2 月 2 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 ，自
2019 年 2 月 2 日起邵健先生不再担任公司副总经理，专注于专户产品的投资管理工作。
§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
（1 ）中国证监会核准嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 募集的文件；
（2 ） 《嘉 实中 证锐 联基 本面 50 指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 ；
（3 ） 《嘉 实中 证锐 联基 本面 50 指数证券投资基金(LOF) 招募 说明 书》 ；
（4 ） 《嘉 实中 证锐 联基 本面 50 指数证券投资基金(LOF) 托管 协议 》 ；
（5 ）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6 ）报告期内嘉实中证锐联基本面 50 指数证券投资基金(LOF) 公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦8 层嘉实基金管理有限公司 嘉实基本面 50 指数(LOF)2018 年年度报告
第 64 页 共 64 页
13.3 查阅方式
（1 ）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者 可 免费 查阅 ，也 可
按工本费购买复印件。
（2 ）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ，或发 E-mail: service@jsfund.cn 。
嘉实 基金 管理 有 限公 司
2019 年03 月 26 日
