上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资
基金清算报告
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年十二月四日
报告公告日期：二〇一九年一月二十二日上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
目录
1、重要提示........................................................................................................................1
2、基金概况........................................................................................................................2
2.1 基金基本情况........................................................................................................2
2.2 基金产品说明........................................................................................................2
3、基金运作情况概述........................................................................................................3
4、财务会计报告................................................................................................................4
5、清盘事项说明................................................................................................................5
5.1 基金基本情况........................................................................................................6
5.2 清算原因................................................................................................................7
5.3 清算起始日............................................................................................................7
5.4 清算报表编制基础................................................................................................8
6、清算情况........................................................................................................................8
6.1 清算费用................................................................................................................8
6.2 资产处置情况........................................................................................................8
6.3 负债清偿情况........................................................................................................9
6.4 清算期的清算损益情况........................................................................................9
6.5 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况..................................................10
6.6 基金财产清算报告的告知安排..........................................................................10
7、备查文件目录..............................................................................................................10
7.1 备查文件目录......................................................................................................10
7.2 存放地点..............................................................................................................11
7.3 查阅方式..............................................................................................................11上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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1、重要提示
上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金（以下简称“上投摩根岁岁盈
定期开放债券”或“本基金”）经中国证券监督管理委员会证监许可
[2013]800 号文核准募集，于 2013 年 8 月 28 日成立并正式运作，基金托管人为交
通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管
理办法》和《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以下简
称“基金合同”）的有关规定，“基金合同生效后，在每个开放期届满时，有下
列情形之一的，基金管理人与基金托管人协商一致后，可以终止本基金合同，不
需要召开持有人大会：
（1）基金份额持有人数量不满 200 人。
（2）基金资产净值低于 5000 万元。
（3）基金前十大基金份额持有人所持份额数之和在本基金总份额数中所占比
例超过 90%。”
本基金本次开放期为 2018 年 10 月 22 日至 2018 年 11 月 7 日，本次开放期届
满时，本基金基金资产净值低于 5000 万元。为维护基金份额持有人利益，根据
基金合同约定，本基金管理人经与本基金托管人协商一致，依法将本基金进入基
金财产清算程序，无需召开基金份额持有人大会审议。
根据上投摩根基金管理有限公司发布的《关于上投摩根岁岁盈定期开放债券
型证券投资基金触发基金合同终止情形及基金财产清算的公告》，本基金从
2018 年 11 月 9 日起进入清算期，由基金管理人上投摩根基金管理有限公司、基
金托管人交通银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
和上海源泰律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华
永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海源泰律师上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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事务所对清算报告出具法律意见。
2、基金概况
2.1 基金基本情况
基金名称 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金
基金简称 上投摩根岁岁盈定期开放债券
基金主代码 000257
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年8月28日
基金管理人名称 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人名称 交通银行股份有限公司
2018年11月8日基金份
额总额
17,656,238.82
下属分级基金的基金简
称
上投摩根岁岁
盈定期开放债
券A
上投摩根
岁岁盈定
期开放债
券B
上投摩根岁
岁盈定期开
放债券C
上投摩根
岁岁盈定
期开放债
券D
下属分级基金的交易代
码
000257 000765 000258 000766
2018年11月8日下属分
级基金份额总额
16,862,805.21 - 793,433.61 -
2.2 基金产品说明
投资目标 在合理充分的定量分析及定性研究基础上，在风险可控的原则下，通上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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过参与固定收益类资产的投资封闭运作，力争获取超越基准的稳健回
报。
投资策略
1、债券类属配置策略
本基金将对不同类型固定收益品种的信用风险、税赋水平、市场流动
性、市场风险等因素进行分析，评估不同债券板块之间的相对投资价
值，确定债券类属配置策略，并根据市场变化及时进行调整。
2、久期管理策略
本基金通过对影响债券投资的宏观经济变量和宏观经济政策等因素的
综合分析，预测未来的市场利率的变动趋势，判断债券市场对上述因
素及其变化的反应，并据此积极调整债券组合的久期。
3、收益率曲线策略
本基金在确定固定收益资产组合平均久期的基础上，将结合收益率曲
线变化的预测，适时采用跟踪收益率曲线的骑乘策略或者基于收益率
曲线变化的子弹、杠铃及梯形策略构造组合，并进行动态调整。
4、信用策略
本基金将利用内部信用评级体系对债券发行人及其发行的债券进行信
用评估，并结合外部评级机构的信用评级，分析违约风险以及合理信
用利差水平，判断债券的投资价值，谨慎选择债券发行人基本面良好、
债券条款优惠的信用债进行投资。
业绩比较基准 一年期银行定期存款利率（税后）+0.5%
风险收益特性 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，预期风
险和预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
3、基金运作情况概述
本基金根据中国证券监督管理委员会《关于核准上投摩根岁岁盈定期开放债
券型证券投资基金募集的批复》（证监会证监许可[2013]800号文），自2013年上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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7月29日起向全社会公开募集，截至2013年8月23日募集工作顺利结束。
经普华永道中天会计师事务所有限公司验资，本次募集的有效净认购金额为
676,366,727.12元人民币（其中A类基金份额656,470,227.34 元人民币、C 类基金份
额19,896,499.78元人民币），折合基金份额676,366,727.12份（其中A 类基金份额
656,470,227.34份、C 类基金份额19,896,499.78份）；认购款项在基金验资确认日
之前产生的银行利息共计141,177.80元人民币（其中A 类基金份额135,589.74元人
民币、C 类基金份额5,588.06元人民币），折合基金份额141,177.80份（其中A 类基
金份额135,589.74份、C 类基金份额5,588.06份）。
经中国证券监督管理委员会核准，本基金的基金合同于2013年8月28日生效。
本基金为契约型开放式债券型基金，存续期限为不定期。
自2013年8月28日至2018年11月8日期间，本基金按基金合同正常运作。
自2018年11月9日起，本基金进入清算程序。
4、财务会计报告
资产负债表（已经审计）
会计主体：上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2018 年 11 月 8 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年 11 月 8 日
(基金最后运作日)
资 产：
银行存款 29,381,886.53
结算备付金 426,100.75
存出保证金 14,763.85
交易性金融资产 -
其中：债券投资 -
买入返售金融资产 - 上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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应收证券清算款 931,020.17
应收利息 16,395.83
资产总计 30,770,167.13
负债和所有者权益
负 债：
应付赎回款 12,318,057.64
应付管理人报酬 2,582.06
应付托管费 1,291.04
应付销售服务费 75.48
应付交易费用 15,088.04
其他负债 91,000.00
负债合计 12,428,094.26
所有者权益：
实收基金 17,656,238.82
未分配利润 685,834.05
所有者权益合计 18,342,072.87
负债和所有者权益总计 30,770,167.13
注：
1. 报告截止日 2018 年 11 月 8 日( 基金最后运作日) ，上投摩根岁岁盈定期开放债
券型证券投资基金基金份额总额为 17,656,238.82 份，其中 A 类基金份额
16,862,805.21 份，C 类基金份额 793,433.61 份。A 类基金份额净值为 1.039 元，
C 类基金份额净值为 1.031 元。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 11 月 8 日( 基金最
后运作日) 止期间。上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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5、清盘事项说明
5.1 基金基本情况
根据《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金招募说明书》和《上投摩根岁
岁盈定期开放债券型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，本基金根据认购费、
申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申
购时，收取认购/申购费用的，称为 A 类基金份额；不收取认购/申购费用，但从本类别
基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别
设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基
金份额净值并分别公告，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外
的该类别基金份额总数。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基
金份额类别之间不得互相转换。
根据 2014 年 8 月 18 日发布的《关于上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金
增设两类基金份额、调低管理费率并修改基金合同的公告》的规定，上投摩根岁岁盈
定期开放债券型基金根据投资人持有基金份额的时间，增设两类基金份额 B 类和 D 类
基金份额。每类基金份额按照不同的费率计提管理费和销售服务费。上投摩根基金管
理有限公司将现有的 A 类和 C 类基金份额的管理费调低至 0.4% ，并调整其申购赎回规
则，A 类和 C 类基金份额仅能从 B 类和 D 类基金份额升级而来，不开放申购业务，只
开放赎回业务。新增的 B 类和 D 类基金份额开放申购和赎回业务。上投摩根岁岁盈定
期开放债券型基金的四类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，上投摩根岁
岁盈定期开放债券型基金的四类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告。上投
摩根岁岁盈定期开放债券型基金 B 类和 D 类基金份额开放申购业务，A 类和 C 类基金
份额则是根据投资者持有 B 类和 D 类基金份额的时间，在满足一定条件后由系统自动
升级生成。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于固定收益类金融工具，具体包括
国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、地方政府债、次级债、短期融资券、中
期票据、中小企业私募债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、债券回购、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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银行存款等固定收益品种及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具（但须符
合中国证监会相关规定）。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，
也不参与一级市场的新股申购或增发新股，可转换债券仅投资二级市场可分离交易可
转债的纯债部分。本基金的投资组合比例为：债券投资比例不低于基金资产的 80%，
但在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上
述比例限制；开放期内现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不
低于 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；如法律法规或监
管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投
资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。本基金的业绩比较基准为：
一年期银行定期存款利率（税后）+0.5%。
5.2 清算原因
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》
和《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金基金合同》的“第十九部分 基金合
同的变更、终止与基金财产的清算”中“二、《基金合同》的终止事由”的第 3 条约
定：“基金合同生效后，在每个开放期届满时，有下列情形之一的，基金管理人与基
金托管人协商一致后，可以终止本基金合同，不需要召开持有人大会：
（1）基金份额持有人数量不满 200 人。
（2）基金资产净值低于 5000 万元。
（3）基金前十大基金份额持有人所持份额数之和在本基金总份额数中所占比例超
过 90% 。”
本基金本次开放期为 2018 年 10 月 22 日至 2018 年 11 月 7 日，本次开放期届满时，
本基金基金资产净值低于 5000 万元。为维护基金份额持有人利益，根据基金合同约定，
本基金管理人经与本基金托管人协商一致，依法将本基金进入基金财产清算程序，无
需召开基金份额持有人大会审议。
5.3 清算起始日
根据上投摩根基金管理有限公司《关于上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基
金触发基金合同终止情形及基金财产清算的公告》，本基金的清算起始日为 2018 年上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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11 月 9 日。
5.4 清算报表编制基础
本基金的清算报表是参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》
的有关规定编制。自本基金最后运作日起，资产负债按清算价格计价。由于报告性质
所致，本清算报表并无比较期间的相关数据列示。
6、清算情况
自 2018 年 11 月 9 日至 2018 年 12 月 4 日止清算期间，基金财产清算小组对本基金
的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如
下：
6.1 清算费用
按照《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金基金合同》中“第十九部分
基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规定，清算费用是指基金财产清算小组
在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基
金财产中支付。
6.2 资产处置情况
（1）本基金最后运作日银行存款为人民币 29,381,886.53 元。截至 2018 年 12 月
4 日（清算截止日）银行存款为人民币 18,165,613.90 元。
（2）本基金最后运作日结算备付金为人民币 426,100.75 元。截至 2018 年 12 月
4 日（清算截止日）结算备付金为 133,756.26 元。
（3）本基金最后运作日存出保证金为人民币 14,763.85 元。截至 2018 年 12 月
4 日（清算截止日）存出保证金为 0.00 元。
（4）本基金最后运作日应收证券清算款为人民币 931,020.17 元。截至 2018 年
12 月 4 日（清算截止日）余额为人民币 0.00 元。
（5）本基金最后运作日应收利息为人民币 16,395.83 元。 截至 2018 年 12 月 4 日
（清算截止日）余额为人民币 28,746.20 元。上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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6.3 负债清偿情况
（1）本基金最后运作日应付赎回款为人民币 12,318,057.64 元，该款项已分别于
2018 年 11 月 9 日和 2018 年 11 月 12 日从本基金托管账户划付给基金份额持有人。
（2）本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 2,582.06 元，该款项已于
2018 年 11 月 28 日支付。
（3）本基金最后运作日应付托管费为人民币1,291.04元，该款项已于2018年11月
28日支付。
（4）本基金最后运作日应付销售服务费用为人民币75.48元，该款项已于2018年
11月28日支付。
（5）本基金最后运作日应付交易费用为人民币15,088.04 元，该款项截止2018年
11月28日已全部支付。
（6）本基金最后运作日其他负债为本基金预提费用，包含本基金应付审计费、信
息披露费共计人民币91,000.00 元，上述款项截至2018年11月29日已全部支付。
6.4 清算期的清算损益情况
单位：人民币元
项目 自2018年11月9日至2018年12月4日止清算期间
一、资产处置收入
1．利息收入-存款利息收入（注1） 9,972.59
2.
15红美01利息补偿款（注2） 2,308.52
二、清算费用
1. 银行划款手续费 30.00
2. 律师费 20,000.00
3. 其他费用（注3） 6,207.62上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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三、清算净损益（净亏损以“-”）
号填列
-13,956.51
注1：利息收入以当前适用的利率预估计提的自2018年11月9日至2018年12月4日止清算
期间的银行存款利息、结算备付金利息及存出保证金利息。
注2：根据《红星美凯龙家居集团股份有限公司关于“15红美01” 公司债券利息补偿实施
的公告》，本基金应收的利息补偿款。
注3：其他费用包含债券账户维护费和税金及附加。
6.5 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
截至本次清算期结束日 2018 年 12 月 4 日，本基金剩余财产为人民币 18,328,116.36 元，
自本次清算结束日次日 2018 年 12 月 5 日至本次清算款划出前一日的银行存款产生的
利息亦归基金份额持有人所有。根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分
配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并
清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
为便于及时向基金份额持有人分配剩余资产，基金管理人上投摩根基金管理有限公
司以自有资金先行垫付划入托管账户，用以垫付应收利息及结算备付金等。基金管理
人所垫付的资金将于清算期后返还给基金管理人。
本基金的银行存款应收利息为预计金额，可能与实际发生或支付金额存在差异，资
产支付时以银行实际结算金额为准。清算过程中基金管理人垫付资金与实际结算金额
的尾差由基金管理人承担。
6.6 基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意
见书后，报中国证券监督管理委员会备案并向基金份额持有人公告。上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告
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7、备查文件目录
7.1 备查文件目录
（1）上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算财务报表及审计报告
（2）关于《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金清算报告》的法律意见
7.2 存放地点
基金管理人处
7.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金财产清算组
2019 年1 月22 日
