中证90A：关于办理定期份额折算业务的公告查看PDF公告
1 关于 银华 中证 等 权重 90 指数分级 证券投资基金 办理 定期份额 折 算业 务的 公告 根据 《 银华中证等权重90 指数分级证券投资基金基金合同》 （简称 “ 基金合 同 ” ） ，及 深圳 证券 交易 所和 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公司 的相 关业 务规 定， 银华中证等权重 90 指数分级 证券投资基金（简称 “ 本基金 ” ）将 以 2019 年 1 月2 日为基金 份额折算 基准日 办理 定期 份额折算业务。相关事项 公告 如下： 一、 基金 份额折算基准日 根据基金合同的规定， 本基金 定期份额折算 的基金 份额折算基准日为 每个会 计年 度 （除 基金 合同 生效 日所 在会 计年 度外 ） 第一 个工 作日 。 本次 基金 份额折算 基准日为2019 年1 月 2 日 。 二、 基金 份额折算对象 基金份额折算基准日 交易结束后 登记在册的中证90A 份额 （场 内简 称： 中证 90A ， 基金 代码 ： 150030 ） 、 银华 90 份额 （场 内简 称： 90 分级 ， 基金 代码 ： 161816）。 三、 基金 份额折算方式 中证90A 份额 和 中证90B 份额按照《基金合同》 “四、基金份额的分类与净 值计 算规 则” 进行 净值 计算 ， 对中 证90A 份额的约定应得收益进行定期份额折算， 每2 份银华90 份额将按1 份中证90A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。 在基金份额折算前与折算后， 中证90A 份额 和 中证90B 份额 的份额配比保持 1：1 的比例。 对于中证 90A 份额期末的约定应得收益，即中证 90A 份额每个会计年度 12 月31 日份额净值超出1.000 元部 分， 将折 算为 场内 银华 90 份额分配给中证90A 份额持有人。银华 90 份额持有人持有的每 2 份银华 90 份额将按 1 份中证 90A 份额获得新增银华90 份额 的分 配。 其中 ， 持有 场外 银华 90 份额的基金份额持有 人将按前述折算方式获得新增场外银华90 份额 的分 配； 持有 场内 银华 90 份额的 基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华 90 份额的分配。经过上述 份额折算，中证90A 份额和银华90 份额的基金份额 净值将相应调整。 每个 会计年度 （除基金合同生效日所在会计年度外） 第一个工作日 为本基金 定期 份额折算 的基金份额折算基准 日，本基金将 对 中证90A 份额和银 华 90 份额 进行约定应得收益的定期份额折算 。
2 每个 会计年度 第一个工作日进行中证 90A 份额 上一 年 度约 定应 得收 益的 定 期份额折算时，有关计算公式如下： 5 . 0 5 . 0 A 90 90 B 90 中证 银华 中证 NAV NAV NAV ? ? ? （1 ）中证90A 份额 定期份额折算后中证90A 份额的份额数 = 定期份额折算前中证90A 份额的 份额数 ? ? 前 银华 前 银华 后 银华 份额期末资产净值 每份中证 份额的资产净值 折算前银华 0 9 90 90 2 1.000 - A 90 - 90 NUM NUM NAV ? ? 中证90A 份额持有人新增 的场内银华90 份额的份额数 = ? ? 后 银华 前 中证 份额 期末 资 产净 值 每份 中证 90 A 90 1.000 - A 90 NAV NUM ? 其中： 后 银华 0 9 NAV ：定期份额折算后银华90 份额净值 前 银华 0 9 NUM ：定期份额折算前银华90 份额的份额数 前 中证 A 90 NUM ：定期份额折算前中证90A 份额的份额数 （2 ）中证90B 份额 每个会计年度的定期份额折算不改变中证90B 份额净值及其份额数。 （3 ）银华90 份额 ? ? 前 银华 前 银华 后 银华 份额期末资产净值 每份中证 份额的资产净值 折算前银华 0 9 0 9 0 9 2 1.000 - A 90 - 90 NUM NUM NAV ? ? 银华90 份额持有人新 增的银华90 份额数 = 后 银华 前 银华 份 额 期 末 资 产 净 值 每 份 中 证 0 9 0 9 000 . 1 - A 90 2 NAV NUM ? 定期份额折算后银华90 份额的份额数 = 定期份额折算前银 华90 份额的份 额数 + 银华90 份额持有人新增的银华90 份额的份额数
3 其中： 后 银华 0 9 NAV ：定期份额折算后银华90 份额净值 前 银华 0 9 NUM ：定期份额折算前银华90 份额的份额数 银华 90 份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点后两位，小数点后 两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有；银华 90 份额的场内 份额 经折算后的份额数保留至整数位（最小单位为 1 份） ，小 数点 以后 的部 分舍 去，舍去部分所代表的资产归基金所有。 4、举例 假设本基金成立后某个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日， 银华 90 份额当天折算前资产净值为7,458,000,000 元。 当天 场外 银华 90 份额 、 场内 银华90 份额、中证90A 份额、中证90B 份额的份额数分别为50 亿份、5 亿份、 30 亿份、 30 亿份 。 前一 个会 计年 度末 每份 中证 90A 份额资产净值为1.058000000 元，且未进行不定期份额折算。 （1 ）定期份额折算的对象为基金份额折算基准日登记在册的中 证 90A 份额 和银华90 份额，分别有30 亿份和55 亿份。 （2 ）中证90A 份额持有人 折算后持有中证90A 份额数=折算前中证90A 份额数 = 30 亿份 ? ? 前 银华 前 银华 后 银华 份额期末资产净值 每份中证 份额的资产净值 折算前银华 0 9 0 9 0 9 2 1.000 - A 90 - 90 NUM NUM NAV ? ? = [7,458,000,000 －（1.058000000-1.000 ）/2× 5,500,000,000]/5,500,000,000 = 1.327 元 中证90A 份额持有人新增的场内银华90 份额的份额数 = ? ? 后 银华 前 中证 份额 期末 资 产净 值 每份 中证 90 A 90 1.000 - A 90 NAV NUM ? = 3,000,000,000 × （1.058000000-1.000 ）/1.327 = 131,122,833.46 份 中证90A 份额持有人新增的银华90 份额的场内份额取整计算（最小单位为 1 份） ， 余额 计入 基金 财产 ， 因此 新增 场内 银华90 份额数为131,122,833 份； 持 有的中证90A 份额数为30 亿份。
4 ③银华90 份额持有人 场外银华90 份额持有人新增的场外银华90 份额数 = 后 银华 前 银华 份 额 期 末 资 产 净 值 每 份 中 证 0 9 0 9 000 . 1 - A 90 2 NAV NUM ? = 5,000,000,000/2 × （1.058000000-1.000 ）/1.327=109,269,027.88 份 定期份额折算后场外 银华 90 份额的份额数=定期份额折算前场外银华90 份 额的份额数+场外新增的银华90 份额数 = 5,000,000,000+109,269,027.88 = 5,109,269,027.88 份 场内银华90 份额持有人新增的场内银华90 份额数 = 后 银华 前 银华 份 额 期 末 资 产 净 值 每 份 中 证 0 9 0 9 000 . 1 - A 90 2 NAV NUM ? = 500,000,000/2 × （1.058000000-1.000 ）/1.327 = 10,926,902.79 ，取整后为10,926,902 份 定期份额折算后场内银华 90 份额的份额数 = 定期份额折算前场内银华 90 份额的份额数+ 场 内 新 增 的 银 华 90 份额数 = 500,000,000 + 10,926,902 = 510,926,902 份。 四、 基金定期 份额折算期间的 基金 业务办理 （一） 基金份额 折算 基准 日 （即 2019 年 1 月2 日） ， 本基 金 暂停 办理 申购 （含 定期定额投资，下同） 、赎回、转托管 及配对转换业务； 中证 90A 、中证 90B 交 易正 常。 当日 晚间 ，基 金 管理 人 计算 当日 基金 份 额净 值 及份 额折 算比 例 。 中证 90B 在整个定期份额折算期间交易正常进行。 （二） 基金 份额折算基准日后的第一个工作日 （即2019 年1 月 3 日 ） ， 本基 金暂停办理申购、 赎回、 转托 管、 配对 转换 业务 ， 中证 90A 暂停 交易 。 当日 ， 本 基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。 （三） 基金 份额折算基准日后的第二个工作日 （即2019 年1 月 4 日 ） ， 基金 管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日， 本基金恢复办理申购、 赎回、 转托管、 配对转换业务 ， 中证90A 于当日开市 恢复 交易。 五、重要提示 （一 ） 根据 《深 圳证 券交 易所 证券 投资 基金 交易 和申 购赎 回实 施细 则》 ， 2019 年1 月 4 日中证90A 即时行情显示的前收盘价为2019 年 1 月 3 日的中证90A 的 5 份额净值（四舍五入至0.001 元） 。由于中证90A 折算前可能存在折溢价交易情 形， 折算前的收盘价扣除2018 年约定应得收益后与2019 年1 月 4 日的前收盘价 可能有一定差异，2019 年 1 月 4 日当日可能出现交易价格波动的情形。敬请投 资者注意投资风险。 （二）本基金中证90A 份额期末的约定应得收益将折算为场内银 华90 份额 分配给中证90A 份额 的持 有人 ， 而银 华 90 份额为跟踪中证等权重90 指数的基础 份额 ， 其份 额净 值将 随市 场涨 跌而 变化 ， 因此 中证 90A 份额持有人预期收益的实 现存在一定的不确定性，其可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。 （三）由于定期份 额折算后中证90A 份额持有人新增的场内银 华90 份额数 和场内银华90 份额经折算后的份额数将取整计算 （最小单位为1 份） ， 舍去 部分 计入基金财产，持有极小数量中证90A 份额或场内银华90 份额的持有人存在无 法获得新增场内银华90 份额的可能性。 （四） 投资者若希望了解基金 定期 份额折算业务详情 ，请登陆本公司网站： www.yhfund.com.cn 或者拨打本公司客服电话：400 －678 －3333 （ 免长途话费 ） 。 风险 提示 ： 本 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产 ， 但不 保证 基金 一定 盈利 ， 也不 保证 最低 收益 。 本基金管理人提醒投资者基 金投 资的 “买 者自 负” 原则 ， 在做 出投 资决 策后 ， 基金 运营 状况 与基 金净 值变 化 引致的投资风险，由投资者自行承担。投资有风险，决策须谨慎。 特此公告 。 银华基金管理股份有限公司 2018 年 12 月26 日
