鹏华创业板 指数分级 证券投资 基金定 期份额折算 的公告
根据《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金 合同》(以下简称“《基金
合同》”)以及深圳证券交易所和中国 证券登 记结算有限责任公司的相关业务
规则,鹏华创业板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)将于 2018 年
12 月03 日办理基金份额定期折算业务。相关 事项公告如下:
一、折算基准日
根据《基金合同》的约定,定期份额折算基准日为每个会计年度12 月第一
个工作日。本次定期折算基准日为2018 年12 月03 日。
二、折算对象
基金份额折算基准日登记在册的鹏华创业板A 份额(场内简称:创业A,基
金代码:150243 )、鹏华创业板分级份额(基金简称:鹏华创业板分级,场内
简称:创业指基,基金代码:160637 )。
三、折算频率
每年折算一次。
四、折算方式
鹏华创业板 A 份额与鹏华创业板 B 份额按照《基金合同》的约定进行基金
份额参考净值计算,对鹏华创业板A 份额的约 定应得收益进行定期份额折算。
在基金份额折算前与折算后,鹏华创业板 A 份额与鹏华创业板 B 份额的份
额配比保持 1:1 的比例。对于鹏华创业板 A 份额的约定应得收益,即鹏华创业
板 A 份额每个会计年度 11 月最后一个自然日基金份额参考净值 超出 1.000 元部
分,将折算为场内 鹏华创业板分 级份额分配给 鹏华创业板 A 份额持有人 。鹏华创业板分级份额持有人持有的每2 份鹏华创业板分级份额将按1 份鹏华创业板A
份额获得新增鹏华创业板分级份额的分 配。持 有场外鹏华创业板分级份额的基
金份额持有人将按前述折算方式获得新 增场外 鹏华创业板分级份额的分配;持
有场内鹏华创业板分级份额的基金份额 持有人 将按前述折算方式获得新增场内
鹏华创业板分级份 额的分配。经 过上述份额折 算,鹏华创业板 A 份额的 基金份
额参考净值调整为 1.000 元 ,鹏华创业板 分 级份额的基金份额 净值将相应调 整。
每个会计 年度12 月第一个工作日为基金份额 折算基准日,本基金将对鹏华
创业板A 份额和鹏华创业板分级份额进行定期 份额折算。有关计算公式如下:
(1)鹏华创业板A 份额
定期份额折算不改变鹏华创业板A 份额的份额 数,即
其中,
:定期份额折算前鹏华创业板A 份额的份额数 ,
:定期份额折算后鹏华创业板A 份额的份额数 。
因持有鹏华创业板A 份额而新增的场内鹏华创 业板分级份额的份额数为
其中,
:定期份额折算前鹏华创业板A 份额的份额数 , :定期份额折算前鹏华创业板A 份额的基金份 额参考净
值,
:定期份额折算前鹏华创业板分级份额的份额数,
:定期份额折算后鹏华创业板分级份额的基金份额净值,计
算公式为
定期份额折算后的鹏华创业板分级份额的基金份额净值,保留到小数点后
3 位,小数点后第4 位四舍五入,由此产生的 误差计入基金财产。
(2)鹏华创业板B 份额
定期份额折算不改变鹏华创业板B 份额的基金 份额参考净值及其份额数,
即
(3)鹏华创业板分级份额
定期份额折算后鹏华创业板分级份额的份额数等于定期折算前鹏华创业板
分级份额的份额数与新增的鹏华创业板分级份额的份额数之和,即
鹏华创业板分级份额持有人新增的鹏华创业板分级份额数为
其中,
:定期份额折算前鹏华创业板A 份额的基金份 额参考净
值,
:定期份额折算前鹏华创业板分级份额的份额数,
:定期份额折算后鹏华创业板分级份额的基金份额净值,计
算公式同上。
份额折算后场外基金份额的份额数计算结果保 留到小数点后两位,小数点
后两位以后的部分舍弃,余额计入基金 财产; 场内基金份额的份额数计算结果
保留到整数位,余额的处理方法按照深 圳证券 交易所或基金份额登记机构的相
关规则及有关规定执行。
五、定期份额折算示例
假设本基金成立后第 2 个会计年度 12 月第一 个工作日为定期份额折算基准
日,鹏华创业板 分级份额 当天折算前 资产净值 为 8,661,250,000 元。当天场外
鹏华创业板分级份 额、场内鹏华 创业板分级份 额、鹏华创业板 A 份额、 鹏华创
业板 B 份额的份额分别为 55 亿份、10 亿份、20 亿份、20 亿份。前一个会计年
度末鹏华创业板A 份额净值为1.065 元,且未 进行不定期份额折算。
定期份额折算的对 象为基准日 登记在册的鹏 华 创业板 A 份额和鹏华 创 业板
分级份额,即20 亿份和65 亿份。
(1)鹏华创业板A 份额持有人
定期折算后持有的鹏华创业板A 份额为
定期份额折算后鹏华创业板分级份额的份额净值为
因持有鹏华创业板A 份额而新增的场内鹏华创 业板分级份额的份额数为
鹏华创业板 A 份额持有人在定期折算后总共持 有 20 亿份鹏华创业板 A 份额,
基金份额净值为 1.000 元;新增持有 100,000,000 份鹏华创业板分级份额,基
金份额净值为1.300 元。
(2)鹏华创业板分级份额持有人
鹏华创业板分级份额持有人新增的鹏华创业板分级份额数为
鹏华创业板分级份额持有人在定期折算后持有的鹏华创业板分级份额为
鹏华创业板分级份额持有人在定期折算后总共持有6,662,500,000 份鹏华
创业板分级份额,基金份额净值为1.300 元。
六、基金份额折算期间的基金业务办理
(一)定期份额折算基准日(即 2018 年 12 月 03 日),本基金暂停办理申
购、赎回、转换、定期定额投 资、转托管(包 括系统内转托管、跨系统转托 管,
下同)、配对转换业务。鹏华创业板 A 份额和鹏华创业板 B 份额正常交易。当
日晚间,基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例并进行份额折算。
(二)定期份额折算基准日后的第一个工作日(即 2018 年12 月 04 日),
本基金暂停办理申购、赎回、转换、定 期定额 投资、转托管、配对转换业务。
鹏华创业板 A 份额暂停交易,鹏华创业板 B 份额正常交易。当日,本基金基金
份额登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
(三)定期份额折算基准日后的第二个工作日(即 2018 年12 月 05 日),
基金管理人将公告份额折算确认结果, 持有人 可以查询其账户内的基金份额。
当日,本基金恢复办理申购、赎回、转 换、定 期定额投资、转托管、配对转换
业务。鹏华创业板A 份额于该日开市起复牌, 鹏华创业板B 份额正常交易。 七、重要提示
(一)根据《深圳证券交易所证券投资基金交 易和申购赎回实施细则》,
2018 年 12 月 05 日鹏华创业板 A 份额即时行 情显示的前收盘价为 2018 年 12 月
04 日的鹏华创业板 A 份额净值(四舍五入至 0.001 元)。由于鹏华创业板 A 份
额折算前可能存在折溢价交易情形,折算前的收盘价扣除约定收益后与 2018 年
12 月 05 日的前收盘价可能有较大差异,2018 年 12 月 05 日当日可能出现交易
价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
(二)鹏华创业板 A 份 额的约定应得 收益将 折算成鹏华创业板 分级场内份
额分配 给鹏华创业板 A 份 额的持有人, 而鹏 华创业板分级份额 为跟踪创业板指
数的基础份额,其 份额净值将随 市场涨跌而变 化,因此鹏华创业板 A 份 额持有
人预期收益的实现存在一定的不确定性 ,可能 会承担因市场下跌而遭受损失的
风险。
(三)由于鹏华创 业板 A 份额新增份 额折算 成鹏华创业板分级 份额的场内
份额数和鹏华创业板分级份额的场内份 额经折 算后的份额数取整计算(最小单
位为 1 份),舍去部分计入基金财产,持有较少鹏华创业板 A 份额数或场内鹏
华创业板分级份额数的份额持有人存在 无法获 得新增场内鹏华创业板分级份额
的可能性。因此,上述份额持有人可在 基金 份额 折 算 基 准 日 之 前 将 原 有 份 额 卖
出或者赎回或者增加持有份额的数量来保证自身权益不受损害。
(四)在二级市场可以做交易的证券公司并不 全部具备中国证监会颁发的
基金销售资格,而投资者只能 通过具备基金销 售资格的证券公司赎回基金份 额。
因此,如果投资者通 过不具备基金 销售资格的 证券公司购买鹏华创 业板 A 份额,
在不定期份额折算后,则折算新增的鹏 华创业 板分级份额无法赎回。投资者可
以选择在折算前将 鹏华创业板 A 份额卖 出, 或者在折算后将新 增的鹏华创业板
分级份额转托管到具有基金销售资格的证券公司后赎回。
(五)本公司承诺以诚实信用、勤 勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但
不保证基金一定盈利,也不保证最低收 益。投 资者投资于本基金前应认真阅读
本基金的基金合同、招募说明书及更新等文件。敬请投资者注意投资风险。
投 资 者 若 希 望 了 解 基 金 份 额 折 算 业 务 详 情 , 请 登 陆 本 公 司 网 站 :
www.phfund.com 或者拨打本公司客服电话:400-6788-999 ( 免长途话费)。
特此公告。
鹏 华基金管理有 限公司
2018 年 11 月 28 日