泰康中证港股通非银指数：基金合同查看PDF公告
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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泰康资产管理有限责任公司
泰康 中证 港股 通非 银行 金融 主题 指数 型
发起 式 证 券投 资基 金
基金 合同
基金管理人：泰康资产管理有限责任公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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目
录
第一部分
前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分
释义 ............................................................................................................................... 3
第三部分
基金的基本情况 ........................................................................................................... 9
第四部分
基金份额的发售 ......................................................................................................... 11
第五部分
基金备案 ..................................................................................................................... 13
第六部分
基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 15
第七部分
基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 24
第八部分
基金份额持有人大会 ................................................................................................. 31
第九部分
基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ......................................................... 39
第十部分
基金的托管 ................................................................................................................. 42
第十一部分
基金份额的 登记 ..................................................................................................... 43
第十二部分
基金的投资 ............................................................................................................. 45
第十三部分
基金的财产 ............................................................................................................. 53
第十四部分
基金资产估 值 ......................................................................................................... 54
第十五部分
基金费用与 税收 ..................................................................................................... 60
第十六部分
基金的收益 与分 配 ................................................................................................. 63
第十七部分
基金的会计 与审计 ................................................................................................. 65
第十八部分
基金的信息 披露 ..................................................................................................... 66
第十九部分
基金合同的 变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 73
第二十部分
违约责任 ................................................................................................................. 75
第二十一部分
争议的 处理和适用的法律 ................................................................................. 76
第二十二部分
基金合 同的效力 ................................................................................................. 77
第二十三部分
其他事 项 ............................................................................................................. 78 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第一部分
前言
一、 订立本基金合同的目的、依据和原则
1 、 订 立本基 金 合 同的目 的 是 保护投 资 人 合法权 益 ， 明确基 金 合 同当事 人 的
权利义务，规范基金运作。
2 、 订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》( 以下简称 “ 《合同
法》”) 、 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》( 以 下 简 称 “ 《 基 金 法 》 ”)、《 公开募
集证券投资基金运作管理办法》( 以下简称“ 《运作办法》 ”) 、 《证券 投资基金销售
管理办法》( 以下简称 “ 《 销 售 办 法 》 ”) 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》( 以
下简称“ 《 信 息 披 露 办 法 》 ”) 、 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理
规定》( 以下简称“ 《流动性风险规定》 ”) 和其他有关法律法规。
3 、 订 立本基 金 合 同的原 则 是 平等自 愿 、 诚实信 用 、 充分保 护 投 资人合 法 权
益。
二、 基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件， 其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述， 如与
基 金 合 同有冲 突 ， 均以基 金 合 同为准 。 基 金合同 当 事 人按照 《 基 金法》 、 基 金 合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人 。 基金投
资人自依本基金合同取得基金份额， 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金 由基金管理
人 依 照 《基金 法 》 、基金 合 同 及其他 有 关 规定募 集 ， 并经中 国 证 券监督 管 理 委 员
会( 以下简称 “ 中国证监会”) 注册 。
中国证监会对本基金募集的 注册， 并不表明其对本基金的 投资价值、 市场前
景和收益做出实质性判断或保证， 也不表明投资于本基金没有风险。 中国证监会
不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。
基金管理 人依照恪尽职守、 诚实信用、 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、 基金合同等信息披露文件， 自主判断泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
四、 基金管理人、 基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息， 其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的， 如与基金合同有冲突， 以基
金合同为准。
五、 本 基 金 资 产投 资 于 港 股， 会 面 临 港股 通 机 制 下因 投 资 环 境、 投 资 标的、
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险， 包括港股市场股价波动较大的风
险（港股市场实行 T+0 回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表
现出比 A 股更为剧烈的股价波动） 、 汇率风险 （汇率波动可能对基金的投资收益
造 成 损 失） 、 港 股 通机制 下 交 易日不 连 贯 可能带 来 的 风险（ 在 内 地开市 香 港 休 市
的情形下， 港股通不能正常交易， 港股不能及时卖出， 可能带来一定的流动性风
险）等。
六、 本 基 金 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 数 不 得 达 到 或 超 过 基 金 份 额 总 数 的
50%，但在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或者超过 50% 的
除外。
七、 本基金按照中国法律法规成立并运作， 若 基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第二部分
释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1 、 基 金或本 基 金 ：指 泰 康 中 证港股 通 非 银行金 融 主 题指数 型 发 起式证 券 投
资基金
2、 基金管理人：指泰康资产管理有限责任公司
3、 基金托管人：指中国工商银行股份有限公司
4 、 基 金合同 或 本 基金合 同 ： 指《 泰 康 中 证港股 通 非 银行金 融 主 题指数 型 发
起式证券投资基金 基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5 、 托 管协议 ： 指 基金管 理 人 与基金 托 管 人就本 基 金 签订之 《 泰 康中证 港 股
通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金 托管协议》 及对该托管协议的任何
有效修订和补充
6 、 招 募说明 书 ： 指《 泰 康 中 证港股 通 非 银行金 融 主 题指数 型 发 起式证 券 投
资基金招募说明书》及其定期的更新
7 、 基 金份额 发 售 公告： 指 《 泰康中 证 港 股通非 银 行 金融主 题 指 数型发 起 式
证券投资基金 基金份额发售公告》
8、 法律法规： 指中国现行有效并公布实施的法律、 行政法规、 规范性文件 、
司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、 决议、 通知等
9、 《基金法》 ： 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过， 经 2012 年 12 月 28 日第 十一届全国人民代表大会常务委员会
第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起 实施，并经 2015 年 4 月 24 日 第十 二
届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议 《全国人民代表大会常务委员会关
于修改< 中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》 修改的 《中华人民共和国证
券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、 《销售办法》 ： 指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、 同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的 修订
11 、 《信息披露办法》 ：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日
起实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、 《运作办法》 ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日起 实泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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施的《公开募集 证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、 《流动性风险规定》 ：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月
1 日起实施的 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 及颁布机关
对其不时做出的修订
14、 港股通： 指内地投资者委托内地证券公司， 通过内地与香港股票市场交
易互联互通机制买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票的交易机制， 包括
“ 沪 港 通”下 的 “ 港股通 ” 和 “深港 通 ” 下的“ 港 股 通” ， 以 及 未来或 有 的 其 它
互联互通机制下的“港股通” ， 或有权机构对该交易机制的修改或调整
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16 、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/ 或中国银行保险监 督 管 理 委
员会
17、 基金合同当事人： 指受基金合同约束， 根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、 个人投资者： 指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、 机构投资者： 指依法可以投资证券投资基金的、 在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、 事业法人、 社会
团体或其他组织
20、 合格境外机构投资者： 指符合 《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》 及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
21、 人民币合格境外机构投资者： 指按照 《人民币合格境外机构投资者境内
证 券 投 资试点 办 法 》 （包 括 其 不时修 订 ） 及相关 法 律 法规规 定 ， 运用来 自境外的
人民币资金进行境内证券投资的境外机构投资者
22、 投资人： 指个人投资者、 机构投资者 、 合格境外机构投资者 、 人民币 合
格 境 外 机 构 投 资 者 和 发 起 资 金 提 供 方 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 购 买 证 券
投资基金的其他投资人的合称
23、 基金份额持有人： 指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
24、 基金销售业务： 指基金管理人或销售机构宣传推介基金， 发售基金份额，泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
25、 销售机构： 指 泰康资产管理有限责任公司 以及符合 《销售办法》 和中 国
证监会规定的其他条件， 取得基金 销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议，办理基金销售业务的机构
26、 登记业务： 指基金登记、 存管、 过户、 清算和结算业务， 具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、 基金份额登记、 基金销售业务的确认、 清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册 和办理非交易过户 等
27、 登记机构： 指办理登记业务的机构。 基金的登记机构为 泰康资产管理有
限责任公司 或接受泰康资产管理有限责任公司 委托代为办理登记业务的机构
28、 基金账户： 指登记机构为投资人开立的、 记录其持有的、 基金管理人 所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
29、 基金交易账户： 指销售机构为投资人开立的、 记录投资人通过该销售机
构办理认购、 申购、 赎 回、 转换、 转托管及定期定额投资等业务而引起 的基金份
额变动及结余情况的账户
30、 基金合同生效日： 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕， 并获得中国证监会书面确认的
日期
31、 基金合同终止日： 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后， 基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
32、 基金募集期： 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间， 最长
不得超过 3 个月
33、 存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
34、 工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
35、T 日： 指销售机构在规定时间受理投资人申购、 赎回或其他业务申请的
开放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日( 不包含 T 日)
37、 开放日： 指为投资人办理基金份额申购、 赎回或其他业务的工作日 ， 本
基金的开放日应同时为沪港通下的港股通、 深港通下的港股通的共同正常交易日
（若某一工作日为沪港通下的港股通或深港通下的港股通的非交易日， 则该日本
基金不开放申购与赎回） 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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38、 开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
39 、 《 业务规 则 》 ：指《 泰 康 资产管 理 有 限责任 公 司 开放式 基 金 业务规 则 》 ，
是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则， 由基金管
理人和投资人共同遵守
40、 认购： 指在基金募集期内， 投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
41、 申购： 指基金合同生效后， 投资人 根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
42、 赎回： 指基金合同生效后， 基金份额持有人按基金合同 和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
43、 基金转换： 指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件， 申请将其持有基金管理人管理的、 某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
44、 转托管： 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
45、 定期定额投资计划： 指投资人通过有关销售机构提出申请， 约定每期 申
购日、 扣款金额及扣款方式， 由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及 受理基金申购申请的一种投资方式
46 、 巨 额 赎 回 ： 指 本 基 金 单 个 开 放 日 ， 基 金 净 赎 回 申 请( 赎 回 申 请 份 额 总 数
加 上 基 金 转 换 中 转 出 申 请 份 额 总 数 后 扣 除 申 购 申 请 份 额 总 数 及 基 金 转 换 中 转 入
申请份额总数后的余额) 超过上一开放日基金总份额的 10%
47、 元：指人民币元
48、 基金收益： 指基金投资所得红利、 股息、 债券利息、 买卖证券价差、 银
行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
49、 基金资产总值： 指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应 收
申购款及其他资产的价值总和
50、 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
51、 基金份额净值： 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 。 本基
金对各类别基金份额分别设置代码， 并分别计算基金份额净值和基金份额累计净泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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值
52、 基金资产估值： 指计算评估基金资产和负债的价值， 以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
53、 流动性受限资产： 指由于法律法规、 监管、 合同或操作障碍等原因无 法
以合理价格予以变现的资产， 包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与 银 行 定期存 款 （ 含协议 约 定 有条件 提 前 支取的 银 行 存款） 、 停 牌股票 、 流 通 受
限的新股及非公开发行股票、 资产支持证券、 因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
54、 摆动定价机制： 指当开放式基金遭遇大额申购赎回时， 通过调整基金份
额净值的方式， 将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、 赎回的投
资者， 从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响， 确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
55、基金份额类别：本基金将基金份额分为 A 类和 C 类不同的类别。在投
资者认购、申购基金时收取认购、申购费用而不 计提销售服务费的，称为 A 类
基金份额； 在投资者认购、 申购基金份额时不收取认购、 申购费用而是从本类别
基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额
56、 发起式基金： 指符合 《运作办法》 和中国证监会规定的相关条件而募集 、
运作， 由基金管理人、 基金管理人股东、 基金管理人高级管理人员或基金经理 （ 指
基 金 管 理人员 工 中 依法具 有 基 金经理 资 格 者，包 括 但 不限于 本 基 金的基 金 经 理 ，
同时也可以包括基金经理之外的投研人员， 下同） 等人员承诺认购一定金额并持
有一定期限的证券投资基金
57、 发起资金： 指基金管理人股东资金、 基金管理人固有资金、 基金 管理 人
高级管理人员或基金经理等人员参与认购的资金。 发起资金认购本基金的金额不
低于 1000 万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不低于三年
58、 发起资金提供方： 指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基
金份额持有期限不少于三年的基金管理人股东、 基金管理人、 基金管理人高级管
理人员或基金经理等人员
59、 指定媒介： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、 互联网网站
及其他媒介 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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60、 不可抗力： 指本基金合同当事人不能预见、 不能避免且不能克服的客观
事件 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第三部分
基 金 的基 本 情 况
一、基金名称
泰康 中证港股通非银行金融主题 指数型发起式证券投资基金
二、基金的类别
股票型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
五、基金的最低募集份额总额
本基金为发起式基金，其中，发起资金提供方认购本基金的总金额不少于
1000 万元人民币，且持有期限自基金合同生效日起不少于 3 年，期间基金份额
不能赎回。 认购份额的高级管理人员或基金经理等人员在上述期限内离职的， 其
持有期限的承诺不受影响。法律法规和监管机构另有规定的除外。
六、基金份额 发售面值和认购费用
本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元。
本基金具体 认购费率按招募说明书的规定执行。
七、基金存续期限
不定期
八、标的指数
本基金的标的指数为 中证港股通非银行金融主题指数（代码 931024） 。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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九、未来条件许可情况下的基金模式转换
本基金管理人可在条件成熟时， 在履行适当程序后， 可 另行安排在证券交易
所场内接受基金份额的申购赎回和上市交易， 使本基金转型为同一标的指数的上
市 型 开 放 式 基 金 （LOF ） ， 其 场 内 申 购 赎 回 、 上 市 交 易 、 注 册 登 记 、 收 益 分 配 等
场 内 业 务 规 则 遵 循 本 基 金 上 市 交 易 的 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司的有关规定。
若 将 来 本 基 金 管 理 人 推 出 同 一 标 的 指 数 的 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 （ETF），
则基金管理人在履行适当程序后 ，可将本基金转型为 ETF 联接基金并相应修改
《基金合同》 。
十、基金份额的类别
本基金根据认购/ 申购费用、销售服务费等收取方式的不同，将基金份额分
为不同的类 别。在投资 者认购/ 申 购基金时收 取认购/ 申 购费用，而 不计提销 售 服
务费的，称为 A 类基金份额；在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申
购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。
本基金对 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基
金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为：
计算日某类基金份额净值＝计算日该类基金份额的基金资产净值/ 计 算 日 该
类基金份额余额总数
投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别。
有关基金份额类别的具体设置、 费率水平等由基金管理人确定， 并在招募说
明书中公告。 根据基金销售情况， 在符合法律法规且不损害已有基金份额持有人
权益的情况下， 基金管理人在履行适当程序后可以增加新的基金份额类别、 变更
现有基金份额类别的申购费率、 调低赎回费率或变更收费方 式、 停止现有基金份
额类别的销售等， 调整实施前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案， 不须
召开基金份额持有人大会审议。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第四部分
基 金 份额 的 发 售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月， 具体发售时间见基金份额发售
公告。
2、发售方式
通过各销售机构的基金销售网点 或按基金管理人、 销售机构提供的其他方式
公开发售， 各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布
的调整销售机构的相关公告。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、 机构投资者 、 合
格境外机构投资者 、 人民币合格境外机构投资者、 发起资金提供方 以及法律法规
或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人 。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功， 而仅代表销售机构确
实接收到认购申请。 认购的确认以登记机构的确认结果为准。 对于认购申请及认
购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
二、基金份额的认购
1、发起资金认购
本基金发起资金认购的金额不少于 1000 万元，且发起资金认购的基金份额
持有期限不少于 3 年。 其中发起 资金指基金管理人的股东资金、 基金管理人固有
资金、基金管理人高级管理人员或基金经理等参与认购的资金。
本基金发起资金的认购情况见基金管理人届时发布的公告。
2、认购费用
本基金的认购费率由基金管理人决定， 并在招募说明书中列示。 基金认购费
用不列入基金财产。
3、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有，其中利息 的具体金额及利息 转份额的具体数额以登记机构的记录为准。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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4、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
5、 认购份额余额的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后 2 位， 小数点 2 位以后的部分四舍五入， 由
此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
三、 基金份额认购金额的限制
1、 投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2 、 基 金管理 人 可 以对每 个 基 金交易 账 户 的单笔 最 低 认购金 额 进 行限制 ， 具
体限制请参看招募说明书 或相关公告 。
3 、 基 金管理 人 可 以对募 集 期 间的单 个 投 资人的 累 计 认购金 额 进 行限制 ， 具
体限制和处理方法请参看招募说明书 或相关公告。
4 、 投 资人在 募 集 期内可 以 多 次认购 基 金 份额， 认 购 费按每 笔 认 购申请 单 独
计算。认购一经受理不得撤销 。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第五部分
基 金 备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内， 使用发起资金认购本基金的金额不
少于 1000 万元，且发起资金认购方承诺认购的基金份额持有期限不少于 3 年的
条件下， 基 金 管 理 人 依 据 法 律 法 规 及 招 募 说 明 书 可 以 决 定 停 止 基 金 发 售 ， 并 在
10 日 内 聘请 法 定 验资机 构 验 资 ，验 资 报 告需对 发 起 资金提 供 方 及其持 有 份 额 进
行专门说明 ， 自收到验资报告之日起 10 日内， 向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的， 自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起， 《基金合同》生效；否则《基金合同》不生 效。基
金管理人在收到中国证监会确认 文 件 的 次 日 对 《 基 金 合 同 》 生 效 事 宜 予 以 公 告 。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户， 在基金募集行为结束前，
任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足 基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、 在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项， 并加计银行同
期活期存款利息 ；
3 、 如 基金募 集 失 败，基 金 管 理人、 基 金 托管人 及 销售 机构 不 得 请求报 酬 。
基金管理人、 基金托管人和销售 机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
基金合同生效之日起 3 年后的对应日， 若基金资产净值低于 2 亿元， 基金合
同自动终止， 且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。 若届时的
法律法规或证监会规定发生变化， 上述终止规定被取消、 更改或补充时， 则本基
金可以参照届时有效的法律法规或证监会规定执行。
《基金合同》生效 满 3 年后继续存续的 ，连续 20 个工 作日出现 基金份额持
有人数量不满 200 人或 者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当
在定期报告 中予以披露；连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或 者泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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基金资产净值低于 5000 万元，本基金将根据 基金合同的约定进入清算程序并终
止，无须召 开基金份额持有人大会 审议。
法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第六部分
基 金 份额 的 申 购 与 赎 回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。 具体的销售 机构 将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。 基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构， 并予以公告。 基金投资者应当 在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按
销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、 开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回， 本基金的申购与赎回的开放日
应同时为沪港通下的港股通、 深港通下的港股通的共同正常交易日 （若某一工作
日为沪港通下的港股通或深港通下的港股通的非交易日， 则该日本基金不开放申
购与赎回） 。
投资人在开放日办理基金份额的申购赎回的具体时间为上海证券交易所、 深
圳证券交易所的正常交易日的交易时间， 但基金管 理人根据法律法规、 中国证监
会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、 赎回时除外。 具体办理时间 在招募
说明书或相关公告中载明。
基金合同生效后， 若出现新的证券交易市场、 证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况， 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整， 但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定 媒介上公告。
2、 申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购， 具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回， 具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后， 基金管理人应在申购、 赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定 媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基 金 管 理人不 得 在 基金合 同 约 定之外 的 日 期或者 时 间 办理基 金 份 额的申 购 、
赎回或者转换。 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回或转换泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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申请且登记机构确认接受 的， 其基金份额申购、 赎回价格为下一 开放日该类基金
份额申购、赎回的价格。
三、申购与赎回的原则
1 、 “ 未 知 价 ” 原 则 ， 即 申 购 、 赎 回 价 格 以 申 请 当 日 收 市 后 计 算 的 各 类 基 金 份
额净值为基准进行计算；
2、 “ 金额申购、份额赎回 ” 原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4 、 赎 回 遵 循 “ 先 进 先 出 ” 原 则 ， 即 按 照 投 资 人 认 购 、 申 购 的 先 后 次 序 进 行 顺
序赎回。
基金管理人可在法律法规允许的情况下， 对上述原则进行调整。 基金管理人
必须在新规则开始实施前依照《 信 息 披 露 办 法 》 的 有 关 规 定 在 指 定 媒 介 上 公 告 。
四、申购与赎回的程序
1、 申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序， 在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
2、 申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时， 必须全额交付申购款 项， 投资人交付 申购款项， 申
购成立；基金份额登记机构确认基金份额时， 申购生效。
基 金 份 额持有 人 递 交赎回 申 请 ，赎回 成 立 ；基金 份 额 登记机 构 确 认赎回 时 ，
赎回生效。 投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T ＋7 日( 包括该日) 内支付
赎回款项。 在发生巨额赎回或本基金合同载明的延缓支付赎回款项的情形 时， 款
项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、
通讯系统故障、 银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控
制的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付时间相应顺延。
基金管理人可在法律法规允许的情况下， 对上述原则进行调整。 基金管理人
必须在新规则开始实施前依照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上公告并
报中国证监会备案。
3、 申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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或赎回申请日(T 日) ， 在正常情况下， 本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有
效性进行确认。T 日提交的有效申请， 投资人 应在 T+2 日后( 包括该日) 及时到销
售 网 点 柜台或 以 销 售机构 规 定 的其他 方 式 查询申 请 的 确认情 况 。 若申购 不 成 功 ，
则申购款项退还给投资人。
销售机构对申购、 赎回申 请的受理并不代表申请一定成功， 而仅代表销售机
构确实接收到该申购、 赎回申请。 申购、 赎回的确认以登记机构的确认结果为准。
对于申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
在法律法规允许的范围内， 本基金登记机构可根据相关业务规则， 对上述业
务办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。
五、申购和赎回的数量限制
1 、 基 金管理 人 可 以规定 投 资 人首次 申 购 和每次 申 购 的最低 金 额 以及每 次 赎
回的最低份额，具体规定请参见招募说明书 或相关公告。
2 、 基 金管理 人 可 以规定 投 资 人每个 基 金 交易账 户 的 最低基 金 份 额 余额 ， 具
体规定请参见招募说明书 或相关公告 。
3 、 基 金管理 人 可 以规定 单 个 投资人 累 计 持有的 基 金 份额上 限 ， 具体规 定 请
参见招募说明书 或相关公告。
4 、 基 金管理 人 可 以规定 单 一 投资者 单 日 或单笔 申 购 金额上 限 ， 具体金 额 请
参见招募说明书或相关公告。
5 、 基 金管理 人 可 以规定 本 基 金的总 规 模 限额和 单 日 净申购 比 例 上限， 具 体
规模或比例上限请参见招募说明书或相关公告。
6 、 当 接受申 购 申 请对存 量 基 金份额 持 有 人利益 构 成 潜在重 大 不 利影响 时 ，
基 金 管 理人应 当 采 取设定 单 一 投资者 申 购 金额上 限 或 基金单 日 净 申购比 例 上 限 、
拒绝大额申购、 暂停基金申购等措施， 切实保护存量基金份额持有人的合法权益，
具体参见基金管理人相关公告。
7 、 基 金管理 人 可 在法律 法 规 允许的 情 况 下，调 整 上 述规定 申 购 金额和 赎 回
份额等数量限制。 基金管理人必须在调整 实施前依照 《信息披露办法》 的有关规
定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、 本基金的基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位 ，小数点后第 5 位泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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四舍五入， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值在
当天收市后计算，并在 T+1 日 内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以
适当延迟计算或公告。
2 、 申 购份额 的 计 算及余 额 的 处理方 式 ： 本基金 申 购 份额的 计 算 详见《 招 募
说明书》 。 本基金 A 类基金份额的申购费率由基金管理人决定， 并在招募说明书
中列示。 申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值 ， 有效份额
单位为份， 上述计算结果均按四舍五入方法， 保留到小数点后 2 位， 由此产生的
收益或损失由基金财产承担。
3、 赎回金额的计算及处理方式： 本基金赎回金额 的计算详见 《招募说明书》 。
本基金的赎回费率由基金管理人决定， 并在招募说明书中列示 ， 其中对持续持有
期少于 7 日的投资者收取不低于 1.50% 的赎回费并全额计入基金财产 。 赎回金额
为按实际确认的有效赎回份额乘以 当日该类基金份额净值并扣除相应的费用， 赎
回金额单位为元。 上述计算结果均按四舍五入方法， 保留到小数点后 2 位， 由此
产生的收益或损失由基金财产承担。
4、A 类基 金份额的申购费用由申购本基金 A 类基金份额的投资人承担， 不
列入基金财产。C 类基金份额不收取申购费用。
5 、 赎 回费用 由 赎 回基金 份 额 的基金 份 额 持有人 承 担 ，在基 金 份 额 持有 人 赎
回基金份额时收取。 赎回费归入 基金财产的比例详见招募说明书 ， 未计入基金财
产的部分 用于支付登记费和其他必要的手续费。
6 、 本 基金的 申 购 费率、 申 购 份额具 体 的 计算方 法 、 赎回费 率 、 赎回金 额 具
体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定， 并在招募说明
书中列示。 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式， 并最
迟应于新的费率或收费方式实施日前依照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒
介上公告。
7 、 基 金管理 人 可 以在不 违 反 法律法 规 规 定及基 金 合 同约定 的 情 形下根 据 市
场情况制定基金促销计划， 定期或不定期 地开展基金促销活动。 在基金促销活动
期间， 按相关监管部门要求履行必要手续后， 基金管理人可以对销售费率实行一
定的优惠。
8 、 当 本基金 发 生 大额申 购 或 赎回情 形 时 ，基金 管 理 人可以 采 用 摆动定 价 机泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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制， 具体处理原则和操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、 自律规则的规定。
七、 拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、 因不可抗力导致基金无法正常运作。
2 、 发 生基金 合 同 规定的 暂 停 基金资 产 估 值情况 时 ， 基金管 理 人 可暂停 接 收
投资人的申购申请。
3 、 证券 、期 货 交 易所或 外 汇 市场交 易 时 间非正 常 停 市，导 致 基 金管理 人 无
法计算当日基金资产净值。
4、 接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
5 、 基 金资产 规 模 过大， 使 基 金管理 人 无 法找到 合 适 的投资 品 种 ，或其 他 可
能对基金业绩产生负面影响， 或其他 损害现有基金份额持有人利益的情形。
6 、 基 金管理 人 、 基金托 管 人 、基金 销 售 机构或 登 记 机构的 异 常 情况导 致 基
金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。
7 、 基 金管理 人 接 受某笔 或 者 某些申 购 申 请有可 能 导 致单一 投 资 者持有 基 金
份额的比例达到或者超过 50% ，或者变相规避 50% 集中度的情形时。
8 、 申 购申请 超 过 基金管 理 人 设定的 基 金 总规模 、 单 日净申 购 比 例上限 、 单
一投资者单日或单笔申购金额上限的情形时。
9、当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时， 经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停基金估值，并采取暂停接受基金申购申请的措施。
10、 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第 1、2、3、5、6、9、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定
暂停申购时 ， 基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登 暂停申购公告。 当
发生上述第 7 项、 第 8 项情形时， 基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资
人的申购申请进行限制， 基金管理人有权拒绝该笔全部或部分申购申请。 如果法
律法规、 监管要求调整导致上述第 7 项内容取消或变更的， 基金管理人在履行适
当程序后， 可修改上述内容， 无须召开基金份额持有人大会。 如果投资人的申购
申请被拒绝， 被拒绝的申购款项将退还给投资人。 在暂停申购的情况消除时， 基
金管理人应及时恢复申购业务的办理。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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八、 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时， 基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
款项：
1、 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2 、 发 生基金 合 同 规定的 暂 停 基金资 产 估 值情况 时 ， 基金管 理 人 可暂停 接 收
投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。
3 、 证券 、期 货 交 易所或 外 汇 市场交 易 时 间非正 常 停 市，导 致 基 金管理 人 无
法计算当日基金资产净值。
4、 连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5 、 接 受赎回 申 请 将损害 现 有 基金份 额 持 有人利 益 的 情形时 ， 可 暂停接 受 投
资人的赎回申请。
6、当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致 公允价值存在重大不确定性时， 经与基金托管人协商确
认后， 基金管理人应当暂停基金估值， 并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金
赎回申请的措施。
7、 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款
项时， 基金管理人应在当日报中国证监会备案， 已确认的赎回申请， 基金管理人
应足额支付； 如暂时不能足额支付， 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总
量的比例分配给赎回申请人， 未支付部分可延期支付。 若出现上述第 4 项所述情
形， 按基金合同的相关条款处理。 基金份额持有人在申请赎回时 可事先选择将当
日可能未获受理部分予以撤销。 在暂停赎回的情况消除时， 基金管理人应及时恢
复赎回业务的办理并公告。
九、 巨额赎回的情形及处理方式
1、 巨额赎回的认定
若 本 基 金 单 个 开 放 日 内 的 基 金 份 额 净 赎 回 申 请( 赎 回 申 请 份 额 总 数 加 上 基 金
转 换 中 转 出 申 请 份 额 总 数 后 扣 除 申 购 申 请 份 额 总 数 及 基 金 转 换 中 转 入 申 请 份 额
总数后的余额) 超过前一开放日的基金总份额的 10% ， 即认为是发生了巨额赎回。
2、 巨额赎回的处理方式 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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当基金出现巨额赎回时， 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延期赎回。
（1 ） 全额赎 回 ： 当基金 管 理 人认为 有 能 力支付 投 资 人的全 部 赎 回申请 时 ，
按正常赎回程序执行。
（2 ） 部分延 期 赎 回：当 基 金 管理人 认 为 支付投 资 人 的赎回 申 请 有困难 或 认
为 因 支 付 投 资 人 的 赎 回 申 请 而 进 行 的 财 产 变 现 可 能 会 对 基 金 资 产 净 值 造 成 较 大
波 动 时 ， 基 金 管 理 人 在 当 日 接 受 赎 回 比 例 不 低 于 上 一 开 放 日 基 金 总 份 额 的 10%
的前提下， 可对其余赎回申请延期办理。 对于当日的赎回申请， 应当按单个账户
赎回申请量占赎回申请总量的比例， 确定当日受理的赎回份额； 对于未能赎回部
分 ， 投 资人在 提 交 赎回申 请 时 可以选 择 延 期赎回 或 取 消赎回 。 选 择延期 赎 回 的 ，
将自动转入下一个开放日继续赎回， 直到 全部赎回为止； 选择取消赎回的， 当日
未获受理的部分赎回申请将被撤销。 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并
处理， 无优先权并以下一开放日的该类基金份额净 值为基础计算赎回金额， 以此
类推， 直到全部赎回为止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择， 投资人未
能赎回部分作自动延期赎回处理。
（3 ） 如果发 生 巨 额赎回 ， 且 单个开 放 日 内单个 基 金 份额持 有 人 申请赎 回 的
基金份额占前一开放日基金总份额的比例超过 20% 时， 对该单个基金份额持有人
不超过 20% 比例的赎回申请， 与当日其他赎回申请一起， 按上述 （1） 、 （2） 方式
处理； 对该 单个基金份额持有人超过 20% 比例的赎回申请， 基金管理 人有权实施
延期办理赎回申请。 如下一开放日， 该单个基金份额持有人剩余未赎回部分仍旧
超出前述比例约定的， 继续按前述规则处理， 直至该单个基金份额持有人单个开
放日内申请赎回的基金份额占前一开放日基金总份额的比例低于 20% 。 延期的赎
回申请与下一开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日的该类别基金
份额净值为基础计算赎回金额， 以此类推， 直到全部赎回为止。 但是， 如该单 个
基金份额持有人在当日选择取消赎回， 则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤
销。
（4 ）暂停赎回：连续 2 个开放日以上( 含本数) 发生巨额赎回，如基金管理
人认为有必要， 可暂停接受基金的赎回申请； 已经接受的赎回申请可以延缓支付
赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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3、 巨额赎回的公告
当发生上述 巨额赎回并延期办理时， 基金管理人应当通过邮寄、 传真或者招
募说明书规定的其他方式在 2 个 交易日内通知基金份额持有人， 说明有关处理方
法，同时在指定媒介上刊登公告。
十、 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1 、 发 生上述 暂 停 申购或 赎 回 情况的 ， 基 金管理 人 当 日应立 即 向 中国证 监 会
备案，并在规定期限内在指定媒介上刊登暂 停公告。
2、 如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上
刊登基金重新开放申购或赎回公告， 并公布最近 1 个开放日的各类基金份额净值。
3、 如发生暂停的时间超过 1 日， 则基金管理 人可以根据需要 增加公告次数，
但基金管理 人须依照 《信息披露办法》 在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的
公告， 或根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间， 届时可不
再另行发布重新开放的公告 。
十一 、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金
与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务， 基金 转换可以收取一定的转换费，
相 关 规 则由基 金 管 理人届 时 根 据相关 法 律 法规及 本 基 金合同 的 规 定制定 并 公 告 ，
并提前告知基金托管人与相关机构。 但本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额之
间暂不允许进行相互转换。
十二 、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、 捐赠和司法强制执行 等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、 符合法律法规的其它非交易过户。 无论
在上述何种情况下， 接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
人。
继 承 是 指基金 份 额 持有人 死 亡 ，其持 有 的 基金份 额 由 其合法 的 继 承人继 承 ；
捐赠指基 金 份 额 持 有 人 将 其 合 法 持 有 的 基 金 份 额 捐 赠 给 福 利 性 质 的 基 金 会 或 社
会团体； 司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、 法人或其他组织。 办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相关资料， 对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十三 、基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管， 基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
十四 、定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划， 具体规则由基金管理人另
行规定。 投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额， 每期扣款
金 额 必 须 不 低 于 基 金 管 理 人 在 相 关 公 告 或 更 新 的 招 募 说 明 书 中 所 规 定 的 定 期 定
额投资计划最低申购金额。
十五、基金份额的冻结、解冻和质押等业务
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻， 以及
登 记 机 构认可 、 符 合法律 法 规 的其他 情 况 下的冻 结 与 解冻。 基 金 份额被 冻 结 的 ，
被冻结部分产生的收益一并冻结， 被冻结部分份额仍然参与收益分配。 法律法规
另有规定的除外。
如 相 关 法律法 规 允 许 基金 管 理 人办理 基 金 份额的 质 押 业务或 其 他 基金业 务 ，
基金管理人将制定和实施相应的业务规则， 届时无须召开基金份额持有人大会但
须提前公告。
十六、基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下， 基金管理人可受理基金份额持有人通
过 中 国 证 监 会 认 可 的 交 易 场 所 或 者 交 易 方 式 进 行 份 额 转 让 的 申 请 并 由 登 记 机 构
办理基金份额的过户登记。 基金管理人拟受理基金份额转让业务的， 将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
十七、基金份额折算
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人经与基金 托
管人协商一致，可对基金份额进行折算，不须召开基金份额持有人大会审议。
十八、 当技术条件成熟， 本基金管理人在不违反法律法规且对基金份额持有
人利益无实质不利影响的前提下， 经与基金托管人协商一致， 可根据具体情况对
上述申购和赎回的安排进行补充和调整， 或者安排 本基金的一类或多类 基金份额
在证券交易所上市交易，届时无 须 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 但 须 提 前 公 告 。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第七部分
基 金 合同 当 事 人 及 权 利 义 务
一、基金管理人
（一） 基金管理人简况
名称：泰康资产管理有限责任公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 828-838 号 26F07 、F08 室
法定代表人：段国圣
设立日期：2006 年 2 月 21 日
批准设立机关及批准设立文号：中国保监会保监发改[2006]69 号
组织形式：有限责任公司（国内合资）
注册资本：10 亿元人民币
存续期限：五十年
基金管理资格批准机关及批准文号：中国证监会证监许可[2015]218 号
（二） 基金管理人的权利与义务
1 、 根 据《基 金 法 》 、 《运 作 办 法》及 其 他 有关规 定 ， 基金管 理 人 的权利 包 括
但不限于：
（1 ）依法募集资金；
（2 ） 自《基 金 合 同》生 效 之 日起， 根 据 法律法 规 和 《基金 合 同 》独立 运 用
并管理基金财产；
（3 ） 依照《 基 金 合同》 收 取 基金管 理 费 以及法 律 法 规规定 或 中 国证监 会 批
准的其他费用；
（4 ）销售基金份额；
（5 ）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6 ） 依据《 基 金 合同》 及 有 关法律 规 定 监督基 金 托 管人， 如 认 为基金 托 管
人违反了 《基金合同》 及国家有关法律规定， 应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7 ）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8 ） 选择、 更 换 基金销 售 机 构，对 基 金 销售机 构 的 相关行 为 进 行监督 和 处
理；
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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（9 ） 担任或 委 托 其他符 合 条 件的机 构 担 任基金 登 记 机构办 理 基 金登记 业 务
并获得《基金合同》规定的费用；
（10 ）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11 ）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12 ） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13 ）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（14 ） 以基金管理人的名义， 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
（15 ） 选择、 更换律师事务所、 会计师事务所、 证券 、 期 货 经纪商或其他为
基金提供服务的外部机构；
（16 ） 在符合 有 关 法律、 法 规 的前提 下 ， 制订和 调 整 有关基 金 认 购、申 购 、
赎回、转换 、非交易过户、转托管等 业务的规则；
（17 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2 、 根 据《基 金 法 》 、 《运 作 办 法》及 其 他 有关规 定 ， 基金管 理 人 的义务 包 括
但不限于：
（1 ） 依法募 集 资 金，办 理 或 者委托 经 中 国证监 会 认 定的其 他 机 构代为 办 理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2 ）办理基金备案手续；
（3 ） 自《基 金 合 同》 生 效 之 日起 ， 以 诚 实信用 、 谨 慎勤勉 的 原 则管理 和 运
用基金财产；
（4 ） 配备足 够 的 具有专 业 资 格的人 员 进 行基金 投 资 分析、 决 策 ，以专 业 化
的经营方式管理和运作基金财产；
（5 ） 建立健 全 内 部风险 控 制 、监察 与 稽 核、财 务 管 理及人 事 管 理等制 度 ，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立 ， 对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资；
（6 ） 除依据 《 基 金法》 、 《 基金 合同 》 及 其他有 关 规 定外 ， 不 得 利用基 金 财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7 ）依法接受基金托管人的监督； 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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（8 ） 采取适 当 合 理的措 施 使 计算基 金 份 额认购 、 申 购、赎 回 和 注销价 格 的
方法符合 《基金合同》 等法律文件的规定， 按有关规定计算并公告基金资产净值，
确定各类基金份额申购、赎回 的价格；
（9 ）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10 ）编制季度、半年度和年度基金报告；
（11 ） 严格 按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 履行信息披露及
报告义务；
（12 ） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《 基金法》 、
《基金合同》 及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不
向他人泄露；
（13 ） 按 《 基金合同》 的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有
人分配基金收益；
（14 ）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15 ） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定召集基金份额持有人 大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16 ） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其他相
关资料 15 年以上；
（17 ） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且
保证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式， 随时查阅到与基金有关的
公开资料，并 在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18 ） 组织并 参 加 基金财 产 清 算小组 ， 参 与基金 财 产 的保管 、 清 理、估 价 、
变现和分配；
（19 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（20 ） 因违反 《基金合同》 导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21 ） 监督基金托管人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务， 基
金托管人违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿； 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
27
（22 ） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时， 应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
（23 ） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
（24 ） 基金管 理 人 在募集 期 间 未能达 到 基 金的备 案 条 件， 《 基 金 合同》 不 能
生效， 基金管理人承担全部募集费用， 将已募集资金并加计银行同期 活期存款利
息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议；
（26 ）建立并保存基金份额持有人名册；
（27 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金 托管人
（一） 基金托管人简况
名称：中国工商银行股份有限公司（以下简“中国工商银行” ）
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号
法定代表人：易会满
成立时间：1984 年 1 月 1 日
批准设立机关和批准设立文号： 国务院 《关于中国人民银行专门行使中央银
行职能的决定》 （国发 [1983]146 号）
注册资本：人民币 35,640,625.71 万元
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字 [1998]3 号
（二） 基金托管人的权利与义务
1 、 根 据《基 金 法 》 、 《运 作 办 法》及 其 他 有关规 定 ， 基金托 管 人 的权利 包 括
但不限于：
（1 ） 自《基 金 合 同》生 效 之 日起， 依 法 律法规 和 《 基金合 同 》 的规定 安 全
保管基金财产；
（2 ） 依《基 金 合 同》约 定 获 得基金 托 管 费以及 法 律 法规规 定 或 监管部 门 批
准的其他费用； 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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（3 ） 监督基 金 管 理人对 本 基 金的投 资 运 作，如 发 现 基金管 理 人 有违反 《 基
金合同》 及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4 ） 根据相关市场规则， 为基金开设证券 账户、 资金账户等投资所需账户，
为基金办理证券交易资金清算 ；
（5 ）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6 ）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 权利。
2 、 根 据《基 金 法 》 、 《运 作 办 法》及 其 他 有关规 定 ， 基金托 管 人 的义务 包 括
但不限于：
（1 ）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2 ） 设立专 门 的 基金托 管 部 门，具 有 符 合要求 的 营 业场所 ， 配 备足够 的 、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3 ） 建立健 全 内 部风险 控 制 、监察 与 稽 核、财 务 管 理及人 事 管 理等制 度 ，
确保基金财产的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立； 对所托管的不同的基金分别设置账户， 独立核算， 分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4 ） 除依据 《 基 金法》 、 《 基金 合同 》 及 其他有 关 规 定外， 不 得 利用基 金 财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5 ） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6 ） 按规定 开 设 基金财 产 的 资金账 户 、 证券账 户 和 期货结 算 账 户等投 资 所
需账户， 按照 《基金合同》 的约定， 根据基金管 理人的投资指令， 及时办理清算 、
交割事宜；
（7 ） 保守基 金 商 业秘密 ， 除 《基金 法 》 、 《 基金 合 同 》及其 他 有 关规定 另 有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8 ） 复核、 审 查 基金管 理 人 计算的 基 金 资产净 值 、 各类基 金 份 额申购 、 赎
回价格；
（9 ）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10 ） 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见， 说 明泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
29
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 《基金合同》 的规定进行； 如果基
金管理人有未执行 《基金合同》 规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了
适当的措施；
（11 ）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上；
（12 ）保存基金份额持有人名册；
（13 ）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14 ） 依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
（15 ） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 召集基金份额持有 人
大会或配合 基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16 ）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17 ） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和
分配；
（18 ） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人；
（19 ） 因违反 《基金合同》 导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任， 其赔 偿
责任不因其退任而免除；
（20 ） 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义
务， 基金管理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 应为基金份额持有 人
利益向基金管理人追偿；
（21 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议；
（22 ）法律法规及中国证监会规定的和《 基金合同》约定的其他义务。
三、基金份额持有人
基金投资者 持有本基金基金份额的行为即视为对 《基金合同》 的承认和接受，
基金投资者自依据 《基金合同》 取得基金份额， 即成为本基金份额持有人和 《 基
金合同》 的当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有人作为 《 基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。本基金 A 类基金份额与 C 类泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
30
基金份额由于基金份额净值的不同， 基金收益分配的金额以及参与清算后的剩余
基金财产分配的数量将可能有所不同。
1 、 根 据《基 金 法 》 、 《运 作 办 法》及 其 他 有关规 定 ， 基金份 额 持 有人的 权 利
包括但不限于：
（1 ）分享基金财产收益；
（2 ）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3 ）依法申请赎回或转让 其持有的基金份额；
（4 ）按照规定要求召开基金份额持有人大会 或召集基金份额持有人大会 ；
（5 ） 出席或 者 委 派代表 出 席 基金份 额 持 有人大 会 ， 对基金 份 额 持有人 大 会
审议事项行使表决权；
（6 ）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7 ）监督基金管理人的投资运作；
（8 ） 对基金 管 理 人、基 金 托 管人、 基 金 服务机 构 损 害其合 法 权 益的行 为 依
法提起诉讼或仲裁；
（9 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2 、 根 据《基 金 法 》 、 《运 作 办 法》及 其 他 有关规 定 ， 基金份 额 持 有人的 义 务
包括但不限于：
（1 ）认真阅读并遵守《基金 合 同 》 、招募说明书（更新）等信息披露文件 ；
（2 ） 了解所 投 资 基金产 品 ， 了解自 身 风 险承受 能 力 ， 自主 判 断 基金的 投 资
价值，自主做出投资决策， 自行承担投资风险；
（3 ）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4 ）缴纳基金认购、申购 款项 及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5 ） 在其持 有 的 基金份 额 范 围内， 承 担 基金亏 损 或 者《基 金 合 同》终 止 的
有限责任；
（6 ）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7 ）执行生效的基金份额持有人大会的 决议；
（8 ）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9 ）发起资金提供方持有认购的基金份额不少于 3 年；
（10 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第八部分
基 金 份额 持 有 人 大 会
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
一、召开事由
1 、 当 出现或 需 要 决定下 列 事 由之一 的 ， 应当召 开 基 金份额 持 有 人大会 ，法
律法规、中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外 ：
（1 ）终止《基金合同》 ；
（2 ）更换基金管理人；
（3 ）更换基金托管人；
（4 ）转换基金运作方式；
（5 ）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；
（6 ）变更基金类别；
（7 ）本基金与其他基金的合并；
（8 ）变更基金投资目标、范围或策略；
（9 ）变更基金份额持有人大会程序；
（10 ）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有 人大会；
（11 ）单独或合计持有本基金总份额 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金
份额持有人 （以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 下同） 就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会；
（12 ）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13 ） 法律法 规 、 《基金 合 同 》或中 国 证 监会规 定 的 其他应 当 召 开基金 份 额
持有人大会的事项。
2 、 以 下情况 可 由 基金管 理 人 和基金 托 管 人协商 后 修 改，不 需 召 开基金 份 额
持有人大会：
（1 ）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2 ） 在不违 背 法 律法规 和 基 金合同 的 约 定且对 基 金 份额持 有 人 利益无 实 质泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
32
性 不 利 影响的 情 况 下，调 整 本 基金的 申 购 费率、 调 低 赎回 费 率 和 销售服 务 费 率 、
变更收费方式、调整基金份额类别设置；
（3 ）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4 ） 对《基 金 合 同》的 修 改 对基金 份 额 持有人 利 益 无实质 性 不 利影响 或 修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生 重大变化；
（5 ） 基金管 理 人 、登记 机 构 、基金 销 售 机构调 整 有 关认购 、 申 购、赎 回 、
转换、非交易过户、转托管等业务规则；
（6 ）基金推出新业务或服务；
（7 ） 按照法 律 法 规和《 基 金 合同》 规 定 不需召 开 基 金份额 持 有 人大会 的 其
他情形。
二、会议召集人及召集方式
1 、 除 法律法 规 规 定或《 基 金 合同》 另 有 约定外 ， 基 金份额 持 有 人大会 由 基
金管理人召集 。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集 。
3 、 基 金托管 人 认 为有必 要 召 开基金 份 额 持有人 大 会 的，应 当 向 基金管 理 人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
60 日 内 召开 ； 基 金管理 人 决 定不召 集 ， 基金托 管 人 仍认为 有 必 要召开 的 ， 应 当
由基金托管人自行召集 ，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理
人，基金管理人应当配合 。
4、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当
自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起
60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10% 以上（含 10% ） 的基
金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金 托管人提出书面提议。 基金托管
人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基
金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合 。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
33
5、 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基金份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计代
表基金份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
30 日报中国证监会备案。 基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，
基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6 、 基 金份额 持 有 人会议 的 召 集人负 责 选 择确定 开 会 时间、 地 点 、方式 和 权
益登记日。
三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、 召开基金份额持有人大会， 召集人应于会议召开前 30 日， 在指定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1 ）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2 ）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3 ）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4 ） 授权委 托 证 明的内 容 要 求（包 括 但 不限于 代 理 人身份 ， 代 理权限 和代
理有效期限等） 、送达时间和地点 ；
（5 ）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6 ）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7 ）召集人需要通知的其他事项。
2 、 采 取通讯 开 会 方式并 进 行 表决的 情 况 下，由 会 议 召集人 决 定 在会议 通 知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联
系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3 、 如 召集人 为 基 金管理 人 ， 还应另 行 书 面通知 基 金 托管人 到 指 定地点 对 表
决意见的计票进行监督； 如召集人为基金托管人， 则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进 行监督； 如召集人为基金份额持有人， 则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见
的计票效力。
四、基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式 、 通讯开会方式 或法律法规、 监管泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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机构允许的其他方式 召开， 会议的召开方式由会议召集人确定。 基金管理人、 基
金托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。
1 、 现 场开会 。 由 基金份 额 持 有人本 人 出 席或以 代 理 投票授 权 委 托证明 委 派
代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会， 基金管理人或基金托管人不派代表列席的， 不影响表决效力。 现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1 ） 亲自出 席 会 议者持 有 基 金份额 的 凭 证、受 托 出 席会议 者 出 具的委 托 人
持 有 基 金份额 的 凭 证及委 托 人 的代理 投 票 授权委 托 证 明符合 法 律 法规、 《 基 金 合
同》 和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
相符；
（2 ） 经核对 ， 汇 总到会 者 出 示的在 权 益 登 记日 持 有 基金份 额 的 凭证显 示 ，
有 效 的 基 金 份 额 不 少 于 本 基 金 在 权 益 登 记 日 基 金 总 份 额 的 二分之一（含二分之
一）。 若到会 者 在 权益登 记 日 代表的 有 效 的基金 份 额 少于本 基 金 在权益 登 记 日 基
金总份额的二分之一， 召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。 重新召
集 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 到 会 者 在 权 益 登 记 日 代 表 的 有 效 的 基 金 份 额 应 不 少 于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一） 。
2 、 通 讯开会 。 通 讯开会 系 指 基金份 额 持 有人将 其 对 表决事 项 的 投票以 会议
通知载明的 形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1 ）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连
续公布相关提示性公告；
（2 ） 召集人 按 基 金合同 约 定 通知基 金 托 管人（ 如 果 基金托 管 人 为召集 人 ，
则为基金管理人） 到指定地点对表决意见的计票进行监督。 会议召集人在基金托
管人 （如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人） 和公证机关的监督下按照会
议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见； 基金托管人或基金管理人经
通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3） 本人直接 出具意见或授权他人代表出具意见的， 基金份额持有人所持
有 的 基 金份额 不 小 于在权 益 登 记日基 金 总 份额的 二 分 之一（含 二 分之一）； 若本泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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人 直 接 出 具 意 见 或 授 权 他 人 代 表 出 具 意 见 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 小 于
在权益登记日基金总份额的二分之一， 召集人可以在原公告的基金份额持有人大
会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内， 就原定审议事项重新召集基金份额持有
人大会。 重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上 （含三分之一）
基金份额的持有人直接出具意见或授权他人代表出具意见；
（4 ） 上述第 （3） 项中直接出具意见的基金份额持有人或受托 代表他人出具
意见的代理人， 同时提交的持有基金份额的凭证、 受托出具意见的代理人出具的
委 托 人 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 及 委 托 人 的 代 理 投 票 授 权 委 托 证 明 符 合 法 律 法 规 、
《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符 。
3 、 在 法律法 规 或 监管机 构 允 许的情 况 下 ，经基 金 份 额持有 人 大 会会议 通 知
载明， 基金份额持有人也可以选择网络、 电话或其他方式进行表决， 或者采用网
络、 电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决， 为此， 基金份额持有人需在
会议通知载明的期限内， 以会议通知载明的有效方式向会议召集人提交相应有效
的表决票或授权委托书。
五、 议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项， 如 《基金合同》 的重大修
改 、 决 定终止 《 基 金合同 》 、 更换基 金 管 理人、 更 换 基金托 管 人 、与其 他 基 金 合
并、 法律法规及 《基金合同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1 ）现场开会
在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照下列第 七条规定程序确定和公
布 监 票 人，然 后 由 大会主 持 人 宣读提 案 ， 经讨论 后 进 行表决 ， 并 形成大 会 决 议 。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 二分之一 以上 （含 二分之一） 选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召 集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名
（ 或 单 位名称 ） 、 身份证 明 文 件号码 、 持 有或代 表 有 表决权 的 基 金份额 、 委 托 人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2 ）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决， 在公证
机关监督下形成决议。
六、表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1 、 一 般决议 ， 一 般决议 须 经 参加大 会 的 基金份 额 持 有人或 其 代 理人所 持 表
决权的二分之一 以上 （含二分之一 ） 通过方为有效； 除下列第 2 项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2 、 特 别决议 ， 特 别决议 应 当 经参加 大 会 的基金 份 额 持有人 或 其 代理人 所 持
表决权的 三分 之 二 以上（ 含 三 分之二 ） 通 过方可 做 出 。 除基 金 合 同另有 约 定 外 ，
转 换 基 金运作 方 式 、更换 基 金 管理人 或 者 基金托 管 人 、终止 《 基 金合同 》 、与其
他基金合并，应 以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时 监督员及公证机关均 有充分的相反
证据证明， 否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效
出席的投资者， 表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决， 表决意见模糊
不清或相互矛盾的视为弃权表决， 但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表
的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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七、计票
1、现场开会
（1 ） 如大会 由 基 金管理 人 或 基金托 管 人 召集， 基 金 份额持 有 人 大会的 主 持
人 应 当 在 会 议 开 始 后 宣 布 在 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 和 代 理 人 中 选 举 两 名 基
金份额持有人代表与大会召集人授权 的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后 宣 布 在 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 中 选 举 三 名 基 金 份 额 持 有 人 代 表 担 任 监 票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2 ） 监票人 应 当 在基金 份 额 持有人 表 决 后立即 进 行 清点并 由 大 会主持 人 当
场公布计票结果。
（3 ） 如果会 议 主 持人或 基 金 份额持 有 人 或代理 人 对 于提交 的 表 决结果 有 怀
疑， 可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行
重新清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清
点结果。
（4 ） 计票过 程 应 由公证 机 关 予以公 证 ， 基金管 理 人 或基金 托 管 人拒不 出 席
大会的，不影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进
行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
八、生效与公告
基金份额持有人大会的决议， 召集人应 当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自 表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介 上公告。 如
果采用通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必须将公证书全
文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理
人、基金托管人均有约束力。
九、 本部分关于基金份额持有人大会召开事由、 召开条件、 议事程序、 表 决
条件等规定， 凡是直接 引用法律法规、 监管规则的部分， 如将来法律法规、 监 管
规则修改导致相关内容被取消或变更的， 基金管理人提前公告后， 可直接对本部
分内容进行修改、调整或补充，无需召开基金份额持有人大会审议。
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第九部分
基 金 管理 人 、 基 金 托 管 人 的 更 换 条 件 和 程 序
一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形
（一） 基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
1、被依法取消基金管理资格；
2、被基金份额持有人大会解任；
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4、 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 情形。
（二） 基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
1、被依法取消基金托管资格；
2、被基金份额持有人大会解任；
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4、 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 情形。
二、基金管理人和基金托管人的更换程序
（一） 基金管理人的更换程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上（含
10% ）基金份额的基金份额持有人提名；
2、决议：基金份额持有人大会在基金管 理人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金管理人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三
分之二以上（含 三分之二）表决通过；
3 、 临 时基金 管 理 人：新 任 基 金管理 人 产 生之前 ， 由 中国证 监 会 指定临 时 基
金管理人；
4 、 备案 ：基 金 份 额持有 人 大 会更换 基 金 管理人 的 决 议 自表 决 通 过之日 起 生
效，自通过之日起五日内报中国证监会备案 ；
5 、 公 告：基 金 管 理人更 换 后 ，由基 金 托 管人在 更 换 基金管 理 人 的基金 份 额
持有人大会决议生效 后 2 个工作 日内在指定媒介公告；
6 、 交 接：基 金 管 理人职 责 终 止的， 基 金 管理人 应 妥 善保管 基 金 管理业 务 资泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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料， 及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。 新任基金管理人 或临时基金管理人
应与基金托管人核对基金资产总值 和净值；
7 、 审 计：基 金 管 理人职 责 终 止的， 应 当 按照法 律 法 规规定 聘 请 会计师 事 务
所对基金财产进行审计， 并将审计结果予以公告， 同时报中国证监会备案 ， 审计
费用在基金财产中列支 ；
8 、 基 金名称 变 更 ：基金 管 理 人更换 后 ， 如果原 任 或 新任基 金 管 理人要 求 ，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二） 基金托管人的更换程序
1、提名：新任基金 托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上（含
10% ）基金份额的基金 份额持有人提名；
2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金托管人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三
分之二以上（含 三分之二）表决通过；
3 、 临 时基金 托 管 人：新 任 基 金托管 人 产 生之前 ， 由 中国证 监 会 指定临 时 基
金托管人；
4 、 备案 ：基 金 份 额持有 人 大 会更换 基 金 托管人 的 决 议 自表 决 通 过之日 起 生
效，自通过之日起五日内报中国证监会备案 ；
5 、 公 告：基 金 托 管人更 换 后 ，由基 金 管 理人在 更 换 基金托 管 人 的基金 份 额
持有人大会决议生效 后 2 个工作 日内在指定媒介公告；
6 、 交 接：基 金 托 管人职 责 终 止的， 应 当 妥善保 管 基 金财产 和 基 金托管 业 务
资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收。 新任基金托管人 或临时基金托管人应 与基金管理人核
对基金资产总值 和净值；
7 、 审 计：基 金 托 管人职 责 终 止的， 应 当 按照法 律 法 规规定 聘 请 会计师 事 务
所对基金财产进行审计， 并将审计结果予以公告， 同时报中国证监会备案 ， 审计
费用在基金财产中列支 。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。
1 、 提 名：如 果 基 金管理 人 和 基金托 管 人 同时更 换 ， 由单独 或 合 计持有 基 金泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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总份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、 基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3 、 公 告：新 任 基 金管理 人 和 新任基 金 托 管人应 在 更 换基金 管 理 人和基 金 托
管人的基金份额持有人大会决议 生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。
三、 本部分关于基金管理人、 基金托管人更换条件和程序的约定， 凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分， 如法律法规或监管规则修改导致相关内容被取
消或变更的， 基金管理人与基金托管人协商一致并提 前公告后， 可直接对相应内
容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第十部分
基 金 的托 管
基金托管人和基金管理人按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定订立
托管协议 ，基金托管事宜以托管协议约定为准。
订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保
管、 投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等相关事宜中的权 利
义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第十一部分
基 金份 额 的 登 记
一、基金的份额登记业务
本基金的登记业务指本基金登记、 存管、 过户、 清算和结算业务， 具体内 容
包括投资人基金账户的建立和管理、 基金份额登记、 基金销售业务的确认、 清算
和结算、代理发放红利、建立并 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 和办理非交易过户 等 。
二、基金登记业务办理机构
本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构
办理， 但基金管理人依法应当承担的责任不因委托而免除 。 基金管理人委托其他
机构办理本基金登记业务的， 应与代理人签订委托代理协议， 以明确基金管理人
和代理机构在投资者基金账户管理、 基金份额登记、 清算及基金交易确认、 发放
红利、 建立并保管基金份额持有人名册 和办理非交易过户等事宜中的权利和义务，
保护基金份额持有人的合法权益。
三、基金登记机构的权利
基金登记机构享有以下权利：
1、取得登记费；
2、建立和管理投资者基金账户；
3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；
4 、 在 法律法 规 允 许的范 围 内 ，对登 记 业 务的办 理 时 间进行 调 整 ，并依 照 有
关规定于开始实施前在指定媒介上公告；
5、 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 权利。
四、基金登记机构的义务
基金登记机构承担以下义务：
1、配备足够的专业人员办理本基金份额的登记业务；
2 、 严 格按照 法 律 法规和 《 基 金合同 》 规 定的条 件 办 理本基 金 份 额的登 记 业
务；
3 、 妥 善保存 登 记 数据， 并 将 基金份 额 持 有人名 称 、 身份信 息 及 基金份 额 明
细等数据备份至中国证监会认定的机构， 其保存期限自基金账户销户之日起不得
少于 20 年； 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
44
4 、 对 基金份 额 持 有人的 基 金 账户信 息 负 有保密 义 务 ，因违 反 该 保密义 务 对
投资者或基金带来的损失， 须承担相应的赔偿责任， 但司法强制检查情形及 法律
法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 情形除外；
5 、 按 《基金 合 同 》及招 募 说 明书规 定 为 投资者 办 理 非交易 过 户 业务、 提 供
其他必要的服务；
6、接受基金管理人的监督；
7、 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 义务。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第十二部分
基 金的 投 资
一 、 投 资 目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
二 、 投 资 范围
本 基 金 主要投 资 于 标的指 数 成 份股、 备 选 成份股 。 为 更好地 实 现 投资目 标 ，
本基金可少量投资于非成份股 （包括港股通标的股票， 并包括中小板、 创业板及
其他经中国证监会核准发行的股票） 、 债券资产 （包括但不限于国债、 央行票据、
地方政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 可交换债 券、 分
离交易可转债、 中期票据、 证券公司短期公司债券、 短期融资券、 超短期融资券 、
中 小 企 业私募 债 券 等） 、 资 产 支持证 券 、 债券回 购 、 银行存 款 （ 包括协 议 存 款 、
定 期 存 款、通 知 存 款和其 他 银 行存款 ） 、 同业存 单 、 股指期 货 、 国债期 货 、 权 证
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具 （但须符合中国证监会
的相关规定） 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：投资于股票资产的比例不低于基金资产净值的
80% ， 其中投资于标的指数成份股及其备选成份股 的比例不低于非现金基金资产
的 80% ； 本基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3% ； 每个交易日日
终在扣除股指期货、 国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 本基金保留的现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，其中现金不包括结
算备付金、 存出保证金、 应收申购款等； 权证、 股指期货、 国债期货及其他金 融
工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
如法律法规或中国证监会变更上述投资比例限制的， 基金管理人在履行适当
程序后，可以调整上述投资比例。
三 、 投 资 策略
本基金为被动式指数基金， 原则上采用完全复制 法， 按照成份股在标的指数
中的基准权重构建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变化进行
相应的调整。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行为时， 或因基金
的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时， 或因某些特殊情
况导致流动性不足时， 或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时， 基金管
理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
本基金力争将净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.5%
以内，年跟踪误差控制在 6% 以内。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪
偏 离 度 和跟踪 误 差 超过上 述 范 围，基 金 管 理人应 采 取 合理措 施 避 免跟踪 偏 离 度 、
跟踪误差进一步扩大。
1、股票投资策略
（1 ）股票投资组合的构建
本基金在建仓期内， 将按照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入， 在
力求跟踪误差最小化的前提下， 本基金可采取适当方法， 以降低买入成本。 当遇
到成份股停牌、 流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成份股及预
期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素时， 本基金可以根据市
场情况， 结合研究分析， 对基金财产进行适当调整， 以期在规定 的风险承受限度
之内，尽量缩小跟踪误差。
（2 ）投资组合的调整
本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进
行 相 应 调整， 本 基 金还将 根 据 法律法 规 中 的投资 比 例 限制、 申 购 赎回变 动 情 况 ，
对其进行适时调整， 以保证基金份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相
关和跟踪误差最小化。 基金管理人将对成份股的流动性进行分析， 如发现流动性
欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。 由于受到各项持股比例限制， 基金可
能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。
1）定期调整
根据标的指数的调整规则和备选股票的预期， 对股票投资组合及时进行调整。
2）不定期调整
根据指数编制规则， 当标的指数成份股因增发、 送配等股权变动而需进行成
份股权重新调整时， 本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整； 根据本基
金的申购和赎回情况， 对股票投资组合进行调整， 从而有效跟踪标的指数； 根据泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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法 律 、 法规规 定 ， 成份股 在 标 的指数 中 的 权重因 其 它 特殊原 因 发 生相应 变 化 的 ，
本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
（3 ）投资组合的业绩评价
本基金将定期、 不定期对投资组合进行绩效评定， 以衡量指数化投资 过程中
投资组合的跟踪表现，并通过控制跟踪误差来进行风险管理。
2、债券投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要， 投资于债券资产。 债券投资策
略 包 括 ：久期 管 理 策略； 期 限 结构配 置 策 略；骑 乘 策 略；息 差 策 略；信 用 策 略 ；
个券精选策略；可转换债券投资策略；中小企业私募债券投资策略等。其中：
信用策略中， 本基金将重点分析发债主体的行业发展前景、 市场地位、 公司
治 理 、 财务质 量 、 融资目 的 等 要素， 综 合 评价并 定 期 更新信 用 债 券的信 用 等 级 ；
同时， 结合宏观经济分析， 合理预测信用利差曲线的变动趋势， 确定信用债券的
配置比例。 对于证券公司短期公司债券， 本基金将综合考虑发行主体的公司背景、
竞争地位、 治理结构、 盈利能力、 偿债能力、 债券收益率等要素， 确定投资决策 ，
并通过流动性分析和监测，防范证券公司短期公司债券的流动性风险。
可转换债券投资策略中， 本基金将选择公司基本素质优良、 其对应的基础证
券有着较高上涨潜力的可转换债券进行投资， 并采用期权定价模型等数量化估值
工具评定其投资价值，以合理价格买入。
中小企业私募债的投资策略中， 本基金主要基于信用品种投资， 在此基础上
重点分析信用风险及流动性风险。 首先， 确定经济周期所处阶段， 研究中小企业
私募债发行人所 处行业在经济周期中所受的影响， 以确定行业总体信用风险的变
动情况， 并投资具有积极因素的行业； 其次， 对中小企业私募债发行人的经营管
理、 发展前景、 公司治理、 财务状况及偿债能力综合分析； 最后， 结 合中小企业
私募债的票面利率、 剩余期限、 担保情况及发行规模等因素， 综合评价中小企业
私募债的信用风险和流动性风险，选择风险与收益相匹配的品种进行配置。
3、资产支持证券投资策略
本基金基于策略性投资的需要， 投资于资产支持证券。 本基金将通过评估资
产支持证券的信用风险、 利率风险、 流动性风险和提前偿付风险， 精选那些经风
险调整后收益率较 高的品种进行投资。
4、其他金融工具的投资策略 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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（1 ）股指期货投资策略
在股指期货投资上， 本基金以套期保值为目标， 在控制风险的前提下， 谨慎
适 当 参 与股指 期 货 的投资 。 本 基金将 主 要 选择流 动 性 好、交 易 活 跃的期 货 合 约 ，
谨慎调整投资组合的风险暴露， 及时调整组合仓位， 以降低组合风险、 提高组合
的运作效率。 并利用股指期货流动性较好的特点对冲基金的流动性风险， 如大额
申购赎回等。
（2 ）国债期货投资策略
在风险可控的前提下， 本基金将本着谨慎原则适度参与国债期货投资。 本基
金参与国债期货交易以套期保值为主要目的， 运用国债期货对冲风险 。 本基金将
结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平， 发挥国债期货杠杆效应和流动
性较好的特点，灵活运用多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
（3 ）权证及其他金融工具投资策略
权证为本基金辅助性投资工具。 本基金进行权证投资时， 将在基本面研究及
估值的基础上， 结合股价波动率等参数， 运用数量化期权定价模型， 确定其合理
内在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。
如法律法规或监管机构以后允许本类基金投资于其他衍生金融工具， 基金管
理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 本基金对衍生金融工具的投资
主要以对提高组合整体收益为主要目的。 本基金将在有效风险管理的前提下， 通
过对标的品种的研究，谨慎投资。
四 、 投 资 限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1 ）本基金投资于股票的资产的比例不低于基金资产净值的 80% ，其中投
资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80% ；
（2 ） 每个交 易 日 日终在 扣 除 股指期 货 合 约和国 债 期 货合约 需 缴 纳的交 易 保
证金后， 本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的 5％，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等 ；
（3 ）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
（4 ） 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 持 有 的 同 一 权 证 ， 不 得 超 过 该 权 证 的泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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10％；
（5 ） 本基金 在 任 何交易 日 买 入权证 的 总 金额， 不 得 超过上 一 交 易日基 金 资
产净值的 0.5％；
（6 ） 本基金 投 资 于同一 原 始 权益人 的 各 类资产 支 持 证券的 比 例 ，不得 超 过
基金资产净值的 10％；
（7 ） 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
20％；
（8 ） 本基金 持 有 的同一 （ 指 同一信 用 级 别 ）资 产 支 持证券 的 比 例，不 得 超
过该资产支持证券规模的 10％；
（9 ） 本基金 管 理 人管理 的 全 部基金 投 资 于同一 原 始 权益人 的 各 类资产 支 持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（10 ） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上( 含 BBB) 的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（11） 本基金 进入全国银行间同业市场进行债 券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40% ；在 全国银行间同业拆借市场中的 债券回购最长期限为 1 年，
债券回购到期后不得展期；
（12） 本基金持有单只中小企业私募债券， 其市值不得超过基金资产净值的
10% ；
（13）本基金若投资股指期货、国债期货的，则应当遵守下列限制：
1 ） 在 任何交 易 日 日终， 持 有 的买入 股 指 期货合 约 价 值，不 得 超 过基金 资 产
净值的 10% ；
2 ） 在 任何交 易 日 日终， 持 有 的买入 股 指 期货和 国 债 期货合 约 价 值与有 价 证
券市值之和， 不得超过基金资产净值的 100% ， 其中， 有价证券指股票、 债券 （不
含到期日在一年以内的政府 债券） 、 权证、 资 产支持证券、 买入返售金融资产 （不
含质押式回购）等；
3 ） 在 任何交 易 日 日终， 持 有 的卖出 股 指 期货合 约 价 值不得 超 过 基金持 有 的
股票总市值的 20% ； 在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的股指期货合约的成交
金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20% ； 本基金所持有的股票市值和买入、泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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卖出股指期货合约价值合计 （轧差计算） 应当符合基金合同关于股票投资比例的
有关约定；
4 ） 在 任何交 易 日 日终， 持 有 的买入 国 债 期货合 约 价 值，不 得 超 过基金 资 产
净值的 15% ； 在任何交 易日日终， 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持
有的债券总市值的 30% ； 本基金所 持有的债券 （不含到期 日在一年以内的政府债
券） 市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应当符合基金合 同
关于债券投资比例的有关约定； 在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的国债期货
合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30% ；
（14 ）基金总资产不超过基金净资产的 140% ；
（15 ） 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（16 ） 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15% ； 因证券市场波动、 上市公司股票停牌、 基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的， 基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资；
（17 ） 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的， 可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（18 ）法律法规及中国证监 会 规 定 的 和 《 基 金 合 同 》 约 定 的 其 他 投 资 限 制 。
除上述第 （2） 、 （10） 、 （16 ） 、 （17 ） 项另有约 定外， 因证 券、 期货市 场波 动 、
上市公司合并、 基金规模变动、 股权分置改革中支付对价、 标的指数成份股调整、
标 的 指 数 成 份 股 流 动 性 限 制 等 基 金 管 理 人 之 外 的 致 使 基 金 投 资 比 例 不 符 合 上 述
规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规
定的特殊情形除外。
基 金 管 理人应 当 自 基金合 同 生 效之日 起 6 个月 内 使 基金的 投 资 组合比 例 符
合基金合同的有关约定。 在上述期间内， 本基金的投资范围、 投资策略应当符合
基金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日
起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上 述限制， 如适用于本基金， 基金管理人在泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
51
履行适当程序后， 则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准， 不须经
基金份额持有人大会审议。
2、 禁止行为
为维护基金份额持有人的合 法 权 益 ， 基 金 财 产 不 得 用 于 下 列 投 资 或 者 活 动 ：
（1 ）承销证券；
（2 ）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3 ）从事承担无限责任的投资；
（4 ）买卖其他基金份额，但是 中国证监会另有规定的除外；
（5 ）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6 ）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7 ）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他 活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控 制 人 或者与 其 有 其他重 大 利 害关系 的 公 司发行 的 证 券或承 销 期 内承销 的 证 券 ，
或者从事其他重大关联交易的， 应当遵循基金份额持有人利益优先的原则， 防范
利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。
如法律、 行政法规或监管部门取消上述禁止性规定， 基金管理人在履行适当
程序后可不受上述规定的限制。
五、标 的 指数 与 业 绩 比较 基 准
本基金的标的指数为： 中证港股通非银行金融主题指数 。
本基金的 业绩比较基准为： 中证港股通非银行金融主题指数 收益率 （使用估
值汇率折算）*95%+ 金 融机构人民币活期存款利率（税后）*5% 。
由于本基金为指数型基金， 所跟踪的标的指数为 中证港股通非银行金融主题
指数， 因此本基金采用上述业绩比较基准。 中证港股通非银行金融主题指数 由中
证指数有限公司编制并发布， 从港股通范围内中选取符合非银行金融主题的不超
过 50 家港股作为样本股，旨在反映港股通范围内非银行金融主题上市公司的整
体状况和走势。
如果标的指数被停止编制及发布或标的指数由其他指数替代（单纯更名除
外 ） ， 或由于 指 数 编制方 法 等 重大变 更 导 致标的 指 数 不宜继 续 作 为标的 指 数 ， 或
证券市场上有代表性更强、 更适合投资的指数推出， 本基金管理人可以依据审慎泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则， 在履行适当程序后， 依法变更本
基金的标的指数、 投资对象、 业绩比较基准和基金名称， 并依据市场代表性、 流
动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数。
若由于上述原因导致标的指数、 业绩比较基准的变更涉及本基金投资范围或
投资策略的实质性变更， 则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大
会， 报中国证监会备案， 并在指定媒介上公告。 若标的指数、 业绩比较基准的 变
更 对 基 金投资 无 实 质性影 响 （ 包括但 不 限 于编制 机 构 变更、 指 数 更名等 ） ， 则 无
需召开基金份额持有人大会， 基金管理人应与基金托管人协商一致后， 报中国证
监会备案，并在指定媒介上公告。
六 、 风 险 收益 特 征
本基金为股票型基金， 其预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金
与货币市场基金。 本基金为指数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
七 、 基 金 的融 资 与 转 融通
本基金可以根据有关规定进行融资及转融通。
八 、 未 来 条件 许 可 情 况下 的 基 金 模式 转 换
本基金管理人可在条件成熟时， 在履行适当程序后， 可 另行安排在证券交易
所场内接受基金份额的申购赎回和上市交易， 使本基金转型为同一标的指数的上
市 型 开 放 式 基 金 （LOF ） ， 其 场 内 申 购 赎 回 、 上 市 交 易 、 注 册 登 记 、 收 益 分 配 等
场 内 业 务 规 则 遵 循 本 基 金 上 市 交 易 的 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司的有关规定。
若 将 来 本 基 金 管 理 人 推 出 同 一 标 的 指 数 的 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 （ETF），
则基金管理人在履行适当程序后 ，可将本基金转型为 ETF 联接基金并相应修改
《基金合同》 。
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
53
第十三部分
基金 的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、 银行存款本息和基金应收的
申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、 规范性文件为本基金开立资金 账户、 证券账
户以及投资所需的其他专用 账户 。 开立的基金专用账户与基金管理人、 基金托管
人、 基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、 基金托管人和基金 销售机 构的财产， 并由基
金托管人保管。 基金管理人、 基金托管人、 基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任， 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、 扣
押或其他权利。 除依法律法规和 《基金合同》 的规定处分外， 基金财产不得被 处
分。
基金管理人、 基金托管人因依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的， 基金财产不属于其清算财产。 基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权， 不得与其固有资产产生的债务相互抵销； 基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
54
第十四部分
基 金资 产 估 值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、 权证、 股指期货合约、 国债期货合约、 债券和银行存 款
本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
三、估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1 ） 交易所上市的有价证券 （包括股票、 权证等） ， 以其估值日在证券交 易
所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估 值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未发
生重大变化 或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日的
市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2 ） 交易所 上 市 实行净 价 交 易的债 券 按 估值日 第 三 方估值 机 构 提供的 相 应
品种的净价进行估值；
（3 ） 交易所 上 市 未实行 净 价 交易的 债 券 按估值 日 收 盘价或 第 三 方估值 机 构
提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 全 价 减 去 债 券 收 盘 价 或 估 值 全 价 中 所 含 的 债 券 应 收
利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生
重大变化， 按最近交易日债券收盘价或 第三方估值机构提供的相应品种当日的估
值全价减去债 券 收 盘价 或 估 值 全价 中 所 含 的债券 应 收 利息得 到 的 净价进 行 估 值 。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（4 ） 交易所 上 市 不存在 活 跃 市场的 非 固 定收益 类 有 价证券 ， 采 用估值 技 术
确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（5 ） 对只在 上 海 证券交 易 所 固定收 益 平 台进行 交 易 的中小 企 业 私募债 券 ，泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
55
采用估值技术确定公允价值， 在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下， 按成
本估值。 对只在深圳证券交易所综合协议平台交易的中小企业私募债券， 采用估
值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1 ） 送股、 转 增 股、配 股 和 公开增 发 的 新股， 按 估 值日在 证 券 交易所 挂 牌
的同一股票的估值方法估值； 该日无交易的， 以最近一日的市价 （收盘价） 估值 ；
（2 ） 首次公 开 发 行未上 市 的 股票、 债 券 和权证 ， 采 用估值 技 术 确定公 允 价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 ；
（3 ） 在发行时明确一定期限限售期的股票， 包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3 、 全 国银行 间 债 券市场 交 易 的债券 、 资 产支持 证 券 等固定 收 益 品种， 以 第
三方估值机构提供的价格数据估值。
4 、 因 持有股 票 而 享有的 配 股 权，采 用 估 值技术 确 定 公允价 值 ， 在估值 技 术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
5 、 同 一债券 同 时 在两个 或 两 个以上 市 场 交易的 ， 按 债券所 处 的 市场分 别 估
值。
6 、 本 基金投 资 股 指期货 合 约 、国债 期 货 合约， 一 般 以估值 当 日 结算价 进行
估值， 估值日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最
近交易日结算价估值。
7 、 估 值涉及 到 港 币等主 要 货 币对人 民 币 汇率的 ， 应 当以基 金 估 值日中 国 人
民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。
8 、 如 有确凿 证 据 表明按 上 述 方法进 行 估 值不能 客 观 反映其 公 允 价值的 ， 基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的 方法估值。
9 、 当 本基金 发 生 大额申 购 或 赎回情 形 时 ，基金 管 理 人可以 采 用 摆动定 价 机
制， 以确保基金估值的公平性。 摆动定价机制的具体处理原则和操作规范遵循相
关法律法规以及监管部门、自 律规则的规定。
10 、 相 关法律 法 规 以及监 管 部 门有强 制 规 定的， 从 其 规定。 如 有 新增事 项 ，
按国家最新规定估值。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
56
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本基金有关的会
计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见， 按照
基金管理人对基金资产净值的计 算结果对外予以公布。
四、估值程序
1 、 各 类基金 份 额 净值是 按 照 每个估 值 日 闭市后 ， 该 类基金 资 产 净值除 以 当
日该类基金份额的余额数量计算， 精确到 0.0001 元， 小数点后第 5 位四舍五入。
国家另有规定的，从其规定。
基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值， 并按规定
公告。
2 、 基 金管理 人 应 每个估 值 日 对基金 资 产 估值。 但 基 金管理 人 根 据法律 法 规
或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个估值日对基金资产估值后，
将各类基金份额净值估值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核无误后， 由基
金管理人按约定对外公布。
五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 合理的措施确保基金资产估值
的准确性、 及时性。 当基金份额净值小数点后 4 位以内( 含第 4 位) 发生估值错误
时，视为基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中， 如果由于基金管理人或基金托管人、 或登记机构、 或销
售机构、 或投资人自身的过错造成估值错误， 导致其他当事人遭受损失的， 过错
的 责 任 人 应 当 对 由 于 该 估 值 错 误 遭 受 损 失 当 事 人 (“ 受损方 ”) 的 直 接 损 失 按 下 述
“ 估值错误处理原则” 给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于： 资料申报差错、 数据传输差错、 数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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2、估值错误处理原则
（1 ） 估值错 误 已 发生， 但 尚 未给当 事 人 造成损 失 时 ，估值 错 误 责任方 应 及
时协调各方， 及时进行更正， 因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误， 给当事人造成损失的， 由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任； 若估值错误责任方已经积极协调， 并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正， 则其应当承担相应赔偿责
任。 估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认， 确保估值错误已得
到更正。
（2 ） 估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责， 不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有 关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3 ） 因估值 错 误 而获得 不 当 得利的 当 事 人负有 及 时 返还不 当 得 利的义 务 。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。 如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部 返 还不当得 利 造成其他 当 事人的利 益 损失 (“ 受损 方 ”) ，则估 值错误责任
方应赔偿受损方的损失， 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方， 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方 。
（4 ） 估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
（5 ）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1 ） 查明估 值 错 误发生 的 原 因，列 明 所 有的当 事 人 ，并根 据 估 值错误 发 生
的原因确定估值错误的责任方；
（2 ） 根据估 值 错 误处理 原 则 或当事 人 协 商的方 法 对 因估值 错 误 造成的 损 失
进行评估；
（3 ） 根据估 值 错 误处理 原 则 或当事 人 协 商的方 法 由 估值错 误 的 责任方 进 行
更正和赔偿损失；
（4 ） 根据估 值 错 误处理 的 方 法，需 要 修 改基金 登 记 机构交 易 数 据的， 由 基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
58
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1 ） 基金份 额 净 值计算 出 现 错误时 ， 基 金管理 人 应 当立即 予 以 纠正， 通 报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2 ）错误 偏差达到基 金份额净值 的 0.25% 时，基金管理 人应当通报 基金托
管人并报中 国证监会备 案；错误偏 差达到基金 份额净值 的 0.5% 时，基金管理 人
应当公告。
（3 ）前述内容如法律法规或监管部门另有规定的，从其规定处理。
六、暂停估值的情形
1 、 基 金投资 所 涉 及的证 券 、 期货交易市 场遇法 定 节 假日或 因 其 他原因 暂 停
营业时；
2、 因不可抗力致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3 、 占 基金相 当 比 例的投 资 品 种的估 值 出 现重大 转 变 ，而基 金 管 理人为 保 障
投资人的利益，决定延迟估值；
4 、 出 现基金 管 理 人认为 属 于 会导致 基 金 管理人 不 能 出售或 评 估 基金资 产 的
紧急事故的任何情况；
5、当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时， 基金管理人经与基金托
管人协商一致的；
6、 中国证监会和基金合同认定的其它情形。
七、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责
计算， 基金托管人负责进行复核。 基金管理人应于每个 开放日交易结束后计算当
日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人对净值
计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
八、特殊情况的处理
基金管理人 、 基金托管人按估值方法的第 8 项进行估值时， 所造成的误差不
作为基金 份额净值错误处理。
由于交易所 、 登记结算公司及存款银行等第三方机构 发送的数据错误， 或 由
于不可抗力等 原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
59
措施进行检查， 但是未能发现 该 错误的， 由此造成的基金资产估值错误， 基金管
理人和基金托管人免除赔偿责任。 但基金管理 人和基金托管人应当积极采取必要
的措施消除或减轻由此造成的影响。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
60
第十五部分
基 金费 用 与 税 收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、C 类基金份额的销售服务费；
4、 《基金合同》生效后的指数使用相关费用；
5、 《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
6、 《基金合同》生效后与基 金 相 关 的 会 计 师 费 、 律 师 费 、诉讼费和仲裁费；
7、基金份额持有人大会费用；
8、基金的证券 、期货交易费用；
9、基金的银行汇划费用；
10、 基金的相关账户的开户及维护费用；
11 、 因投资相关规定范围内的香港联合交易所上市的股票而产生的各项合理
费用；
12、 按照国家有关规定和 《基金合同》 约定， 可以在基金财产中列支的其他
费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管 理费按前一 日基金资产 净值的 0.5% 年费率计提。管理费 的计算
方法如下：
H ＝E× 0.5%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令， 基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。
若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至法定节假
日、 休息日结束之日起2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
61
付。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净 值的 0.10% 的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H ＝E× 0.10%÷ 当年天 数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令， 基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性
支取。
若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至法定节假
日、 休息日结束之日起2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支
付。
3、销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前
一日 C 类基金份额资产净值的 0.40% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E ×0.40% ÷当年天数
H 为 C 类 基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基 金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金
销售服务费划付指令， 基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产
中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。
若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至法定节假
日、 休息日结束之日起2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支
付。销售服务费主要用于 基金的销售与基金持有人的服务 。
4、 《基金合同》生效后的指数使用相关费用
本基金作为指数 型基金， 需根据与中证指数有限公司签署的指数使用许可协
议的约定向中证指数有限公司支付指数许可使用费。 基金合同生效后， 标的指数
许可使用费为许可使用基点费。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
62
本 基 金 的 标 的 指 数 许 可 使 用 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.02% 的 年 费 率 计
提。
标的指数许可使用费的计算方法如下：
H ＝E ×0.02% ÷当年天数
H 为每日应计提的标的指数许可使用费
E 为前一日的基金资产净值
标的指数许可使用费每日计算， 逐日累计至每季季末， 按季支付 （当季不足
10,000 元的 ， 按 10,000 元 计 算） ， 计 费 期间 不 足 一 季度 的 ， 根 据实 际 天 数 按比
例计算。 基金管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于每年 1 月、 4 月、
7 月、 10 月的前十个工作日内从基金财产中向中证指数有限公司一次性支付上一
季度的标的指数许可使用基点费 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 公 休 日 等 ， 支 付 日 期 顺 延 。
标的指数供应商根据相应指数许可协议变更标的指数许可使用费率和计算
方式时， 本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。 基金管理人应及时
按照《信息披露管理办法》的规定在指定媒介进行公告。
上述 “一、 基金费用的种类 ” 中第 5－12 项费用， 根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1 、 基 金管理 人 和 基金托 管 人 因未履 行 或 未完全 履 行 义务导 致 的 费用支 出 或
基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、 《基金合同》生效前的相关费用；
4 、 其 他根据 相 关 法律法 规 及 中国证 监 会 的有关 规 定 不得列 入 基 金费用 的 项
目。
四、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义务按国家税收法律、 法规执
行。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第十六部分
基金 的收益与分配
一、基金利润的构成
基 金 利 润 指 基 金 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 公 允 价 值 变 动 收 益 和 其 他 收 入 扣 除
相关费用后的余额， 基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基 金 可 供 分 配 利 润 指 截 至 收 益 分 配 基 准 日 基 金 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中
已实现收益的孰低数。
三、基金收益分配原则
1、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资； 若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；
2、 基金收益分配后各类基金份额净 值不能低于面值， 即基金收益分配基准
日的该类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3、本基金的同一类别每份基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 不 利 影 响 的 情 况 下 ， 基 金 管 理 人 可 在 法 律
法 规 允 许的前 提 下 ，与基 金 托 管人协 商 一 致后酌 情 调 整以上 基 金 收益分 配 原 则 ，
不需要召开基金份额持有人大会审议，但应于变更实施日前在指定媒介公告。
四、收益分配方案
基 金 收 益 分 配 方 案 中 应 载 明 截 止 收 益 分 配 基 准 日 的 可 供 分 配 利 润 、 基 金 收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 个工
作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。
基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 （ 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ） 的 时
间不得超过 15 个工作日。
六、基金收益分配中发生的费用
基 金 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 者 自 行 承 担 。 当泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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投资者的现金红利小于一定金额， 不足 以支付银行转账或其他手续费用时， 基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转 为相应类别的基金份 额。 红利再
投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第十七部分
基 金的 会 计 与 审 计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
会计年度按如下原则： 如果 《基金合同》 生效少于 2 个月， 可以并入下一个会 计
年度披露 ；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6 、 基 金管理 人 及 基金托 管 人 各自保 留 完 整的会 计 账 目、凭 证 并 进行日 常 的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7 、 基 金托管 人 每 月与基 金 管 理人就 基 金 的会计 核 算 、报表 编 制 等进行 核 对
并以书面方式确认。
二、基金的年度审计
1 、 基 金管理 人 聘 请与基 金 管 理人、 基 金 托管人 相 互 独立的 具 有 证券从 业 资
格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3 、 基 金管理 人 认 为有充 足 理 由更换 会 计 师事务 所 ， 须通报 基 金 托管人 。 更
换会计师事务所需在 2 个工作日内在 指定媒介公告并报中国证监会备案。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第十八部分
基 金的 信 息 披 露
一 、 本 基 金 的 信 息 披 露 应 符 合 《 基 金 法 》 、 《 运 作 办 法 》 、 《 信 息 披 露 办 法 》 、
《基金合同》及其他有关规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、 基金托管人、 召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、 法人和其他组织。
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息， 并
保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内， 将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定媒介披露， 并保证基金投资者能够按照 《基金合同》 约定
的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、 登载任何自然人、 法人或者其他组织的祝贺性、 恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、 本基金公开披露的信息应采用中文文本。 如同时采用外文文本的， 基金
信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。 两种文本发生歧义的， 以中文文本
为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字； 除特别说明外， 货币单位为人民币
元。
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、 《基金合同》 、基金托管协议
1、 《基金合同》 是界定 《基金合同》 当事人的各项权利、 义务关系， 明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序， 说明基金产品的特性等涉及基金投资泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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者重大利益的事项的法律文件。
2 、 基 金招募 说 明 书应当 最 大 限 度地 披 露 影响基 金 投 资者决 策 的 全部事 项 ，
说明基金认购、 申购和赎回安排、 基金投资、 基金产品特性、 风险揭示、 信息 披
露及基金份额持有人服务等内容。 《基金合同》生效后，基金管理人在每 6 个月
结束之日起 45 日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书
摘要登载在指定媒介上；基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的
中国证监会派出机构报送更新的 招 募 说 明 书 ， 并 就 有 关 更 新 内 容 提 供 书 面 说 明 。
3 、 基 金托管 协 议 是界定 基 金 托管人 和 基 金管理 人 在 基金财 产 保 管及基 金 运
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
基金募集申请 经中国证监会 注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，
将 基 金 招募说 明 书 、 《基 金 合 同》摘 要 登 载在指 定 媒 介上； 基 金 管理人 、 基 金 托
管人应当将《基金合同》 、基金托管协议登载在网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告， 并在披
露招募说明书的当日登载于指定媒介上。
（三） 《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认备案文件的次日在指定媒介上登载
《基金合同》生效公告。
基金合同生效公告中将说明基金募集情况及基金管理人、 基金管理人高级管
理人员、 基金经理等人员以及 基金管理人股东持有的基金份额、 承诺持有的期限
等情况。
（四）基金资产净值、基金份额净值
《基金合同》 生效后， 在开始办理基金份额申购或者赎回前， 基金管理人应
当至少每周公告一次基金资产净值和 各类基金份额净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人应当在每个开放日的次日，
通过网站、 基金份额发售网点以及其他媒介， 披露开放日的各类基金份额净值和
基金份额累计净值。
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和各
类基金份额净值。 基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日， 将基金资产泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
68
净值、各类 基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上。
（五）基金份额申购、赎回价格
基 金 管 理人应 当 在 《基金 合 同 》 、招 募 说 明书等 信 息 披露文 件 上 载明 各类基
金份额申购、 赎回价格的计算方式及有关申购、 赎回费率， 并保证投资者能够在
基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。
（六） 基金定期报告， 包括基金年度报告、 基金半年度报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完成基金年度报告，并将
年度报告正文登载于网站上， 将年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金年度报告
的财务会计报告应当经过审计。
基金管理人应当在上 半年结束之日起 60 日内，编制完成基金半年度报告，
并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒介上。
基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度
报告，并将季度报告登载在指定媒介上。
基 金 管 理人应 在 年 度报告 、 半 年度报 告 、 季度报 告 中 分别披 露 基 金管理 人 、
基金管理人高级管理人员、 基金经理等人员以及基金管理人股东持有基金的份额、
期限及期间的变动情况。
如 报 告 期 内 出 现 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 达 到 或 超 过 基 金 总 份 额 20% 的情
形, 为 保障其 他 投 资者利 益, 基金管 理 人 至少应 当 在 定期报 告 “ 影响 投资者决策
的其他重要信息” 项下披露该投资者的类别、 报告期末持有份额及占比、 报告期
内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会规定的特殊情形除外 。
本基金持续运作过程中， 应当在基金年度报告和半年度报告中披露基金组合
资产情况及其流动性风险分析等。
基金管理人应当在半年报和年度报告中披露估值程序、 估值技术及重大变化、
假设、 输入值、 对基金资产净值及当期损益的影响等对基金估值有重大影响的信
息。
《基金合同》 生效不足 2 个月的， 基金管理人可以不编制当期季度报告、 半
年度报告或者年度报告。
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日， 分别报中国证监会和基金管理人
主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 报备应当采用电子文本 或书面报泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
69
告方式。
（七）临时报告
本基金发生重大事件， 有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报
告书， 予以公告， 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所
所在地的中国证监会派出机构备案。
前款所称重大事件， 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开；
2、终止《基金合同》 ；
3、转换基金运作方式；
4、更换基金管理人、基金托管人；
5、 基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更；
7、基金募集期延长；
8 、 基 金管理 人 的 董事长 、 总 经理及 其 他 高级管 理 人 员、基 金 经 理和基 金 托
管人基金托管部门负责人发生变动；
9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；
10、 基金管理人、 基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超
过百分之三十；
11 、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼 或仲裁；
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
13、 基金管理人及其董事、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理受到严重
行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
14、重大关联交易事项；
15、基金收益分配事项；
16、 管理费、 托管费、 销售服务费 等费用计提标准、 计提方式和费率发生变
更；
17、基金份额净值 计价错误达基金份额净值百分之零点五；
18、基金改聘会计师事务所； 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
70
19、变更基金销售机构；
20、更换基金登记机构；
21、本基金开始办理申购、赎回；
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
23、本基金发生巨额赎回并延期 办理；
24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；
25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；
26、 基金推出新业务或服务；
27、 新增或调整基金份额类别设置；
28、 发生涉及基金申购、 赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
29、基金采用摆动定价机制；
30、 基金管理人改变估值技术时；
31、 中国证监会规定的其他事项。
（八）澄清公告
在 《基金合同》 存续期限内， 任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的， 相关信息披露义务
人知悉后应当立即对该消息进行 公 开 澄 清 ， 并 将 有 关 情 况 立 即 报 告 中 国 证 监会。
（九）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项， 应当依法报 中国证监会 备案， 并予以公告。
（十）投资非公开发行股票的信息披露
基金管理人应当在本基金投资非公开发行股票后 2 个交易日内， 在中国证监
会指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、 数量、 总成本、 账面价值以及总
成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期的信息。
（十一）投资中小企业私募债券的信息披露
基金管理人应当在基金投资中小企业私募债券后两个交易日内， 在中国证监
会指定媒介披露所投资中小企业 私 募 债 券 的 名 称 、 数 量 、 期 限 、 收 益 率 等 信 息 。
基金管理人应当在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告和招募说明
书（更新）等文件中披露中小企业私募债券的投资情况。
（十二）投资股指期货的信息披露 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
71
基金管理人应按照法规要求在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告
和招募说明书 （更新） 等文件中披露股指期货交易情况， 包括投资政策、 持仓情
况、 损益情况、 风险指标等， 并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以
及是否符合既定的投资政策和投资目标等。
（十三）投资国债期货的信息披露
基金管理人应在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告和招募说明书
（更新） 等文件中 披露国债期货交易情况， 包括投资政策、 持仓情况、 损益情况 、
风险指标等， 并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定
的投资政策和投资目标等。
（十四）投资证券公司短期公司债券的信息披露
基金管理人应当在临时公告和定期报告中及时披露本基金投资证券公司发
行的短期公司债券的情况。
（十五）投资资产支持证券的信息披露
基金管理人应按照法规要求在季度报告、 半年度报告、 年度报告等定期报告
和招募说明书 （更新） 等文件中披露资产支持证券的交易情况。 基金管理人应在
基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、 资产支 持证券市值占基金
净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细； 在基金季度报告中披露其持
有的资产支持证券总额、 资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市
值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。
（十六）投资香港联合交易所上市股票的信息披露
基金管理人应当在基金年度报告、 基金半年度报告和基金季度报告等定期报
告和招募说明书 （更新） 等文件中按届时有效的法律法规或监管机构的要求披露
港股通标的股票的投资情况。
（十七） 中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、 基金托管人应当建立健全信息披露管理制度， 指定专人负责管
理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息， 应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则的规定。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
72
基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和 《基金合同》 的约
定， 对基金管理人编制的基金资产净值、 各类基金份额净值、 基金份额申购赎回
价格、 基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复
核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金管理人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。
基金管理人、 基金托管人除依法 在指定媒介上披露信息外， 还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息， 但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息， 并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、 法律意见书的专
业 机 构 ，应当 制 作 工作底 稿 ， 并将相 关 档 案至少 保 存 到《基 金 合 同》终 止 后 10
年。
七、信息披露文件的存放与查阅
招募说明书公布后， 应当分别置备于基金管理人、 基金托管人和基金销售机
构的住所，供公众查阅、复制。
基金定期报告公布后， 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所， 以
供公众查阅、复制。
八、暂停 或延迟披露基金相关信息的情形
1、不可抗力；
2、发生暂停估值的情形；
3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
73
第十九部分
基 金合 同 的 变 更 、 终 止 与 基 金 财 产 的 清 算
一、 《基金合同》的变更
1、变更基金合同 涉及法律法规规定或本 基金合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的， 应召开基金份额持有人大会决议通过。 对于可不经基金
份额持有人大会决议通过的事项， 由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，
并报中国证监会备案。
2 、 关 于《基 金 合 同》变 更 的 基金份 额 持 有人大 会 决 议 自 生 效 后 方可执 行 ，
并自决议生效后两 个工作日内在指定媒介公告。
二、 《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、 《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、 基金财产清算小组： 自出现 《 基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内
成立清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金财产清算。
2 、 基 金财产 清 算 小组组 成 ： 基金财 产 清 算小组 成 员 由基金 管 理 人、基 金 托
管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1 ） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3 ）对基金财产进行估值和变现； 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
74
（4 ）制作清算报告；
（5 ） 聘请会 计 师 事务所 对 清 算报告 进 行 外部审 计 ， 聘请律 师 事 务所对 清 算
报告出具法律意见书；
（6 ）将清算报告报中国证监会备案并公告 ；
（7 ）对基金剩余财产进行分配 。
5、基金财产清算的期限为 6 个月。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公 告 于 基金财 产 清 算报告 报 中 国证监 会 备 案后 5 个 工作 日 内 由基金 财 产 清算小
组进行公告。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
75
第二十部分
违 约责 任
一、 基金管理人、 基金托管人在履行各自职责的过程中， 违反 《基金法》 等
法律法规的规定或者 《基金合同》 约定， 给基金财产或者基金份额持有人造成损
害的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任； 因共同行为给基金财产或者基
金份额持有人造成损害的， 应当承担连带赔偿责任 。 对损失的赔偿， 仅限于直接
损失。当发生下列情况时，当事人可以免责：
（1 ） 基金管理人和/ 或基金托管人按照当时有效的法律法规、 市场交易规则
或中国证监会的规定作为或不作为而造成的损失等；
（2 ） 基金管 理 人 由于按 照 本 基金合 同 规 定的投 资 原 则进行 的 投 资所造 成 的
损失等；
（3 ）不可抗力。
二、 在发生一方或多方违约的情况下， 在最大限度地保护基金份额持有人利
益 的 前 提下， 《 基 金合同 》 能 够继续 履 行 的应当 继 续 履行。 非 违 约方当 事 人 在 职
责范围内有义务及时采取必要的措施， 防止损失的扩大。 没有采取适当措施致使
损失进一步扩大的， 不得就扩大的损失要求赔偿。 非违约方因防止损失扩大而支
出的合理费用由违约方承担。
三、 由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未能
发现错误的， 由此造成基金财产或投资人损失， 基金管理人和 基金托管人免除赔
偿责任。 但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除 或减轻由此造
成的影响。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
76
第二十一部分
争议 的 处 理 和 适 用 的 法 律
各方当事人同意， 因 《 基金合同》 而产生的或与 《基金合同》 有关的一切争
议， 如经友好协商未能解决的， 应提交 中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当
时有效的仲裁规则进行仲裁， 仲裁地点为北京市， 仲裁裁决是终局性的并对各方
当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间， 基金合同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉、 尽 责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份 额持有人的合法权益。
《基金合同》 受中国法律 （为本基金合同之目的， 不含港澳台地区法律） 管
辖。
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
77
第二十二部分
基金 合 同 的 效 力
《基金合同》是约定基金 合同 当事人之间权利义务关系的法律文件。
1、 《基金合同》 经基金管理人、 基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或
授权代表签 章并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续， 并
经中国证监会书面确认后生效。
2、 《基金合同》 的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会
备案并公告之日止。
3、 《基金合同》 自生效之日起对包括基金管理人、 基金托管人和基金 份额持
有人在内的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。
4 、 《 基金 合同 》 正 本 一式 三 份 ，除上 报 有 关监管 机 构 一份 外 ， 基 金管理 人 、
基金托管人各持有 一份，每份具有同等的法律效力。
5、 《基金合同》 可印制成册， 供投资者在基金管理人、 基金托管人、 销售 机
构的办公场所和营业场所查阅。 泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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第二十三部分
其他 事 项
《基金合同》 如有未尽事宜， 由 《 基金合同》 当事人各方按有关法律法规协
商解决。
泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金基金合同
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本页无正文， 为 《泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基
金基金合同》的签字盖章页。
基金管理人：泰康资产管理有限责任公司（公章）
法定代表人或授权代表：
基金托管人：中国工商银行股份有限公司（公章）
法定代表人或授权代表：
签订地点：北京
签 订 日：
年
月
日
