民 生 加银 基 金 管理有 限 公司
民 生 加 银 创 新 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金
托 管 协 议
基 金 管 理 人 ： 民生加银 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
二 零 一 八 年 十 一 月 民生加 银 创 新成 长 混 合型 证券投 资基 金
募集 申请 材料-- 托管协议
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目
录
一、 基 金托 管协议 当事 人 0
二、 基 金托 管协议 的依 据、 目的 和 原则 1
三、 基 金托 管人对 基金 管理 人的业 务监 督和核 查 1
四、 基 金管 理人对 基金 托管 人的业 务核 查 9
五、 基 金财 产保管 9
六、 指 令的 发送、 确认 和执 行 12
七、 交 易及 清算交 收安 排 14
八、 基 金资 产净值 计算 和会 计核算 17
九、 基 金收 益分配 22
十、 信 息披 露 23
十 一、 基金 费用 24
十 二、 基金 份额持 有人 名册 的保管 26
十 三、 基金 有关文 件和 档案 的保存 26
十 四、 基金 管理人 和基 金托 管人的 更换 27
十 五、 禁止 行为 29
十 六、 基金 托管协 议的 变更 、终止 与基 金财产 的清 算 30
十 七、 违约 责任 32
十 八、 争议 解决方 式 33
十 九、 基金 托管协 议的 效力 33
二 十、 基金 托管协 议的 签订 33
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一、 基 金托 管协 议当 事人
（一）基金管理人
名称：民生加银 基金管理有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦13 楼13A
法定代表人：张焕南
成立时间：2008 年11 月3 日
批准设立机关及批准设立文号： 中国证监会证监许可[2008]1187 号
注册资本：叁亿元
组织形式: 有限责任公司
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
存续期间：永续经营
电话： 010-68960030
传真：
010-88566500
联系人：张冬梅
（二）基金托管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表人：易会满
电话： （010）66105799
传真： （010）66105798
联系人：郭明
成立时间：1984 年1 月1 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 35,640,625.71 万元
批准设立机关和设立文号： 国务院 《关于中国 人民银行专门行使中央银行职
能的决定》 （国发[1983]146 号）
存续期间：持续经营
经营范围： 办理人民币存款、 贷款、 同业拆借 业务； 国内外结算； 办 理票据
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承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；
代理销售业务； 代理发行、 代理承销、 代理 兑 付政府债券； 代收代付业务； 代理
证券投 资基金 清算 业务 （银证 转账） ；保 险代 理业务 ；代理 政策 性银 行、外 国政
府和国际金融机构贷款业务； 保管箱服务； 发行金融债券； 买卖政府债券、 金融
债券； 证券投资基金、 企业年金托管业务； 企业年金受托管理服务； 年金账户管
理服务； 开放式基金的注册登记、 认购、 申购和赎回业务； 资信调查、 咨询、 见
证业务； 贷款承诺； 企 业、 个人财务顾问服务； 组织或参加银团贷款； 外汇存款；
外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；
外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价 证券；自营、
代客外汇买卖； 外汇金融衍生业务； 银行卡业务； 电话银行、 网上银 行、 手机银
行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
二、 基 金托 管协 议的 依据 、目 的和 原则
订立本 协议 的依据 是《 中华人 民共 和国证 券投 资基金 法》 （以下 简称 《基金
法》 ） 、 《 公 开募集 证券 投资基金 运作 管理办 法 》 （以下 简称 《运作 办 法》 ） 、 《证券
投资基金销售管理办法》 （以下简称 《销售办法》 ） 、 《证券投资基金信息披露管理
办法》 （以下简称 《信息披露办法》 ） 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则第
7 号〈 托管协 议的 内容 与格式 〉 》 、 《 民生 加银 创新成 长 混合 型 证券 投 资基金 基金
合同》 （以下简称《基金合同》 ）及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、 义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、 诚实信用、 充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
除非本协议另有约定， 本协议所使用的词语或简称与其在 《基金合同》 的释
义部分具有相同含义。
三、 基 金托 管人 对基 金管 理人 的业 务监 督 和 核查
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（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、 基金托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定， 对下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市
的股票 （包括 中小 板、 创业板 以及其 他经 中国 证监会 批准发 行上 市的 股票） 、内
地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市股票 （以
下简称“港股通标的股票” ） 、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、
公司债 、次级 债、 可转 换债券 （含分 离交 易可 转债） 、可 交 换公 司债 券、央 行票
据、 中期票据、 短期融 资券 （含超短期融资券） 、 中小企业私募债等） 、 资产支持
证券、 债券回购、 同业存单、 银行存款、 现金、 权证、 股指期货、 国 债期货等以
及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具 （但需符合中国证监会的相关
规定） 。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
本 基 金 不 得 投 资 于 相 关 法 律 、 法 规 、 部 门 规 章 及 《 基 金 合 同 》 禁 止 投 资 的
投资工具 。
2、 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定对下述基金
投融资比例进行监督：
（1） 按法律法规的规定及 《基金合同》 的约定， 本基金的投资资产配置比
例为 ： 本基金股票资产的比例 为 基金资产的 50%-95%， 其中投资于港股通标的股
票 不超过股票资产的 50%， 投资于本基金界定的 创新成长范围内股票不低于非现
金基金资产的 80%。 每个交易日日终， 在扣除股指期货 、 国债期货合约需缴纳的
交易保 证金后 ，应 当保 持不低 于基金 资产 净值 的 5% 的现金 或到 期日 在一年 以内
的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 ， 可 以 调 整
上述投资品种的投资比例。
因基金 规 模 或 市 场 变 化 等 因 素 导 致 投 资 组 合 不 符 合 上 述 规 定 的 ， 基 金 管 理
人应在合理的期限内调整基金的投资组合， 以符合上述比例限定。 法律法规另有
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规定时，从其规定。
（2） 根据 法律法 规的 规定及 《基 金合同 》的 约定， 本基 金投资 组合 遵循以
下投资限制：
1）本基金股票资产占基金资产的 50%-95%，其中投资于港股通标的股票不
超过股票资产的50% ， 投资于本基金界定的 创新成长主题范围内股票不低于非现
金基金资产的80%；
基金管理人定期提供 投 资于创新成长主题相 关 证券的名单， 并定期更 新， 基金
托管人仅按名单监督 。
2） 本基金每个交易日日终 在扣除股指期货合约、 国债期货合约所需缴纳的
交易保证金后， 持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的5%，前述现金资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等 ；
3） 本基金持有一家公 司发行的证券， 其市值 （同一家公司在 内地 和香港 同
时上市的A+H 股合计计算）不超过基金资产净值的 10％；
4） 本基金管理人管理 的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发
行的证券（同一家公司在 内地和香港同时上市的 A+H 股合计计算） ， 不超过该证
券的10％；
5 ）本基金管理人管理 的且由本基金托管人托 管的全部开放式基金(包 括开
放 式 基 金 以 及 处 于 开 放 期 的 定 期 开 放 基 金) 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股
票， 不得超过该上市公司可流通股票的 15% ； 本基金管理人管理的且由本基金托
管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市
公司可流通股票的 30%；
6）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3 ％；
7 ） 本 基 金 管 理 人 管 理 的 且 由 本 基 金 托 管 人 托 管 的 全 部 基 金 持 有 的 同 一 权
证，不得超过该权证的 10％；
8） 本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基金资产
净值的0.5％；
9） 本基金投资于同一原始权益 人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基
金资产净值的10％；
10 ） 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
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20 ％；
11 ）本基金持有的同一( 指同一信用级别) 资 产支 持 证 券 的 比 例 ， 不 得超过
该资产支持证券规模的 10％；
12 ）本基金管理人管理 的且由本基金托管人托 管的全部基金投资于同 一原
始权益人的各类资产支持证券， 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
13） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含BBB)的资产支持证券。 基
金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在 评级
报告发布之日起3 个月内予以全部卖出；
14 ）基金财产参与股票 发行申购，本基金所申 报的金额不超过本基金 的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
15 ）本基金进入全国银 行间同业市场进行债券 回购的资金余额不得超 过基
金资产净值的40%；债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期；
16 ）本基金持有单只中 小企业私募债券，其市 值不得超过本基金资产 净值
的10%；
17）本基金的总资产不得超过基金净资产的 140%；
18 ）本基金主动投资于 流动性受限资产的市值 合计不得超过本基金资 产净
值 的15%。 因证券市场波动、 上市公司股票停牌、 基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使本基金不符合前款所规定比例限制的， 基金管理人不得主动新增流
动性受限资产的投资；
19）本基金参与股指期货交易，需遵守下列投资比例限制：
① 本基金在任何交易日 日终，持有的买入股指 期货合约价值，不得超 过基
金资产净值的10%；
② 本基金在任何交易日 日终，持有的卖出股指 期货合约价值不得超过 基金
持有的股票总市值的 20%；
③ 本基金在任何交易日 内交易 （ 不 包 括 平 仓 ）的 股 指 期 货 合 约 的 成 交金 额
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
④ 本基金在任何交易日 日终，持有的买入国债 期货合约和股指期货合 约价
值与有价证券市值之和， 不得超过基金资产净 值的 95%， 其中， 有价 证券指股票、
债券（ 不含到 期日 在一 年以内 的政府 债券 ） 、 权证、 资产支 持证 券、 买入返 售金
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融资产（不含质押式回购）等；
⑤ 本基金所持有的股票 市值和买入、卖出股指 期货合约价值，合计（ 轧差
计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
20）本基金参与国 债期货交易的，应当遵守下列要求：
① 本基金在任何交易日 日终，持有的买入国债 期货合约价值不得超过 基金
资产净值的15%；
② 在任何交易日日终， 持有的卖出国债期货合 约价值不得超过基金持 有的
债券总市值的30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）
市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 应当符合基金合同关于
债券投资比例的有关约定；
在任何交易日交易（不 包括平仓）的国债期货 合约的成交金额不得超 过上
一交易日基金资产净值的 30%；
21 ） 本基金持有的所有 流通受限证券，其公允 价值不得超过本基金资 产净
值的15%； 本基金持有的同一流通受限证券， 其公允价值不得超过本基金资产净
值的10%。
除第2）、 13）、 18） 项外， 因证券市场波动、 期货市场波动、 证券发行人合
并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投
资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特
殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下， 至少提前 2 个工作
日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和 公司应对措施， 便于托管人实
施交易监督。
（4）本基金可以按照国家的有关规定进行融资。
除投资资产配置外， 基金托管人对基金投资的监督和检查自 《基金合同》 生
效之日起开始。
3、基 金托 管人根 据有 关法律 法规 的规定 及《 基金合 同》 的约定 对下 述基金
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券；
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（2）向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出资 。
法律、 行政法规或监管部门取消或变更上述禁止或限制性规定， 如适用于本
基金， 基金管理人在履行适当程序后， 则本基金投资不再受相关限制或以变更后
的规定为准。
4、 基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监
督。
基金管理人参与银行间市场交易 ， 应按照审慎的风险控制原则评估交易对手
资信风险， 并自主选择交易对手。 基金托管人发现基金管理人与银行间市场的丙
类会员进行债券交易的， 可以通过邮件、 电话等 双方认可的方式提醒基金管理人，
基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。 基金管理人应确保可行性说明
内容真 实、 准确、 完整。 基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行实质
审查。 基金管理人同意， 经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，
基金托管人不承担责任。
基 金 管 理 人 在 银 行 间 市 场 进 行 现 券 买 卖 和 回 购 交 易 时 ， 以 DVP( 券 款 兑 付)
的交易结算方式进行交易。
5、关于银行存款投资
本 基 金 投 资 银 行 存 款 的 信 用 风 险 主 要 包 括 存 款 银 行 的 信 用 等 级 、 存 款 银 行
的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。 基金管理人应基于审慎原则评估
存款银行信用风险并据此选择存款银行。 因基金管理人违反上述原则给基金造成
的损失， 基金托管人不承担任何责任 ， 相关损失由基金管理人先行承担。 基金管
理人履行先行赔付责任后， 有权要求相关责任人进行赔偿。 基金托管人的职责仅
限于督促基金管理人履行先行赔付责任。
6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1） 基金 投资流 通受 限证券 ，应 遵守《 关于 基金投 资非 公开发 行股 票等流
通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2） 流通 受限证 券 与 上文 所 属流 动性受 限资 产并不 完全 一致 ， 包括 由《上
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市公司证券发行管理办法》 规范的非公开发行股票、 公开发行股票网下配售部分
等在发 行时明 确一 定期 限锁定 期的可 交易 证券,不包 括由于 发布 重大 消息或 其他
原 因而临时停牌的证券、 已发行未上市证券、 回购交易中的质押券等流通受限证
券。
（3） 基金 管理人 应在 基金首 次投 资流通 受限 证券前 ，向 基金托 管人 提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、 风险控制
制度。 基金投资非公开发行股票， 基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
流动性风险处置预案。 上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人， 保证基金托管人有足够的时间进行审核。 基金托管人应在收到上
述资 料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
（4） 基金 投资流 通受 限证券 前， 基金管 理人 应向基 金托 管人提 供符 合法律
法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文
件、 发行证券数量、 发行价格、 锁定期， 基金拟认购的数量、 价格、 总成本、 总
成本占基金资产净值的比例、 已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、 资金
划付时间等。 基金管理人应保证上述信息的真实、 完整， 并应至少于拟执行投资
指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人， 保证基金托管人有足够的时
间进行审核。
（5） 基金 托管人 应按 照《关 于基 金投资 非公 开发行 股票 等流通 受限 证券有
关问题的通知》 规定， 对基金管理人是否遵守法律法规进行监督， 并审核基金管
理人提供的有关书面信息。 基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，
有权要求基金管理人在投资流通受限证券前 就 该 风 险 的 消 除 或 防 范 措 施 进 行 补
充书面说明， 并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的， 基金托管人不承担任何责任， 并有权报
告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成 一 致 ， 应 及 时 上 报 中 国 证 监 会 请 求 解
决。 如果基金托管人 切实履行监督职责， 则不承担任何责任。 如果基金托管 人没
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有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管 人应承担连带责任。
（二） 基金 托管人 应根 据有关 法律 法规的 规定 及《基 金合 同》的 约定 ，对基
金资产净值计算、 基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
行监督和核查。
（三） 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反 《基金法》 、 《基
金合同 》 、基 金托 管协 议有关 规定时 ，应 及时 以书面 形式 通 知基 金管 理人限 期纠
正， 基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对， 并以书面形式向基金托
管人发出回函，进行解释或举证。
在限期内， 基金托管人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金管理人改正。
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金托管人应报
告中国证监会。 基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反 《基金合同》 而
致使投资者遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，
基金托管人发现 该投资指令违反 相关法律法规规定或者违反 《基金合同》 约定的，
应当拒绝执行，立即通 知基金管理人，并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投
资指令， 基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反 《基金合同》 约定的，
应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开
发等因素影响，基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理必要时间。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查， 必须在规定时间内
答复基金托管人并改正， 就基金托管人的疑义进行解释或举证， 对基金托管人按
照法规要求需向中国证监会报送 基金监督报告的， 基金管理人应积极配合提供相
关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会， 同时
通知基金管理人限期纠正。
基金管理人无正当理由， 拒绝、 阻挠基金托管人 根据本协议规定行使监督权，
或采取拖延、 欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督， 情节严重或经基金托管
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人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
四、 基 金管 理人 对基 金托 管人 的业 务核 查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查， 核查事项包括但不限
于基金托管人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账户和证券账户 等投资所
需账户 、 复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、 根据管理人指令
办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管
理、 无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等
违反《 基金法 》 、 《基金 合同》 、本托 管协议 及 其他有 关规定 时，基 金 管理人 应及
时以书面形式通知基金托管人限期纠正， 基金托管人收到通知后应及时核对确认
并以书面形式向基金管理人发出回函。 在限期内， 基金管理人有权随时对通知事
项进行复查， 督促基金托管人改正， 并予协 助配合。 基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金管理人应报告中国证监会。 基金管理人
有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于： 提交 相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性， 在规定时间内答复基金管理
人并改正。
基金托管人无正当理由， 拒绝、 阻挠基金管理人 根据本协议规定行使监督权，
或采取拖延、 欺诈等手段妨碍基金管理 人进行有效监督， 情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
五、 基 金财 产保 管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基 金托 管人应 安全 保管基 金财 产。未 经基 金管理 人的 正当指 令， 不得自
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行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基 金托 管人按 照规 定开设 基金 财产的 资金 账户和 证券 账户 等 投资 所需账
户 。
4、基 金托 管人对 所托 管的不 同基 金财产 分别 设置账 户， 与基金 托管 人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独
立。
5、 对于因 基金 认（ 申） 购 、基金 投资 过程 中产 生 的应收 财产 ，应 由基 金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人， 到账日基金财产没有到
达基金托管人处的， 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此
给基金造成损失的， 基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失， 基金托管
人对此不承担责任。
（二）募集资金的验证
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定， 将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的 民生加银 基金管理有限公司基金认购专户。
该账户由基金管理人开立并管理。 基金募集期满， 募集的基金份额总额、 基金募
集金额 、 基金份额持有人人数符合 《基金法》 、 《运作办法》 等有关规 定后， 由基
金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，
出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。
验资完成， 基金管理人应将募集的 属于本基金财产的全部资金 划入基金托管人为
基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
若基金募集期限届满， 未能达到 《基金合同》 生效的条件， 由基金管 理人按
规定办理退款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托 管专户， 保管基金
的银行存款。 该账户的开设和管理由基金托管人承担。 本基金的一切货币收支活
动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。
资产托管专户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户； 亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
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资产托管专户的管理应符合 《人民币银行结算账户管理办法》 、 《现金管理暂
行条例》 、 《人民币利率管理规定》 、 《利率管理暂行规定》 、 《支付结算办法》 以及
银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户与证券交易资 金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限 责
任 公司上海分公司/ 深圳分公司开设证券账户。
基金托管人以 基 金 托 管 人 的 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分
公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户； 亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、 《基金合同》 生效后， 基金管理人负责以基金的名义 申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格， 并代表基金进行交易； 基金托管人负责以基金
的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账
户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。
2、基 金管 理人和 基金 托管人 应一 起负责 为基 金对外 签订 全国银 行间 债券市
场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后， 本基金被允许从事符合法律法规规定和 《基金合
同》 约定的其他投资品种的投资业务时， 如果涉及相关账户的开设和使用， 由基
金管理人协 助托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定， 开立有关
账户。该账户按有关规则使用并管理。
（七） 基金财产投资的有关实物证券、 银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库； 其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限
责任公 司上海 分公 司/ 深圳分 公司或 票据 营业 中心的 代保管 库。 实物 证券的 购买
和转让， 由基金托管人根据基金管理人的指令办理。 属于基金托管人实际有效控
制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、 灭失， 由此产生的责 任应由基金
12
托管 人承担。 基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承
担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
托管人、 基金管理人保管。 除本协议另有规定外， 基金管理人在代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本， 以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。 基金管理人在合同签署后 5 个工作日内
通过专人送达、 挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。 合同原件应
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。
六、 指 令的 发送 、确 认和 执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本， 事先书面通
知（以 下称“ 授权 通知 ” ）基 金托管 人有 权发 送指令 的人员 名单 ，注 明相应 的交
易权限， 并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人
员身份的方法。 基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。 基金管
理人和基金托管人对授权文件负有保密义务， 其内容不得向 被授权人及相关操作
人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时， 向基金托管人发出的资金划拨及其他
款项支付的指令。 基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、 支
付时间、 到账时间、 金 额、 账户等， 加盖预留 印鉴并有被授权人签字， 对电子直
连划款指令或者网银形式发送的指令应包括但不限于款项事由、 支付时间、 金额、
账户等，基金托管人以收到电子指令为合规有效指令。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
指令由 “授 权通知 ”确 定的有 权发 送人（ 下称 “被授 权人 ” ）代 表基 金管理
人用电子直连划款指令或者网银指令等双方约定的方式向基金托管人发送， 并以
传真作为应急方式 备 用 。 基 金 管 理 人 有 义 务 在 发 送 指 令 后 及 时 与 托 管 人 进 行 确
认， 因管理人未能及时与托管人进行指令确认 ， 致使资金未能及时到账所造成的
13
损失不由基金托管人承担。 基金托管人依照本托管协议及 “授权通知” 约定的方
法确认指令有效后， 方可执行指令。 对于被授权人发出的指令， 基金管理人不得
否认其 效力。 基金 管理 人应按 照《基 金法 》 、 有关法 律法规 和《 基金 合同》 的规
定， 在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令， 发送人应按照其授权权限
发送划款指令。 基金管理人在发送指令时， 应为基金托管人留出执行指令所必需
的时间。 发送指令日完成划款的指令， 基金管 理人应给基金托管人预留出距划款
截至时点2 小时的指令执行时间。 由基金管理人原因造成的指令传输不及时、 未
能留出足够划款所需时间， 致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承
担。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应审慎验证有关指令内容要素，
复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。
基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金银行账户有足够的资金余
额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令， 基金托管
人可不予执行， 并立即通知基金管理人， 基金托管人不承担因为不执行该指令而
造成损失的责任。
基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖 预留印鉴 后 传 真 给 基 金 托 管
人。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息不完整等。
基金托管人在履行监督职能时， 发现基金管理人的指令错误时， 有权拒绝执
行，并及时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托 管人发 现基 金管 理人发 送的指 令违 反《 基金法 》 、 《 基金 合同 》 、本协
议或有关基金法规的有关规定， 不予执行， 并 应及时以书面形式通知基 金管理人
纠正， 基金管理人收到通知后应及时核对， 并以书面形式对基金托管人发出回函
确认，由此造成的损失由基金管理人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
14
常有效指令执行，给基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限， 必须提前至少一个交
易日， 使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人
发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知， 同时电话通知基 金托管人。 变更
通知应载明生效时间， 并提供新的被授权人的签字样本。 基金托管人收到变更通
知当日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金管理人确认。 授权变更于变
更通知载明的生效时间生效。 若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变
更通知时间， 则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。 基金管理人在此后
三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。 基金管理人更换被授权人通
知生效后， 对于已被撤换的人员无权发送的指令， 或被改变授权人员超权限发送
的指令， 基金管理人不承担责任 。 被授权人变更通知正本与基金托管人之前收到
的副本不 一致的，以副本为准，相关责任由基金管理人承担。
七、 交 易及 清算 交收 安排
（一）选择代理证券 、期货买卖的证券 、期货经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是：
1、资历雄厚，信誉良好。
2、财 务状 况良好 ，经 营行为 规范 ，最近 一年 未发生 重大 违规行 为而 受到有
关管理机关的处罚。
3、内 部管 理规范 、严 格，具 备健 全的内 控制 度，并 能满 足基金 运作 高度保
密的要求。
4、具 备基 金运作 所需 的高效 、安 全的通 讯条 件，交 易设 施符合 代理 本基金
进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
5、研 究实 力较强 ，有 固定的 研究 机构和 专门 研究人 员， 能及时 、定 期、全
面地为本基金提供宏观经济、 行业情况、 市场走向、 个券分析的研究报告及周到
的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。
基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行
考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构， 并承担相应责任。 基 金管理人和
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被选择的证券经营机构签订 交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托管人，
并在法定信息披露公告中披露有关内容。
基金管理人应及时将基金专用 交易单元 号、 佣金费率等基本信息以及变更情
况及时以书面 形式通知基金托管人。
基金管理人负责选择为本基金提供期货交易服务的期货经纪公司， 并与其签
订期货经纪合同。 基金管理人、 基金托管人和期货公司等可就基金参与期货交易
的具体事项另行签订协议约定。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则， 签订 《证券
交易资 金结算 协议 》 ， 用以具 体明确 基金 管理 人与基 金托管 人在 证券 交易资 金结
算业务中的责任。
本基金投资于证券发生的所有场内、 场外交易的资金清算交割， 全部由基金
托管人负责办理。
本基金证券投资的清算交割， 由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。
基金参与港股通交易的， 基金管理人应保证在 T+1 日9：30 之前在托管的托
管专户或结算备付金账户上有足够的头寸用于港股通 T+1 日公司行动、 证券组合
费和风控资金的交收，在 T+1 日 14：00 之前 在托管的托管专户或结算备付金账
户上有足够的头寸用于港股通 T+2 日交易资金的交收。 如由于基金管理人的原因
导致港股通交收失败， 由此给托管人、 托管人托管的其他资产组合造成的经济损
失，由基金管理人 承担。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失， 应由基金托管
人负责赔偿基金的损失； 如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资
或违反双方签订的 《证券交易资金结算协议》 而造成基金投资清算困难和风险的，
托管人发现后应立即通知基金管理人， 由基金管理人负责解决， 由此给基金造成
的损失由基金管理人承担。
2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时， 如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
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卖现象， 应立即提醒基金管理人， 由基金管理人负责解决， 由此给基金及基金托
管人造成的损失由基金 管理人承担。 如果非因基金托管人原因发生超买行为， 基
金管理人必须于T+1 日上午10 时之前划拨资金，用以完成清算交收。
3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时， 有足够的头
寸进行交收。 基金的资金头寸不足时， 基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
款指令。 基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的
合理时间。 如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款， 由此给基金
及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。
在基金资金头寸充足的情况下 ， 基金托管人对基金管理人符合法律法规、 《基
金合同 》 、基 金托 管协 议的指 令不得 拖延 或拒 绝执行 。如由 于基 金托 管人的 原因
导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。
（三）资金、证券账目及交易记录的核对
对基金的交易记录， 由基金管理人 与基金托管人 按日进行核对。 每日对外披
露基金份额净值之前， 必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易
记录完全一致。 如果实际交易记录与会计账簿记录不一致， 造成基金会计核算不
完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
对基金的资金账目，由相关各方每 日对账一次，确保相关各方账账相符。
对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。
对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
对交易记录，由相关各方每日对账一次。
（四） 申购、 赎回、 转换开放式基金的资金清算、 数据传递及托管协议当事
人的责任
1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售机构的 销售 网 点 进 行 申
购和赎回申请， 由基金管理人办理基金份额的过户和登记， 基金托管人负责接收
并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项 。
2、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日 14：00 之前将前 一个开放日经确认的基金申购
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金额和赎回份额 通知基金托管人。 基金管理人应对传递的申购、 赎回数据的真实
性、准确性和完整性负责。
3、开放式基金的资金清算
基 金 申 购 、 赎 回 等 款 项 采 用 轧 差 交 收 的 结 算 方 式 ， 净 额 在 最 晚 不 迟 于 T+4
日上午11：00 前在基金管理 人总清算账户和资产托管专户之间交收。
如果当日基金为净应收款， 基金托管人应及时查收资金是否到账， 对于未准
时到账的资金， 应及时通知基金管理人划付。 对于未准时划付的资金， 基金托管
人应及时通知基金管理人划 付， 由此产生的责任应由基金管理人承担。 后果严重
的基金托管人应向中国证监会报告。
如果当日基金为净应付款， 基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划
付。 对于未准时划付的资金， 基金管理人应及时通知基金托管人划付， 由此产生
的责任应由基金托管人承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。
八、 基 金资 产净 值计 算和 会计 核算
（一）基金资产净值的计算
1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金份额净值是指计算
日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。 基金份额净值的计 算保
留到小数点后4 位， 小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产 。
国家另有规定的，从其规定。
基 金 管 理 人 应 每 个 估值日 对 基 金 资 产 估 值 。 估 值 原 则 应 符 合 《 基 金 合 同 》 、
《证券投资基金会计核算业务指引》 及其他法律、 法规的规定。 用于基金信息披
露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算， 基金托管人复 核。 基
金 管 理 人 应 于 每 个 估值 日 交 易 结 束 后 计 算 当 日 的 基 金 份 额 资 产 净 值 并 以 双 方 认
可的方式发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方
式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
根据《基金法》 ，基金 管理人计算并公告基金 资产净值，基金托管人 复核、
审查基金管理人计算的基金资产净值。 因此， 本基金的会计责任方是基金管理人，
就与本基金有关的会计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达
18
成一致的意见， 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 法律
法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项， 按国家最新规定估
值。
（二）基金资产估值方法
1、估值对象
基金所拥有的股票、 债券、 衍生工具 和银行存款本息、 应收款项、 其它投资
等资产及负债。
2、估值方法
本基金的估值方法为：
（1）证券交易 所上市的非固定收益品种的估值
交易所 上市 的非固 定收 益品种 （包 括股票 、权 证等） ，以 其估值 日在 证券交
易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未
发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日
的市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）交易所市场交易的固定收益品种的估值
1） 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （另 有规定的除外） ，
选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
2）对 在交 易所市 场上 市交易 的可 转换债 券， 按估值 日收 盘价减 去可 转换债
券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；
3）对 在交 易所市 场挂 牌转让 的资 产支持 证券 和私募 债券 ，采用 估值 技术确
定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3） 银行 间市场 交易 的固定 收益 品种， 选取 第三方 估值 机构提 供的 相应品
种当日的估值净价进行估值。
（4） 同一 债券 或 股票 同时在 两个 或两个 以上 市场交 易的 ，按债 券 或 股票 所
处的市场分别估值。
（5）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1）送 股、 转增股 、配 股和公 开增 发的新 股， 按估值 日在 证券交 易所 挂牌的
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同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
2）首 次公 开发行 未上 市的股 票和 权证， 采用 估值技 术确 定公允 价值 ，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3）流 通受 限的股 票， 包括非 公开 发行股 票、 首次公 开发 行股票 时公 司股东
公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等 （不包括停牌、 新发行未
上市、 回购交 易中 的质 押券等 流通受 限股 票） ，按监 管机构 或行 业协 会有关 规定
确定公允价 值；
4）对 在交 易所市 场发 行未上 市或 未挂牌 转让 的债券 ，采 用估值 技术 确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
5）对 银行 间市场 未上 市，且 第三 方估值 机构 未提供 估值 价格的 债券 ，按成
本估值。
（6） 因持 有股票 而享 有的配 股权 ，采用 估值 技术确 定公 允价值 ，在 估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（7） 中小 企业私 募债 ，采用 估值 技术确 定公 允价值 ，在 估值技 术难 以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
（8）银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息。
（9）同业存单的估值方法
同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值； 选定的第三方估值
机构未提供估值价格的，按成本估值。
（10）本基金投资股指期货、国债期货，一般以估值当日结算价进行估值，
估值日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最近交易
日结算价估值。
（11 ） 估值计算中涉及港币对人民币汇率的， 将依据下列信息提供机构所提
供的汇率为基准：当日中国人民银行公布的人民币与港币的中间价。
（12） 当本基金发生大额申购或赎回情形时， 基金管理人可以采用摆动定价
机制，以确保基金估值的公平性。
（13）税收
对于按照中国 法 律 法 规 和 基 金 投 资 所 在 地 的 法 律 法 规 规 定 应 交 纳 的 各 项 税
金， 本基金将按权责发生制原则进行估值； 对于因税收规定调整或其他原因导致
基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的， 基金将在相关税金调整日或实际
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支付日进行相应的估值调整。
（14）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估
值。
（15） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项，
按国家最新规定估值。
（三）估值差错处理
因基金估值错误给投资者造成损失的应 先由基金管理人承担， 基金管理人对
不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。
当基金管理人计算的基金资产净值、 基金份额净值已由基金托管人复核确认
后公告的， 由此造成的投资者或基金的损失， 应根据法律法规的规定对投资者或
基金支付赔偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额， 由基金管理人与基金
托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。
由于一方当事人提供的信息错误， 另一方当事人在采取了必要合理的措施后
仍不能发现该错误， 进而导致基金资产净值、 基金份额净值计算错误造成投资者
或基金的损失， 以及由此造成以后交易日基金资 产净值、 基金份额净值计算顺延
错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
由于证券、 期货 交易所及其登记结算公司 、 存款银行发送的数据错误， 或由
于其他不可抗力原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理
的措施进行检查， 但是未能发现该错误的， 由此造成的基金资产估值错误， 基金
管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。 但基金管理人和基金托管人应当积极采
取必要的措施消除 或 减轻由此造成的影响。
当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时， 相关
各方应本着勤勉尽责的态度重新计算 核对， 如果最后仍无法达成一致， 应以基金
管理人的计算结果为准对外公布， 由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值
计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任， 基金托管人不负赔偿责
任。
（四）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在 《基金合同》 生效后， 应按照相关各方约定的同
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一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
对相关各方各自的账册定期进行核对， 互相监督， 以保证基金资产的安全。 若双
方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的， 基金管 理人和基金托管人必须及时
查明原因并纠正， 保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。 若当日核对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的， 以基金管理
人的账册为准。
（五）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。 月度报表的编
制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。
在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内，基金管理人对招募说
明书更新一次 并 登 载 在 网 站 上 ， 并 将 更 新 后 的 招 募 说 明 书 摘 要 登 载 在 指 定 媒介
上。 基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告 编制并公告；
在会计年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告； 在会计年度结束后 90
日内完成年度报告编制并公告。
基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告， 在月度报告完成当日， 对报告加
盖公章后， 以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核； 基金托管人在 3 个
工作日内进行复核， 并将复核结果及时书面通知基金管理人。 基金管理人在 7 个
工作日内完成季度报告， 在季度报告完成当日， 将有关报告提供基金托管人复核，
基金托 管人在 收到 后 7 个工 作日内 进行 复核 ，并将 复核结 果书 面通 知基金 管理
人。基金管理人在 30 日内完成半年度报告，在半年报完成 当日，将有关报告提
供基金托管人复核，基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核结果书面
通知基金管理人。基金管理人在 45 日内完成 年度报告，在年度报告完成当日，
将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核 ，并将复核
结果书面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中， 发现相关各方的报表存在不符时， 基金管理人和
基金托管人应共同查明原因， 进行调整， 调整 以相关各方认可的账务处理方式为
准。 核对无误后， 基金 托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具
加盖托管业务部门公章的复核意见书， 相关各方各自留存一 份。 如果基金管理人
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与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致， 基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务会计报告、 半年报告或年度报告复核完毕后， 需盖章确
认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日， 分别报中国证监会和基金管
理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
九、 基 金收 益分 配
（一）基金收益分配的原则
1、 在符合有关基金分红条件的前提下， 基金管理人可以根据实际情况进行
收益 分配， 具体分配方案以公告为准， 若 《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行
收益分配；
2、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
3、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金
管理人与基金托管人协商一致后， 可对基金收益分配原则进行调整， 不需召开基
金份额持有人大会。
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
（二）基金收益分配方案的制定和实施程序
基金收益分配方案由 基金管理人拟定，并由基金托管人复核。
基金收益分配方案确定后， 由基金管理人在 2 日内在指定媒介公告并报中国
证监会备案。
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间
不得超过15 个工作日。
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基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令， 基金托管人按指令将收
益分配的全部资金划入基金管理人的 指定账户。
十、 信 息披 露
（一）保密义务
除按照 《基金法》 、 《信息披露办法》 、 《基金合同》 及中国证监会关于基金信
息披露的有关规定进行披露以外， 基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的
信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。 基金管理人与基金托管人对
基金的任何信息， 除法律法规规定之外， 不得在其公开披露之前， 先行对任何第
三方披露。 但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开；
2、 基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、 仲裁裁 决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管 人应根据相关法律法规 、 《基金合同》的规定 各自承
担相应的信息披露职责。 基金管理人和基金托管人负有积极配合、 互相督促、 彼
此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
根据 《信息披露办法》 的要求， 本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》 、 基金托管协议、 基金份额发售公告、 《基金合同》 生 效公告、 基金
份额申购、 赎回价格 、 定期报告、 临时报告、 澄清公告、 基金资产净值 和基金份
额净值 、 基金份额持有人决议 等其他必要的公告文件， 由基金管理人拟定并负责
公布。
基金托管人应当按照相关法律、 行政法规、 中国证监会的规定和 《基金合同》
的约定， 对基金管理人编制的基金资产净值、 基金份额净值、 基金业绩表现数据、
基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、 审
查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金年报中的财务报告部分， 经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审
计后，方可披露。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内， 将应予披露的基金信息通过中
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国证监会指定媒介披露 。 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息， 基金托
管人将通过指定 媒介 公开披露。
予以披 露的 信息文 本， 存放在 基金 管理人/基 金托管 人处 ，投资 者可 以免费
查阅。 在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。 基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
1、不可抗力；
2、出现基金合同约定的暂停估值的情形；
3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
十 一、 基 金费 用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
基金管理费按基金资产净值的 1.50%年费率计提。
在通常情况下， 基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%年费率计提。 计算
方法如下：
H＝E×1.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按基金资产净值的 0.25%年费率计提。
在通常情况下， 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。 计
算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
（三） 证券 、期货 交易 费用、 《基 金合同 》生 效后与 基金 相 关的 信息 披露费
用、 基金的银行汇划费用 、 基金的开户费用、 账户维护费用 、 因投资港股通标的
股票而 产生的 各项 合理 费用 、 基金份 额持 有人 大会费 用、 《 基金 合同 》生效 后与
基金相 关的会 计师 费、 律师费 、诉讼 费和 仲裁 费 等根 据有关 法规 、 《 基金合 同》
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及相应协议的规定， 由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出
金额支付，列入当期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产 的损失 、 《 基金 合同》 生效前 的相 关费 用（包 括但不 限于 验资 费、会 计师
和律师 费、信 息披 露费 用等费 用） 、 处理 与基 金运作 无关的 事项 发生 的费用 、其
他根据相关法律法规， 以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
入基金费用。
（五）基金管理费、基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致， 酌情调低基金管
理费率、基金托管费率， 但须召开基金份额持有人大会。
（六） 基金管理费、 基金托管费的复核程序、 支付方式和时间。 基金托管人
对不符合 《基金法》 、 《 运作办法》 等有关规定以及 《基金合同》 的其 他费用有权
拒绝执行。
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、 基金托管费等， 根据本托管协
议和《基金合同 》的有关规定进行复核。
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令， 基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金托管人。
若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至法定节假
日、 休息日结束之日起 3 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 3 个 工作日内支
付。
（七） 如果基金托管人发现基金管理人 违反有关法律法规的有关规定和 《基
金合同 》 、本 协议 的约 定，从 基金财 产中 列支 费用， 有权要 求基 金管 理人做 出书
面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
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十 二、 基 金份 额持 有人 名册 的保 管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册， 包括 《基
金合同 》生效 日、 《基 金合同 》终止 日、 基金 份额持 有人大 会 权益 登 记日、 每年
6 月30 日、12 月31 日的基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册的内容必须
包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的 基 金 登 记 机 构 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 编 制 和
保管 ， 基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名
册。 保管方式可以采用电子或文档的形式。 基金份额登记机构的保存期限自基金
账户销户之日起不得少于 20 年。
基 金 管 理 人 应 当 及 时 向 基 金 托 管 人 提 交 下 列 日 期 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ：
《基金 合同》 生效 日、 《基金 合同》 终止 日、 基金份 额持有 人大 会 权益 登记 日、
每年 6 月 30 日、每 年 12 月 31 日的基金份额 持有人名册。基金份额持有人名册
的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 其中每年 12 月31 日
的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交； 《基金合 同》 生效日、 《基
金合同》 终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后
十个工作日内提交。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册， 并定期刻成光盘备
份，保存期限为 15 年 。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册，应按有关法规规定各自 承担相应的责任。
十 三、 基 金有 关文 件和 档案 的保 存
基金管理人、 基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、 基金账
册、 交易记录和重要合同等， 保存期限不少于 15 年， 对相关信息负有保密义务，
但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。 其中， 基金管 理人应保存
基金财产管理业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料， 基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
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基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。 基金管理人应及时将与本基金账务处理、 资金划拨等有关的合同、 协议传真
给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后， 未变更的一方有义务协助接任人接受基金
的有关文件。
十 四、 基 金管 理人 和基 金托 管人 的更 换
（一）基金管理 人的更换
1、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，可以更换基金管理人：
(1) 被依法取消基金管理人资格；
(2) 被基金份额持有人大会解任 ；
(3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ；
(4) 法律法规、中国证监会规定 和《基金合同》规定的其它情形。
2、更换基金管理人的程序
（1） 提名： 新任基金管理人由基金托管人或由代表 10%以上 （含 10%） 基金
份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内 对被提
名的基金管理人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所 持表决权的
2/3 以上（含2/3）表决通过；
（3） 临时 基金管 理人 ：新任 基金 管理人 产生 之前， 由中 国证监 会指 定临时
基金管理人；
（4） 备案 ：基金 份额 持有人 大会 选任基 金管 理人的 决议 须经中 国证 监会 备
案 ；
（5） 公告 ：基金 管理 人更换 后， 由基金 托管 人在更 换基 金管理 人的 基金份
额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告；
（6） 交接 ：基金 管理 人职责 终止 的， 基 金管 理人 应 妥善 保管基 金管 理业务
资料，及时 向临时基金管理人或新任基金管理人 办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或 新任基金管理人应及时接收 。 临时基金管理人或新任基金管 理
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人应与基金托管人核对基金资产总值；
（7） 审计 ：基金 管理 人职责 终止 的，应 当按 照法律 法规 规定聘 请会 计师事
务所对基金财产进行审计， 并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案； 审计
费用在基金财产中列支；
（8） 基金名称变更： 基金管理人更换后， 如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
3、原 任基 金管理 人职 责终止 后， 新任基 金管 理人或 基金 临时管 理人 接受基
金管理业务前， 原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安
全， 不对基金份额持有人的利益造成损失， 并有义务 协助新任基金管理人或临时
基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，可以更换基金托管人：
(1) 被依法取消基金托管人资格；
(2) 被基金份额持有人大会解任 ；
(3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ；
(4) 法律法规、中国证监会规定 和《基金合同》规定的其它情形。
2、更换基金托管人的程序
（1） 提名： 新任基金托管人由基金管理人或由代表 10%以上 （含 10%） 基金
份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终 止后 6 个月内 对被提
名的基金托管人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
2/3 以上（含2/3）表决通过；
（3） 临时 基金托 管人 ：新任 基金 托管人 产生 之前， 由中 国证监 会指 定临时
基金托管人；
（4） 备案 ：基金 份额 持有人 大会 选任基 金托 管人的 决议 须经中 国证 监会 备
案 ；
（5） 公告 ：基金 托管 人更换 后， 由基金 管理 人在更 换基 金托管 人的 基金份
额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介公告；
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（6） 交接 ： 基金 托管 人职责 终止 的，应 当妥 善保管 基金 财产和 基金 托管业
务资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托 管人或者临
时基金托管人应当及时接收。 新任基金托管人 或临时基金托管人与基金管理人核
对基金资产总值；
（7） 审计 ：基金 托管 人职责 终止 的，应 当按 照法律 法规 规定聘 请会 计师事
务所对基金财产进行审计， 并予以公告， 同时报中国证监会备案。 审计费用在基
金财产中列支。
3、 原基金托管人职责终止后， 新任基金托管人或临时基金托管人接受基金
财产和基金托管业务前， 原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财
产的安全， 不对基金份额持有人的利益造成损失， 并有义务协助新任基金托管人
或临时基金托管人尽快交接基金资产。
（三） 基金管理人和 基金托管人的同时更换程序
同时更换基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ， 分 别 按 照 上 述 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管
人更换程序进行。
十 五、 禁 止行 为
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（ 一 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 将 其 固 有 财 产 或 者 他 人 财 产 混 同 于 基 金 财
产从事证券投资。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不 公 平 地 对 待 其 管 理 或 托 管 的 不 同 基 金 财
产。
（ 三 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 利 用 基 金 财 产 为 基 金 份 额 持 有 人 以 外 的 第
三人牟取利益。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 向 基 金 份 额 持 有 人 违 规 承 诺 收 益 或 者 承 担
损失。
（ 五 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 对 他 人 泄 漏 基 金 经 营 过 程 中 任 何 尚 未 按 法
律法规规定的方式公开披露的信息。
（ 六 ） 基 金 管 理 人 在 没 有 充 足 资 金 的 情 况 下 向 基 金 托 管 人 发 出 投 资 指 令 和
赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
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（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。
（ 八 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 在 行 政 上 、 财 务 上 不 独 立 ， 其 高 级 基 金 管
理人员相互兼职。
（九） 基金托管人私自动用或处分基金资产， 根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（十） 基金管理人、 基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动：
（1） 承销证 券； （2） 违反规 定 向他 人贷款 或 者提供 担保； （3） 从事 承担无 限责
任的投资； （4） 买卖其 他基金份额， 但是 中国 证监会另有规定的除外； （5） 向其
基金管理人、 基金托管人出资； （6） 从事内幕交易、 操纵证券交易价格及其他不
正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规 和中国证监会规定禁止的其他活动。
（ 十 一 ） 法 律 法 规 和 基 金 合 同 禁 止 的 其 他 行 为 ， 以 及 法 律 、 行政法规 和 中
国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十 六、 基 金托 管协 议的 变更 、终 止与 基金 财产 的清 算
（一）托管协议的变更与终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商 一 致 ， 可 以 对 协 议 的 内 容 进 行 变 更 。 变 更 后 的
托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的
变更报中国证监会备案。
2、基金托管协议终止的情形
发生以下情况，本托管协议终止：
（1 ） 《 基 金 合 同 》 终 止 ；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基
金管理权；
（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
（二）基金财产的清算
1、 基金财产清算小组： 自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内
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成立清算小 组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
2、在 基金 财产清 算小 组接管 基金 财产之 前， 基金管 理人 和基金 托管 人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
3、基 金财 产清算 小组 组成： 基金 财产清 算小 组成员 由基 金管理 人、 基金托
管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
4、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民 事活动。
5、基金财产清算程序：
（1） 《基金合同》终止 情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5） 聘请 会计师 事务 所对清 算报 告进行 外部 审计， 聘请 律师事 务所 对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报告中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余 财产进行分配；
基金财产清算的期限为 6 个月。
6、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金 财产清算小组优先从基金财产中支付。
7、基金财产按下列顺序清偿：
(1)支付清算费用；
(2)交纳所欠税款；
(3)清偿基金债务；
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
（ 三） 基金财 产清 算的公 告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
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审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于 基金财 产清 算报 告报中 国证监 会备 案 后 5 个 工作日 内由 基 金财产 清算小
组进行公告。
（ 四） 基金财 产清 算账册 及文 件的 保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
十 七、 违 约责 任
（一） 如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
议不符合约定的，应当承担违约责任。
（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任， 因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的， 应当承担连带赔偿责任。 但是发生下列情况， 当事人可以免
责：
1、基 金管理 人及 基金 托管人 按照 当时有 效的 法律法 规或 中国证 监会 的规定
作为或不作为而造成的损失等；
2、基 金管 理人由 于按 照本《 基金 合同》 规定 的投资 原则 而行使 或不 行使其
投资权而造成的损失等；
3、不可抗力；
4、计 算机 系统故 障、 网络故 障、 通讯故 障、 电力故 障、 计算机 病毒 攻击及
其它非托管人故意造成的意外事故。
（三） 托管协议当事人违反托管协议， 给另一方当事人造成损失的， 应承担
赔偿责任。
（四） 当 事人一方违约， 非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要
的措施， 防止损失的扩大。 没有采取适当措施致使损失进一步扩大的， 不得就扩
大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五） 违约行为虽已发生， 但本托管协议能够继续履行 的， 在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
议。
（六）本协议所指损失均为直接损失 。
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十 八、 争 议解 决方 式
相关各方当事人同意， 因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议， 除经
友好协商可以解决的， 应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
仲裁规则进行仲裁， 仲裁的地点在北京， 仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有
约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间， 相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 继续
忠实、 勤勉、 尽责地履 行 《基金合同》 和托管 协议规定的义务， 维护基金份 额持
有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
十 九、 基 金托 管协 议的 效力
（一） 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的本基金托管协
议草案， 该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
签字， 协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。 托管
协议以中国证监 注册 的文本为正式文本。
（二） 基金托管协议自 《基金合同》 成立之日起成立， 自 《基金合同》 生效
之日起生效。 基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中
国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日对托管协议 当事人具有同等的法律约束力。
（四） 基金托管协议正本一式 6 份， 除上报有关监管机构 二份外， 基金管理
人和基金托管人分别持有 二份，每份具有同等的法律效力。
二 十、 基 金托 管协 议的 签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后， 由该双方当事人在基金托管
协议上盖章， 并由各自的法定代表人或授权代表签字， 并注明基金托管协议的签
订地点和签订日期。
