鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金清
算报告
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
公告日期：2018年10月24日鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金清算报告
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一、重要提示
鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金由鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证
券投资基金经2018年3月27日中国证券监督管理委员会下发的《关于准予鹏华兴
康定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册的批复》（证监许可[2018]535号
文）变更注册而来。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，本基金托管人
为兴业银行股份有限公司。
根据《基金合同》“第五部分 基金的存续”中“二、基金存续期内的基金份额
持有人数量和资产规模”的约定：“基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份
额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元的，基金管理人应当在
定期报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当终止《基
金合同》，无须召开基金份额持有人大会。法律法规另有规定时，从其规定。”
截至2018年8月8日日终，本基金已经出现连续60个工作日基金资产净值低
于5,000万元的情形，已触发《基金合同》中约定的基金合同终止条款。本基金将
根据《基金合同》的约定进入基金财产的清算程序并终止，无须召开基金份额持有
人大会审议
本基金从2018年8月14日起进入清算期，由本基金管理人鹏华基金管理有限
公司、基金托管人兴业银行股份有限公司、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合
伙）和上海通力律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由毕
马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海通力律师事务
所对清算报告出具法律意见。
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二、基金概况
1、基金基本情况
基金名称 鹏华兴康混合
基金简称
-
基金主代码
004096
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日
2018年06月12日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
兴业银行股份有限公司
最后运作日（2018年8月13日）基金份额
总额
15,868,506.93
最后运作日（2018年8月13日）基金份额
净值
0.9810
下属分级基金的基金简称
兴康A 兴康C
下属分级基金的交易代码
004096 006062
最后运作日（2018年8月13日）下属分级
基金的份额总额
15,868,496.94 9.99
最后运作日（2018年8月13日）下属分级
基金的份额净值
0.9810 0.9800
2、基金产品说明
投资目标 本基金在科学严谨的资产配置框架下，力争基金资
产的保值增值。
投资策略 1、资产配置策略
本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量（包括
GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、
利率水平与走势等）以及各项国家政策（包括财政、
货币、税收、汇率政策等）来判断经济周期目前的
位置以及未来将发展的方向，在此基础上对各大类
资产的风险和预期收益率进行分析评估，制定股票、
债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则
和调整范围。
2、股票投资策略
本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘
优质的公司，构建股票投资组合。核心思路在于：
1）自上而下地分析行业的增长前景、行业结构、
商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会；2）
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自下而上地评判企业的核心竞争力、管理层、治理
结构等以及其所提供的产品和服务是否契合未来行
业增长的大趋势，对企业基本面和估值水平进行综
合的研判，深度挖掘优质的个股。
3、债券投资策略
本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、
骑乘策略、息差策略、个券选择策略、信用策略等
积极投资策略，自上而下地管理组合的久期，灵活
地调整组合的券种搭配，同时精选个券，以增强组
合的持有期收益。
4、权证投资策略
本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合
权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权
证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当
期收益。
5、中小企业私募债投资策略
中小企业私募债券是在中国境内以非公开方式发行
和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。由
于其非公开性及条款可协商性，普遍具有较高收益。
本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况，合
理合规合格地进行中小企业私募债券投资。本基金
在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用
等级变化情况，尽力规避风险，并获取超额收益。
6、资产支持证券的投资策略
本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进
行资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、
利率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严
格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安
全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。
业绩比较基准（若有） 沪深300指数收益率×40%+中证全债指数收益率
×60%
风险收益特征（若有） 本基金属于混合型基金，其预期的风险和收益高于
货币市场基金、债券基金，低于股票型基金。
下属分级基金的风险收益特
征
风险收益特征同上 风险收益特征同上
三、基金运作情况
1、基金基本情况
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鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金(以下简称 “本基金”) 由鹏华兴康定期
开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来。鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证
券投资基金经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2016年 11月
23日证监许可[2016]2874号文准予募集注册，由鹏华基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》、《鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》及其他法律法规公开募集。经向中国证监会备案，《鹏华兴康定期开放
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017 年 2 月 22 日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 682,701,657.26份。2018年 4月 9日至 2018年 5月 9日，
鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证券投资基金的基金份额持有人大会以通讯方式
召开，大会审议通过了鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型并修改
基金合同等相关事项的议案，内容包括鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证券投资
基金调整基金名称、基金运作方式、基金份额类别、基金投资、基金费率、收益分
配方式、终止条款等。上述基金份额持有人大会决议事项自表决通过之日起生效。
自 2018年 6月 12日起，原《鹏华兴康定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金
合同》失效，《鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。鹏华基金
管理有限公司于 2018 年 6 月 11 日日终折算完成后，本基金份额总额为
28,680,769.27 份。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，本基金托管人为
兴业银行股份有限公司。
2、清算原因
根据《基金合同》“第五部分 基金的存续”中“二、基金存续期内的基金份额
持有人数量和资产规模”的约定：“基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份
额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元的，基金管理人应当在
定期报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当终止《基
金合同》，无须召开基金份额持有人大会。法律法规另有规定时，从其规定。”
截至2018年8月8日日终，本基金已经出现连续60个工作日基金资产净值低
于5,000万元的情形，已触发《基金合同》中约定的基金合同终止条款。本基金将
根据《基金合同》的约定进入基金财产的清算程序并终止，无须召开基金份额持有
人大会审议。
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3、清算起始日
本基金从 2018年 8月 14日起进入清算期，由于本基金持有非公开发行、停牌股
票等流通受限证券，所以本基金需要进行二次清算，本次为第一次清算，清算期间
为 2018年 8月 14日至 2018年 8 月 21日。
4、清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及证券投资基
金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起，资产负债按清
算价格计价，由于报告性质所致，本清算报表并无比较期间的相关数据列示。
四、财务会计报告
资产负债表（经审计）
会计主体：鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2018年8月13日
单位：人民币元
资 产
最后运作日
2018年8月13日
资 产：
银行存款 12,117,419.23
结算备付金 36,363.64
存出保证金 57,297.89
交易性金融资产 6,300,372.30
其中：股票投资 1,234,372.30
基金投资
债券投资 5,066,000.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 214,926.57
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 18,726,379.63
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负债和所有者权益
最后运作日
2018年8月13日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 2,991,081.56
应付管理人报酬 4,427.92
应付托管费 737.99
应付销售服务费
应付交易费用 2,798.64
应交税费
应付利息
应付利润
递延所得税负债
应付赎回费 14.42
其他负债 161,000.00
负债合计 3,160,060.53
所有者权益：
实收基金 15,531,386.80
未分配利润 34,932.30
所有者权益合计 15,566,319.10
负债和所有者权益总计 18,726,379.63
五、清算情况
在清算期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工
作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
1、清算费用
按照《基金合同》第十九部分“基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规
定，清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
2、资产处置情况
（1） 备付金、保证金、应收款和其他资产处置情况
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序
号
项目 运作终止日账
面价值
清算金额 清算期期末账
面价值
1 结算备付金 36,363.64 0 36,363.64
2 存出保证金 57,297.89 0 57,297.89
3 应收证券清算
款
- - -
4 应收利息（注） 36,526.57 4,543.14 41,069.71
5 应收股利 - - -
6 应收申购款 - - -
7 递延所得税资
产
- - -
8 其他资产 - - -
注：应收利息不含应收债券利息、应收资产证券化利息和应收买入返售金融资产利
息。
（2） 金融资产处置情况
序
号
项目 运作终止
日账面价
值（注 1）
运作终
止日数
量（股
/份/张）
清算期
内最后
处置日
清算金额 清算期期
末账面价
值（注
2）
清算期
期末数
量（股
/份/张）
1
股票投资
1,234,372.30 63,614.00 2018-
08-17
291,244.46 898,943.06 52614.00
2 基金投资 - - - - - -
3
债券投资
5,244,400.00 50,000.00 2018-
08-14
5,242,914.96 0.00 0.00
4 资产支持证
券投资
- - - - - -
5 贵金属投资 - - - - - -
6 衍生金融资 - - - - - -
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产
7 买入返售金
融资产
- - - - - -
注 1：债券投资、资产支持证券投资和买入返售金融资产运作终止日公允价值包含相应的应收利
息。
注 2：债券投资、资产支持证券投资和买入返售金融清算期期末公允价值包含相应的应收利息。
3、负债清偿情况
序号 项目 运作终止日金
额
清算期变动金额(账面
价值减少以“-”填列)
清算期期末金额
1 短期借款 - - -
2 交易性金融负
债
- - -
3 衍生金融负债 - - -
4 卖出回购金融
资产款
- - -
5 应付证券清算
款
- - -
6 应付赎回款 2,991,081.56 -2,991,081.56 0
7 应付管理人报
酬
4,427.92 - 4,427.92
8 应付托管费 737.99 - 737.99
9 应付销售服务
费
- - -
10 应付交易费用 2,798.64 265.71 3,064.35
11 应交税费 - - -
12 应付利息 - - -
13 应付利润 - - -
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14 递延所得税负
债
- - -
15 应付赎回费 14.42 -14.42 0.00
16 其他负债 161,000.00 0 161,000.00-
4、清算日的清算损益情况
项目
2018年8月14日
至2018年8月21日
一、收入
-40,804.03
1.利息收入
5,343.14
其中：存款利息收入
4,543.14
债券利息收入
800.00
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”号填列）
73,122.07
其中：股票投资收益
98,401.87
基金投资收益
债券投资收益
-25,279.80
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动损益（损失以"-"填列）
-119,269.24
4.汇兑收益（损失以"－"号填列）
-
5.其他收入（损失以"-"填列）
-
二、费用
588.36
1.管理人报酬
-
2.托管费
-
3.销售服务费
-
4.交易费用
588.36
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5.利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6.其他费用
-
三、 利润总额（亏损总额以"-"号填列）
-41,392.39
减：所得税费用
-
四、 净利润总额（净亏损以"-"号填列）
-41,392.39
5、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日2018年8月13日基金净资产 15,566,319.10
兴康A 15,566,309.31
兴康C 9.79
加：清算期间净收益 -41,392.39
加：应付利润结转实收基金金额 -
减：赎回金额（含费用） 1,941,845.68
二、2018年8月21日基金净资产 13,583,081.03
兴康A 13,583,071.27
兴康C 9.76
根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算
后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基
金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算期结束日次日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息归份额持有人
所有。于清算划款日的应收利息余额由基金管理人以自有资金先行垫付，基金管理
人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。垫付资金及其孳生的利息将于
清算期后返还给基金管理人。
由于截止2018年8月21日的基金净资产中包含了备付金、保证金、应收利息和
未能变现的金融资产等，将在划付本次清算金额（含费用）后对基金剩余财产进行
后续清算，直至全部基金财产清算完毕。
6、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法
律意见书后，报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金清算报告
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六、备查文件目录
1、备查文件目录
（1）鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金资产负债表及审计报告；
（2）《鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金清算报告》的法律意见。
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
鹏华兴康灵活配置混合型证券投资基金财产清算小组
2018年10月24日
