工银四季:关于变更业绩比较基准、提高基金份额净值精度并修改基金合同、托管协议的公告查看PDF公告
关于 工 银瑞 信 四季 收益 债券 型 证券 投资 基金 (LOF ) 变 更业 绩比 较基准 、提 高基 金份额 净值 精度 并 修改 基金 合同 、 托管 协议 的公告 为保 护基 金份 额 持有 人 利益 , 以 更科 学 、 合理 的业 绩 比较 基 准评 价基 金的 业绩 表 现 , 根 据 《工 银 瑞信 四 季收 益 债债 券 型证 券 投资 基 金 (LOF )基 金合 同 》 (以 下 简称 “ 《 基金 合同 》 ” )的 有关 规 定, 工银 瑞 信四季收益债 债 券型 证券 投 资基 金 (LOF ) (以 下 简称 “本 基 金” ) 的 基金 管理 人工 银 瑞信 基金 管 理有 限公 司 (以 下简 称“ 本公 司 ” )经 与 基金 托管 人中 国 农业 银 行股 份 有限 公 司协 商一 致, 并 报中 国 证监 会 备 案, 决定 自2018 年9 月18 日起 提高 本 基金 基 金份 额 净值精度 , 同 时 变更 本基 金的 业 绩比 较 基准 , 并修 改 《 基金 合 同》 、 《托 管协 议 》 相 应 条款 。具 体修 改 如下 : (一)提高 基金 份额 净 值精 度 工银 瑞信 四季 收 益债 券 型证 券 投资 基 金成 立 于2011 年2 月10 日, 并于2014 年2 月10 日转 型为 工 银瑞 信 四季 收 益债 券 型证 券 投资 基 金 (LOF)。 目前基 金合 同 约定 本 基金 基 金份 额净 值的 精 确位 数 为 3 位, 小 数点 后 第4 位 四舍 五 入 。 为保 护 投资 者 利益 , 本公 司决定 提高 本 基 金基 金份 额净 值 位数 至4 位, 小数 点 后第5 位 四舍 五 入。 ( 二)变更 业绩 比较 基 准 目前基金合同约定的业绩比较基准为“ 三 年 期 定 期 存款 利 率 +1.8%”。 上述 “ 三年 期定 期存 款 利率 ” 是指 每 年的 第 一个 工 作日 中 国人民 银行 网站 上 发布 的 三年 期 “金 融 机构 人民 币存 款 基准 利 率” 。 本基金 为 债券 型 基金 , 债 券等 固 定收 益 类资 产 占基 金 资产 的 比例 不低于 80 %; 其中 公 司债 、企 业 债、 短期 融 资券 、商 业 银行 金融 债 与次 级债 、 企业 资产 支 持证 券、 可转 换 债券 ( 含分 离 交易 的 可转 换 债 券) 等 企业 机 构发 行 的债 券 占基 金 固定 收益 类资 产 的比 例 不低 于80 %; 股票 等权 益类 资 产占 基金 资 产的 比例 不 超过 20 %。 中债 信用 债( 财 富) 总指 数 由中 央 国债 登 记结 算 有限 责 任公 司 编制 的 反映 中 国债 券 市 场信 用类 债券 市 场总 体 走势 的 宽基 指 数。 该指 数的 样 本券 覆 盖我 国 银 行间 市场 和交 易 所市 场 , 成份 债券 包 括企 业 债、 公 司债 、 商业 银行 债 、 短期融资券和中期票据等 发行主体是企业 的在境内债券市 场 公开 发 行的 债券 , 对信 用类 债 券市 场具 有广 泛 的市 场 代表 性 。 中债 国开 行 债 券(1~3 年) 总财 富指 数 由中 央 国债 登 记结 算 有限 责 任公 司 编制 的 反 映债券市场中国家开发银 行在银行间债券 市场公开发行的待 偿 期限 在 1~3 年 的可 流 通债 券 总体 走 势的 分 类指 数。 这两 个 债券 指 数具 有 较 好的 市场 代表 性 , 能够 较好 的反 映我 国 债券 市 场的 总 体走 势 , 适合 作 为本 基金 的业 绩 比较 基 准。 基于此, 本公 司 决定 将 本基金 的 业绩 比 较基 准由“ 三 年期 定 期存 款利率+1.8% 。 ” 变 更 为 “80% × 中债 信 用债 ( 财富 ) 总 指数 收 益率+20% ×中 债国 开行 债 券(1~3 年) 总 财富 指 数收 益率 ” 。 ( 三) 《基 金 合同 》 的修 改 内容 章节 原表述 变更后表述 七 、基金 份额的申 (六 ) 申购和赎回的价格、 费用 及其用途 (六) 申购和赎回的价格、 费用及 其用途 购与赎回 …… 4、本 基金 份额 净值 的计 算 ,保 留到 小数点后3 位 , 小数 点后 第 4 位 四舍五入,由此误差产生的 损失由基金财产承担, 产生的收 益归基金财产所有。 …… …… 4、本基金份额净值的计算,保留 到小数点 后 4 位 ,小数点后第5 位 四舍 五入 , 由此 误差 产生 的损 失 由基金财产承担, 产生的收益归基 金财产所有。 …… 十四、基 金的投资 (五)业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为: 三年 期定期存款利率+1.8% 。 上述 “三 年期 定期 存款 利率 ” 是 指 每 年 的 第 一 个 工 作 日 中 国 人 民银 行网 站上 发 布的 三年 期 “金 融机 构人 民币 存 款基 准利 率” 。 (五)业绩比较基准 本基 金的 业绩 比 较基 准为 :80% × 中债 信用 债 (财 富) 总指 数收 益率 +20% ×中 债 国开 行债 券(1~3 年) 总财 富指 数收 益 率。 本基 金主 要投 资 于公 司债 、 企业 债 、 短期 融资 券、 商业 银行 金融 债 与 次 级 债 、 企 业 资 产 支 持 证 券 、 可转 换债 券 ( 含分 离交 易的 可转 换债 券) 等企 业机 构发 行的 债券 。 一般 地, 相对 于国 债、 央 票等 政府 机构 发 行的 债券 , 公司 债、 企业 债等 企业 机构 发行 的债 券具 有一 定的 信 用风 险, 因而 在 其 定 价 过 程 中 需 要 增 加 一 定 的 信用 风险 补偿 。 一般 来说 , 公司 债、 企业 债券 在二 级市 场的 预期 收益 率, 相对 于同 期限 的国 债或 银行 存款 利率 (在 我国 国有 商业 银行 信用 较高 , 与 国债 利率 相差 中债 信用 债 (财 富) 总指 数由 中央 国债登记结算有限 责任公司编制 的反映中国债券市 场信用类债券 市场 总体 走势 的 宽基 指数 。 该指 数 的样本券覆盖我国 银行间市场和 交易所市 场 , 成 份债 券 包 括 企 业 债、 公司 债、 商业 银 行债 、 短期 融 资券和中期票据等 发行主体是企 业的在境内债券市 场公开发行的 债券 , 对信 用类 债券 市场 具有 广泛 的市场代表性。中 债国开行债券 (1~3 年) 总财 富指 数由 中央 国债 登记结算有限责任 公司编制的反 映债券市场中国家 开发银行在银 行间债券市场公开 发行的代偿期不大 ) 的利 差一 般在 200-300BP 。 同时 , 公司 债、 企 业债 发行 时的 剩余 期限 一般 相 对较 长, 因而 其 定 价 时 一 般 是 相 对 于 同 期 限 国 债 或 者 商 业 银 行 存 款 利 率 的 基 础上 , 增加 一定 的利 差 。 从过 去 10 年的 经验 看, 中证 公司 债 、 企 业 债 券 指 数 的 年 化 投 资 收 益 率 约为5% , 比三 年期 存款 利率 高约 180-200BP ;另 外, 本 基金 采 用 积极 投资 策略 , 以 资产 的长 期稳 定增 值为 投资 目 标, 上述 业绩 比 较 基 准 能 比 较 贴 切 体 现 和 衡 量 本基 金的 投资 目 标、 投资 范围 、 投资 策略 以及 投 资业 绩, 也容 易 被投 资者 理解 和 接受 。 限在 1~3 年的 可 流通 债券 总体 走 势的 分类 指数 。 这两 个债 券指 数具 有较 好的 市场 代 表性 , 能够 较好 的 反映 我国 债券 市 场的 总体 走势 。 本基 金是 债券 型 基金 , 债券 等固 定 收益类资产占基金 资产的比例不 低于80 %; 其中 公 司债 、 企业 债、 短期 融资 券、 商业 银行 金 融债与次 级债 、 企业 资产 支持 证券 、 可转 换 债券 (含 分离 交 易的 可转 换债 券) 等企业机构发行的 债券占基金固 定收益类资产的比例不低于 80%; 股票 等权 益类 资产 占基 金资 产的 比例 不超 过 20 %。 本 基金 对 中债 信用 债 (财 富) 总指 数收 益率 和中 债国 开行 债 券 (1~3 年) 总财 富指 数收 益率 分 别赋 予 80% 和 20% 的权 重符 合本 基 金的 投资 特性 。 十六、基 金资产 的 估值 (六) 估值错误的处理 …… 4、基 金份 额净 值差 错处 理 的原 则和方法 (1 ) 当基 金份 额净 值小 数点 后 3 位以内 (含 第 3 位) 发生差错时, 视为基金份额净值错误; 基金份 额净值出现错误时, 基金管理人 应当立即予以纠正, 通报基金托 管人 , 并采 取合 理的 措施 防止 损 失进一步扩大; …… (六)估值错误的处理 …… 4、基 金份 额净 值差 错处 理 的原 则 和方法 (1 )当 基金 份额 净值 小数 点 后 4 位以内(含第 4 位) 发生差错时, 视为基金份额净值错误; 基金份额 净值出现错误时, 基金管理人应当 立即予以纠正,通报基金托管人, 并采取合理的措施 防止损失进一 步扩大;…… 十六、基 金资产 的 估值 (八)基金净值的确认 …… 基金份额净值的计算精确到 0.001 元, 小数 点后 第四 位 四舍 五入 。 国家 另有 规定 的, 从其 规 定。 (八)基金净值的确认 …… 基金份额净值的计算精确到 0.0001 元 ,小 数点 后第 5 位 四舍 五入 。 国家 另有 规定 的, 从其 规定 。 ( 四) 《托 管 协议 》 的修 改 内容 章节 原表述 变更 后表述 八、基金 资产净值 计算和会 计核算 (一 ) 基金 资产 净值 的计 算及 复 核程序 基金份额净值是指基 金资产净 值除以基金份额总数。 基金份额 净值的计算,精确到0.001 元, 小数点后第四位 四舍 五入 , 由此 产生的误差计入基金财产。 国家 另有规定的,从其规定。 (一 ) 基金 资产 净值 的计 算及 复核 程序 基 金 份 额净 值 是指 基 金资 产 净 值 除以基金份额总数。 基金份额净值 的计算,精确到0.0001 元,小数 点后第5 位 四舍 五入 , 由此 产生 的 误差计入基金财产。 国家另有规定 的,从其规定。 八、基金 资产净值 计算和会 计核算 (三 ) 基金 份额 净值 错误 的处 理 方式 (1 ) 当基 金份 额净 值小 数点 后 3 位以内(含第 3 位) 发生差错时, 视为基金份额净值错误; 基金份 额净值出现错误时, 基金管理人 应当立即予以纠正, 通报基金托 管人 , 并采 取合 理的 措施 防止 损 失进一步扩大 …… (三 ) 基金 份额 净值 错误 的处 理方 式 (1 )当基金份额净值小数点 后 4 位以内(含第 4 位) 发生 差错 时, 视 为基金份额净值错误; 基金份额净 值出 现错 误时 , 基金 管理 人应 当立 即予 以纠 正, 通报 基金 托管 人, 并 采 取 合 理的 措 施防 止 损失 进 一 步 扩大…… 上述 变更 事项 对 本基 金投 资 及基 金份 额 持有 人利 益 无不 利影 响 。 本公 司将 在今 后 发布 的 本基 金 招募 说 明书 (更 新) 中 相应 变 更 相关 内 容 。
注意 事项 : 1 、 本公 告未 尽 事宜 , 敬请 投资 者参 见 本 基金 的 《基 金合 同 》 、 《招 募说 明书 》及 其 更新 等 相关 的 文件 ; 2 、投 资者 也 可通 过 以下 渠 道咨 询 相关 详情 : (1 ) 本公 司 网站 :www.icbccs.com.cn ; (2 ) 本公 司 客户 服 务电 话 :400-811-9999 ; 3 、本 公告 的 解释 权 归本 公 司所 有 。 风险 提示 : 本基 金管 理 人承 诺以 诚实 信 用、 勤 勉尽 责 的原 则 管理 和运 用基 金财 产 , 但不 保证 基金 一定 盈 利, 也 不保 证 最低 收 益。 基 金 的过 往业 绩并 不 代表 其 将来 表 现。 投资 有风 险 , 敬请 投资 者 认真 阅 读 基金 的相 关法 律 文件 , 并 选择 适 合自 身 风险 承 受能 力 的投 资 品种 进 行 投资。 特此 公告 。 工银 瑞信 基金 管 理有 限 公司 二〇一 八 年 九 月 十四 日