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H股ETF(159954)

H股ETF:更新招募说明书(2018年第1号)

 
 
 
 
 
 
南 方恒 生中 国企 业交 易型 开放式 指数 证券
投 资基 金 
招 募说 明书 (更 新) 
(2018 年第 1 号) 
 



基金 管理 人: 南 方基 金 管理 股 份有 限 公司 基金 托管 人: 中 国工 商 银行 股 份有 限 公司 截止日:2018 年 08 月 08 日


南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 2 目录 § 1 绪言 .......................................................................................................................... 4 § 2 释义 .......................................................................................................................... 5 § 3 风险揭示 ................................................................................................................... 9 § 4 基金的投资 .............................................................................................................. 17 § 5 基金管理人 .............................................................................................................. 29 § 6 境外投资顾问 .......................................................................................................... 38 § 7 基金的募集 .............................................................................................................. 39 § 8 基金合同的生效 ....................................................................................................... 40 § 9 基金份额的折算和变更登记 ..................................................................................... 41 § 10 基金份额的上市交易 .............................................................................................. 42 § 11 基金份额的申购和赎回 ........................................................................................... 44 § 12 基金的费用与税收.................................................................................................. 54 § 13 基金的财产 ............................................................................................................ 57 § 14 基金资产估值......................................................................................................... 58 § 15 基金的收益与分配.................................................................................................. 63 § 16 基金的会计与审计.................................................................................................. 65 § 17 基金的信息披露 ..................................................................................................... 66 § 18 基金合同的变更、终止和基金财产的清算............................................................... 71 § 19 基金托 管人 ............................................................................................................ 73 § 20 境外托管人 ............................................................................................................ 78 § 21 相关服务机构......................................................................................................... 79 § 22 基金合同的内容摘要 .............................................................................................. 84 § 23 基金托管协议的内容摘要 ...................................................................................... 110 § 24 基金份额持有人服务 .............................................................................................124 § 25 其他应披露事项 ....................................................................................................126 § 26 招募说明书存放及其查阅方式 ...............................................................................127 § 27 备查文件...............................................................................................................128 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 3 重要提示 本基金经中国证监会 2017 年 2 月 21 日证监许可[2017]255 号文 注册 募集 , 并于 2017 年 11 月3 日获得证监会延期募集备案的回函(机构部函[2017] 2523 号)。 基金 管理 人保 证招 募说 明 书的 内容 真实 、准 确 、完 整。 本招 募说 明 书经 中国 证监 会注 册, 但中 国证 监 会对 本基 金募 集的 注 册, 并不 表 明其 对本 基 金的 价值 和收 益做 出 实质 性判 断或 保证 ,也 不 表明 投资 于本 基金 没 有风 险。 中 国证 监会 不 对基 金的 投资 价值 及 市场 前景 等作出实质性判断或者保证。 本基 金投 资于 标的 指数 成份 股、 备 选成 份股 的资 产不 低 于基 金资 产净 值的 80% 。本基 金投资于 证券 市 场, 基金 净值 会因 为 证券 市场 波 动等 因素 产 生波 动, 投资 人在 投 资本 基金 前, 应全 面了 解 本基 金的 产品 特性 , 充分 考虑 自 身的 风险 承 受能 力, 并承 担基 金 投资 中出 现的 各类 风险 , 包括 :因 政治 、经 济 、社 会等 环 境因 素对 证 券价 格产 生影 响而 形 成的 系统 性风 险, 个别 证 券特 有的 非系 统性 风 险, 流动 性 风险 ,基 金 管理 人在 基金 管理 实 施过 程中 产生 的基 金管 理 风险 ;本 基金 投资 内 地与 香港 股 票市 场交 易 互联 互通 机制 允许 买 卖的 规定 范围内的香港联合交易所上市的股票 (以下简称“港股通标的股票”) 的,除了需要承担与 境内 证券 投资 基 金类 似的 市场 波动 风 险等 一般 投 资风 险之 外 ,本 基金 还面 临汇 率 风险 、香 港市 场风 险、 市 场制 度以 及交 易规 则 不同 等境 外 证券 市场 投 资所 面临 的特 有风 险 。本 基金 的特 定风 险详 见 招募 说明 书“ 风险 揭 示” 章节 等 。本 基金 属 股票 型基 金, 预期 风 险与 收益 水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 投资 人在 投资 本基 金之 前 ,请 仔细 阅读 本基 金 的招 募说 明书 和基 金 合同 等信 息披 露文 件, 自主 判断 基 金的 投资 价值 ,自 主 做出 投资 决 策, 全面 认 识本 基金 的风 险收 益 特征 和产 品特 性, 并充 分 考虑 自身 的风 险承 受 能力 ,理 性 判断 市场 , 谨慎 做出 投资 决策 。 基金 的过 往业 绩并 不预 示 其未 来表 现; 基金 管 理人 管理 的 其他 基金 的 业绩 也不 构成 对本 基 金业 绩表 现的 保证 。基 金 管理 人承 诺 以恪 尽职 守 、诚 实信 用、 谨慎 勤 勉的 原则 管 理和 运用 基 金财 产, 但不 保证 基金 一 定盈 利, 也不 向投 资 人保 证最 低 收益 。基 金 管理 人提 醒投 资人 基 金投 资的 “买 者自 负” 原 则, 在投 资人 作出 投 资决 策后 , 基金 运营 状 况、 基金 份额 上市 交 易价 格波 动与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。 在目 前结 算规 则下 ,投 资 者当 日申 购的 基金 份 额, 清算 交收 完成 后 方可 卖出 和赎 回。 当日竞价买入的基金份额,当日可以赎回。 本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为 2018 年 8 月 8 日,有关财务数据和净值表现截止日为 2018 年6 月 30 日(未经审计)。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 4 § 1 绪言 本招募说明书依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称 《基金法》 ) 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 (以下简称 《运作办法》 ) 、 《证券投资基金销售管理 办法 》 (以 下简 称 《销 售办 法》 ) 、 《证 券投 资基 金信 息披 露管 理办 法》 (以 下简 称 《信 息 披露办法》)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称《流动性 规定》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号<招募说明书的内容与格式> 》等 有关法律法规以及《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》编写。 基金 管理 人承 诺本 招募 说 明书 不存 在任 何虚 假 记载 、误 导性 陈述 或 者重 大遗 漏, 并对 其真 实性 、准 确 性、 完整 性承 担法 律 责任 。本 基 金是 根据 本 招募 说明 书所 载明 的 资料 申请 募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或 对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招 募说 明书 根据 本基 金 的基 金合 同编 写, 并 经中 国证 监会 注册 。 基金 合同 是约 定基 金当 事人 之间 权 利、 义务 的法 律文 件 。基 金投 资 人自 依基 金 合同 取得 基金 份额 , 即成 为基 金份额持 有人 和 基金 合同 的当 事人 , 其持 有基 金 份额 的行 为 本身 即表 明其 对基 金 合同 的承 认和接受,并按照 《基金法》 、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人 欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 5 § 2 释义 《招募说明书》中除非文意另有所指,下列词语具有如下含义: 1、基金或本基金:指南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金 2、基金管理人:指南方基金管理有限公司 3、基金托管人:指中国工商银行股份有限公司 4、基金合同或本基金合同:指《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基 金合同 》及对本基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《南方恒生中国企业交易型 开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书:指《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 及其定期的更新 7、基金份额发售公告:指《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金份 额发售公告》 8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、 《基 金法 》 :指 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次 会议修订,自 2013 年6 月1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会 常务委员会第十四次会议 《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法> 等七部法律的决定》 修改的 《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时做出的 修订 10、 《销 售办 法》 :指 中国 证监 会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年6 月1 日实 施的 《证 券 投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、 《信 息披 露办 法》 :指 中国 证监 会 2004 年6 月8 日颁布、同年7 月1 日实 施的 《证 券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年7 月 7 日颁 布, 同 年 8 月 8 日实施的《公开 募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、 《流 动性 规定 》 :指 中国 证监 会 2017 年8 月 31 日颁布、同年 10 月1 日实 施的 《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 14、内 地与 香 港股 票市 场 交易 互联 互通 机制 : 是指 上海 证券 交易 所 、深 圳证 券交 易所 分别和香港联合交易所有限公司 (以下简称香港联合交 易所 ) 建立 技术 连接 ,使 内地 和香 港 投资 者可 以通 过 当地 证券 公司 或经 纪 商买 卖规 定 范围 内的 对 方交 易所 上市 的股 票 。内 地与南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 6 香港股票市场交易互联互通机制包括沪港股票市场交易互联互通机制 (“沪港通”) 和深港 股票市场交易互联互通机制(“深港通”) 15、港 股通 : 指内 地投 资 者委 托内 地证 券公 司 ,经 由境 内证 券交 易 所设 立的 证券 交易 服务 公司 ,向 香 港联 合交 易所 进行 申 报, 买卖 规 定范 围内 的 香港 联合 交易 所上 市 的股 票。 沪港通下的港股通和深港通下的港股通统称港股通 16、交易型开放式指数证券投资基金:指 《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证 券交 易所 交易 型 开放 式基 金登 记结 算 业务 实施 细 则》 (以 下 简称 “《 登记 结算 业 务实 施细 则》”)定义的“交易型开放式指数基金” 17、ETF 联接基金:是指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF (以下 简称目标 ETF ) ,紧 密跟 踪标 的指 数表 现, 追求 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小 化, 采用 开放 式 运作方式的基金,简称联接基金 18、中国证监会:指中国证券监督管理委员会 19、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行业监督管理委员会 20、基 金合 同 当事 人: 指 受基 金合 同约 束, 根 据基 金合 同享 有权 利 并承 担义 务的 法律 主体,包括基 金管理人、基金托管人和基金份额持有人 21、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 22、机 构投 资 者: 指依 法 可以 投资 证券 投资 基 金的 、在 中华 人民 共 和国 境内 合法 登记 并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 23、合格境外机构投资者:指符合 《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》 (包 括其 不时 修订 ) 及相 关法 律法 规规 定可 以投 资于 中国 境内 证券 市场 的中 国境 外的 机构 投资 者 24、人民币合格境外机构投资者:指按照 《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试 点办 法》 (包 括其 不时 修订 ) 及相 关法 律法 规规 定, 运用 来自 境外 的人 民币 资金 进行 境内 证 券投资的境外法人 25、投 资人 : 指个 人投 资 者、 机构 投资 者、 合 格境 外机 构投 资者 和 人民 币合 格境 外机 构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 26、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 27、基 金销 售 业务 :指 基 金管 理人 或销 售机 构 宣传 推介 基金 ,发 售 基金 份额 ,办 理基 金份额的申购、赎回等业务 28、销售机构:指直销机构、发售代理机构、申购赎回代理券商 29、基金销售网点:指基金销售机构的销售网点 30、发售代理机构:指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构 31、申 购赎 回 代理 券商 : 指基 金管 理 人指 定的 办理 本基 金 申购 、赎 回 业务 的证 券公 司, 又称为代办证券公司 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 7 32、登 记业 务 :指 基金 登 记、 存管 、过 户、 清 算和 结算 业务 ,具 体 内容 包括 投资 人基 金账 户的 建立 和 管理 、基 金 份额 登记 、 基金 销售 业务 的确 认 、清 算和 结 算、 代理 发 放红 利、 建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 33、登 记机 构 :指 办理 登 记业 务的 机构 。基 金 的登 记机 构为 中国 证 券登 记结 算有 限责 任公司和南方基金管理有限公司 34、基 金合 同 生效 日: 指 基金 募集 达到 法律 法 规规 定及 基金 合同 规 定的 条件 ,基 金管 理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期 35、基 金合 同 终止 日: 指 基金 合同 规定 的基 金 合同 终止 事由 出现 后 ,基 金财 产清 算完 毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 36、基 金募 集 期: 指自 基 金份 额发 售之 日起 至 发售 结束 之日 止的 期 间, 最长 不得 超过 3 个月 37、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限 38、工 作日 : 指港 股通 交 易日 ,港 股通 是指 投 资者 委托 内地 证券 公 司, 经由 上海 证券 交易所、深圳证券交易所设立的证券交易服务公司,向香港联合交易所进行申报 (买卖盘传 递),买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票 39、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 40、T+n 日:指自 T 日起 第 n 个工作日(不包 含 T 日) 41、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 42、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 43、 《业 务规 则》 :指 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公司 发布 实施 的 《登 记结 算业 务实 施 细则 》 (包 括其 不时 修订 ) 、深 圳证 券交 易所 发布 实施 的 《深 圳证 券交 易所 证券 投资 基金 交 易和申购赎回实施细则》 (包括其不时修订) 及中国证券登记结算有限责任公司、深圳证券 交易所发布的其他相关规则和规定,以及南方基金管理有限公司发布的 《南方基金管理有限 公司开放式基金业务规则》及其他相关规则和规定。 44、认购:指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为 45、申 购: 指 基金 合同 生 效后 ,投 资人 根据 基 金合 同和 招募 说明 书 的规 定申 请购 买基 金份额的行为 46、赎 回: 指 基金 合同 生 效后 ,基 金份 额持 有 人按 基金 合同 规定 的 条件 要求 ,将 基金 份额兑换为基 金合同规定的赎回对价或现金的行为 47、申 购赎 回 清单 :指 由 基金 管理 人编 制的 用 以公 告申 购对 价、 赎 回对 价等 信息 的文 件 48、申 购对 价 :指 投资 人 申购 基金 份额 时, 按 基金 合同 和招 募说 明 书规 定应 交付 的组 合证券、现金替代、现金差额及其他对价或现金替代、现金差额及其他对价 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 8 49、赎 回对 价 :指 投资 人 赎回 基金 份额 时, 基 金管 理人 按基 金合 同 和招 募说 明书 规定 应交 付给 赎回 人 的组 合证 券、 现金 替 代、 现金 差 额及 其他 对 价或 现金 替代 、现 金 差额 及其 他对价 50、标的指数:本基金标的指数为恒生中国企业指数,及其未来可能发生的变更 51、组合证券:指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 52、最 小申 购 赎回 单位 : 指本 基金 申购 份额 、 赎回 份额 的最 低数 量 ,投 资人 申购 或赎 回的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍 53、现 金替 代 :指 申购 或 赎回 过程 中, 投资 人 按基 金合 同和 招募 说 明书 的规 定, 用于 替代组合证券中部分证券的一定数量的现金 54、现 金差 额 :指 最小 申 购赎 回单 位的 资产 净 值与 按当 日收 盘价 计 算的 最小 申购 赎回 单位 中的 组合 证 券市 值和 现金 替代 之 差; 投资 人 申购 或赎 回 时应 支付 或应 获得 的 现金 差额 根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 55、元:指人民币元 56、流 动性 受 限资 产: 指 由于 法律 法规 、监 管 、合 同或 操作 障碍 等 原因 无法 以合 理价 格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含 协议约定有条件提前支取的银行存款) 、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资 产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 57、基 金利 润 :指 基金 利 息收 入、 投资 收益 、 公允 价值 变动 收益 和 其他 收入 扣除 相关 费用后的余额 58、基 金资 产 总值 :指 基 金拥 有的 各类 有价 证 券、 银行 存款 本息 、 基金 应收 申购 款及 其他资产的价值总和 59、基金资产 净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值 60、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 61、基 金资 产 估值 :指 计 算评 估基 金资 产和 负 债的 价值 ,以 确定 基 金资 产净 值和 基金 份额净值的过程 62、指 定媒 介 :指 中国 证 监会 指定 的用 以进 行 信息 披露 的报 刊、 互 联网 网站 及其 他媒 介 63、不可抗力:指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 9 § 3 风 险揭 示 本基 金将 主要 面临 以下 风 险, 其中 部分 或全 部 风险 因素 可能 对基 金 份额 净值 、收 益率 和/或实现投资目标的能力造成影响。 基金 合同 生效 后, 本基 金 的申 购赎 回采 用全 现 金替 代, 基金 管理 人 代买 代卖 的模 式, 申购 对价 、赎 回 对价 包括 现金 替代 、 现金 差额 及 其他 对价 。 未来 在上 海证 券交 易 所、 深圳 证券 交易 所和 登 记机 构系 统允 许的 情 况下 ,本 基 金将 采用 港 股通 股票 申购 赎回 模 式, 申购 对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 1、本基金的特别风险 (1)投资港股通股票的风险 本基 金投 资于 法律 法规 规 定范 围内 的香 港联 合 交易 所上 市的 股票 。 除了 需要 承担 与境 内证 券投 资基 金 类似 的市 场波 动风 险 等一 般投 资 风险 之外 , 本基 金还 面临 汇率 风 险、 香港 市场 风险 、市 场 制度 以及 交易 规则 不 同等 境外 证 券市 场投 资 所面 临的 特有 风险 , 包括 但不 限于: 1)汇率风险 在现 行港 股通 机制 下, 港 股的 买卖 是以 港币 报 价, 以人 民币 进行 支 付, 并且 资金 不留 港 (港 股交 易后 结算 的净 资金 余额 头寸 以换 汇的 方式 兑换 为人 民币 ) ,故 本基 金每 日的 港股 买卖 结算 将进 行 相应 的港 币兑 人民 币 的换 汇操 作 ,本 基金 承 担港 元对 人民 币汇 率 波动 的风 险, 以及 因汇 率 大幅 波动 引起 账户 透 支的 风险 。 另外 本基 金 对港 股买 卖每 日结 算 中所 采用 的报 价汇 率可 能 存在 报价 差异 ,本 基 金可 能需 额 外承 担买 卖 结算 汇率 报价 点差 所 带来 的损 失;同时根据港股通的规则设定,本基金在每日买卖港股申请时将参考汇率买入/ 卖出价冻 结相 应的 资金 , 该参 考汇 率买 入价 和 卖出 价设 定 上存 在比 例 差异 ,以 抵御 该日 汇 率波 动而 带来的结算风险,本基金将因此而遭遇资金被额外占用进而降低基金投资效率的风险。 2)香港市场风险 与内地 A 股市场相比,港股市场上外汇资金流动更为自由,海外资金的流动对港股价 格的 影响 巨大 , 港股 价格 与海 外资 金 流动 表现 出 高度 相关 性 ,本 基金 在参 与港 股 市场 投资 时受 到全 球宏 观 经济 和货 币政 策变 动 等因 素所 导 致的 系统 风 险相 对更 大。 加之 香 港市 场结 构性 产品 和衍 生 品种 类相 对丰 富以 及 做空 机制 的 存在 ,港 股 股价 受到 意外 事件 影 响可 能表 现出比 A 股更为剧烈的股价波动。 3)香港交易市场制度或规则不同带来的风险 香港市场交易规则有别于内地 A 股市场规则,在“内地与香港股票市场交易互联互通 机制”下参与香港股票投资还将面临包括但不限于如下特殊风险: 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 10 ①港股市场实行 T+0 回转 交易 机制 (即 当日 买入 的股 票, 在交 收前 可以 于当 日卖 出) , 同时对个股不设涨跌幅限制,因此每日涨跌幅空间相对较大; ②只有内地与香港均为交易日且能够满足结算安排的交易日才为港股通交易日; ③香 港出 现台 风、 黑色 暴 雨或 者香 港联 合交 易 所规 定的 其他 情形 时 ,香 港联 合交 易所 将可 能停 市, 投 资者 将面 临 在停 市期 间无 法进 行 港股 通交 易 的风 险; 出现 内地 证 券交 易所 证券 交易 服务 公 司认 定的 交易 异常 情 况时 ,内 地 证券 交易 所 证券 交易 服务 公司 将 可能 暂停 提 供 部分 或 者全 部港 股 通服 务, 投 资者 将面 临在 暂 停服 务期 间 无法 进行 港 股通 交易 的 风 险。 ④交收制度带来的基金流动性风险 由于香港市场实行 T+2 日(T 日买卖股票,资金和股票在 T+2 日才 进行 交收 ) 的交 收 安排,本基金在 T 日(港股通交易日)卖出股票,T+2 日(港股通交易日,即为卖出当日 之后第二个港股通交易日)才能在香港市场完成清算交收,卖出的资金在 T+3 日才能回到 人民 币资 金账 户 。因 此交 收制 度的 不 同以 及港 股 通交 易日 的 设定 原因 ,本 基金 可 能面 临卖 出港 股后 资金 不 能及 时到 账, 而造 成 支付 赎回 款 日期 比正 常 情况 延后 而给 投资 者 带来 流动 性风险,同时也存在不能及时调整基金资产组合中港股投资比例,造成比例超标的风险。 ⑤香港联合交易所停牌、退市等制度性差异带来的风险 香港 联合 交易 所规 定, 在 交易 所认 为所 要求 的 停牌 合理 而且 必要 时 ,上 市公 司方 可采 取停牌措施。此外,不同于内地 A 股市场的停牌制度,香港联合交易所对停牌的具体时长 并没有量化规定,只是确定了“尽量缩短停牌时间”的原 则;同时与 A 股市场对存在退市 可能的上市公司根据其财务状况在证券简称前加入相应标记(例如,ST 及*ST 等标记)以 警示 投资 者风 险 的做 法不 同, 在香 港 联合 交易 所 市场 没有 风 险警 示板 ,香 港联 合 交易 所采 用非 量化 的退 市 标准 且在 上市 公司 退 市过 程中 拥 有相 对较 大 的主 导权 ,使 得香 港 联合 交易 所上市公司的退市情形较 A 股市场相对复杂。 因该 等制 度性 差异 ,本 基 金可 能存 在因 所持 个 股遭 遇非 预期 性的 停 牌甚 至退 市而 给基 金带来损失的风险。 4)港股通制度限制或调整带来的风险 ①港股通额度限制 现行 的港 股通 规则 ,对 港 股通 设有 每日 额度 上 限的 限制 ;本 基金 可 能因 为港 股通 市场 每日 额度 不足 , 在香 港联 合交 易所 开 市前 阶段 , 新增 的买 单 申报 将面 临失 败的 风 险; 在香 港联 合交 易所 持 续交 易时 段或 者收 市 竞价 交易 时 段, 当日 本 基金 将面 临不 能通 过 港股 通进 行买入交易的风险。 ②港股通可投资标的范围调整带来的风险 现行 的港 股通 规则 ,对 港 股通 下可 投资 的港 股 范围 进行 了限 制, 并 定期 或不 定期 根据 范围 限制 规则 对 具体 的可 投资 标的 进 行调 整, 对 于调 出在 投 资范 围的 港股 ,只 能 卖出 不能南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 11 买入 ;本 基金 可 能因 为港 股通 可投 资 标的 范围 的 调整 而不 能 再进 行调 出港 股的 买 入交 易风 险及股价波动风险。 ③港股通交易日设定 的风险 根据 现行 的港 股通 规则 , 只有 内地 与香 港均 为 交易 日且 能够 满足 结 算安 排的 交易 日才 为港股通交易日,存在港股通交易日不连贯的情形 (如内地市场因放假等原因休市而香港市 场照常交易但港股通不能如常进行交易) ,而导致基金所持的港股组合在后续港股通交易日 开市 交易 中集 中 体现 市场 反应 而造 成 其价 格波 动 骤然 增大 , 进而 导致 本基 金所 持 港股 组合 在资产估值上出现波动增大的风险。 ④港股通下对公司行为的处理规则带来的风险 根据 现行 的港 股通 规则 , 本基 金因 所持 港股 通 标的 股票 权益 分派 、 转换 、上 市公 司被 收购 等情 形或 者 异常 情况 ,所 取得 的 港股 通标 的 股票 以外 的 香港 联合 交易 所上 市 证券 ,只 能通 过港 股通 卖 出, 但不 得买 入; 因 港股 通标 的 股票 权益 分 派或 者转 换等 情形 取 得的 香港 联合 交易 所上 市 股票 的认 购权 利在 香 港联 合交 易 所上 市的 , 可以 通过 港股 通卖 出 ,但 不得 行权 ;因 港股 通 标的 股票 权益 分派 、 转换 或者 上 市公 司被 收 购等 所取 得的 非香 港 联合 交易 所上 市证 券, 可 以享 有相 关 权益 ,但 不 得通 过港 股通 买入 或 卖出 。本 基 金存 在因 上 述规 则, 利益得不到最大化甚至受损的风险。 ⑤代理投票 由于 中国 证券 登记 结算 有 限责 任公 司是 在汇 总 投资 者意 愿后 再向 香 港中 央结 算有 限公 司提 交投 票意 愿 ,中 国证 券登 记结 算 有限 责任 公 司对 投资 者 设定 的意 愿征 集期 比 香港 中央 结算 有限 公司 的 征集 期稍 早结 束; 投 票没 有权 益 登记 日的 , 以投 票截 止日 的持 有 作为 计算 基准;投票数量超出持有数量的,按照比例分配持有基数。 5)法律和政治风险 由于 香港 市场 适用 不同 法 律法 规的 原因 ,可 能 导致 本基 金的 某些 投 资行 为受 到限 制或 合同 不能 正常 执 行, 从而 使得 基金 资 产面 临损 失 的可 能性 。 此外 ,香 港市 场可 能 会不 时采 取某 些管 制措 施 ,如 资本 或外 汇管 制 、没 收资 产 以及 征收 高 额税 收等 ,从 而对 基 金收 益以 及基金资产带来不利影响。 6)会计制度风险 香港 市场 对上 市公 司日 常 经营 活动 的会 计处 理 、财 务报 表 披露 等会 计核 算标 准的 规定 可能 与境 内存 在 一定 差异 , 可能 导致 基 金经 理对 公司 盈利 能 力、 投资 价 值的 判断 产 生偏 差, 从而给本基金投资带来潜在风险。 7)税务风险 香港 市场 在税 务方 面的 法 律法 规可 能与 境内 存 在一 定差 异, 可能 会 要求 基金 就股 息、 利息 、资 本利 得 等收 益向 当地 税务 机 构缴 纳税 金 ,该 行为 会 使基 金收 益受 到一 定 影响 。此南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 12 外, 香港 市场 的 税收 规定 可能 发生 变 化, 或者 实 施具 有追 溯 力的 修订 ,从 而导 致 基金 向该 市场所在地缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的额外税项。 (2)指数下跌风险 本基 金采 取指 数化 投资 策 略, 被动 跟踪 标的 指 数。 当指 数下 跌时 , 基金 不会 采取 防守 策略,由此可能对基金资产价值产生不利影响。 (3)跟踪偏离风险 以下因素可能导致基金投资组合的收益率无法紧密跟踪标的指数的收益率: ①基 金有 投资 成本 、各 种 费用 及税 收, 而指 数 编制 不考 虑费 用和 税 收, 这将 导致 基金 收益率落后于标的指数收益率,产生负的跟踪偏离度。 ②指 数成 份股 派发 现金 红 利等 因素 将导 致基 金 收益 率超 过标 的指 数 收益 率, 产生 正的 跟踪偏离度。 ③当 标的 指数 调整 成份 股 构成 ,或 成份 股公 司 发生 配股 、增 发等 行 为导 致该 成份 股在 指数 中的 权重 发 生变 化, 或标 的指 数 变更 编制 方 法时 ,基 金 在相 应的 组合 调整 中 可能 暂时 扩大 与标 的指 数 的构 成差 异, 而且 会 产生 相应 的 交易 成本 , 导致 跟踪 偏离 度和 跟 踪误 差扩 大。 ④投 资者 申购 、赎 回可 能 带来 一定 的 现金 流或 变现 需求 , 在遭 遇标 的 指数 成份 股停 牌、 摘牌 或流 动性 差 等情 形时 ,基 金可 能 无法 及时 调 整投 资组 合 或承 担冲 击成 本, 导 致跟 踪偏 离度和跟踪误差扩大。 ⑤在 基金 进行 指数 化投 资 过程 中, 基金 管理 人 的管 理能 力, 例如 跟 踪指 数的 水平 、技 术手 段、 买入 卖 出的 时机 选择 等, 都 会对 基金 收 益产 生影 响 ,从 而影 响基 金跟 踪 偏离 度和 跟踪误差。 ⑥其 他因 素产 生的 偏离 。 如因 受到 最低 买入 股 数的 限制 ,基 金投 资 组合 中个 别股 票的 持有 比例 与标 的 指数 中该 股票 的权 重 可能 不相 同 ;因 指数 发 布机 构指 数编 制错 误 等产 生的 跟踪偏离度与跟踪误差。 (4)参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险 证券交易所发布基金份额参考净值 (IOPV ) ,供 投资 者交 易、 申购 、赎 回基 金份 额时 参 考。由于计算公式、汇率数据来源及来源时间不同,IOPV 与实时的基金份额净值可能存在 差异,与投资者申购赎回的实际结算价格也可能存在差异,IOPV 计算还可能出现错误,投 资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失,需投资者自行承担。 (5)投资人赎回失败的风险 基金 管理 人可 能根 据成 份 股市 值规 模变 化等 因 素调 整最 小申 购、 赎 回单 位, 由此 可能 导致 投资 人按 原 最小 申购 、 赎回 单位 申 购并 持有 的基 金份 额 ,可 能无 法 按照 新的 最 小申 购、 赎回单位全部赎回。 (6)基金份额赎回对价的变现风险 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 13 本基 金赎 回对 价包 括组 合 证券 、现 金替 代、 现 金差 额等 。在 组合 证 券变 现过 程中 ,由 于市 场变 化、 部 分成 份股 流动 性差 等 因素 ,导 致 投资 人变 现 后的 价值 与赎 回时 赎 回对 价的 价值有差异,存在变现风险。 (7)基金收 益分配后基金份额净值低于面值的风险 本基 金收 益分 配原 则为 使 收益 分配 后基 金累 计 报酬 率尽 可能 贴近 标 的指 数同 期累 计报 酬率 。基 于本 基 金的 性质 和特 点, 本 基金 收益 分 配不 以弥 补 亏损 为前 提, 收益 分 配后 可能 存在基金份额净值低于面值的风险。 (8)标的指数变更的风险 尽管 可能 性很 小, 但根 据 基金 合同 规定 ,如 出 现变 更标 的指 数的 情 形, 本基 金将 变更 标的 指数 。基 于 原标 的指 数的 投资 政 策可 能改 变 ,投 资组 合 需随 之调 整, 基金 的 收益 风险 特征将与新的标的指数保持一致,投资者须承担此项调整带来的风险与成本。 (9)第三方机构服务的风险 本基金的多项服务委托第三方机构办理,存在以下风险: ①申 购赎 回代 理机 构因 多 种原 因, 导致 代理 申 购、 赎回 业务 受到 限 制、 暂停 或终 止, 由此影响对投资者申购赎回服务的风险。 ②登 记机 构可 能调 整结 算 制度 ,对 投资 者基 金 份额 、组 合证 券及 资 金的 结算 方式 发生 变化 ,制 度调 整 可能 给投 资者 带来 理 解偏 差的 风 险。 同样 的 风险 还可 能来 自于 证 券交 易所 及其他代理机构。 ③证 券交 易所 、登 记机 构 、基 金托 管人 、境 外 资产 托管 人及 其他 代 理机 构可 能违 约, 导致基金或投资者利益受损。 (10 )操作或技术风险 相关 当事 人在 业务 各环 节 操作 过程 中, 因内 部 控制 存在 缺陷 或者 人 为因 素造 成操 作失 误或 违反 操作 规 程等 原因 可能 引致 风 险, 例如 , 申购 赎回 清 单编 制错 误、 越权 违 规交 易、 欺诈行为、交易错误、IT 系统故障等风险。 在基 金的 各种 交易 行为 或 者后 台运 作中 ,可 能 因为 技术 系统 的故 障 或者 差错 而影 响交 易的 正常 进行 或 者导 致投 资者 的利 益 受到 影响 。 这种 技术 风 险可 能来 自基 金管 理 人、 基金 托管 人、 境外 资 产托 管人 、登 记机 构 、销 售机 构 、证 券、 期 货交 易所 、证 券、 期 货登 记结 算机构等等。 2、投资工具的相关风险 (1)股票 股票 投资 风险 主要 包括 : 货币 政策 、财 政政 策 、产 业政 策等 的变 化 对证 券市 场产 生一 定的 影响 ,导 致 市 场价 格 水平 波动 的 风险 ;宏 观 经济 运行 周 期性 波动 ,对 股票 市 场的 收益 水平 产生 影响 的 风险 ;市 场 挂牌 交易 的 上市 公司 经营 状况 受 多种 因素 影 响, 如市 场 、技 术、 竞争、管理、财务等都会导致公司盈利发生变化,从而导致股票价格变动的风险。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 14 (2)债券 债券 投资 风险 主要 包括 : 市场 利率 水平 变化 导 致债 券价 格变 化的 风 险; 债券 市场 不同 期限 、不 同类 属 债券 之间 的利 差变 动 导致 相应 期 限和 类属 债 券价 格变 化的 风险 ; 债券 发行 人出 现违 约、 拒 绝支 付到 期本 息, 或 由于 债券 发 行人 信用 质 量下 降导 致债 券价 格 下降 的风 险。 (3)衍生品 由于 金融 衍生 产品 具有 杠 杆效 应, 价格 波动 较 为剧 烈, 在市 场面 临 突发 事件 时, 可能 会导 致投 资亏 损 高于 初始 投资 金额 , 从而 对基 金 收益 带来 不 利影 响。 此外 ,衍 生 品的 交易 可能 不够 活跃 , 在市 场变 化时 ,可 能 因无 法及 时 找到 交易 对 手或 交易 对手 方压 低 报价 ,导 致基金资产的额外损失。 (4)正回购/逆回购 在回 购交 易中 ,交 易对 手 方可 能因 财务 状况 或 其他 原因 不能 履行 付 款或 结算 的义 务, 从而对基金资产价值造成不利影响。 (5)证券借贷 作为证券借出方,如果交易对手方 (即证券借入方) 违约,则基金可能面临到期无法获 得证券借贷收入甚至借出证券无法归还的 风险,从而导致基金资产发生损失。 3、流动性风险 (1)本基金交易方式带来的流动性风险 ①本基金最小申购、赎回单位设置较高 (目前为 100 万份 ) ,中 小投 资者 只能 在二 级市 场上按交易价格卖出基金份额。 ②基 金将 在深 圳证 券交 易 所上 市交 易, 但不 保 证市 场交 易一 定活 跃 ;基 金的 交易 可能 因各 种原 因被 暂 停, 当基 金不 再符 合 相关 上市 条 件时 ,基 金 的上 市也 可能 被终 止 ;此 外基 金投资于香港市场,香港市场的突发性情况也可能会对本基金的交易产生影响。 ③尽 管由 于投 资者 可以 进 行申 购、 赎回 ,基 金 一般 不会 持续 出现 大 幅折 溢价 情况 。但 是,基金的二级市场 交易价格受市场供求的影响,可能高于 (称为溢价) 或低于 (称为折价) 基金份额净值。 (2)投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基 金的 投资 标的 均在 证 监会 及相 关法 律法 规 规定 的合 法范 围之 内 ,且 一般 具备 良好 的市 场流 动性 和 可投 资性 。本 基金 投 资范 围的 设 定也 合理 、 明确 ,操 作性 较强 。 本基 金为 被动 式指 数基 金 ,主 要投 资的 标的 指 数成 份股 和 备选 成份 股 是香 港市 场最 大及 成 交最 活跃 的中 国企 业, 且 本基 金已 依照 指数 权 重进 行了 分 散投 资, 以 上均 为基 金平 稳运 作 提供 了良 好的 基础 。根 据 《流 动性 规定 》 的相 关要 求, 本基 金会 审慎 评估 所投 资资 产的 流动 性, 并针 对性制定流动性风险管理措施,因此本基金流动性风险也可以得到有效控制。 (3)实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 15 本基 金为 交易 型开 放式 基 金, 将依 据市 场最 新 流动 性情 况, 在申 购 赎回 清单 中设 定适 当的 每日 赎回 上 限, 以尽 量规 避巨 额 赎回 导致 的 流动 性风 险 。如 果出 现流 动性 风 险, 基金 管理 人经 与基 金 托管 人协 商, 在确 保 投资 者得 到 公平 对待 的 前提 下, 可实 施备 用 的流 动性 风险 管理 工具 , 作为 特定 情形 下基 金 管理 人流 动 性风 险管 理 的辅 助措 施, 包括 但 不限 于暂 停接 受赎 回申 请 、延 缓支 付赎 回对 价 、暂 停基 金 估值 以及 中 国证 监会 认定 的 其他 措施 。同 时基 金管 理人 将 时刻 防范 可能 产生 的 流动 性风 险 ,对 流动 性 风险 进行 日常 监控 , 保护 持有 人的 利益 。实 施 备用 流动 性风 险管 理 工具 的决 策 程序 依照 基 金管 理人 流动 性风 险 管理 制度 的规 定办 理。 当 实施 备用 的流 动性 风 险管 理工 具 时, 有可 能 无法 按基 金合 同约 定 的时 限支 付赎回对价。 4、政策变更风险 因相 关法 律法 规或 监管 机 构政 策修 改等 基金 管 理人 无法 控制 的因 素 的变 化, 使基 金或 投资 者利 益受 到 影响 的风 险, 例如 , 监管 机构 基 金估 值政 策 的修 改导 致基 金估 值 方法 的调 整而 引起 基金 净 值波 动的 风险 ;相 关 法规 的修 改 导致 基金 投 资范 围变 化, 基金 管 理人 为调 整投 资组合而引起基金净值波动的风险等。 5、不可抗力风险 战争 、自 然灾 害等 不可 抗 力因 素的 出现 ,将 会 严重 影响 证券 市场 的 运行 ,可 能导 致基 金资 产的 损失 。 金融 市场 危机 、行 业 竞争 、代 理 机构 违约 等 超出 基金 管理 人自 身 直接 控制 能力之外的风险,可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 6、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险 本基 金法 律文 件投 资章 节 有关 风险 收益 特征 的 表述 是基 于投 资范 围 、投 资比 例、 证券 期货 市场 普遍 规 律等 做出 的概 述性 描 述, 代表 了 一般 市场 情 况下 本基 金的 长期 风 险收 益特 征。销售机构(包括基金 管理人直销机构和发售代理机构、申购赎回代理券商根据相关法律 法规 对本 基金 进 行风 险评 价, 不同 的 销售 机构 采 用的 评价 方 法也 不同 ,因 此销 售 机构 的风 险等 级评 价与 基 金法 律文 件中 风险 收 益特 征的 表 述可 能存 在 不同 ,投 资人 在购 买 本基 金时 需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验。 7、声明 (1)本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金,须自行 承担投资风险。 (2)除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过其他销售机构销售,但是, 本基 金并 不是 销 售机 构的 存款 或负 债 ,也 没有 经 销售 机构 担 保 或者 背 书, 销售 机 构并 不能 保证其收益或本金安全。 (3)恒生中国企业指数( “标的指数”)由恒生指数有限公司根据恒生资讯服务有限公 司的 授权 发布 及 编制 。恒 生 中国 企业 指 数的 商标 及名 称由 恒 生资 讯服 务 有限 公司 全 权拥 有。 恒生 指数 有限 公 司及 恒生 资讯 服务 有 限公 司已 同 意南 方基 金 管理 有限 公司 可就 南 方恒 生中南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 16 国企 业交 易型 开 放式 指数 证券 投资 基 金使 用及 参 考标 的指 数 ,但 是, 恒生 指数 有 限公 司及 恒生资讯服务有限公司并不就(i)标的指数及其计算或任何与之有关的数据的准确性或完整 性;或(ii) 标的指数或其中任何成份或其所包涵的数据的适用性或适合性 ;或(iii) 任何人 士因 使用 标的 指 数或 其中 任何 成份 或 其所 包涵 的 数据 而产 生 的结 果, 而向 本基 金 的任 何经 纪或 本基 金持 有 人或 任何 其它 人士 作 出保 证或 声 明或 担保 , 也不 会就 标的 指数 提 供或 默示 任何 保证 、声 明 或担 保。 恒生 指数 有 限公 司可 随 时更 改或 修 改计 算及 编制 标的 指 数及 其任 何有 关的 公式 、 成份 股份 及系 数的 过 程及 基准 , 而无 须作 出 通知 。在 适用 法律 允 许的 范围 内,恒生指数有限公司或恒生资讯服务有限公司不会因(i) 南方基金管理有限公司就本基金 使用及/或参考标的指数;或(ii) 恒生指数有限公司在计算标的指数时的任何失准、遗漏、 失误或错误;或(iii) 与计算标的指数有关并由任何其它人士提供的资料的任何失准、遗漏、 失误 ﹑错 误或 不完 整; 或(iv) 任何 经纪 、本 基金 持有 人或 任 何其 它交 易 本基 金的 人士 ,因 上述 原因 而直 接 或间 接蒙 受的 任何 经 济或 其它 损 失承 担任 何 责任 或债 务, 任何 经 纪、 本基 金持有人或任何其它交易本基金的人士不得因本基金,以任何形式向恒生指数有限公司及/ 或恒 生资 讯服 务 有限 公司 进行 索偿 、 法律 行动 或 法律 诉讼 。 任何 经纪 、持 有人 或 任何 其它 人士 ,须 在完 全 了解 此免 责声 明, 并 且不 能依 赖 恒生 指数 有 限公 司及 恒生 资讯 服 务有 限公 司的 情况 下交 易 本基 金。 为避 免产 生 疑问 ,本 免 责声 明不 构 成任 何经 纪、 持有 人 或任 何其 它人士与恒生指数有限公司及/或恒生资讯服务有限公司之间的任何合约或准合约关系,也 不应 视作 已构 成 这种 关系 。任 何投 资 者如 认购 或 购买 本基 金 权益 ,该 投资 者将 被 视为 已承 认、 理解 并接 受 此免 责声 明并 受其 约 束, 以及 承 认、 理解 并 接受 本基 金所 使用 之 标的 指数 数值为恒生指数有限公司酌情计算的结果。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 17 § 4 基 金的 投资 4.1 投资 目 标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 4.2 投资 范 围 本基金投资于标的指数成份股、备选成份股 (包括沪港通允许买卖的规定范围内的香港 联合交易所上市的股票及包括深港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票) 。 基金 在境 内可 投 资于 货币 市场 工具 等 法律 法规 或 中国 证监 会 允许 基金 投资 的金 融 工具 。基 金在 境外 可投 资 于境 外证 券市 场的 股 票、 公募 基 金、 政府 债 券、 公司 债券 、可 转 换债 券、 住房 按揭 支持 证 券、 资产 支持 证券 、 银行 存款 、 货币 市场 工 具、 股指 期货 、权 证 、期 权等 金融 衍生 品和 法 律法 规或 中国 证监 会 允许 基金 投 资的 其他 金 融工 具。 本基 金根 据 相关 法律 法规 或中 国证 监 会要 求履 行相 关手 续 后, 还可 以 投资 于法 律 法规 或中 国证 监会 未 来允 许基 金投 资的 其它 金 融工 具, 但须 符合 中 国证 监会 的 相关 规定 。 基金 投资 标的 指数 成 份股 、备 选成份股的资产不低于基金资产净值的 80% ,且不低于非现金基金资产的 80%。正常情况下, 基金 投资 港股 通股 票的 资 产不 低于 基 金资 产净 值的 80% 。法 律法 规或 监 管机 构以 后允 许基 金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 4.3 投资 策 略 本基 金为 被动 式指 数基 金 ,采 用指 数复 制法 。 本基 金按 照成 份股 在 标的 指数 中的 基准 权重 构建 指数 化 投资 组合 ,并 根据 标 的指 数成 份 股及 其权 重 的变 化进 行相 应调 整 , 在保持 基金 资产 的流 动 性前 提下 ,达 到有 效 复制 标的 指 数的 目的 。 在正 常市 场情 况下 , 本基 金力 争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ,年跟踪误差不超过 2% 。如因指数编制规则调整 或其 他因 素导 致 跟踪 偏离 度和 跟踪 误 差超 过上 述 范围 ,基 金 管理 人应 采取 合理 措 施避 免跟 踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 本基 金优 先通 过港 股通 投 资标 的指 数的 成份 股 、备 选成 份股 ,如 果 未来 出现 由于 港股 通额 度受 限、 业 务规 则发 生重 大变 更 等影 响投 资 运作 的情 形 时, 为了 更好 的保 护 投资 人的 利益 ,实 现投 资 目标 ,本 基金 将可 通 过合 格境 内 机构 投资 者 的额 度进 行投 资, 直 接委 托香 港的经纪商投资标的指数的成份股、备选成份股。 1、股票投资组合的构建 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 18 本基 金将 根据 标的 指数 成 份股 的基 准权 重构 建 股票 投资 组合 ,并 根 据成 份股 及其 权重 的变 动而 进行 相 应调 整。 当遇 到成 份 股停 牌、 流 动性 不足 等 其他 市场 因素 而无 法 依指 数权 重购 买某 成份 股 及预 期标 的指 数的 成 份股 即将 调 整或 其他 影 响指 数复 制的 因素 时 ,本 基金 可以 根据 市场 情 况, 结合 经验 判断 , 对基 金资 产 进行 适当 调 整, 以期 在规 定的 风 险承 受限 度之内,尽量缩小跟踪误差。 2、股票投资组合的调整 1)定期调整 本基金将依照标的指数的定期调整规则,对股票组合进行相应的调整。 2)不 定期调整 A、当成份股发生并购、股份回购、增发、送配、拆股等情况而影响成份股在指数中权 重的 行为 时, 本 基金 将根 据指 数公 司 发布 的调 整 决定 及其 需 调整 的权 重比 例, 进 行相 应调 整; B、根 据本 基 金的 申购 和赎 回 情况 ,对 股 票投 资组 合进 行 调整 ,从 而 有效 跟踪 标的 指 数; C、若个别成份股因停牌、流动性不足、个别标的指数成份股不属于港股通股票范围或 法规 限制 等因 素 ,使 得基 金管 理人 无 法按 照其 所 占标 的指 数 权重 进行 购买 时, 将 综合 考虑 跟踪误差最小化和投资人利益,决定部分持有现金或买入相关的替代性组合。 构造替代性组合的方法如下: A、按照与被替代股票所属行业及基本面相似的原则,选取替代股票备选库。本基金投 资采用与标的指数相同或类似的行业分类标准; B、采 用备 选 库中 各股 票过 去 较长 一段 时 间的 历史 数据 , 分析 其与 被 替代 股票 的相 关 性; C、选取备选库中与被替代股票相关性较高的股票组成模拟组合,以模拟组合与被替代 股票的日收益率序列的相关系数最大化为优化目标,求解组合中各股票的权重。 为了 实现 更好 的跟 踪标 的 指数 的目 的, 基金 管 理人 还将 综合 考虑 标 的指 数成 份股 的数 量、 流动 性、 投 资限 制、 交易 费用 及 成本 ,以 及 税务 及其 他 监管 限制 ,决 定是 否 采用 抽样 复制的策略。 对 于复 制方 法的 变更 , 无需 召开 基 金份 额持 有 人大 会, 但本 基金 管 理人 需在 方法变更实施前 2 个工作日内在指定媒介公告,并阐明变更复制方法的原因。 3、债券和货币市场工具的配置策略 本基 金将 主要 以降 低跟 踪 误差 和投 资组 合流 动 性管 理为 目的 ,综 合 考虑 流动 性和 收益 性,构建本基金债券和货币市场工具的投资组合。 4、金融衍生产品投资策略 本基 金可 投资 于经 中国 证 监会 允许 的各 种金 融 衍生 产品 ,如 股指 期 货、 期权 、权 证以 及其 他与 标的 指 数或 标的 指数 成份 股 相关 的衍 生 工具 。本 基 金在 金融 衍生 品的 投 资中 主要南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 19 遵循 有效 管理 投 资策 略, 对 冲某 些成 份 股的 特殊 突 发风 险和 某些 特殊 情 况下 的流 动 性风 险, 以及 利用 金融 衍 生产 品的 杠杆 作用 , 达到 对标 的 指数 的有 效 跟踪 ,同 时降 低仓 位 频繁 调整 带来的交易成本。 4.4 投资 限 制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制: (1) 本基 金 投资 于标 的指 数 成份 股、 备 选成 份股 的资 产 比例 不低 于 基金 资产 净值 的 80%,且不低于非现金基金资产的 80%;正常情况下,基金投资港股通股票的资产不低于基 金资产净值的 80% 。 (2)基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。在基金托管账户的存 款可 以不 受上 述 限制 。本 款所 称银 行 应当 是中 资 商业 银行 在 境外 设 立 的分 行或 在 最近 一个 会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行。 (3)基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金净 值的 10% ,但标的指数成份股不受此限。 (4)基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家 或地 区证 券市 场挂 牌交 易 的证 券资 产 不得 超过 基金 资产 净 值的 10% ,其 中持 有任 一国 家或 地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3% 。 (5)基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10% 以上具有投票权的证券发行总 量,但标的指数成份股不受此限。 前项 投资 比例 限制 应当 合 并计 算同 一机 构境 内 外上 市的 总股 本, 同 时应 当一 并计 算全 球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。 (6)基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10% 。 前项 非流 动性 资产 是指 法 律或 基金 合同 规定 的 流通 受限 证券 以及 中 国证 监会 认定 的其 他资产。 (7)基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10% 。但持有货币市场基 金可以不受上述限制。 (8)同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总 份额的 20 %。 (9)本基金主动投资于流 动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% ;因 证券 市场 波动 、 上市 公司 股票 停牌 、 基金 规模 变 动等 基金 管 理人 之外 的因 素致 使 基金 不符 合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 20 (10 ) 本基 金与 私募 类证 券资 管产 品及 中国 证监 会认 定的 其他 主体 为交 易对 手开 展逆 回 购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 (11 )法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第(9 )项、第(10 )项外,若基金超过上述投资比例限制,应当在超过比例后 30 个工作日 内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求,但中国证监会规定的特 殊情形除外。如因港股通额度不足原因导致基金持仓比例超限,基金将在额度可用后 5 个 工作 日内 调整 符 合投 资比 例 限制 要求 。 中国 证监 会根 据证 券 市场 发展 情 况或 基金 具 体个 案, 可以调整上述投资比例限制。 2、金融衍生品投资 本基 金投 资衍 生品 应当 仅 限于 投资 组合 避险 或 有效 管理 ,不 得用 于 投机 或放 大交 易, 同时应当严格遵守下列规定: (1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100 %。 (2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资 柜台交 易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10 %。 (3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信 用评级机构评级。 2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价 值终止交易。 3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。 (4) 基金 管理 人应 当在 本基 金会 计年 度结 束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍 生品头寸及风险分析年度报告。 3、本基金可以参 与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评 级机构评级。 (2 ) 应 当 采 取 市值 计 价 制 度 进行 调 整 以 确 保担 保 物 市 值 不低 于 已 借 出证 券 市 值 的 102%。 (3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。 一旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。 (4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: 1)现金; 2)存款证明; 3)商业票据; 4)政府债券; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 21 5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构(作 为交易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证。 (5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归 还任一或所有已借出的证券。 (6)基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。 4、基 金可 以 根据 正常 市场 惯 例参 与正 回 购交 易、 逆回 购 交易 ,并 且 应当 遵守 下列 规 定: (1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的 信用评级机构信用评级。 (2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于 已售 出证 券市 值的 102 %。 一旦 买方 违 约, 本基 金根 据协 议 和有 关法 律 有权 保留 或处 置卖 出收益以满足索赔需要。 (3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和 分红。 (4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券 市值 不低 于支 付现 金的 102 %。 一旦 卖 方违 约, 本基 金根 据 协议 和有 关 法律 有权 保留 或处 置已购入证券以满足索赔需要。 (5)基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生 的任何损失负相 应责任。 (6)基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有已 售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50 %。 前项 比例 限制 计算 ,基 金 因参 与证 券借 贷交 易 、正 回购 交易 而持 有 的担 保物 、现 金不 得计入基金总资产。 5、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)购买不动产; (2)购买房地产抵押按揭; (3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证; (4)购买实物商品; (5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金 的比例 不得超过本基金资产净值的 10% ; (6)利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外; (7)参与未持有基础资产的卖空交易; (8)从事证券承销业务; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 22 (9)违反规定向他人贷款或者提供担保; (10 )从事承担无限责任的投资; (11 )购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层; (12 )向其基金管理人、基金托管人出资; (13 )从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (14 )直接投资与实物商品相关的衍生品; (15 )法律、行政法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。 6、若法律、行政法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使现行法律法规的 投资 禁止 行为 和 投资 组合 比例 限制 被 修改 或取 消 ,本 基金 相 应调 整禁 止行 为和 投 资限 制规 定。 7、投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的约 定。 在上 述 期间 内, 本基 金的 投 资范 围、 投 资策 略应 当 符合 基金 合同 的约 定 。因 证券 市场 波动 、上 市 公司 合并 、基 金规 模 变动 、标 的 指数 成份 股 调整 、申 购或 赎回 数 额较 大及 港股 通额 度已 满 等基 金管 理人 之外 的 因素 致使 基 金投 资不 符 合基 金合 同约 定的 投 资比 例规 定的,基金管理人应当在 30 个工作日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。因 港股 通额 度已 满等 基金 管 理人 之外 的 因素 致使 不能 在 30 个 工作 日内 完 成调 整的 ,基 金管 理人应当在合理时间内进行调整。法律法规另有规定时,从其规定。 如果 法律 法规 对上 述投 资 组合 比例 限制 进行 变 更的 ,以 变更 后的 规 定为 准。 法律 法规 或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。 4.5 标的 指 数和 业绩 比较 基准 本基 金业 绩比 较基 准为 经 估值 汇率 调整 的标 的 指数 收益 率, 本基 金 标的 指数 为恒 生中 国企业指数。 如果 指数 编制 单位 变更 或 停止 标的 指数 的编 制 、发 布或 授权 ,或 标 的指 数由 其他 指数 替代 、或 由于 指 数编 制方 法的 重大 变 更等 事项 导 致本 基金 管 理人 认为 原标 的指 数 不宜 继续 作为 标的 指数 , 或证 券市 场有 其他 代 表性 更强 、 更适 合投 资 的指 数推 出时 ,本 基 金管 理人 可以 依据 维护 投 资人 合法 权益 的原 则 ,在 按监 管 部门 要求 履 行适 当程 序后 变更 本 基金 的标 的指 数、 业绩 比 较基 准和 基金 名称 。 其中 ,若 变 更标 的指 数 涉及 本基 金投 资范 围 或投 资策 略的 实质 性变 更 ,则 基金 管理 人应 就 变更 标的 指 数召 开基 金 份额 持有 人大 会, 并 报中 国证 监会备案且在指定媒介公告。若变更标的指数对基金投资范围和投资策略无实质性影响 (包 括但不限于指数编 制单位变更、指数更名等事项) ,则无需召开基金份额持有人大会,基金 管理人应与基金托管人协商一致后,报中国证监会备案并及时公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 23 恒生中国企业指数于 1994 年 8 月由恒生指数公司推出,成份股由市值最大、成交最活 跃的 40 只 H 股组成,用于衡量 以 H 股形式在香港上市、注册登记地在中国大陆的企业的表 现。 标的 指数 采 取自 由流 通市 值加 权 的方 法, 以 充分 考虑 成 份股 的可 投资 性。 同 时, 标的 指数每只成份股规定 10%的权重上限,避免个股权重过大。 4.6 风险 收 益特 征 本基 金属 于股 票型 基金 , 其长 期平 均风 险与 预 期收 益高 于混 合型 基 金、 债券 型基 金 与 货币 市场 基金 。 本基 金采 用完 全复 制 法跟 踪标 的 指数 的表 现 ,具 有与 标的 指数 、 以及 标的 指数 所代 表的 股 票市 场相 似的 风险 收 益特 征。 本 基金 主要 投 资香 港证 券市 场上 市 的股 票, 需承担汇率风险以及境外市场的风险。 4.7 基金 管 理人 代表 基金 行使 权利 的处 理原 则及 方法 1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理 2、有利于基金资产的安全与增值; 3、基 金管 理 人按 照国 家有 关 规定 代表 基 金独 立行 使权 利 ,保 护基 金 份额 持有 人的 利 益。 4.8 港股 通 标的 股票 投资 的代 理投 票 本基 金通 过港 股通 买入 的 股票 记录 在中 国证 券 登记 结算 有限 责 任公 司在 香港 中央 结算 有限 公司 开立 的 证券 账户 。中 国证 券 登记 结算 有 限责 任公 司 以自 己的 名义 ,通 过 香港 中央 结算 有限 公司 行 使对 该股 票发 行人 的 权利 。中 国 证券 登记 结 算有 限责 任公 司行 使 对该 股票 发行 人的 权利 , 将通 过证 券公 司事 先 征求 包括 基 金管 理人 在 内的 内地 投资 者的 意 见, 并按 照其意见办理。法律法规另有规定的,从其规定。 4.9 基金 投 资组 合报 告 基金 管理 人的 董事 会及 董 事保 证本 报告 所载 资 料不 存在 虚假 记载 、 误导 性陈 述或 重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金 托管 人根 据本 基金 合 同规 定复 核了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表现 和投 资组 合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 24 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险, 投资者在做出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书。 本投资组合报告所载数据截至 2018 年6 月 30 日(未经审计)。 1.1 报告 期末 基金 资 产组 合情 况


序 号


项目


金额(人民币元 )


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


189,982,757.86 97.74 其中:普通股


189,982,757.86 97.74








优先股


-


-











存托凭证


- -








房地产信托凭证


-


-


2


基金投资


- - 3


固定收益投资


- - 其中:债券


- - 资产支持证券


- - 4


金融衍生品投资


- - 其中:远期


- - 期货


- - 期权


- - 权证


- - 5


买入返售金融资产


- - 其中:买断式回购的买 入返售金融资产


- - 6


货币市场工具


- - 7


银行存款和结算备付金 合计


2,684,161.59 1.38 8 其他资产


1,711,155.81 0.88 合计


194,378,075.26 100.00 注: 股票 投资 中通 过沪 港通 买入 港股 公允 价值 合计 为人 民币 189,982,757.86 元,占基金净值 比为 98.73% 。


1.2 报告 期末 在各 个 国家 (地 区) 证券 市场 的股 票及 存托 凭证 投资 分布


国家(地区)


公允价值(人民币元)


占基金资产净值比例(%)


中国香港 189,982,757.86 98.73 合计


189,982,757.86 98.73 1.3 报告 期末 按行 业 分类 的股 票及 存托 凭证 投资 组合


报告期末指数投资 按行业分类的股票及存托凭证投资组 合


行业类别


公允价值(人民币元)


占基金资产净值比例(%)


能源 23,599,979.33 12.26 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 25 原材料 2,997,220.50 1.56 工业 4,518,822.08 2.35 非必需消费品 7,057,618.77 3.67 必需消费品 859,329.68 0.45 医疗保健 3,750,631.52 1.95 金融 126,169,510.33 65.57 科技 8,034,709.28 4.18 通讯 9,281,207.34 4.82 公用事业 3,713,729.03 1.93 政府 - - 合计


189,982,757.86 98.73 注:以上分类采用彭博行业分类标准(BICS)。 报告期末积极投资 按行业分类的股票及存托凭证投资组 合








本报告期末没有积极投资。 1.4 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名股 票及 存托 凭 证投资明细


报告 期末 指数 投资 按公 允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排序 的前 十 名股 票及 存 托凭 证 投资明细


序 号


公司名称 (英文)


公司名称 (中文)


证券 代码


所在证 券市场


所属 国家 ( 地 区)


数量 (股)


公允价值(人 民币元)


占基 金资 产净 值比 例 (%)


1 Ping An Insurance (Group) Company Of China,Ltd. 中国平安保 险(集团)股 份有限公司 2318 HK 香港联 合交易 所 香港 314,500 19,144,187.39 9.95 2 China Construction Bank Corporation 中国建设银 行股份有限 公司 939 HK 香港联 合交易 所 香港 3,049,00 0 18,636,936.28 9.69 3 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 中国工商银 行股份有限 公司 1398 HK 香港联 合交易 所 香港 3,720,00 0 18,410,268.84 9.57 4 Bank Of China Limited 中国银行股 份有限公司 3988 HK 香港联 合交易 所 香港 5,078,00 0 16,654,108.40 8.65 5 China 中国石油化 386 HK 香港联 香港 1,630,00 9,633,513.53 5.01 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 26 Petroleum & Chemical Corporation 工股份有限 公司 合交易 所 0 6 China Life Insurance Company Limited 中国人寿保 险股份有限 公司 2628 HK 香港联 合交易 所 香港 476,000 8,126,640.90 4.22 7 Tencent Holdings Limited 腾讯控股有 限公司 700 HK 香港联 合交易 所 香港 24,200 8,034,709.28 4.18 8 PetroChina Company Limited 中国石油天 然气股份有 限公司 857 HK 香港联 合交易 所 香港 1,348,00 0 6,784,897.84 3.53 9 China Mobile Limited 中国移动有 限公司 941 HK 香港联 合交易 所 香港 113,500 6,669,721.95 3.47 10 China Merchants Bank Co.,Ltd. 招商银行股 份有限公司 3968 HK 香港联 合交易 所 香港 249,500 6,089,732.38 3.16 报告 期末 积极 投资 按公 允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排序 的前 十 名股 票及 存 托凭 证 投资明细








本报告期末没有积极投资。 1.5 报告 期末 按债 券 信用 等级 分类 的债 券投 资组 合


本基金本报告期末未持有债券。 1.6 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细


本基金本报告期末未持有债券。 1.7 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名资 产支 持证 券 投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。 1.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名金 融衍 生品 投 资明细


本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。 1.9 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名基 金投 资明 细


本基金本报告期末未持有基金。 1.10 投资 组合 报告 附 注


南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 27 1.10.1


本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 1.10.2


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 1.10.3 其他资产构成


序 号


名称


金额(人民币元)


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


- 3


应收股利


1,660,666.97 4


应收利息


590.93 5


应收申购款


- 6


其他应收款


- 7


待摊费用


49,897.91 8 其他


- 合计


1,711,155.81 1.10.4 报告 期末 持有 的 处于 转股 期的 可转 换债 券明 细


本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


1.10.5 报告 期末 前十 名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明


报告期末指数投资 前十名股票中存在流通受限情况的说 明


本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 报告期末积极投资 前五名股票中存在流通受限情况的说 明


本基金本报告期末未持有积极投资。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 28 4.10 基金 业绩 (一)本基金在业绩披露中将采用全球投资表现标准(GIPS )。GIPS 是一套确保公司 表现得到公平报告和充分披露的投资表现报告道德标准。 1、在业绩表述中采用统一的货币; 2、按照 GIPS 的相关规定和标准进行计算; 3、如果 GIPS 的标准与国内现行要求不符时,同时公布不同标准下的计算结果,并说 明其差异; 4、对外披露时,需要注明业绩计算标准是符 合 GIPS 要求的。 (二)基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但 不保 证基 金一 定 盈利 ,也 不保 证最 低 收益 。基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其未 来表 现 。投 资有 风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 阶段 净值增长率 (1) 净值增长 率标准差 (2 ) 业绩比较 基准收益 率(3 ) 业绩比较基 准收益率标 准差(4) (1) - (3) (2) - (4) 2018.2.8-2018.6.30 -4.79% 1.11% -6.16% 1.33% 1.37% -0.22% 自基金合同 生效 起至今 -4.79% 1.11% -6.16% 1.33% 1.37% -0.22% 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 29 § 5 基 金管 理人 5.1 基金 管 理人 概况 名称:南方基金管理股份有限公司 住所及办公地址:深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层 成立时间:1998 年 3 月 6 日 法定代表人:张海波 注册资本:3 亿元人民币 电话:(0755 )82763888 传真:(0755 )82763889 联系人:常克川 1998 年,南方基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准,由南方证 券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年,经中国 证监会证监基金字[2000]78 号文批准进行了增资扩股,注册资本达到 1 亿元人民币。2005 年,经中国证监会证监基金字[2005]201 号文批准进行增资扩股,注册资本达1.5 亿元人民 币。2014 年公司进行增资扩股,注册资本金达 3 亿元人民币。 2018 年 1 月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。注册资本 金 3 亿元人 民币。目前股权结构:华泰证券 股份有限公司 45% 、深圳市投资控股有限公司 30% 、厦门国 际信托有限公司 15% 及兴业证券股份有限公司 10% 。 5.2 主要 人 员情 况 5.2.1 董事会成员 张海 波先 生, 董事 长, 工 商管 理硕 士, 中国 籍 。曾 任职 中共 江苏 省 委农 工部 至助 理调 研员 ,江 苏省 人 民政 府办 公厅 调研 员 ,华 泰证 券 总裁 助理 、 投资 银行 部总 经理 、 投资 银行 业务 总监 兼投 资 银行 业务 管理 总部 总 经理 ,华 泰 证券 副总 裁 兼华 泰紫 金投 资有 限 责任 公司 董事长、华泰金融控股 (香港) 有限公司董事长、华泰证券 (上海 ) 资产管理有限公司董事 长。现任南方基金管理股份有限公司党委书记、董事长 。 王连 芬女 士, 董事 ,金 融 专业 硕士 ,中 国籍 。 曾任 职赛 格集 团销 售 ,深 圳投 资基 金管 理公 司投 资一 部 研究 室主 任, 大鹏 证 券经 纪业 务 部副 总经 理 、深 圳福 虹路 营业 部 总经 理、 南方 总部 总经 理 、总 裁助 理, 第一 证 券总 裁助 理 ,华 泰联 合 证券 深圳 华强 北路 营 业部 总经南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 30 理、 渠道 服务 部 总经 理、 运营 中心 总 经理 、零 售 客户 部总 经 理、 执行 办主 任、 总 裁助 理。 现任华泰证券股份有限公司总裁助理兼深圳分公司总经理。 张辉 先生 ,董 事, 管理 学 博士 ,中 国籍 。曾 任 职北 京东 城区 人才 交 流服 务中 心、 华晨 集团 上海 办事 处 、通 商控 股有 限公 司 、北 京联 创 投资 管理 有 限公 司干 部, 华泰 证 券 资产管 理总 部高 级经 理 、证 券投 资部 投资 策 划员 、南 通 姚港 路营 业 部副 总经 理、 上海 瑞 金一 路营 业部 总经 理、 证 券投 资部 副总 经理 、 综合 事务 部 总经 理。 现 任华 泰证 券股 份有 限 公司 董事 会秘书、人力资源部总经理兼党委组织部长。 冯青山先生,董事,工学学士,中国籍。曾任职陆军第 124 师工兵营地爆连副连职排 长、代政治指导员、师政治部组织科正连职干事,陆军第 42 集团军政治部组织处副营职干 事,驻香港部队政治部组织处正营职干事,驻澳门部队政治部正营职干事,陆军第 163 师 政治 部宣 传科 副 科长( 正营 职) ,深 圳 市纪 委教 育调 研室 主 任科 员、 副 处级 纪检 员 、办公厅 副主 任、 党风 廉 政建 设室 主任 。现 任 深圳 市投 资 控股 有限 公 司董 事、 党委 副书 记 、纪 委书 记,深圳市投控资本有限公司监事。 李平 先生 ,董 事, 工商 管 理硕 士, 中国 籍。 曾 任职 深圳 市城 建集 团 办公 室文 秘、 董办 文秘,深圳市投资控股有限公司办公室 (信访办) 高级主管、企业三部高级主管。现任深圳 市投资控股有限公司金融发展部副部长,深圳市城市建设开发(集团)公司董事。 李自 成先 生, 董事 ,近 现 代史 专业 硕士 ,中 国 籍。 曾任 职厦 门大 学 哲学 系团 总支 副书 记, 厦门 国际 信 托投 资公 司办 公室 主 任、 营业 部 经理 、计 财 部经 理、 公司 总经 理 助理 ,厦 门国际信托投 资 有限 公司 副总 经理 、 工会 主席 、 党总 支副 书 记。 现任 厦门 国际 信 托有 限公 司党总支副书记、总经理。 王斌 先生 ,董 事, 临床 医 学博 士, 中国 籍。 曾 任职 安徽 泗县 人民 医 院临 床医 生, 瑞金 医院 主治 医师 , 兴业 证券 研究 所医 药 行业 研究 员 、总 经理 助 理、 副总 监、 副总 经 理。 现任 兴业证券研究所总经理。 杨小 松先 生, 董事 ,经 济 学硕 士, 中国 注册 会 计师 ,中 国籍 。曾 任 职德 勤国 际会 计师 行会计专业翻译,光大银行证券部职员,美国 NASDAQ 实习职员,证监会处长、副主任,南 方基 金管 理有 限 公司 督察 长。 现任 南 方基 金管 理 股份 有限 公 司总 裁、 党委 副书 记 ,南 方东 英资产管 理有限公司董事。 姚景 源先 生, 独立 董事 , 经济 学硕 士, 中国 籍 。曾 任职 国家 经委 副 处长 ,商 业部 政策 研究 室副 处长 、 国际 合作 司处 长、 副 司长 ,中 国 国际 贸易 促 进会 商业 行业 分会 副 会长 、常 务副 会长 ,国 内 贸易 部商 业发 展中 心 主任 ,中 国 商业 联合 会 副会 长、 秘书 长, 安 徽省 政府 副秘 书长 ,安 徽 省阜 阳市 政府 市长 , 安徽 省统 计 局局 长、 党 组书 记, 国家 统计 局 总经 济师 兼新闻发言人。现任国务院参事室特约研究员,中国经济 50 人论坛成员,中国统计学会副 会长。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 31 李心 丹先 生, 独立 董事 , 金融 学博 士, 国务 院 特殊 津贴 专家 ,中 国 籍。 曾任 职东 南大 学经济管理学院教授,南京 大学工程管理学院院长。现任南京大学-牛津大学金融创新研究 院院 长、 金融 工 程研 究中 心主 任, 南 京大 学创 业 投资 研究 与 发展 中心 执行 主任 、 教授 、博 士生 导师 ,中 国 金融 学年 会常 务理 事 ,江 苏省 资 本市 场研 究 会会 长, 江苏 省科 技 创新 协会 副会长。 周锦 涛先 生, 独立 董事 , 工商 管理 博士 ,法 学 硕士 ,香 港证 券及 投 资学 会杰 出资 深会 员。 曾任 职香 港 警务 处(商 业罪 案调 查 科)警务 总督 察, 香 港证 券及 期 货专 员办 事 处证 券主 任,香港证券及期货事务监察委员会法规执行部总监。现任香港金融管理局顾问。 郑建 彪先 生, 独立 董事 , 经济 学硕 士, 工商 管 理硕 士, 中国 注册 会 计师 ,中 国籍 。曾 任职 北京 市财 政 局干 部, 深圳 蛇口 中 华会 计师 事 务所 经理 , 京都 会计 师事 务所 副 主任 。现 任致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 管理合伙人,中国证监会第三届上市公司并购重组专 家咨询委员会委员。 周蕊女士,独立董事,法学硕士,中国籍。曾任职北京市万商天勤 (深圳) 律师事务所 律师,北京市中伦 (深圳) 律师事务所律师,北京市信利 (深圳) 律师事务所律师、合伙人。 现任 金杜 律师 事 务所 合伙 人, 全联 并 购公 会广 东 分会 会长 , 广东 省律 师协 会女 律 师工 作委 员会副主任,深圳市中小企业改制专家服务团专家,深圳市女企业家协会理事。 5.2.2 监 事会成员 吴晓 东先 生, 监事 会主 席 ,法 律博 士, 中国 籍 。曾 任职 中国 证监 会 副处 长、 处长 ,华 泰证 券合 规总 监 ,华 泰联 合证 券副 总 裁、 党委 书 记、 董事 长 。现 任南 方基 金管 理 股份 有限 公司监事会主席、南方股权投资基金管理有限公司董事长。 舒本 娥女 士, 监事 ,大 学 本科 学历 ,中 国籍 。 曾任 职熊 猫电 子集 团 公司 财务 处处 长, 华泰 证券 计划 资 金部 副总 经理 、稽 查 监察 部副 总 经理 、总 经 理、 计划 财务 部总 经 理。 现任 华泰 证券 股份 有 限公 司财 务总 监, 华 泰联 合证 券 有限 责任 公 司监 事会 主席 ,华 泰 长城 期货 有限公司副董事长,华泰瑞通投资管理有限公司董事。 姜丽 花女 士, 监事 ,大 学 本科 学历 ,高 级会 计 师, 中国 籍。 曾任 职 浙江 兰溪 马涧 米厂 主管 会计 ,浙 江 兰溪 纺织 机械 厂主 管 会计 ,深 圳 市建 筑机 械 动力 公司 会计 ,深 圳 市建 设集 团计 划财 务部 助 理会 计师 ,深 圳市 建 设投 资控 股 公司 计划 财 务部 高级 会计 师、 经 理助 理, 深圳 市投 资控 股 有限 公司 计划 财务 部 经理 、财 务 预算 部副 部 长、 考核 分配 部部 长 。现 任深 圳市投资控股有限公司财务部部长、深圳经济特区房地产 (集团) 股份有限公司董事、深圳 市建安(集团)股份有限公司董事。 王克 力先 生, 监事 ,船 舶 工程 专业 学士 ,中 国 籍。 曾任 职厦 门造 船 厂技 术员 ,厦 门汽 车工 业公 司总 经 理助 理, 厦门 国际 信 托有 限公 司 国际 广场 筹 建处 副主 任, 厦信 置 业发 展公南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 32 司总 经理 、投 资 部副 经理 、自 有资 产 管理 部副 经 理职 务。 现 任厦 门国 际信 托有 限 公司 投资 发展部总经理。 林红 珍女 士, 监事 ,工 商 管理 硕士 ,中 国籍 。 曾任 职厦 门对 外供 应 总公 司会 计, 厦门 中友 贸易 联合 公 司财 务部 副经 理, 厦 门外 供房 地 产开 发公 司 财务 部经 理, 兴业 证 券计 财部 财务 综合 组负 责 人、 直属 营业 部财 务 部经 理、 计 划财 务部 经 理、 风险 控制 部总 经 理助 理兼 审计部经理、风险管理部副总监、稽核审计部副总监、风险管理部副总经理 (主持工作) 、 风险 管理 部总 经 理。 现任 兴业 证券 财 务部 、资 金 运营 管理 部 总经 理, 兴 证期 货管 理有 限公 司董事,兴业创新资本管理有限公司监事。 张德 伦先 生, 职工 监事 , 企业 管理 硕士 学历 , 中国 籍。 曾任 职北 京 邮电 大学 副教 授, 华为 技术 有限 公 司处 长, 汉唐 证券 人 力资 源管 理 总部 总经 理 ,海 王生 物人 力资 源 总监 ,华 信惠 悦咨 询公 司 副总 经理 、首 席顾 问 。现 任南 方 基金 管理 股 份有 限公 司党 委组 织 部部 长、 人力资源部总经理、执行董事,南方资本管理有限公司董事。 苏民 先生 ,职 工监 事, 计 算机 硕士 研究 生, 中 国籍 。曾 任职 安徽 国 投深 圳证 券营 业部 电脑 工程 师, 华 夏证 券深 圳分 公司 电 脑部 经理 助 理, 南方 基 金管 理有 限公 司运 作 保障 部副 总监 、市 场服 务 部总 监、 电子 商务 部 总监 。现 任 南方 基金 管 理股 份有 限公 司风 险 管理 部总 经理、执行董事。 林斯 彬先 生, 职工 监事 , 民商 法专 业硕 士, 中 国籍 。曾 任职 金杜 律 师事 务所 证券 业务 部实 习律 师, 上 海浦 东发 展 银行 深圳 分 行资 产保 全部 职员 , 银华 基金 监 察稽 核部 法 务主 管, 民生加银基金监察稽核部职员。现任南方基金管理股份有限公司监察稽核部董事。 5.2.3 公司 高级 管理 人员 张海波先生,董事长,简历同上。 杨小松先生,总裁,简历同上。 俞文 宏先 生, 副总 裁, 工 商管 理硕 士, 经济 师 ,中 国籍 。曾 任职 江 苏省 投资 公司 业务 经理 ,江 苏国 际 招商 公司 部门 经理 , 江苏 省国 际 信托 投资 公 司投 资银 行部 总经 理 ,江 苏国 信高 科技 创业 投 资有 限公 司董 事长 兼 总经 理, 南 方资 本管 理 有限 公司 董事 长。 现 任南 方基 金管理股份有限公司副总裁、党委委员。 朱运 东先 生, 副总 裁, 经 济学 学士 ,高 级经 济 师, 中国 籍。 曾任 职 财政 部地 方预 算司 及办 公厅 秘书 , 中国 经济 开发 信托 投 资公 司综 合 管理 部总 经 理, 南方 基金 管理 有 限公 司北 京分 公司 总经 理 、产 品开 发部 总监 、 总裁 助理 、 首席 市场 执 行官 。现 任南 方基 金 管理 股份 有限公司副总裁、党委委员。 常克川先生,副总裁,EMBA 工商管理硕士,中国籍。曾任职中国农业银行副处级秘书, 南方 证券 有限 责 任公 司投 资业 务部 总 经理 、沈 阳 分公 司总 经 理、 总裁 助理 ,华 泰 联合 证券南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 33 董事 会秘 书、 合 规总 监等 职务 ,南 方 资本 管理 有 限公 司董 事 。现 任南 方基 金管 理 股份 有限 公司副总裁、董事会秘书、纪委书记。 李海鹏先生,副总裁,工商管理硕士,中国籍。曾任职美国 AXA Financial 公司投资 部高 级分 析师 , 南方 基金 管理 有限 公 司高 级研 究 员、 基金 经 理助 理、 基金 经理 、 全国 社 保 及国 际业 务部 执 行总 监、 全国 社保 业 务部 总监 、 固定 收益 部 总监 、总 裁助 理兼 固 定收 益投 资总 监, 南方 东 英资 产管 理有 限公 司 董事 。现 任 南方 基金 管 理股 份有 限公 司副 总 裁、 首席 投资官(固定收益)。 史博先生,副总裁,经济学硕士,特许金融分析师(CFA ),中国籍。曾任职博时基金 管理 有限 公司 研 究员 、市 场部 总助 , 中国 人寿 资 产管 理有 限 公司 股票 部高 级投 资 经理 ,泰 达宏 利基 金管 理 有限 公司 投资 副总 监 、研 究总 监 、首 席策 略 分析 师、 基金 经理 , 南方 基金 管理有限公司基金经理、研究部总监、总裁助理兼首席投资官 (权益) 。现任南方基金管理 股份有限公司副总裁 、首席投资官(权益)。 鲍文 革先 生, 督察 长, 经 济学 硕士 , 中国 籍。 曾任 职财 政 部中 华会 计 师事 务所 审计 师, 南方 证券 有限 公 司投 行部 及计 划财 务 部总 经理 助 理, 南方 基 金管 理有 限公 司运 作 保障 部总 监、 公司 监事 、 财务 负责 人、 总裁 助 理。 现任 南 方基 金管 理 股份 有限 公司 督察 长 ,南 方资 本管理有限公司董事。 5.2.4 基金经理 孙伟先生,管理学学士,具有基金从业资格、金融分析师 (CFA ) 资格 、注 册会 计师 (CPA ) 资格 。曾 任职 于 腾讯 科技 有限 公司 投 资并 购部 、 德勤 华永 会 计师 事务 所深 圳分 所 审计 部。 2010 年 2 月加 入 南方 基金 , 历任 运作 保障 部基 金 会 计、 数 量化 投资 部 量化 投资 研究 员; 2014 年12 月至2015 年5 月, 担任 南方 恒 生ETF 的基金经理助理;2015 年5 月至2016 年7 月,任南方500 工业ETF 、南方500 原材料ETF 基金经理;2015 年7 月至今,任改革基金、 高铁基金、500 信息基金经理;2016 年5 月至今,任南方创业板ETF、南方创业板ETF 联接 基金经理;2016 年 8 月至 今, 任 500 信息 联接 、深 成 ETF 、南方深成基金经理;2017 年 3 月至今,任南方全指证券 ETF 联接、南方中证全指证券 ETF 基金经理;2017 年 6 月至今, 任南方中证银行ETF 、南方 银行联接基金经理;2018 年2 月至今,任H 股ETF、南方H 股联 接基金经理。 罗文 杰女 士, 美国 南加 州 大学 数学 金融 硕士 、 美国 加州 大学 计算 机 科学 硕士 ,具 有基 金从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银行,从事量化分析工作。2008 年 9 月加入南方基 金,任南方基金数量化投资部基金经理助理。2013 年 4 月起担任数量化投资部基金经理。 现任指数投资部、数量化投资部总经理。 2013 年 5 月至 2015 年 6 月,任南方策略基金经 理;2013 年4 月至今,任南方500 、南方500ETF 基金经理; 2013 年5 月至今,任南方300 、南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 34 南方开元沪深 300ETF 基金经理;2014 年 10 月至今,任 500 医药基金经理;2015 年 2 月至 今,任南方恒生ETF 基金经理;2016 年12 月至今,任南方安享绝对收益、南方卓享绝对收 益基金经理;2017 年 7 月至今,任恒生联接基金经理;2017 年 8 月至今,任南方房地产联 接、南方房地产ETF 基金经理;2017 年11 月至今,任南方策略、南方量化混合基金经理; 2018 年2 月至今,任 H 股ETF、南方 H 股ETF 联接基金经理;2018 年4 月至 今, 任MSCI 基 金基金经理;2018 年 6 月至 今, 任 MSCI 联接基金经理。 5.2.5 投资决策 委员 会成 员 副总裁兼首席投资官 (权益) 史博先生,总裁助理兼国际业务部总经理、南方资本管理 有限 公司 董事 长 刘秀 焰女 士, 南方 东 英资 产管 理 有限 公司 总 裁丁 晨女 士, 国际 业 务部 董事 黄亮先生。 5.2.6 上述 人员 之间 不存 在近 亲属 关系 。 5.3 基金 管 理人 的职 责 (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续; (3)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资; (4)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分 配收益; (5)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (6)编制季度、半年度和年度基金报告; (7)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回对价; (8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; (9)按照规定召集基金份额持有人大会; (10 )保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (11 ) 以基 金管 理人 名义 ,代 表基 金份 额持 有人 利益 行使 诉讼 权利 或者 实施 其他 法律 行 为; (12 )法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他职责。 5.4 基金 管 理人 关于 遵守 法律 法规 的承 诺 1、基金管理人承诺遵守《基金法》及其他相关法律法规的规定,建立健全的内部控制 制度,采取有效措施,防止违反《基金法》及其他相关法律法规行为的发生。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 35 2、基金管理人承诺不从事下列行为:


(1 )将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;


(2 )不公平地对待管理的不同基金财产;


(3 )利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益; (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失; (5)侵占、挪用基金财产; (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示 他人从事相 关的交易活动; (7)玩忽职守,不按照规定履行职责; (8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 5.5 基金 管 理人 关于 禁止 性行 为的 承诺 为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为: (1)承销证券; (2)违反规定向他人贷款或者提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)向其基金管理人、基金托管人出资; (5)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (6)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金 管理 人运 用基 金财 产 买卖 基金 管理 人、 基 金托 管 人 及其 控股 股 东、 实际 控制 人或 者与 其他 重大 利 害关 系的 公司 发行 的 证券 或者 承 销期 内承 销 的证 券, 或者 从事 其 他重 大关 联交 易的 ,应 当 符合 基金 的投 资目 标 和投 资策 略 ,遵 循基 金 份额 持有 人利 益优 先 的原 则, 防范利益冲突,符合中国证监会的规定,并履行信息披露义务。 如法 律、 行政 法规 或监 管 部门 取消 上述 限制 , 如适 用于 本基 金, 则 本基 金投 资不 再受 相关限制。 5.6 基金 经 理承 诺 1、依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着勤勉尽责的原则为基金份额持有人谋 取最大利益; 2、不能利用职务之便为自己、受雇人或基金份额持有人以外的人谋取利益; 3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动; 4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 36 5.7 基金 管 理人 的内 部控 制制 度 1、内部控制制度概述 为了 保证 公司 规范 运作 , 有效 地防 范和 化解 管 理风 险、 经营 风险 以 及操 作风 险, 确保 基金 财务 和公 司 财务 以及 其他 信息 真 实、 准确 、 完整 ,从 而 最大 程度 地保 护基 金 份额 持有 人的利益,本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。 内部 控制 制度 是指 公司 为 实现 内部 控制 目标 而 建立 的一 系列 组织 机 制、 管理 方法 、操 作程 序与 控制 措 施的 总称 。内 部控 制 制度 由内 部 控制 大纲 、 基本 管理 制度 、部 门 业务 规章 等组成。 公司 内部 控制 大纲 是对 公 司章 程规 定的 内控 原 则的 细化 和展 开, 是 对各 项基 本管 理制 度 的 总揽 和 指导 ,内 部 控制 大纲 明 确了 内控 目标 、 内控 原则 、 控制 环境 、 内控 措施 等 内 容。 基本 管理 制度 包括 内部 会 计控 制制 度 、风 险控 制制 度、 投 资管 理制 度 、监 察稽 核制 度、 基金 会计 制度 、 信息 披露 制度 、信 息 技术 管理 制 度、 资料 档 案管 理制 度、 业绩 评 估考 核制 度和紧急应变制度等。 部门 业务 规章 是在 基 本管 理制 度的 基础 上, 对 各部 门的 主要 职责 、 岗位 设置 、岗 位责 任、操作守则等的具体说明。 2、内部控制原则 健全 性原 则。 内部 控制 机 制必 须覆 盖公 司的 各 项业 务、 各个 部门 或 机构 和各 级人 员, 并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。 有效 性原 则。 通过 科学 的 内控 手段 和方 法, 建 立合 理的 内控 程序 , 维护 内控 制度 的有 效执行。 独立 性原 则。 公司 各机 构 、部 门和 岗位 在职 能 上应 当保 持相 对独 立 ,公 司基 金资 产、 自有资产、其他资产的运作应当分离。 相互 制约 原则 。公 司内 部 部门 和岗 位的 设置 必 须权 责分 明、 相互 制 衡, 并通 过切 实可 行的措施来实行。 成本效 益原 则 。公 司应 充 分发 挥各 机构 、各 部 门及 各级 员工 的工 作 积极 性, 运用 科学 化的 方法 尽量 降 低经 营运 作成 本, 提 高经 济效 益 ,以 合理 的 控制 成本 达到 最佳 的 内部 控制 效果。 3、主要内部控制制度 (1)内部会计控制制度 公司 依据 《中 华人 民共 和国 会计 法》 等国 家有 关法 律、 法规 制订 了基 金会 计制 度、 公司 财务 会计 制度 、 会计 工作 操作 流程 和 会计 岗位 职 责, 并针 对 各个 风险 控制 点建 立 严密 的会 计系统控制。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 37 内部 会计 控制 制度 包括 凭 证制 度、 复核 制度 、 账务 处理 程序 、基 金 估值 制度 和程 序、 基金 财务 清算 制 度和 程序 、成 本控 制 制度 、财 务 收支 审批 制 度和 费用 报销 管 理办 法、 财产 登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。 (2)风险管理控制制度 风险 控制 制度 由风 险控 制 委员 会组 织各 部门 制 定, 风险 控制 制度 由 风险 控制 的机 构设 置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的监督等部分组成。 风险 控制 的具 体制 度主 要 包括 投资 风险 管理 制 度、 交易 风险 管理 制 度、 财务 风险 控制 制度 、信 息技 术 系统 风险 控制 制度 以 及岗 位分 离 制度 、防 火 墙制 度、 反馈 制度 、 保密 制度 等程序性风险管理制度。 (3)监察稽核制度 公司 设立 督察 长, 负责 监 督检 查基 金和 公司 运 作的 合法 合规 情况 及 公司 内部 风险控制 情况。督察长由总经理提名,董事会聘任,并经全体独立董事同意。 督察 长负 责组 织指 导公 司 监察 稽核 工作 。除 应 当回 避的 情况 外, 督 察长 享有 充分 的知 情权 和独 立的 调 查权 。督 察长 根据 履 行职 责的 需 要, 有权 参 加或 者列 席公 司董 事 会以 及公 司业 务、 投资 决 策、 风险 管理 等相 关 会议 ,有 权 调阅 公司 相 关文 件、 档案 。督 察 长应 当定 期或 者不 定期 向 全体 董事 报送 工作 报 告, 并在 董 事会 及董 事 会下 设的 相关 专门 委 员会 定期 会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。 公司 设立 监察 稽核 部门 , 具体 执行 监察 稽核 工 作。 公司 配备 了充 足 合格 的监 察稽 核人 员,明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。 监察 稽核 制度 包括 内部 稽 核管 理办 法、 内部 稽 核工 作准 则等 。通 过 这些 制度 的建 立, 检查 公司 各业 务 部门 和人 员遵 守有 关 法律 、法 规 和规 章的 情 况; 检查 公司 各业 务 部门 和人 员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 38 § 6 境 外投 资顾 问 本基 金目 前不 设境 外投 资 顾问 。基 金管 理人 有 权选 择、 聘任 、更 换 或撤 销境 外投 资顾 问,并根据法律法规和《基金合同》的有关规定公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 39 § 7 基 金的 募集 本基金由基金管理人依照 《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法 》 、 《基金合同》及 其他有关规定,经中国证监会 2017 年 2 月 21 日证监许可[2017]255 号文注册募集,并于 2017 年 11 月 3 日获得证监会延期募集备案的回函(机构部函[2017] 2523 号)。 本基金为契约型开放式基金。 基金存续期限为不定期。 募集期自 2017 年 11 月 30 日至 2018 年 1 月 30 日止,共募集 394,105,083.00 份基金份额,募集户数 为 5196 户。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 40 § 8 基 金合 同的 生效 一、基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3 个月内,在基金募集份额总额不少于2 亿份,基金募集 金额不少于2 亿元人民币且基金认购人数不少于200 人的条件下,基金管理人依据法律法规 及招募说明书可以决定停止基金发售,并在 10 日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报 告之日起 10 日内,向中国证监会办理基金备案手续。 基金 募集 达到 基金 备案 条 件的 ,自 基金 管理 人 办理 完毕 基金 备案 手 续并 取得 中国 证监 会书面确认之日起, 《基金合同》 生效;否则 《基金合同 》 不生效。基金管理人在收到中国 证监会确认文件的次日对 《基金合同》 生效事宜予以公告。基金管理人应将基金 募集期间募 集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。 二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满,未满足基金备案条件,基金管理人应当承担下列责任: 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项,并加计银行同期活期存 款利息。 3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、 基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后,连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金 资产净值低于5000 万元的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续60 个工作日出现 前述 情形 的, 基 金管 理人 应当 向中 国 证监 会报 告 并提 出解 决 方案 ,如 转换 运作 方 式、 与其 他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。 法律法规另有规定时,从其规定。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 41 § 9 基 金份 额的 折算 和变 更登 记 一、基金份额折算的时间 基金 合同 生效 后, 基金 管 理人 应逐 步调 整实 际 组合 直至 达到 跟踪 指 数要 求, 此过 程为 基金建仓。基金建仓期不超过 3 个月。 基金 建仓 结束 后, 基金 管 理人 可向 登记 机构 申 请办 理基 金份 额折 算 与变 更登 记。 本基 金进行基金份额折算的,基金管理人确定基金份额折算日,并提前公告。 二、基金份额折算的原则 基金 份额 折算 由基 金管 理 人办 理, 并由 登记 机 构进 行基 金份 额的 变 更登 记。 折算 后的 基金 份额 净值 与 折算 日标 的指 数收 盘 值的 一定 比 例基 本一 致 。具 体比 例由 基金 管 理人 在相 关公告中规定。 基金 份额 折算 后, 本基 金 的基 金份 额总 额与 基 金份 额持 有人 持有 的 基金 份额 数额 将发 生调整,但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化 (按 照上 述折 算方 法 ,可 能会 给 基金 份额 持有 人的 资 产净 值造 成 微小 误差 ,视 为未 改 变基 金份 额持有人的资产净值) 。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折 算后,基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。 如果基金份额折算过程中发生不可抗力,基金管理人可延迟办理基金份额折算。 三、基金份额折算的方法 对基金份额折算后的基金份额持有人持有的基金份额计算至整数位 (小数部分舍去,舍 去部分计入基金财产) ,加总得到折算后的基金总份额。基金份额折算的具体方法由 《招募 说明书》或份额折算公告中规定。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 42 § 10 基金 份 额的 上市 交易 一、基金上市 基金合同生效后,具备下列条件的,基金管理人可依据 《深圳证券交易所证券投资基金 上市规则》,向深圳证券交易所申请上市: 1、基金募集金额不低于 2 亿元; 2、基金份额持有人不少于 1000 人; 3、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。 基金 上市 前, 基金 管理 人 应与 深圳 证券 交易 所 签订 上市 协议 书。 基 金获 准在 深圳 证券 交易所上市的,基金管理人应在基金上市日前至少 3 个工作日发布基金上市交易公告书。 二、基金份额的上市交易 本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易需遵照 《深圳 证券交易所交易规则》 、 《深 圳证券交易所证券投资基金上市规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实 施细则》等有关规定。 三、暂停上市交易 基金 份额 上市 交易 期间 出 现下 列情 形 之一 的, 深圳 证券 交 易所 可暂 停 基金 的上 市交 易, 并报中国证监会备案: 1、不再具备本部分第一条规定的上市条件; 2、违反法律、行政法规,中国证监会决定暂停其上市; 3、严重违反深圳证券交易所有关规则的; 4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。 四、终止上市交易 基金 份额 上市 交易 后, 有 下列 情形 之一 的, 深 圳证 券交 易所 可终 止 基金 的 上 市交 易, 并报中国证监会备案: 1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的; 2、基金合同终止; 3、基金份额持有人大会决定终止上市; 4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起 2 个工作日内发布 基金终止上市公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 43 若因上述 1、4 项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的, 本基 金将 由交 易 型开 放式 基金 变更 为 直接 以恒 生 中国 企业 指 数为 标的 指数 的非 上 市的 开放 式指 数基 金, 无 需召 开基 金份 额持 有 人大 会。 若 届时 本基 金 管理 人已 有以 恒生 中 国企 业指 数作 为标 的指 数 的指 数基 金, 则本 基 金将 本着 维 护投 资者 合 法权 益的 原则 ,履 行 适当 的程 序后选取其他合适的指数作为标的指数。 五、基金份额参考净值(IOPV) 的计算与公告 基金 管理 人或 者基 金管 理 人委 托其 他机 构在 相 关证 券交 易所 开市 后 根据 申购 赎回 清单 和组合证券内各只证券的实时成交数据、汇率数据计算基金份额参考净值 (IOPV ) 并由 深圳 证券交易所在交易时间内发布,供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。 1、基金份额参考净值计算公式为: 基金份额人民币参考净值=(申购赎回清单中必须用现金替代的成份证券的必须替代金 额之和+申购、赎回清单中退补现金替代成份证券的数量与最新成交价的乘积之和+申购、 赎回清单中的预估现金部分)/ 最小申购赎回单位对应的基金份额 (最新成交价按照汇率公允 价调整为人民币价格)。 汇率 公允 价包 括中 证指 数 有限 公司 在 发布 和计 算境 外指 数 产品 中采 用 的实 时汇 率价 格、 基金管理人与基金托管人商定的其他公允价格等。 在未 来条 件允 许的 条件 下 ,本 基金 可以 参考 上 述公 式, 委托 其他 机 构在 相关 证券 交易 所开 市后 根据 申 购赎 回清 单和 组合 证 券内 各只 证 券的 实时 成 交 数据 计 算基 金份 额 港币 参考 净值。 2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位。若深圳证券交易所 调整有关基金份额参考净值保留位数,本基金将相应调整。 3、深圳证券交易所和基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式,并予以公告。 六、 在不 违反 法律 法规 及 不损 害基 金份 额持 有 人利 益的 前提 下, 本 基金 可申 请在 包括 境外交易所在内的其他交易所上市交易,无需召开基金份额持有人大会。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 44 § 11 基金 份 额的 申购 和赎 回 基金 合同 生效 后, 本基 金 的申 购赎 回采 用全 现 金替 代, 基金 管理 人 代买 代卖 的模 式, 申购 对价 、赎 回 对价 包括 现金 替代 、 现金 差额 及 其他 对价 。 未来 在上 海证 券交 易 所、 深圳 证券 交易 所和 登 记机 构系 统允 许的 情 况下 ,本 基 金可 采用 港 股通 股票 申购 赎回 模 式, 申购 对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 11.1 申购 与赎 回场 所 投资 人应 当在 申购 赎回 代 理券 商办 理基 金申 购 、赎 回业 务的 营业 场 所或 按申 购赎 回代 理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。 基金 管理 人在 开始 申购 、 赎回 业务 前公 告申 购 赎回 代理 券商 的名 单 ,并 可依 据实 际情 况增加或减少申购赎回代理券商,并予以公告。 在未 来条 件允 许的 情况 下 ,基 金管 理人 直销 机 构可 以开 通申 购 赎回 业务 ,具 体业 务的 办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。 11.2 申购 与赎 回的 开放 日及 时间 1、开放日及开放时间 申购 和赎 回的 开放 日为 港 股通 交易 日。 若本 基 金的 开放 日发 生变 更 ,将 在招 募说 明书 (更 新) 或其 他公 告中 进行 列示 。本 基金 的开 放时 间由 基金 管理 人和 销售 机构 遵照 有关 法律 法规 约定 ,投 资 者应 当在 开放 日的 开 放时 间办 理 申购 和赎 回 申请 。具 体办 理时 间 为深 圳证 券交 易所 的正 常 交易 日的 交易 时间 , 基金 合同 生 效后 ,若 出 现新 的证 券、 期货 交 易市 场, 证券 、期 货交 易 所交 易时 间变 更或 其 他特 殊情 况 ,基 金管 理 人将 视情 况对 前述 开 放日 及开 放时 间进行相应的调整,但应在实施日前依照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上公 告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金 管理 人自 基金 合同 生 效之 日起 不超 过三 个 月开 始办 理申 购, 具 体业 务办 理时 间在 申购开始公告中规定。 基金 管理 人自 基金 合同 生 效之 日起 不超 过三 个 月开 始办 理赎 回, 具 体业 务办 理时 间在 赎回开始公告中规定。 本基金已于 2018 年3 月 15 日开放申购和赎回业务。 若其后基金申请上市,申请上市期间基金可暂停办理申购、赎回业务。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 45 11.3 申购 与赎 回的 原则 1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式,即申购和赎回均以份额申请。 2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价或现 金替代、现金差额及其他对价。 3、申购、赎回申请提交后不得撤销。 4、申购、赎回应遵守 《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》 和 《登 记结算业务实施细则》 的规定;如深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司修改或 更新上述规则并适用于本基金的,则按照新的规则执行,并在招募说明书中进行更新。 基金 管理 人可 在法 律法 规 允许 的情 况下 ,对 上 述原 则进 行调 整。 基 金管 理人 必须 在新 规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 11.4 申购 与赎 回的 程序 1、申购和赎回的申请方式 投资 人须 按申 购赎 回代 理 券商 规定 的手 续, 在 开放 日的 开放 时间 提 出申 购、 赎回 的申 请。 投资 人申 购 本基 金时 , 须根 据申 购 、赎 回清 单备 足申 购 对价 。投 资 人提 交赎 回 申请 时, 必须持有足够的基金份额余额和现金,否则所提交的赎回申请失败。 2、申购和赎回申请的确认 基金投资者 T 日的申购、赎回申请在受理当日进行确认。投资者交付申购对价,申购 成立 ;登 记机 构 确认 申请 时, 申购 生 效。 投资 者 在提 交赎 回 申请 时有 足够 的赎 回 对价 ,则 赎回 申请 成立 , 登记 机构 确 认赎 回时 , 赎回 生效 。如 投资 人 未能 提供 符 合要 求的 申 购对 价, 则申 购申 请失 败 。如 投资 人持 有的 符 合要 求的 基 金份 额不 足 或未 能根 据要 求准 备 足额 的现 金, 或本 基金 投 资组 合内 不具 备足 额 的符 合要 求 的赎 回对 价 ,或 投资 人提 交的 赎 回申 请超 过基 金管 理人 设 定的 当日 净赎 回份 额 上限 、当 日 累计 赎回 份 额上 限、 单个 账户 当 日净 赎回 份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限,则赎回申请失败。 申购 赎回 代理 券商 对申 购 、赎 回申 请的 受理 并 不代 表该 申请 一定 成 功, 而仅 代表申购 赎回代理券商确实接收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。 3、申购和赎回的清算交收与登记 本基 金现 金申 购业 务中 的 现金 替代 采用 逐笔 全 额结 算处 理; 现金 赎 回业 务中 的现 金替 代采 用代 收代 付 处理 ;现 金申 购、 赎 回业 务涉 及 的现 金差 额 和现 金替 代退 补款 采 用代 收代 付处理。 投资者 T 日提交的现金申购申请受理后,登记机构在 T 日为投资者办理基金份额登记 以及 现金 替代 的 交收 ,并 将结 果发 送 给基 金管 理 人、 申购 赎 回代 理券 商和 基金 托 管人 。基 金管理人在 T+2 日办理现金差额的清算,在 T+3 日办理现金差额的交收。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 46 投资者 T 日提交的现金赎回申请受理后,登记结算机构在 T 日收市后为投资者办理基 金份额的清算,在 T+1 日办理基金份额的交收,并将结果发送给基金管理人、申购赎回代 理机构和基金托管人。基金管理人在T+2 日办理现金差额的清算,在T+3 日办理现金差额的 交收 。现 金赎 回 替代 款的 清算 交收 由 基金 管理 人 和申 购赎 回 代理 券商 协商 处理 , 正常 情况 下,该款项的清算交收于 T+7 日 (指 开放 日) 内办 理, 但如 果出 现港 股通 暂停 交易 或交 收、 流动性不足等原因导致无法足额卖出,则该款项的清算交收可延迟办理。 申购 赎回 涉及 的现 金差 额 、申 购产 生的 应退 款 项、 现金 赎回 替 代款 涉及 交收 日为 港股 通交易日和交收日的交集 (不含半日港股通交易日或未完成两批次资金交收之日) ,当交收 期间出现港股通交易日为非港股通交收日时,款项交收日期顺延。例如:投资者在 T 日进 行申购,如T+1 日至T+3 日全部为港股通交易日和交收日,且未出现半日港股通交易日或未 完成两批次资金交收的情形,则现金差额款于T+3 日交 收; 如T+1 日至T+3 日有一日为交易 日 但 为非 交 收日 ,或 者 有一 日为 半 日港 股通 交易 日 或未 完成 两 批次 资金 交 收的 情形 , 而 T+4 日为港股通交易日和交收日时,则现金差额款顺延一日至 T+4 日交收。 对于 因申 购赎 回代 理券 商 交收 资金 不足 ,导 致 投资 者现 金申 购失 败 的情 形, 按照 申购 赎回代理券商的相关规则处理。 基金 管理 人、 登记 机构 可 在法 律法 规允 许的 范 围内 ,对 资金 清算 交 收和 份额 登记 的办 理时间、方式以及处理规则进行调整,并最迟于开始实施前按照 《信息披露办法》 在指定媒 介公告。 投资 者应 按照 基金 合同 的 约定 和申 购赎 回代 理 机构 的规 定按 时足 额 支付 应付 的现 金差 额和 现金 替代 补 款。 因投 资者 原因 导 致现 金差 额 或现 金替 代 补款 未能 按时 足额 交 收的 ,基 金管 理人 有权 为 基金 的利 益向 该投 资 者追 偿, 并 要求 其承 担 由此 导致 的其 他基 金 份额 持有 人或基金资产的损失。 在法律法 规允 许的 范围 内 ,基 金管 理人 在不 损 害基 金份 额持 有人 权 益并 不违 背交 易所 和登 记机 构相 关 规则 的情 况下 可更 改 上述 程序 。 基金 管理 人 必须 在新 规则 开始 实 施前 依照 《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 11.5 申购 与赎 回的 数额 限制 投资 人申 购、 赎回 的基 金 份额 需为 最小 申购 、 赎回 单位 的整 数倍 。 本基 金最 小申 购、 赎回单位为 100 万份,基金管理人有权对其进行调整,并在调整实施前依照 《信息披露办法》 的有关规定在中国证监会指定的信息披露媒介公告。 当接 受申 购申 请对 存量 基 金份 额持 有人 利益 构 成潜 在重 大不 利影 响 时, 基金 管理 人应 当采取设定 单一 投资 者申 购金 额上 限 或基 金单 日 净申 购比 例 上限 、拒 绝大 额申 购 、暂 停基 金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见相关公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 47 基金 管理 人可 根据 市场 情 况, 在法 律法 规允 许 的情 况下 ,合 理调 整 上述 规定 申购 和赎 回的数额限制。基金管理人必须在调整实施前依照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介 上公告并报中国证监会备案。 11.6 申购 、赎 回的 对价 、费 用及 其用 途 1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其 他对价或现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时, 基金管理 人应 交付 给赎 回 人的 组合 证券 、现 金 替代 、现 金 差额 及其 他 对价 或现 金替 代、 现 金差 额及 其他 对价 。申 购 对价 、赎 回对 价根 据 申购 、赎 回 清单 和投 资 者申 购、 赎回 的基 金 份额 数额 确定 。申 购、 赎 回清 单由 基金 管理 人 编制 。T 日 的申 购、 赎 回清 单在 当日 深圳 证 券交 易所 开市前公告。 2、投 资者 在 申购 或赎 回基 金份 额 时, 申购 代理 券商 可 按照 不超 过 0.2% 的标 准收 取佣 金,赎回代理券商可按照不超过 0.5% 的标准收取佣金,其中包含证券交易所、登记机构等 收取的相关费用。 3、本基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产 生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1 日内公 告。如遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。 4、若市场情况发生变化,或相关业务规则发生变化,基金管理人可以在不违反相关法 律法 规且 对基 金 份额 持有 人利 益无 实 质性 不利 影 响的 情况 下 对基 金份 额净 值、 申 购赎 回清 单计算和公告时间进行调整并提前公告。 11.7 申购 、赎 回清 单的 内容 与格 式 基金 合同 生效 后, 本基 金 的申 购赎 回采 用全 现 金替 代, 基金 管理 人 代买 代卖 的模 式, 申购 对价 、赎 回 对价 包括 现金 替代 、 现金 差额 及 其 他对 价。 未来 在 深 圳证 券交 易 所、 上海 证券交易所 和登 记机 构系 统允 许的 情 况下 ,本 基 金 可 采用 港 股通 股票 申购 赎回 模 式, 申购 对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 1、申购、赎回清单的内容 T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、 赎回单位所对应的申赎现金、 组合证券内各 证券数据、现金替代、T 日预估现金、T-1 日现 金差 额 、T-1 日基金份额净值、T-1 日最小申 购、赎回单位资产净值、申购份额上限和赎回份额上限及其他相关内容。


2、申赎现金


“ 申赎现金 ” 不属于组合成份证券, 是为了便于登记结算机构的清算交收安排, 在申购赎 回清单中增加的虚拟证券。 “ 申赎现金 ” 的现金替代标志为 “ 必须 ” , 但含 义与 组合 成份 证券 的南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 48 必须现金替代不同, “ 申赎现金 ” 的申购替代金额为最小申购单位所对应的成份证券的必须现 金替代与可以现金替代金额之和,赎回替代金额固定为 0。 3、现金替代相关内容


现金替代是指申购、 赎回过程中, 投资者按基金合同和招募说明书的规定, 用于替代本 基金组合证券中全部或部分证券的一定数量的现金。


(1)现金替代分为 2 种类型:可以现金替代(标志为 “ 允许 ” )和必须现金替代(标志 为 “ 必须 ”)。


可以现金替代是指在申购、 赎回基金份额时, 允许使用现金作为全部或部分该成份证券 的替代,替代金额按代理买卖原则确定。


必须现金替代是指在申购、 赎回基金份额时, 该成份证券必须使用现金作为替代, 采取 固定替代金额。 (2)可以现金替代


①申购替代金额


申购时,对于可以现金替代的证券,替代金额的计算公式为:


替代金额= 证券数量× 该证券经除权调整的 T-1 日收盘价×T -1 日估值汇率× (1 +现金替 代溢 价比 例) 。


“T-1 日收盘价 ” 中的“T-1 日 ” ,指 联交所 交易日,T-1 日无交 易的,以 T-1 日前最近收盘 价计算,下同。


“ 现金替代溢价比例 ” 也称 “ 现金替代保证金率 ” 。 收取 现金 替代 溢价 的 原因 是, 对于 使用 现金替代的证券, 基金的实际买入价格 (或证券实际结算价格) 加上相关交易费用后与申购 时证券的参考收盘价可能有所差异。 为便于操作, 基金管理人在申购赎回清单中预先确定现 金替代溢价比例,并据此收取替代金 额。一般情况下现金替代 溢价比例为 15% ,基金管理 人可以根据市场情况和实际需要调整现金替代溢价比例, 具体的现金替代溢价比例以申购赎 回清单公告为准。


申购时,如果预先收取的金额高于基金买入证券的实际 成本(或证券实际结算成本) , 则基金管理人将退还多收取的差额; 如果预先收取的金额低于基金买入证券的实际成本 (或 证券实际结算成本) ,则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。 ②申购替代金额 和赎回对应的替代金额 的处理程序


对于确认成功的 T 日现金申购申请和现金赎回申请,T+1 日终,基金管理人根据所购入 或卖出的被替代组合证券的实际单位购入成本或实际单位卖出金额、 实际购入或卖出的相关 费用、被替代组合证券的 T+1 日收盘价( 折算为人民币,折算汇率采用当天的估值汇率; 被替代组合证券 T+1 日无 交易 的, 取最 近交 易日 的收 盘价 ) 计算 并确 定被 替代 组合 证券 的单 位结 算成 本, 在此 基础 上根 据替 代组 合证 券数 量和 现金 替代 保证 金确 定基 金应 退还 现金 申购南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 49 投资者的款项、现金申购投资者应补交的款项以及赎回替代金额。 正常情况下,T+5 日 内, 基金管理人将应退款或补款与相关申购赎回代理机构办理交收 ;T+7 日内 , 基金 管理 人将 应 支付的赎回替代金额与相关申购赎回代理券商办理交收。 当 T+1 日 为半日 港股通交易日 或因 为风球等因素引发临时停市时, 计算并确定被替代组合证券的单位结算成本 的时间将顺延, 款项交收的日期也顺延。 若发生特殊情况,基金管理人可以对以上交收日期进行相应调整。 如遇港股通临时停市、 港股通交易每日额度或总额度不足等特殊情况, 组合证券的代理 买入及结算价格可依次顺延至下一港股通交易日直至交易正常 , 款项 交收 的日 期也 顺延 。 若 发生 特殊 情况 , 基金 管理 人可 以对 以上 交收 日期 进行 相应 调整 。 如遇 证券 长期 停牌 、 流动 性 不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况, 可参照证券的估值价格, 对结算价 格进 行调 整, 如果 基金 管理 人认 为该 证券 复牌 后的 价格 可能 存在 较大 波动 , 且可 能对 基金 资 产净值产生较大影响, 为了更好的维护持有人利益, 该证券对应 的现金替代款的清算交收可 在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股(转增) 、配股等重 要权益变动,则进行相应调整。 ③未来如港股通的交易、结算规则发生改变,或 深圳 证券交易所、登记机构 ETF 申购 赎回交易结算规则发生改变, 或基金管理人与基金托管人之间的结算相关安排发生改变, 基 金管理人可对退补现金替代处理规则进行调整,并按规定公告。 (3)必须现金替代


①适用情形:必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整,即将被剔除的成份证券; 或因法律法规限制投资的成份证券; 或基金管理人出于保护持有人利益等原因认为有必要实 行必须现金替代的成份证券。


②替 代金 额: 对于 必须 现金 替代 的证 券, 基金 管理 人将 在申 购赎 回清 单中 公告 替代 的一 定数 量的 现金 。 必须 替代 金额 的计 算方 法为 申购 赎回 清单 中该 成份 证券 的数 量、 经除 权调 整 的 T-1 日收 盘价 以 及 T-1 日 估值汇率 的乘积之和。 4、预估现金相关内容


预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及代办证券公司预先冻结申请申购、 赎 回的投资者的相应资金,由基金管理人计算并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额 预估值。其计算公式为:


T 日预估现金部分=T-1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值-(申购赎回清单中必 须用 现金 替代 的成 份 证券 的 必须 替代 金 额之 和+ 申购 赎回 清单 中 可以 用 现金 替代 的 成份 证 券的数量、经除权调整的 T-1 日收盘价以及 T-1 日估值汇率 的乘积之和)


若 T 日为基金分红除息日,则预估现金需进行相应的调整。预估现金部分的数值可能 为正、为负或为零。 5、现金差 额相关内容 T 日现金差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告,其计算公式为:


南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 50 T 日现金差额=T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值-(申购赎回清单中必须用现 金替代的成份证券的必须替代金额之和+申购赎回清单中可以用现金替代的成份证券的数量、 T 日收盘价以及 T 日估值汇率 的乘积之和)


T 日投资者申购、赎回基金份额时,需 按 T+1 日公 告 的 T 日现金差额进行交收。 现金差额的数值可能为正、 为负或为零。 在投资者申购时, 如现金 差额为正数, 则投资 者应根据其申购的基金份额支付相应的现金, 如现金差额为负数, 则投资者将根据其申购的 基金份额获得相应的现金; 在投资者赎回时, 如现金差额为正数, 则投资者将根据其赎回的 基金份额获得相应的现金, 如现金差额为负数, 则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应 的现金。 6、申购份额上限和赎回份额上限


申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。 如果投资者的申购申请接受后将使当日申 购总份额超过申购份额上限,则投资者的申购申请失败。


赎回份额上限是指当日可 接受的赎回总份额。 如果投资者的赎回申请接受后将使当日赎 回总份额超过赎回份额上限,则投资者的赎回申请失败。 7、申购、赎回清单的格式 申购、赎回清单的格式举例如下: 本信息 最新公告日期


T 日 基金名称


基金管理公司名称


南方 基金管理有限公司


基金代码


标的指数代码


基金类型


T-1 日信息 现金差额(单位:元)


最小申购、赎回单位资产净 值(单位:元)


基金份额净值(单位:元)


T 日信息内容 预估现金部分(单位:元)


最小申购、赎回单位(单位: 份)


最小 申购 、 赎回 单位 分红 金额 (单位:元)


是否需要公布IOPV


南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 51 是否允许申购


是否允许赎回


可以现金替代比例上限


是否允许现金申购


当日累计申购份额上限


当日累计赎回份额上限


成份股信息内容 证券代码 证券简称 证券数量 现金替代 标志 可以现金 替代保证 金率 申购替代 金额 赎回替代 金额 挂牌市场 159900 申赎现金


必须





XXX


允许 15%





11.8 拒绝 或暂 停申 购的 情形 及处 理方 式 发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请: 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投资人的申 购申 请。 当前 一估 值日 基 金资 产净 值 50% 以上 的 资产 出现 无 可参 考的 活 跃市 场价 格且 采用 估值 技术 仍导 致 公允 价值 存在 重大 不 确定 性时 , 经与 基金 托 管人 协商 确认 后, 基 金管 理人 应当暂停接受基金申购申请。 3、本基金进行交易的主要证券、期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市或遇公众 节假日,可能影响本基金投资运作,或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、当日申购申请达到基金管理人设定的申购份额上限时。 6、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业 绩产生负面影响,或出现损害现有基金份额持有人利益的情形。 7、港股通额度已满的情况下,基金管理人可暂停接收投资人的申购申请。 8、相关证券、期货交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无法办理申购, 或者 指数 编制 单 位、 相关 证券 、期 货 交易 所等 因 异常 情况 使 申购 赎回 清单 无法 编 制或 编制 不当 。上 述异 常 情况 指基 金管 理 人无 法预 见并 不 可控 制的 情 形, 包括 但不 限于 系 统故 障、 网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等。 9、基金管理人开市前因异常情况未公布申购赎回清单。 10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 52 发生上述除第4 项和第5 项以外的暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受申购申 请时 ,基 金管 理 人应 当根 据有 关规 定 在指 定媒 介 上刊 登暂 停 申购 公告 。如 果投 资 人的 申购 申请 被拒 绝, 被 拒绝 的申 购对 价将 退 还给 投资 人 。在 暂停 申 购的 情况 消除 时, 基 金管 理人 应及时恢复申购业务的办理。 11.9 暂停 赎回 或延 缓支 付赎 回对 价的 情形 及 处理 方式 发生 下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价: 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投资人的赎 回申 请或 延缓 支付 赎回 对 价。 当前 一 估值 日基 金资 产净 值 50% 以上 的资 产出 现无 可参 考的 活跃 市场 价格 且 采用 估值 技术 仍导 致 公允 价值 存 在重 大不 确 定性 时, 经与 基金 托 管人 协商 确认后,基金管理人应当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回对价。 3、本基金进行交易的主要证券、期货交易所或外汇市场交易时间非正常停市或遇公众 节假日,可能影响本基金投资运作,或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、相关证券、期货交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无法办理赎回, 或者 指数 编制 单 位、 相关 证券 、期 货 交易 所等 因 异常 情况 使 申购 赎回 清单 无法 编 制或 编制 不当 。上 述异 常 情况 指基 金管 理人 无 法预 见并 不 可控 制的 情 形, 包括 但不 限于 系 统故 障、 网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等。 5、基金管理人开市前因异常情况未公布申购赎回清单。 6、当日赎回申请超过基金管理人 根据市场情况设置的当日净赎回份额上限、当日累计 赎回份额上限、单个账户当日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限 7、遵循基金份额持有人利益优先原则,继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人 利益的情形时。 8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第6 项和第7 项以外的暂停赎回情形之一且基金管理人决定暂停赎回申请时, 基金 管理 人应 当 根据 有关 规 定在 指定 媒 介上 刊登 暂停 赎回 公 告。 在暂 停 赎回 的情 况 消除 时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,并依照有关规定在指定媒介公告。 11.10 集 合申 购与 其他 服务 在条 件允 许时 ,基 金管 理 人可 开放 集合 申购 , 即允 许多 个投 资人 集 合其 持有 的组 合证 券, 共同 构成 最 小申 购、 赎回 单位 或 其整 数倍 , 进行 申购 。 在不 损害 基金 份额 持 有人 利益 的前 提下 ,基 金 管理 人有 权制 定集 合 申购 业务 的 相关 规则 , 集合 申购 业务 的相 关 规则 在开 始执行前将予以公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 53 在对 份额 持有 人利 益无 实 质性 不利 影响 的情 况 下, 基金 管理 人也 可 采取 其他 合理 的申 购方式,并于新的申购方式开始执行前予以公告。 基金 管理 人指 定的 代理 机 构可 依据 基金 合同 开 展其 他服 务, 双方 需 签订 书面 委托 代理 协议,并报中国证监会备案。 11.11 基 金的 非交 易过 户 登记结算 机构 可依 据其 业 务规 则, 受理 基金 份 额的 非交 易过 户业 务 ,并 收取 一定 的手 续费用。 11.12 基 金的 冻结 和解 冻 基金 登记 机构 只受 理国 家 有权 机关 依法 要求 的 基金 份额 的冻 结与 解 冻, 以及 登记 机构 认可 、符 合法 律 法规 的其 他情 况下 的 冻结 与解 冻 。基 金份 额 的冻 结手 续、 冻结 方 式按 照登 记机 构的 相关 规 定办 理。 基金 份额 被 冻结 的, 被 冻结 部分 产 生的 权益 按照 我国 法 律法 规、 监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务规定来处理。 11.13 其他 在条 件允 许的 情况 下, 基 金管 理人 未来 可开 通 场外 份额 。在 条件 允 许时 ,基 金管 理人 也可 在目 前的 申 赎方 式外 ,采 取其 他 合理 的申 赎 方式 ,并 于 新的 申赎 方式 开始 执 行前 的至 少三个工作日予以公告。基金管理人有权制定相关业务规则。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 54 § 12 基金 的 费用 与税 收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议约定的指数使用费(包括为 指数公司缴纳的相关税费等); 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、审计费、诉讼费和仲裁费; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基 金的 证 券/期货 交 易费 用、 所 投资 基 金 的交 易费 用 和管 理费 用 及在 境外 市场 的开 户、交易、清算、登记等各项费用(out-of-pocket fees ); 8、基金的银行汇划费用; 9、基金上市费及年费; 10、基金相关账户的开户及维护费用; 11、基 金依 照 有关 法律 法 规应 当缴 纳的 ,购 买 或处 置证 券有 关的 任 何税 收、 征费 、关 税、印花税、及预扣提税(以及与前述各项有关的任何利息及费用)(简称“税收”); 12、代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用; 13、与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费、顾问费等; 14、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用; 15、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E ×0.5% ÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金 管理 费每 日计 算, 逐 日累 计至 每月 月末 , 按月 支付 ,由 基金 管 理人 向基 金托 管人 发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺 延。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 55 本基 金的 管理 费的 具体 使 用由 基金 管理 人支 配 ;如 果委 托境 外投 资 顾问 ,基 金的 管理 费可 以部 分作 为 境外 投资 顾问 的费 用 ,具 体支 付 由基 金管 理 人与 境外 投资 顾问 在 有关 协议 中进行约定。 2、基金托管人的托管费 本基 金 的托 管费 按前 一 日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年 费率 计提 。 托管 费的 计算 方法 如 下: H=E ×0.1% ÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金 托管 费每 日计 算, 逐 日累 计至 每月 月末 , 按月 支付 ,由 基金 管 理人 向基 金托 管人 发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 本基 金的 托管 费的 具体 使 用由 基金 托管 人支 配 ;如 果委 托境 外托 管 人, 其中 可以 部分 作境外托管人的费用,具体支付由基金托管人与境外托管人在有关协议中进行约定。 3.基金合同生效后的标的指数许可使用费; 本基 金作 为指 数基 金, 需 要根 据与 标的 指数 许 可方 所签 订的 指数 使 用许 可协 议中 所规 定的 指数 许可 使 用费 计提 方 法计 提指 数 许可 使用 费以 及为 指 数公 司缴 纳 的相 应税 费 。


指 数许可使用费自基金首次挂牌之日起累计,计算方法如下: H=E ×0.04% ÷当年天数 H 为每日应计提的指数许可使用费 E 为前一日的基金资产净值 若一 个季 度累 计计 提指 数 许可 使用 费金 额小 于 指数 使用 许可 协议 规 定的 费用 下限 ,则 基金于季末最后一日补提指数许可使用费至指数使用许可协议规定的费用下限。 指数 许可 使用 费每 日计 提 ,按 季支 付。 经基 金 管理 人和 基金 托管 人 核对 一致 后, 基金 托管人于次季度首日起 15 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人根据 指数使用许可协议所规定的方式支付给标的指数许可方。 如果 指数 许可 使用 费的 计 算方 法和 费率 等发 生 调整 ,本 基金 将采 用 调整 后的 方法 或费 率计算指数许可使用费。基金管理人应及时按照 《信息披露办法》 的规定在指定媒介进行公 告。 上述“一、基金费用的种类”中第 4-15 项费用,根据有关法规及相应协议规定,按 费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 56 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的 损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《 基金合同》生效前的相关费用; 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 四、基金税收 本基 金运 作过 程中 涉及 的 各纳 税主 体, 其纳 税 义务 按国 家税 收法 律 、法 规和 基金 投资 所在地的法律法规执行;基金份额持有人根据中国法律法规规定,履行纳税义务。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 57 § 13 基金 的 财产 一、基金资产总值 基金 资产 总值 是指 购买 的 各类 证券 及票 据价 值 、银 行存 款本 息和 基 金应 收的 申购 基金 款以及其他投资所形成的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托 管人 根 据相 关法 律 法规 、规 范性 文件 为 本基 金开 立资 金账 户 、证 券账 户以 及投 资所 需的 其他 专 用账 户。 开立 的基 金 专用 账户 与 基金 管理 人 、基 金托 管人 、基 金 销售 机构 和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 委托境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券/期货交易所规则、市场惯例以及 其与 基金 托管 人 签订 的协 议为 本基 金 在境 外开 立 资金 账户 、 证券 账户 以及 投资 所 需的 其他 专用账户。 四、基金财产的保管和处分 本基 金财 产独 立于 基金 管 理人 、基 金托 管人 和 基金 销售 机构 的财 产 ,并 由基 金托 管人 保管 。基 金管 理 人、 基金 托管 人、 基 金登 记机 构 和基 金销 售 机构 以其 自有 的财 产 承担 其自 身的 法律 责任 , 其债 权人 不得 对本 基 金财 产行 使 请求 冻结 、 扣押 或其 他权 利。 除 依法 律法 规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。 基金 管理 人、 基金 托管 人 因依 法解 散、 被依 法 撤销 或者 被依 法宣 告 破产 等原 因进 行清 算的 ,基 金财 产 不属 于其 清算 财产 。 基金 管理 人 管理 运作 基 金财 产所 产生 的债 权 ,不 得与 其固 有资 产产 生 的债 务相 互抵 销; 基 金管 理人 管 理运 作不 同 基金 的基 金财 产所 产 生的 债权 债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。 境外 托管 人根 据基 金财 产 所在 地法 律法 规、 证 券交 易所 规则 、市 场 惯例 及其 与基 金托 管签订的主次托管协议持有并保管基金财产。基金托管人在已根据 《试行办法》 的要求谨慎、 尽职 的原 则选 择 、委 任和 监督 境外 托 管人 ,且 境 外托 管人 已 按照 当地 法律 法规 、 本合 同及 托管 协议 的要 求 保管 托管 资产 的前 提 下, 资产 托 管人 对境 外 托管 人破 产产 生的 损 失不 承担 责任 。但 基金 托 管人 根据 资产 管理 人 的指 令采 取 措施 进行 追 偿, 基金 管理 人配 合 基金 托管 人进 行追 偿。 除 非基 金管 理人 、基 金 托管 人及 其 境外 托管 人 存在 过失 、疏 忽、 欺 诈或 故意 不当 行为 ,基 金 管理 人、 基 金托 管人 不 对境 外托 管人 依据 当 地法 律法 规 、证 券交 易 所规 则、 市场惯例 的作为或不作为承担责任。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 58 § 14 基金 资 产估 值 一、估值日 本基 金的 估值 日为 本基 金 的开 放日 以及 国家 法 律法 规规 定需 要对 外 披露 基金 净值 的非 开放 日。 此外 , 在深 圳证 券交 易所 假 期休 市期 间 ,如 果香 港 联合 交易 所有 交易 , 为了 更好 的反 应香 港市 场 波动 对资 产的 影响 , 基金 可根 据 具体 情况 在 深圳 证券 交易 所假 期 休市 的最 后一日进行估值。 二、估值对象 基金 所拥 有的 股票 、股 指 期货 、债 券、 衍生 工 具和 其它 投资 等持 续 以公 允价 值计 量的 金融资产及负债。 三、估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)上市流通的股票按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)处于未上市期间的股票应区分如下情况处理: 1)首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下,按成本价估值; 2)送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价 进行估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值; 3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按估值日在证券交 易所上市的同一股票的收盘价进行估值。 2、基金估值方法 (1)上市流通的基金按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值; (2)非上市流通基金以估值截止时点能够取得的最新基金份额净值进行估值。 3、债券估值方法 (1)对于上市流通的债券,证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日在证券交易 所的 收盘 价估 值 ;估 值日 无交 易的 , 以最 近交 易 日的 收盘 价 估值 。证 券交 易所 市 场未 实行 净价 交易 的债 券 按估 值日 收盘 价减 去 债券 收盘 价 中所 含的 债 券应 收利 息得 到的 净 价进 行估 值, 估值 日没 有 交易 的, 按最 近交 易 日债 券收 盘 价减 去所 含 的最 近交 易日 债券 应 收利 息后 得到的净价估值 。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 59 (2)对于非上市债券,参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。 4、衍生品估值方法 (1)上市流通衍生品按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)非上市衍生品采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的 情况下,按成本估值。 5、汇率 人民 币对 主要 外汇 的汇 率 应当 以估 值日 中国 人 民银 行或 其授 权机 构 公布 的人 民币 汇率 中间价为准。 若本 基金 现行 估值 汇率 不 再发 布或 发生 重大 变 更, 或市 场上 出现 更 为公 允、 更适 合本 基金 的估 值汇 率 时, 基金 管理 人与 基 金托 管人 协 商 一致 后可 根据 实际 情况 调整 本 基金 的估 值汇率,并及时报中国证监会备案,无需召开基金份额持有人大会。 若无法取得上述汇率价格信息时,以基金托管人或境外托管人 (如有) 所提供的合理公 开外汇市场交易价格为准。 6、税收 对于 按照 中国 法律 法规 和 基金 投资 所在 地的 法 律法 规规 定应 交纳 的 各项 税金 ,本 基金 将按 权责 发生 制 原则 进行 估值 ;对 于 因税 收规 定 调整 或其 他 原因 导致 基金 实际 交 纳税 金与 估算的应交税金有差异的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 7、如有确凿证据表明按原有方法进行估值不能客观反映上述资产或负债公允价值 的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。 8、相关法律法规、监管部门及自律规则另有规定的,从其规定。如有新增事项,按国 家最新规定估值。 如基 金管 理人 或基 金托 管 人发 现基 金估 值违 反 基金 合同 订明 的估 值 方法 、程 序及 相关 法律 法规 的规 定 或者 未能 充分 维护 基 金份 额持 有 人利 益时 , 应立 即通 知对 方, 共 同查 明原 因,双方协商解决。 根据 有关 法律 法规 ,基 金 资产 净值 计算 和基 金 会计 核算 的义 务由 基 金管 理人 承担 。本 基金 的基 金会 计 责任 方由 基金 管理 人 担任 ,因 此 ,就 与本 基 金有 关的 会计 问题 , 如经 相关 各方 在平 等基 础 上充 分讨 论后 ,仍 无 法达 成一 致 的意 见, 按 照基 金管 理人 对基 金 资产 净值 的计算结果对外予以公布。 四、估值程序 1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数 量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第5 位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 60 2、基金管理 人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合 同的 规定 暂停 估 值时 除外 。基 金管 理 人每 个估 值 日对 基金 资 产估 值后 ,将 基金 份 额净 值结 果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。 五、估值错误的处理 基金 管理 人和 基金 托管 人 将采 取必 要 、适 当、 合理 的措 施 确保 基金 资 产估 值的 准确 性、 及时性。当基金份额净值小数点后4 位以内(含第4 位)发生估值错误时,视为基金份额净值 错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理: 1、估值错误类型 本基 金运 作过 程中 ,如 果 由于 基金 管理 人或 基 金托 管人 、或 登记 机 构、 或销 售机 构、 或投 资人 自身 的 过错 造成 估值 错误 , 导致 其他 当 事人 遭受 损 失的 ,过 错的 责任 人 应当 对由 于该 估值 错误 遭 受损 失当 事 人(“受 损 方”)的 直接 损失 按 下述 “估 值 错误 处理 原 则” 给予 赔偿,承担赔偿责任。 上述 估值 错误 的主 要类 型 包括 但不 限于 :资 料 申报 差错 、数 据传 输 差错 、数 据计 算差 错、 系统 故障 差 错、 下达 指令 差错 等 。对 于因 技 术原 因引 起 的差 错, 若系 同行 业 现有 技术 水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。 由于 不可 抗力 原因 造成 投 资人 的交 易资 料灭 失 或被 错误 处理 或造 成 其他 差错 ,因 不可 抗力 原因 出现 差 错的 当事 人不 对其 他 当事 人承 担 赔偿 责任 , 但因 该差 错取 得不 当 得利 的当 事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各方, 及时 进行 更正 , 因更 正估 值错 误发 生 的费 用由 估 值错 误责 任 方承 担; 由于 估值 错 误责 任方 未及 时更 正已 产 生的 估值 错误 ,给 当 事人 造成 损 失的 ,由 估 值错 误责 任方 对直 接 损失 承担 赔偿 责任 ;若 估 值错 误责 任方 已经 积 极协 调, 并 且有 协助 义 务的 当事 人有 足够 的 时间 进行 更正 而未 更正 , 则其 应当 承担 相应 赔 偿责 任。 估 值错 误责 任 方应 对更 正的 情况 向 有关 当事 人进行确认 ,确保估值错误已得到更正。 (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对 估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误 责任 方仍 应对 估 值错 误负 责。 如果 由 于获 得不 当 得利 的当 事 人不 返还 或不 全部 返 还不 当得 利造 成其 他当 事 人的 利益 损 失(“受 损 方”), 则估 值错 误 责任 方应 赔 偿受 损方 的 损失 ,并 在其 支付 的赔 偿 金额 的范 围内 对获 得 不当 得利 的 当事 人享 有 要求 交付 不当 得利 的 权利 ;如 果获 得不 当得 利 的当 事人 已经 将此 部 分不 当得 利 返还 给 受损 方, 则受 损方 应当 将 其已 经获南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 61 得的 赔偿 额加 上 已经 获得 的不 当得 利 返还 的总 和 超过 其实 际 损失 的差 额部 分支 付 给估 值错 误责任方。 (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确定 估值错误的责任方; (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估; (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任 方进行更正和赔偿 损失; (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登记机构 进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 时,基金管理人应当通报基金托管人并报中 国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时,基金管理人应当公告。 (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 六、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估 值技 术仍 导致 公 允价 值存 在重 大不 确 定性 时, 经 与基 金托 管 人协 商一 致的 ,基 金 应当 暂停 估值; 4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 七、基金净值的确认 用于 基金 信息 披露 的基 金 资产 净值 和基 金份 额 净值 由基 金管 理人 负 责计 算, 基金 托管 人负 责进 行复 核 。基 金管 理人 应于 每 个估 值日 交 易结 束后 计 算当 日的 基金 资产 净 值和 基金 份额 净值 并发 送 给基 金托 管 人。 基金 托 管人 对净 值计 算结 果 复核 确认 后 发送 给基 金 管理 人, 由基金管理人按规定公布。 八、特殊情况的处理 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 62 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时,所造成的误差不作为基 金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所、期货交易所及登记结算公司发送的数据错 误等 ,基 金管 理 人和 基金 托管 人虽 然 已经 采取 必 要、 适当 、 合理 的措 施进 行检 查 ,但 未能 发现 错误 的, 由 此造 成的 基金 资产 估 值错 误, 基 金管 理人 和 基金 托管 人免 除赔 偿 责任 。但 基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 63 § 15 基金 的 收益 与分 配 一、基金利润的构成 基金 利润 指基 金利 息收 入 、投 资收 益、 公允 价 值变 动收 益和 其他 收 入扣 除相 关费 用后 的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金 可供 分配 利润 指截 至 收益 分配 基准 日基 金 未分 配利 润与 未分 配 利润 中已 实现 收益 的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、当 基金 份 额净 值增 长 率超 过标 的 指数 同期 增长 率达 到 1% 以上 时, 可进 行收 益分 配。 基金 份额 净值 增 长率 为收 益评 价日 基 金份 额净 值 与基 金上 市 前一 日基 金份 额净 值 之比 减去 1 乘以 100% (期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算) ;标的指 数同 期增 长率 为 收益 评价 日标 的指 数 收盘 值与 基 金上 市前 一 日标 的指 数收 盘值 之 比减 去 1 乘以 100% (期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算); 2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则 进行 收益 分配 。 基于 本基 金的 性质 和 特点 ,本 基 金收 益分 配 不须 以弥 补浮 动亏 损 为前 提, 收益分配后有可能使除 息后的基金份额净值低于面值; 3、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,基金 份额 每次 基金 收 益分 配比 例由 基金 管 理人 根据 上 述原 则确 定 ,若 《基 金合 同》 生 效不 满 3 个月可不进行收益分配; 4、本基金收益分配采取现金分红方式; 5、每一基金份额享有同等分配权; 6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 在对 基金 份额 持有 人利 益 无实 质不 利影 响的 前 提下 ,基 金管 理人 、 登记 机构 可对 基金 收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。 四、收益分配方案 基金 收益 分配 方案 中应 载 明截 止收 益 分配 基准 日的 可供 分 配利 润、 基 金收 益分 配对 象、 分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 五、收益分配方案的确定、公告与实施 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 64 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 个工作日内在指 定媒介公告并报中国证监会备案。 基金 红利 发放 日距 离收 益 分配 基准 日( 即可 供 分配 利润 计算 截止 日 )的 时间 不得 超过 15 个工作日。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 65 § 16 基金 的 会计 与审 计 一、基金会计政策 1、基金管理人 为本基金的基金会计责任方; 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计年度按 如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度披露; 3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位; 4、会计制度执行国家有关会计制度; 5、本基金独立建账、独立核算; 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算, 按照有关规定编制基金会计报表; 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方 式确认。 二、基金的年 度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师 事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事 务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 66 § 17 基金 的 信息 披露 一、本基金的信息披露应符合 《基金法》 、 《运作办法》 、 《信息披露办法》 、 《流动 性规 定》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关规 定。 相关 法律 法规 关于 信息 披露 的披 露方 式、 披露 内 容、登载媒介、报备方式等规定发生变化时,本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基 金信 息披 露义 务人 包 括基 金管 理人 、基 金 托管 人、 召集 基金 份 额持 有人 大会 的基 金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 本基 金信 息披 露义 务人 按 照法 律法 规和 中国 证 监会 的规 定披 露基 金 信息 ,并 保证 所披 露信息的真实性、准确性和完整性。 本基 金信 息披 露义 务人 应 当 在中 国 证监 会规 定 时间 内, 将应 予披 露 的基 金信 息通 过中 国证监会指定媒介披露,并保证基金投资人能够按照 《基金合同》 约定的时间和方式查阅或 者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为: 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 2、对证券投资业绩进行预测; 3、违规承诺收益或者承担损失; 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、 本基 金公 开披 露的 信 息应 采用 中文 文本 。 如同 时采 用外 文文 本 的, 基金 信息 披露 义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括: (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额持 有人 大会 召开 的 规则 及具 体程 序, 说 明基 金产 品 的特 性等 涉 及基 金投 资人 重大 利 益的 事项 的法律文件。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 67 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资人决策的全部事项,说明基金认 购、 申购 和赎 回 安排 、基 金投 资、 基 金产 品特 性 、风 险揭 示 、信 息披 露及 基金 份 额持 有人 服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募 说明 书并 登载 在 网站 上, 将更 新后 的 招募 说明 书 摘要 登载 在 指定 媒介 上; 基金 管 理人 在公 告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有 关更新内容提供说明。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活 动中的权利、义务关系的 法律文件。 基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金招 募说 明书 、 《基 金合 同》 摘要 登载 在指 定媒 介上 ;基 金管 理人 、基 金托 管人 应当 将 《基 金合 同》、基金托管协议登载在网站上。 (二)基金份额发售公告 基金 管理 人应 当就 基金 份 额发 售的 具体 事宜 编 制基 金份 额发 售公 告 ,并 在披 露招 募说 明书的当日登载于指定媒介上。 (三)《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载 《基金合同》 生效 公告。 (四)基金份额上市交易公告书 基金份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市交易 3 个工 作日前,将基金份额上市交易公告书登载于指定媒介上。 (五)基金份额折算日和折算结果公告 基金 管理 人确 定基 金份 额 折算 日后 应提 前将 基 金份 额折 算日 公告 登 载于 指定 媒介 上。 基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后,基金管理人应在 3 个工作日 内将基金份额折算结果公告登载于指定媒介上。 (六)申购赎回清单 在开 始办 理基 金份 额申 购 或者 赎回 之后 ,基 金 管理 人应 当在 每个 开 放日 ,通 过网 站以 及其他媒介公告当日的申购赎回清单。 (七)基金资产净值、基金 份额净值 《基 金合 同》 生效 后, 在开 始办 理基 金份 额申 购或 者赎 回前 ,基 金管 理人 应当 至少 每周 公告一次基金资产净值和基金份额净值。 在开 始办 理基 金份 额申 购 或者 赎回 后, 基金 管 理人 应当 在每 个开 放 日的 次日 ,通 过网 站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 68 基金 管理 人应 当公 告半 年 度和 年度 最 后一 个市 场交 易日 基 金资 产净 值 和基 金份 额净 值。 基金 管理 人应 当 在前 款规 定的 市场 交 易日 的次 日 ,将 基金 资 产净 值、 基金 份额 净 值和 基金 份额累计净值登载在指定媒介上。 (八)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度 报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正 文登 载于 网站 上 ,将 年度 报告 摘要 登 载在 指定 媒 介上 。基 金 年度 报告 的财 务会 计 报告 应当 经过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度 报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将 季度报告登载在指定媒介上。 《基 金合 同》 生效 不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或 者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主要办公 场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。 本基 金在 季度 报告 、半 年 度报 告、 年度 报告 等 定期 报告 等文 件中 披 露股 指期 货交 易情 况, 包括 投资 政 策、 持仓 情况 、损 益 情况 、风 险 指标 等, 并 充分 揭示 股指 期货 交 易对 基金 总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。 本基金在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书 (更新) 等文件中 披露参与港股通交易的相关情况。 基金 运作 期间 ,如 报告 期内 出现 单 一投 资者 持有 基金 份 额 达到 或 超过 基金 总份 额 20% 的情 形, 为保 障 其他 投资 者的 权益 , 基金 管理 人 至少 应当 在 基金 定期 报告 “影 响 投资 者决 策的 其他 重要 信 息” 项下 披露 该投 资 者的 类别 、 报告 期末 持 有份 额及 占比 、报 告 期内 持有 份额变化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。 基金 持续 运作 过程 中, 应 当在 基金 年度 报告 和 半年 度报 告中 披露 基 金组 合资 产情 况及 其流动性风险分析等。 (九)临时报告 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告书,予 以公 告, 并在 公 开披 露日 分别 报中 国 证监 会和 基 金管 理人 主 要办 公场 所所 在地 的 中国 证监 会派出机构备案。 前款 所称 重大 事件 ,是 指 可能 对基 金份 额持 有 人权 益或 者基 金份 额 的价 格产 生重 大影 响的下列事件: 1、基金份额持有人大会的召开; 2、终止《基金合同》; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 69 3、转换基金运作方式; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7、基金募集期延长; 8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托 管部门负责人发生变动; 9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; 10、基 金管 理 人、 基金 托 管人 基金 托管 部门 的 主要 业务 人员 在一 年 内变 动超 过百 分之 三十; 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁; 12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 13、基 金管 理 人及 其董 事 、总 经理 及 其他 高级 管理 人员 、 基金 经理 受 到严 重行 政处 罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 14、重大关联交易事项; 15、基金收益分配事项; 16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五; 18、基金改聘会 计师事务所; 19、变更基金销售机构; 20、更换基金登记机构; 21、本基金开始办理申购、赎回; 22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 23、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 24、本基金变更标的指数; 25、本基金停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市; 26、调整最小申购赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成; 27、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时; 28、中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。 (十)澄清公告 在 《基 金合 同》 存续 期限 内, 任何 公共 媒介 中出 现的 或者 在市 场上 流传 的消 息可 能对 基 金份 额价 格产 生 误导 性影 响或 者引 起 较大 波动 的 ,相 关信 息 披露 义务 人知 悉后 应 当立 即对 该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 (十一)基金份额持有人大会决议 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 70 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。 (十二)中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金 管理 人、 基金 托管 人 应当 建立 健全 信息 披 露管 理制 度, 指定 专 人负 责管 理信 息披 露事务。 基金 信息 披露 义务 人公 开 披露 基金 信息 ,应 当 符合 中国 证监 会相 关 基金 信息 披露 内容 与格式准则的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和 《基金合同》 的约定,对基金 管理 人编 制的 基 金资 产净 值、 基金 份 额净 值、 基 金份 额申 购 赎回 对价 、基 金定 期 报告 和定 期更 新的 招募 说 明书 等公 开披 露的 相 关基 金信 息 进行 复核 、 审查 ,并 向基 金管 理 人出 具书 面文件或者盖章确认或者 XBRL 电子方式复核确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。 基金 管理 人、 基金 托管 人 除依 法在 指定 媒介 上 披露 信息 外, 还可 以 根据 需要 在其 他公 共 媒介 披露 信息 ,但 是其 他公 共媒 介 不得 早于 指 定媒 介披 露 信息 ,并 且在 不同 媒 介上 披露 同一信息的内容应当一致。 为基 金信 息披 露义 务人 公 开披 露的 基金 信息 出 具审 计报 告、 法律 意 见书 的专 业机 构, 应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 招募 说明 书公 布后 ,应 当 分别 置备 于 基金 管理 人、 基金 托 管人 和基 金 销售 机构 的住 所, 供公众查阅、复制。 基金 定期 报告 公布 后, 应 当分 别置 备于 基金 管 理人 和基 金托 管人 的 住所 ,以 供公 众查 阅、复制。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 71 § 18 基金 合 同的 变更 、终 止和 基金 财产 的清 算 一、 《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过 的事 项的 ,应 召 开基 金份 额持 有人 大 会决 议通 过 。对 于法 律 法规 规定 和基 金合 同 约定 可不 经基 金份 额持 有 人大 会决 议通 过的 事 项, 由基 金 管理 人和 基 金托 管人 同意 后变 更 并公 告, 并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,并自决议生 效后两个工作日内在指定媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金 托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人 承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小 组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有 从事 证券 相关 业 务资 格的 注册 会计 师 、律 师以 及 中国 证监 会 指定 的人 员组 成。 基 金财 产清 算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 72 (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 6、基金管理人与基金托管人协商一致或基金资产清算小组认为有对基金份额持有人更 为有 利的 清算 方 法, 本基 金财 产的 清 算可 按该 方 法进 行, 并 及时 公告 ,不 需召 开 基金 份额 持有 人大 会。 相 关法 律法 规或 监管 部 门另 有规 定 的, 按相 关 法律 法规 或监 管部 门 的要 求办 理。 四、清算费用 清算 费用 是指 基金 财产 清 算小 组在 进行 基金 清 算过 程中 发生 的所 有 合理 费用 ,清 算费 用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据 基金 财产 清算 的分 配 方案 ,将 基金 财产 清 算后 的全 部剩 余资 产 扣除 基金 财产 清算 费 用 、交 纳 所欠 税款 并 清偿 基金 债 务后 ,按 基金 份 额持 有人 持 有的 基金 份 额比 例进 行 分 配。 六、基金财产清算的公告 清算 过程 中的 有关 重大 事 项须 及时 公告 ;基 金 财产 清算 报告 经会 计 师事 务所 审计 并由 律师 事务 所出 具 法律 意见 书后 报中 国 证监 会备 案 并公 告。 基 金财 产清 算公 告于 基 金财 产清 算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 73 § 19 基金 托 管 人 一、基金托管人基本情况 名称:中国工商银行股份有限公司 注册地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号 成立时间:1984 年 1 月 1 日 法定代表人:易会满 注册资本:人民币 35,640,625.71 万元 联系电话:010-66105799 联系人:郭明 二、主要人员情况 截至 2018 年6 月,中国工商银行资产托管部共有员工 212 人, 平均 年 龄 33 岁,95% 以 上员工拥有大学本科以上学历,高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。 三、基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者,中国工商银行自 1998 年在国内首家提供托管服务以 来, 秉承 “诚 实 信用 、勤 勉尽 责” 的 宗旨 ,依 靠 严密 科学 的 风险 管理 和内 部控 制 体系 、规 范的 管理 模式 、 先进 的营 运系 统和 专 业的 服务 团 队, 严格 履 行资 产托 管人 职责 , 为境 内外 广大 投资 者、 金 融资 产管 理机 构和 企 业客 户提 供 安全 、高 效 、专 业的 托管 服务 , 展现 优异 的市 场形 象和 影 响力 。建 立了 国内 托 管银 行中 最 丰富 、最 成 熟的 产品 线。 拥有 包 括证 券投 资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFII 资产、 QDII 资产、股权投资基金、证券公司集 合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商 业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全 的托 管产 品体 系 ,同 时在 国内 率先 开 展绩 效评 估 、风 险管 理 等增 值服 务, 可以 为 各类 客户 提供个性化的托管服务。截至 2018 年 6 月,中国工商银行共托管证券投资基 金 874 只。自 2003 年以来,本行连续十五年获得香港 《亚洲货币》 、英国 《全球托管人》 、香港 《财资》 、 美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 61 项最 佳托 管银 行 大奖 ;是 获得 奖项 最 多的 国内 托 管银 行, 优 良的 服务 品质 获得 国 内外 金融 领域的持续认可和广泛好评。 四、基金托管人的职责 1、以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; 2、设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基 金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 74 3、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财产 的安 全, 保证 其 托管 的基 金财 产与 基 金托 管人 自 有财 产以 及 不同 的基 金财 产相 互 独立 ;对 所托 管的 不同 的 基金 分别 设 置账 户, 独 立核 算, 分账 管理 , 保证 不同 基 金之 间在 名 册登 记、 账户设置、资金划拨、账 册记录等方面相互独立; 4、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何 第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; 5、保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; 6、按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照基金合同的约定,根据基金管理 人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; 7、保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金 信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露; 8、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价 格; 9、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 10、对 基金 财 务会 计报 告 、季 度、 半年 度和 年 度基 金报 告出 具意 见 ,说 明基 金管 理人 在各 重要 方面 的 运作 是否 严格 按照 基 金合 同的 规 定进 行; 如 果基 金管 理人 有未 执 行基 金合 同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; 11、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上; 12、建立并保存基金份额持有人名册; 13、按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 14、依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项; 15、按照规 定 召集 基金 份 额持 有人 大会 或配 合 基金 管理 人、 基金 份 额持 有人 依法 自行 召集基金份额持有人大会; 16、按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作; 17、参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; 18、面 临解 散 、依 法被 撤 销或 者被 依法 宣告 破 产时 ,及 时报 告中 国 证监 会和 银行 监管 机构,并通知基金管理人; 19、因 违反 基 金合 同导 致 基金 财产 损失 时, 应 承担 赔偿 责任 ,其 赔 偿责 任不 因其 退任 而免除; 20、按 规定 监 督基 金管 理 人按 法律 法规 和基 金 合同 规定 履行 自己 的 义务 ,基 金管 理人 因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金利益向基金管理人追偿; 21、执行生效的基金份额持有人大会的决议; 22、法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 五、基金托管人的内部控制制度 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 75 中国 工商 银行 资产 托管 部 自成 立以 来, 各项 业 务飞 速发 展, 始终 保 持在 资产 托管 行业 的优 势地 位。 这 些成 绩的 取得 ,是 与 资产 托管 部 “一 手抓 业 务拓 展, 一手 抓内 控 建设 ”的 做法 是分 不开 的 。资 产托 管部 非常 重 视改 进和 加 强内 部风 险 管理 工作 ,在 积极 拓 展各 项托 管业务 的同 时, 把加 强风 险防 范和 控 制的 力度 , 精心 培育 内 控文 化, 完善 风险 控 制机 制, 强化 业务 项目 全过 程风 险管 理作 为重 要工 作来 做。2005 、2007 、2009 、2010 、2011 、2012 、 2013 、2014 、2015 、2016 、2017 共十一次顺利通过评估组织内部控制和安全措施最权威的 ISAE3402 审阅,获得无保留意见的控制及有效性报告。充分表明独立第三方对我行托管服 务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可, 也证明中国工商银行托管服务 的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨,达到国际先进水平。目前,ISAE3402 审阅 已经成为年度化、常规化的内控工作手段。 1、内部风险控制目标 保证 业务 运作 严格 遵守 国 家有 关法 律法 规和 行 业监 管规 则, 强化 和 建立 守法 经营 、规 范运 作的 经营 思 想和 经营 风格 ,形 成 一个 运作 规 范化 、管 理 科学 化、 监控 制度 化 的内 控体 系; 防范 和化 解 经营 风险 ,保 证托 管 资产 的安 全 完整 ;维 护 持有 人的 权益 ;保 障 资产 托管 业务安全、有效、稳健运行。 2、内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门 (内控 合规部、内部审计局) 、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总 行稽 核监 察部 门 负责 制定 全 行风 险管 理 政策 ,对 各业 务部 门 风险 控制 工 作进 行指 导 、监 督。 资产 托管 部内 部 设置 专门 负责 稽核 监 察工 作的 内 部风 险控 制 处, 配备 专职 稽核 监 察人 员, 在总 经理 的直 接 领导 下, 依照 有关 法 律规 章, 对 业务 的运 行 独立 行使 稽核 监察 职 权。 各业 务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 3、内部风险控制原则 (1)合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监 管机构的监管要求,并贯穿于 托管业务经营管理活动的始终。 (2)完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约; 监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆盖所有的部门、岗位和人员。 (3)及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录;按照“内控优 先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须做到已建立相关的规章制度。 (4)审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证基金资产和其他 委托资产的安全与完整。 (5)有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管 理的需要适时修改完善, 并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 76 (6)独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门;直接操作人员和控制人员必 须相 对独 立, 适 当分 离; 内控 制度 的 检查 、评 价 部门 必须 独 立于 内控 制度 的制 定 和执 行部 门。 4、内部风险控制措施实施 (1)严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离,建立了明确的岗位职 责、 科学 的业 务 流程 、详 细的 操作 手 册、 严格 的 人员 行为 规 范等 一系 列规 章制 度 ,并 采取 了良 好的 防火 墙 隔离 制度 ,能 够确 保 资产 独立 、 环境 独立 、 人员 独立 、业 务制 度 和管 理独 立、网络独立 。 (2)高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者 和管 理者 ,要 求 下级 部门 及时 报告 经 营管 理情 况 和特 别情 况 ,以 检查 资产 托管 部 在实 现内 部控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内部控制措施,督促职能管理部门改进。 (3)人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制,建立“自控防线”、“互控防线”、 “监 控防 线” 三 道控 制防 线, 健全 绩 效考 核和 激 励机 制, 树 立“ 以人 为本 ”的 内 控文 化, 增强 员工 的责 任 心和 荣誉 感, 培育 团 队精 神和 核 心竞 争力 。 并通 过进 行定 期、 定 向的 业务 与职业道德培训、签订承诺书,使员工树立风险 防范与控制理念。 (4)经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、 处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源利用和效益最大化目的。 (5)内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理, 定期 或不 定期 地 对业 务运 作状 况进 行 检查 、监 控 ,指 导业 务 部门 进行 风险 识别 、 评估 ,制 定并实施风险控制措施,排查风险隐患。 (6)数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路 的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 (7)应急准备与响 应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心,制定了基于数据、应 用、 操作 、环 境 四个 层面 的完 备的 灾 难恢 复方 案 ,并 组织 员 工定 期演 练。 为使 演 练更 加接 近实 战, 资产 托 管部 不断 提高 演练 标 准, 从最 初 的按 照预 订 时间 演练 发展 到现 在 的“ 随机 演 练 ”。 从 演练 结果 看 ,资 产托 管 部完 全有 能力 在 发生 灾难 的 情况 下两 个 小时 内恢 复 业 务。 5、资产托管部内部风险控制情况 (1)资产托管部内部设置专职稽核监察部门,配备专职稽核监察人员,在总经理的直 接领 导下 ,依 照 有关 法律 规章 ,全 面 贯彻 落实 全 程监 控思 想 ,确 保资 产托 管业 务 健康 、稳 定地发展。 (2)完善组织结构 ,实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工 的共 同参 与, 只 有这 样, 风险 控制 制 度和 措施 才 会全 面、 有 效。 资产 托管 部实 施 全员 风险 管理 ,将 风险 控 制责 任落 实到 具体 业 务部 门和 业 务岗 位, 每 位员 工对 自己 岗位 职 责范 围内南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 77 的风 险负 责, 通 过建 立纵 向双 人制 、 横向 多部 门 制的 内部 组 织结 构, 形成 不同 部 门、 不同 岗位相互制衡的组织结构。 (3)建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设,一贯坚持把风险防范 和控 制的 理念 和 方法 融入 岗位 职责 、 制度 建设 和 工作 流程 中 。经 过多 年努 力, 资 产托 管部 已经 建立 了一 整 套内 部风 险控 制制 度 ,包 括: 岗 位职 责、 业 务操 作流 程、 稽核 监 察制 度、 信息 披露 制度 等 ,覆 盖所 有部 门和 岗 位, 渗透 各 项业 务过 程 ,形 成各 个业 务环 节 之间 的相 互制约机制。 (4)内部风险控制始终是托管部工作重点之一,保持与业务发展同等地位。资产托管 业务 是商 业银 行 新兴 的中 间业 务, 资 产托 管部 从 成立 之日 起 就特 别强 调规 范运 作 ,一 直将 建立 一个 系统 、 高效 的风 险防 范和 控 制体 系作 为 工作 重点 。 随着 市场 环境 的变 化 和托 管业 务的 快速 发展 , 新问 题、 新情 况不 断 出现 ,资 产 托管 部始 终 将风 险管 理放 在与 业 务发 展同 等重要的位置,视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。 六、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据 《基 金法 》 、基 金合 同、 托管 协议 和有 关基 金法 规的 规定 ,基 金托 管人 对基 金的 投 资范 围和 投资 对 象、 基金 投融 资比 例 、基 金投 资 禁止 行为 、 基金 参与 银行 间债 券 市场 、基 金资 产净 值的 计 算、 基金 份额 净值 计 算、 应收 资 金到 账、 基 金费 用开 支及 收入 确 定、 基金 收益 分配 、相 关 信息 披露 、 基金 宣传 推 介材 料中 登载 基金 业 绩表 现数 据 等进 行监 督 和核 查, 其中对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生效之后六个月开始。 基金托管人发现基金管理人违反 《基金法》 、基金合同、基金托管协议或有关基金法律 法规 规定 的行 为 ,应 及时 以书 面形 式 通知 基金 管 理人 限期 纠 正, 基金 管理 人收 到 通知 后应 及时 核对 ,并 以 书面 形式 对基 金托 管 人发 出回 函 确认 。在 限 期内 ,基 金托 管人 有 权随 时对 通知 事项 进行 复 查, 督促 基金 管理 人 改正 。基 金 管理 人对 基 金托 管人 通知 的违 规 事项 未能 在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。 基金 托管 人发 现基 金管 理 人有 重大 违规 行为 , 应立 即报 告中 国证 监 会, 同时 通知 基金 管理人限期纠正。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 78 § 20 境外 托 管人 本基 金目 前不 设境 外托 管 人。 基金 托管 人有 权 选择 、聘 任、 更换 或 撤销 境外 托管 人, 并根据法律法规和《基金合同》的有关规定公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 79 § 21 相关 服 务机 构 21.1 销售 机构 21.1.1 申购 赎回 代理 证券 公司 序号 代销机构名称 代销机构信息 1 华泰证券股份有限公司 注册地址:南京市江东中路 228 号 法定代表人:周易 联系人:庞晓芸 联系电话:0755-82492193 客服电话:95597 网址:www.htsc.com.cn 2 国信证券股份有限公司 注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层 至二十六层 办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层 至二十六层 法定代表人:何如 联系人:周杨 电话:0755-82130833 传真:0755-82133952 客服电话:95536 网址:www.guosen.com.cn 3 中国银河证券股份有限公司 注册地址:北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 办公地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 法定代表人:陈共炎 联系人:辛国政 联系电话:010-83574507 客服电话:4008-888-888 或 95551 网址:www.chinastock.com.cn 4 国泰君安证券股份有限公司 注册地址:中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号


办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号 法定代表人:杨德红 联系人:芮敏祺 电话:021 -38676666 客服电话:4008888666 网址:www.gtja.com 5 中泰证券股份有限公司 注册地址:济南市市中区经七路 86 号 办公地址:山东省济南市市中区经七路 86 号 法定代表人:李玮 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 80 联系人:许曼华 电话:021-20315290 传真:021-20315137 客服电话:95538 网址:www.zts.com.cn 6 中信建投证券股份有限公司 注册地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 办公地址:北京市朝阳门内大街 188 号 法定代表人:王常青 联系人:刘畅 联系电话:010-65608231 客服电话:4008888108 网址:www.csc108.com 7 广发证券股份有限公司 注册地址:广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 办公 地址 : 广州 市天 河北 路 183 号大都会广场 5、 7、 8、 17 、 18 、 19 、38-44 楼 法定代表人:孙树明 联系人:黄岚 客服电话:95575 或致电各地营业网点 网址:广发证券网 http://www.gf.com.cn 8 长城证券股份有限公司 注册 地址 : 深圳 市福 田区 深南 大道 6008 号特区报业大厦 14、 16 、 17 层 办公地址:深圳市福田区深南大道特区报业大厦 14、16、17 层 法定代表人:丁益 联系人: 金夏 联系电话:0755-83516289 客服电话:0755-33680000


4006666888 网址:www.cgws.com 9 招商证券股份有限公司 注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 —45 层 法定代表人:霍达


联系人:黄婵君 联系电话:0755-82960167 客服电话:95565 、4008888111 网址:www.newone.com.cn 10 中信证券股份有限公司 注册 地址 : 广东 省深 圳市 福田 区中 心三 路 8 号卓 越时 代广 场 (二 期)北座 办公地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 法定代表人:张佑君 联系人:郑慧 电话:010-60838888 传真:010-60833739 客服电话:95558 网址:www.cs.ecitic.com 11 申万宏源证券有限公司 注册地址: 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 办公地址:上海市徐汇区长乐路 989 号 40 层 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 81 法定代表人:李梅 联系人:李玉婷 电话:021-33389888 传真:021-33388224 客服电话:95523 或 4008895523 网址: www.swhysc.com 12 光大证券股份有限公司 注册地址: 上海市静安区新闸路 1508 号 办公地址: 上海市静安区新闸路 1508 号 法定代表人: 周健男 联系人: 龚俊涛 联系电话:021-22169999 客服电话:95525 网址:www.ebscn.com 13 申万宏源西部证券有限公司 注册 地址 : 新疆 乌鲁 木齐 市高 新区 (新 市区 ) 北京 南路 358 号大 成国际大厦 20 楼 2005 室 办公地址: 新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路 358 号大 成国际大厦 20 楼 2005 室 法定代表人:韩志谦 电话:0991-5801913 传真:0991-5801466 联系人:王怀春 客服电话:400-800-0562 网址:www.hysec.com 14 湘财证券股份有限公司 注册 地址 : 湖南 省长 沙市 天心 区湘 府中 路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 办公 地址 : 湖南 省长 沙市 天心 区湘 府中 路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 法定代表人:孙永祥 联系人:李欣 联系电话:021-38784580-8918 客服电话:95351 网址:www.xcsc.com 15 中 信 证券 ( 山东 )有 限 责 任 公司 注册 地址 : 青岛 市崂 山区 深圳 路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼 20 层 办公地址:山东省青岛市市南区东海西路 28 号龙翔广场东座 5 层 法定代表人:姜晓林 联系人:刘晓明 联系电话:0531-89606165 客服电话:95548 网址:www.zxzqsd.com.cn 16 上海证券有限责任公司 注册地址:上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 办公地址:上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 法定代表人:李俊杰 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 82 联系人:邵珍珍 联系电话:021-53686888 传真:021-53686100-7008 客服电话:021-962518 网址:www.962518.com 17 国联证券股份有限公司 注册地址: 江苏省无锡滨湖区太湖新城金融一街 8 号 7-9 层 办公地址:江苏省无锡滨湖区太湖新城金融一街 8 号 7-9 层 法定代表人: 姚志勇 联系人: 祁昊 联系电话:0510-82831662 客服电话:95570 网址:www.glsc.com.cn 18 平安证券股份有限公司 注册地址:深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 办公地址:深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 法定代表人:刘世安 联系人: 周一涵 联系电话:021-38637436 客服电话:95511-8 网址:stock.pingan.com 19 广州证券股份有限公司 注册地址:广州市天河区珠 江西路 5 号广 州国 际金 融中 心主 塔 19 楼、20 楼 办公地址:广州市天河区珠 江西路 5 号广 州国 际金 融中 心主 塔 19 楼、20 楼 法定代表人:胡伏云 联系人:梁微 联系电话:95396 客服电话: 95396 网址:www.gzs.com.cn 20 方正证券股份有限公司 注册地址:湖南长沙芙蓉中路 2 段华侨国际大厦 22—24 层 办公地址:湖南长沙芙蓉中路 2 段华侨国际大厦 22—24 层 法定代表人:高利 联系人:丁敏 联系电话:010-59355997 客服电话:95571 网址:www.foundersc.com 21 恒泰证券股份有限公司 注册地址:呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座 14 层 办公地址:呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座 14 层 法定代表人:庞介民 联系人:熊丽 客服电话:4001966188 网址:www.cnht.com.cn 22 本基金其他代销机构情况详见基金管理人发布的相关公告 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 83 21.1.2 二级 市场 交易 代理 证券 公司 包括具有经纪业务资格及证券交易所会员资格的所有证券公司 21.2 登记 机构 名称:中国证券登记结算有限责任公司 注册地址:北京西城区太平桥大街 17 号 法定代表人:周明 联系人:崔巍 电话:010-50938856 传真:010-59378907 21.3 出具 法律 意见 书的 律师 事务 所 名称:上海市通力律师事务所 注册地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人:俞卫锋 联系人:丁媛 电话: (86 21) 3135 8666 传真: (86 21) 3135 8600 经办律师:黎明、丁媛 21.4 审计 基金 财产 的会 计师 事务 所 名称:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 住所:上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦6 楼 办公地址:上海市湖滨路 202 号领展企业广场2 座普华永道中心 11 楼 执行事务合伙人:李丹 联系人:曹阳 联系电话:021-23238888 传真:021-23238800 经办注册会计师:薛竞、曹阳 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 84 § 22 基金 合 同的 内容 摘要 一、基金合同当事人的的权利、义务 (一)基金份额持有人 基金投资人持有本基金基金份额的行为即视为对 《基金合同》 的承认和接受,基金投资 人自 依据 《基 金合 同》 取得 基金 份额 ,即 成为 本基 金份 额持 有人 和 《基 金合 同》 的当 事人 , 直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为 《基金合同》 当事人并不以在 《基 金合同》上书面签章或签字为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不 限于: (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让或申请赎回其持有的基金份额; (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会; (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权; (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7)监督基金管理人的投资运作; (8)对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 或仲裁; (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》 、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不 限于: (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件; (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主 做出投资决策,自行承担投资风险; (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务; (4)缴纳基金认购款项、申购、赎回对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用; (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任; (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动; (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议; (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 85 (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 (二) 基金管理人的权利与义务 1、根 据 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 及其 他有 关规 定, 基金 管理 人的 权利 包括 但不 限于 : (1)依法募集资金; (2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金 财产; (3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费 用; (4)销售基金份额; (5)按照规定召集基金份额持有 人大会; (6) 依据 《基 金合 同》 及有 关法 律规 定监 督基 金托 管人 ,如 认为 基金 托管 人违 反了 《基 金合 同》 及国 家有 关法 律规 定, 应呈 报中 国证 监会 和其 他监 管部 门, 并采 取必 要措 施保 护基 金投资人的利益; (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人; (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理; (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基 金合同》规定的费用; (10 )依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案; (11 )在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请; (12 ) 依照 法律 法规 为基 金的 利益 对被 投资 公司 行使 股东 权利 及债 权人 权利 ,为 基金 的 利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (13 )在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资; (14 ) 以基 金管 理人 的名 义, 代表 基金 份额 持有 人的 利益 行使 诉讼 权利 或者 实施 其他 法 律行为; (15 )选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构; (16 ) 在符 合有 关法 律、 法规 的前 提下 ,制 订和 调整 有关 基金 认购 、申 购、 赎回 、转 换 和非交易过户等业务规则; (17 )法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根 据 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 及其 他有 关规 定, 基金 管理 人的 义务 包括 但不 限于 : (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续; (3) 自 《基 金合 同》 生效 之日 起, 以诚 实信 用、 谨慎 勤勉 的原 则管 理和 运用 基金 财产 ; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 86 (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析 、决策,以专业化的经营方式 管理和运作基金财产; (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理 的基 金财 产和 基 金管 理人 的财 产相 互 独立 ,对 所 管理 的不 同 基金 分别 管理 ,分 别 记账 ,进 行证券投资; (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己 及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产; (7)依法接受基金托管人的监督; (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格、申购、赎回对价的方法符合《基 金合 同》 等法 律文 件的 规定 ,按 有关 规定 计算 并公 告基 金资 产净 值 ,确定基金份额申购、赎 回的对价,编制申购赎回清单; (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; (10 )编制季度、半年度和年度基金报告; (11 ) 严格 按照 《基 金法 》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关规 定, 履行 信息 披露 及报 告义 务; (12 ) 保守 基金 商业 秘密 ,不 泄露 基金 投资 计划 、投 资意 向等 。除 《基 金法 》 、 《基 金 合同 》 及其 他有 关规 定另 有规 定外 ,在 基金 信息 公开 披露 前应 予保 密, 不向 他人 泄露 ,但 向 监管机构、司法机关及审计、法律等外部专业顾问提供的除外; (13 ) 按 《基 金合 同》 的约 定确 定基 金收 益分 配方 案, 及时 向基 金份 额持 有人 分 配基金 收益; (14 )按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回对价; (15 ) 依据 《基 金法 》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关规 定召 集基 金份 额持 有人 大会 或配 合 基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (16 )按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上; (17 ) 确保 需要 向基 金投 资人 提供 的各 项文 件或 资料 在规 定时 间发 出, 并且 保证 投资 人 能够 按照 《基 金合 同》 规定 的时 间和 方式 ,随 时查 阅到 与基 金有 关的 公开 资料 ,并 在支 付合 理成本的条件下得到有关资料的复印件; (18 )组 织并 参加 基金 财 产清 算小 组, 参与 基 金财 产的 保管 、清 理 、估 价、 变现 和分 配; (19 ) 面临 解散 、依 法被 撤销 或者 被依 法宣 告破 产时 ,及 时报 告中 国证 监会 并通 知基 金 托管人; (20 ) 因违 反 《基 金合 同》 导致 基金 财产 的损 失或 损害 基金 份额 持有 人合 法权 益时 ,应 当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 87 (21 ) 监督 基金 托管 人按 法律 法规 和 《基 金合 同》 规定 履行 自己 的义 务, 基金 托管 人违 反 《基 金合 同》 造成 基金 财产 损失 时, 基金 管理 人应 为基 金份 额持 有人 利益 向基 金托 管人 追 偿; (22 ) 当基 金管 理人 将其 义务 委托 第三 方处 理时 ,应 当对 第 三方处理有关基金事务的行 为承担责任; (23 ) 以基 金管 理人 名义 ,代 表基 金份 额持 有人 利益 行使 诉讼 权利 或实 施其 他法 律行 为; (24 ) 基金 管理 人在 募集 期间 未能 达到 基金 的备 案条 件, 《基 金合 同》 不能 生效 ,基 金 管理 人承 担全 部 募集 费用 ,将 已募 集 资金 并加 计 银行 同期 活 期存 款利 息在 基金 募 集期 结束 后 30 日内退还基金认购人; (25 )执行生效的基金份额持有人大会的决议; (26 )建立并保存基金份额持有人名册; (27 )法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 当本基金使用合格机构投资者额度进行投资时: (1)确保基 金管理人发送的交易数据符合《基金法》、《试行办法》、基金合同及其 他有关规定,并保证该数据真实、准确、完整; (2) 确保 基金 管理 人向 基金 托管 人发 送的 基金 认购 、申 购和 赎回 数据 符合 《基 金法 》 、 《试行办法》、基金合同及其他有关规定,并保证该数据的真实、准确和完整; (3)委托境外证券服务机构代理买卖证券的,应当严格履行受信责任,并按照有关规 定对投资交易的流程、信息披露、记录保存进行管理; (4) 与境 外证 券服 务机 构之 间的 证券 交易 和研 究服 务安 排, 应当 严格 按照 《试 行办 法》 第三十条规定的原则进行; (5)进行境外证券投资, 应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规规定; (6)如需在基金托管人选择的机构之外保管、登记基金财产,应严格审查,保证基金 财产的安全,以及相关资产收益准确、按时归入基金财产; (三)基金托管人的权利与义务 1、根 据 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 及其 他有 关规 定, 基金 托管 人的 权利 包括 但不 限于 : (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财 产; (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费 用; (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人 有违反《基金合同》及 国家 法律 法规 行 为, 对基 金财 产、 其 他当 事人 的 利益 造成 重 大损 失的 情形 ,应 呈 报中 国证 监会,并采取必要措施保护基金投资人的利益; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 88 (4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户等投资所需账户,为基金办理证券交易 资金清算; (5)提议召开或召集基金份额持有人大会; (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人; (7)选择、更换或撤销境外托管人; (8)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根 据 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 及其 他有 关规 定, 基金 托管 人的 义务 包括 但不 限于 : (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产; (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉 基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜; (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财 产的 安全 ,保 证 其托 管的 基金 财产 与 基金 托管 人 自有 财产 以 及不 同的 基金 财产 相 互独 立; 对所 托管 的不 同 的基 金分 别设 置账 户 ,独 立核 算 ,分 账管 理 ,保 证不 同基 金之 间 在账 户设 置、资金划拨、账册记录等方面相互独立; (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得 利用基金财产为自己 及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产; (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证; (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基金合同》 的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外, 在基 金信 息公 开 披露 前予 以保 密, 不 得向 他人 泄 露, 但向 监 管机 构、 司法 机关 及 审计 、法 律等外部专业顾问提供的除外; (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份 额净值; (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (10 ) 对基 金财 务会 计报 告、 季度 、半 年度 和年 度基 金报 告出 具意 见, 说明 基金 管理 人 在各重要方面的运作是否严格按照 《基金合同》 的规定进行;如果基金管理人有未执行 《基 金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; (11 )保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上; (12 )建立并保存基金份额持有人名册; (13 )按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (14 ) 依据 基金 管理 人的 指令 或有 关规 定向 基金 份额 持有 人支 付基 金收 益和 赎回对价; (15 ) 依据 《基 金法 》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关规 定, 召集 基金 份额 持有 人大 会或 配 合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (16 ) 按照 法律 法规 和 《基 金合 同》 和 《托 管协 议》 的规 定监 督基 金管 理人 的投 资运 作; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 89 (17 )参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; (18 ) 面临 解散 、依 法被 撤销 或者 被依 法宣 告破 产时 ,及 时报 告中 国证 监会 和银 行监 管 机构,并通知基金管理人; (19 ) 因违 反 《基 金合 同》 导致 基金 财产 损失 时, 应承 担赔 偿责 任, 其赔 偿责 任不 因其 退任而免除; (20)按 规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务,基金管 理人 因违 反《 基 金合 同》 造成 基金 财 产损 失时 , 应为 基金 份 额持 有人 利益 向基 金 管理 人追 偿; (21 )执行生效的基金份额持有人大会的决议; (22 )法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 当本基金使用合格机构投资者额度进行投资时 (1)对基金的境外财产,基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。 境外 托管 人在 履 行职 责过 程中 ,因 本 身过 错、 疏 忽等 原因 而 导致 基金 财产 受损 的 ,基 金托 管人应当承担相应责任; (2)保护基金份额持有人利 益,按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施 监督,如发现投资指令或资金汇出入违法、违规,应当及时向中国证监会、外管局报告; (3)安全保护基金财产,准时将公司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取应 得收入; (4)每月结束后 7 个工作日内,向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情况, 并按相关规定进行国际收支申报; (5)办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务; (6)保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等 相关资料,其保存的时间应当不少于 20 年; (7)按照规定监督基金管理人的投资运作,确保基金按照有关法律法规和基金合同约 定的投资目标和限制进行管理; (8)按照有关法律法规和基金合同的约定执行基金管理人的指令,及时办理清算、交 割事宜; (9)确保基金的份额净值按照有关法律法规和基金合同规定的方法进行计算; (10 )确 保基 金按 照有 关 法律 法规 和基 金合 同 的规 定进 行申 购、 认 购、 赎回 等日 常交 易; (11 ) 确保基金根据有关法律法规和基金合同确定并实施收益分配方案; 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 90 基金 份额 持有 人大 会由 本 基金 的基 金份 额持 有 人 和本 基 金联 接基 金 的基 金份 额持 有人 组成 ,上 述两 类 持有 人可 以委 托其 合 法授 权代 表 参会 并表 决 。本 基金 的基 金份 额 持有 人持 有的每一基金份额为一参会份额,每一参会份额拥有平等的投票权。 若以 本基 金为 目标 基金 且 基金 管理 人和 基金 托 管人 与本 基金 相同 的 联接 基金 的基 金合 同生 效, 鉴于 本 基金 和联 接基 金的 相 关性 ,联 接 基金 的基 金 份额 持有 人可 以凭 所 持有 的联 接基 金的 基金 份 额直 接出 席本 基金 的 基金 份额 持 有人 大会 并 参与 表决 。在 计算 参 会份 额和 票数 时, 联接 基 金持 有人 持有 的享 有 表决 权的 参 会份 额数 和 表决 票数 为: 在本 基 金基 金份 额持 有人 大会 的 权益 登记 日, 联接 基 金持 有本 基 金份 额的 总 数乘 以该 持有 人所 持 有的 联接 基金 份额 占联 接 基金 总份 额的 比例 , 计算 结果 按 照四 舍五 入 的方 法, 保留 到整 数 位。 联接 基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额拥有平等的投票权。 若将来法律法规对基金份额持有人大会另有规定的,以届时有效的法律法规为准。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 (一) 召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会,但法律法规、 中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外: (1)终止《基金合同》; (2)更换基金管理人; (3)更换基金托 管人; (4)转换基金运作方式; (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准; (6)变更基金类别; (7)本基金与其他基金的合并; (8)变更基金投资目标、范围或策略; (9)变更基金份额持有人大会程序; (10 )终 止基 金上 市, 但 因基 金不 再具 备上 市 条件 而被 深圳 证券 交 易所 终止 上市 的除 外; (11 )基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会; (12 ) 单独 或合 计持 有本 基金 总份 额 10% 以上 (含 10% ) 基金 份额 的基 金份 额持 有人 (以 基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同) 就同一事项书面要求召开基金份额持有人 大会; (13 )对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项; (14 ) 法律 法规 、 《基 金合 同》 或中 国证 监会 规定 的其 他应 当召 开基 金份 额持 有人 大会 的事项。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 91 2、以 下情 况 可由 基金 管理 人 和基 金托 管 人协 商后 修改 , 不需 召开 基 金份 额持 有人 大 会: (1)法律法规要求增加的基金费用的收取; (2)在法律法规和《基金合同》规定的范围内,以及对基金份额持有人利益无实质性 不利影响的情况下调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式; (3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改; (4) 对 《基 金合 同》 的修 改对 基金 份额 持有 人利 益无 实质 性不 利影 响或 修改 不涉 及 《基 金合同》当事人权利义务关系发生重大变化; (5)在法律法规和《基金合同》规定的范围内,以及对基金份额持有人利益无实质性 不利影响的情况下,通过合格境内机构投资者的额度进行投资,并依据合格境内机构投资者 境外证券投资的相关法律法规的要 求对《基金合同》和招募说明书进行必要修改; (6)基金管理人、相关交易所和登记机构等在法律法规、基金合同规定的范围内调整 有关基金认购、申购、赎回、交易、非交易过户等业务的规则; (7) 在法 律法 规和 《基 金合 同》 规定 的范 围内, 以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下增加或调整基金份额类别设置; (8)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 (二) 会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召 集; 2、基金管理人未按规定召集 或不能召集时,由基金托管人召集; 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提 议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集, 基金 托管 人仍 认 为有 必要 召开 的, 应 当由 基金 托 管人 自行 召 集, 并自 出具 书面 决 定之 日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10% 以上 (含 10% ) 的基 金份 额持 有人 就同 一事 项书 面要 求召 开基 金份 额持 有人 大会 , 应当 向基 金管 理人 提 出书 面提 议 。基 金管 理 人应 当自 收到 书面 提 议之 日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管 理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表 基金份额 10% 以上(含 10% )的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提 出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提 出提 议的 基金 份 额持 有人 代表 和基 金 管理 人; 基 金托 管人 决 定召 集的 ,应 当自 出 具书 面决 定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 92 5、代表基金份额 10% 以上 (含 10% ) 的基 金份 额持 有人 就同 一事 项要 求召 开基 金份 额持 有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额10% 以上 (含 10% ) 的基 金份 额持 有人 有权 自行 召集 ,并 至少 提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有 人依 法自 行召 集 基金 份额 持有 人大 会 的, 基金 管 理人 、基 金 托管 人应 当配 合, 不 得阻 碍、 干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 (三) 召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会,召集人应于 会议召开前 30 日,在指定媒介公告。基金 份额持有人大会通知应至少载明以下内容: (1)会议召开的时间、地点和会议形式; (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式; (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日; (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限 等)、送达时间和地点; (5)会务常设联系人姓名及联系电话; (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续; (7)召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议 通知中说明本次 基金 份额 持有 人 大会 所采 取的 具体 通 讯方 式、 委 托的 公证 机 关及 其联 系方 式和 联 系人 、表 决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计 票进 行监 督; 如 召集 人为 基金 托管 人 ,则 应另 行 书面 通知 基 金管 理人 到指 定地 点 对表 决意 见的 计票 进行 监 督; 如召 集人 为基 金 份额 持有 人 ,则 应另 行 书面 通知 基金 管理 人 和基 金托 管人 到指 定地 点 对表 决意 见的 计票 进 行监 督。 基 金管 理人 或 基金 托管 人拒 不派 代 表对 表决 意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。 (四) 基金份额持有人出席会议的方式 基金 份额 持有 人大 会可 通 过现 场开 会方 式、 通 讯开 会方 式召 开或 法 律法 规和 监管 机关 允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席, 现场 开会 时基 金 管理 人和 基金 托管 人 的授 权代 表 应当 列席 基 金份 额持 有人 大会 , 基金 管理 人或 基金 托管 人 不派 代表 列席 的, 不 影响 表决 效 力。 现场 开 会同 时符 合以 下条 件 时, 可以 进行基金份额持有人大会议程: 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 93 (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份 额的凭证及委托人 的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》 和会议通知的规定, 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符; (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一 (含二分之一) 。若到会者在权益登 记日 代表 的有 效 的基 金份 额少 于本 基 金在 权益 登 记日 基金 总 份额 的二 分之 一, 召 集人 可以 在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新 召集 基金 份额 持 有人 大会 。重 新召 集 的基 金份 额 持有 人大 会 到会 者在 权益 登记 日 代表 的 有 效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一(含三分之一)。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集人通知的非 现场 方式 在表 决 截止 日以 前送 达至 召 集人 指定 的 地址 或系 统 。通 讯开 会应 以召 集 人通 知的 非现场方式进行表决。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关 提示性公告; (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管 理人 ) 到指 定地 点对 表决 意见 的计 票进 行监 督。 会 议召集人在基金托管人 (如果基金托管人 为召集人,则为基金管理人) 和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持 有人 的表 决意 见 ;基 金托 管人 或基 金 管理 人经 通 知不 参加 收 取表 决意 见的 ,不 影 响表 决效 力; (3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持有人所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一 (含二分之一) ;若本人直接出具表 决意 见或 授权 他 人代 表出 具表 决意 见 基金 份额 持 有人 所持 有 的基 金份 额小 于在 权 益登 记日 基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以 后、6 个月 以内 ,就 原定 审议 事项 重 新召 集基 金 份额 持有 人 大会 。重 新召 集的 基 金份 额持 有人大会应当有代表三分之一以上 (含三分之一) 基金份额的持有人直接出具表决意见或授 权他人代表出具表决意见; (4) 上述 第 (3) 项中 直接 出具 表决 意见 的基 金份 额持 有人 或受 托代 表他 人出 具表 决意 见的 代理 人, 同 时提 交的 持有 基金 份 额的 凭证 、 受托 出具 表 决意 见的 代理 人出 具 的委 托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》 和会议 通知的规定,并与基金登记机构记录相符。 3、在法律法规或监管机构允许的前提下,基金份额持有人 大会可通过网络、电话或其 他方 式召 开, 基 金份 额持 有人 可以 采 用书 面、 网 络、 电话 、 短信 或其 他方 式进 行 表决 ,具 体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 94 4、在法律法规或监管机构允许前提下,基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决 的 , 授权 方 式可 以采 用 书面 、网 络 、电 话、 短信 或 其他 方式 , 具体 方式 在 会议 通知 中 列 明。 (五) 议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如 《基金合同》 的重大修改、决定终 止 《基 金合 同》 、更 换基 金管 理人 、更 换基 金托 管人 、与 其他 基金 合并 、法 律法 规及 《基 金 合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金 份额 持有 人大 会的 召 集人 发出 召集 会议 的 通知 后, 对原 有提 案 的修 改应 当在 基金 份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第 (七) 条规定程序确定和公布监票 人,然后 由大 会 主持 人宣 读提 案, 经 讨论 后进 行 表决 ,并 形 成大 会决 议。 大会 主 持人 为基 金管 理人 授权 出 席会 议的 代表 ,在 基 金管 理人 授 权代 表未 能 主持 大会 的情 况下 , 由基 金托 管人 授权 其出 席 会议 的代 表主 持; 如 果基 金管 理 人授 权代 表 和基 金托 管人 授权 代 表均 未能 主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上 (含二分之 一) 选举 产生 一名 基金 份额 持有 人作 为该 次基 金份 额持 有人 大会 的主 持人 。基 金管 理人 和基 金托 管人 拒不 出 席或 主持 基金 份额 持 有人 大会 , 不影 响基 金 份额 持有 人大 会作 出 的决 议的 效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名册载明参加会议人员姓名 (或单位名 称) 、身 份证 明文 件号 码、 持有 或代 表有 表决 权的 基金 份额 、委 托人 姓名 (或 单位 名称 ) 和 联系方式等事项。 (2)通讯开会 在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后 2 个 工作 日 内在 公证 机 关监 督下 由 召集 人统 计全 部 有效 表决 , 在公 证机 关 监督 下形 成 决 议。 (六) 表决 基金份额持有人所持每份基金份额有同等表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: 1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一 以上 (含 二分 之一 ) 通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 95 2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之 二以 上 (含 三分 之二 ) 通过 方可 做出 。转 换基 金运 作方 式、 与其 他基 金合 并、 更换 基金 管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取 通讯 方式 进行 表决 时 ,除 非在 计票 时有 充 分的 相反 证据 证明 , 否则 提交 符合 会议 通知 中规 定的 确 认投 资人 身份 文件 的 表决 视为 有 效出 席的 投 资人 ,表 面符 合会 议 通知 规定 的表 决意 见视 为 有效 表决 ,表 决意 见 模糊 不清 或 相互 矛盾 的 视为 弃权 表决 ,但 应 当计 入出 具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金 份额 持有 人大 会的 各 项提 案或 同一 项提 案 内并 列的 各项 议题 应 当分 开审 议、 逐项 表决。 在符合上述规则的前提下,具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为准。 (七) 计票 1、现场开会 (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份 额持有人大会的主持人应当在会 议开 始后 宣布 在 出席 会议 的基 金份 额 持有 人和 代 理人 中选 举 两名 基金 份额 持有 人 代表 与大 会召 集人 授权 的 一名 监督 员共 同担 任 监票 人; 如 大会 由基 金 份额 持有 人自 行召 集 或大 会虽 然由 基金 管理 人 或基 金托 管人 召集 , 但是 基金 管 理人 或基 金 托管 人未 出席 大会 的 ,基 金份 额持 有人 大会 的 主持 人应 当在 会议 开 始后 宣布 在 出席 会议 的 基金 份额 持有 人中 选 举三 名基 金份 额持 有人 代 表担 任监 票人 。基 金 管理 人或 基 金托 管人 不 出席 大会 的, 不影 响 计票 的效 力。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票 结果。 (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在 宣布 表决 结果 后 立即 对所 投票 数要 求 进行 重新 清 点。 监票 人 应当 进行 重新 清点 , 重新 清点 以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。 (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不 影响计票的效力。 2、通讯开会 在通 讯开 会的 情况 下, 计 票方 式为 :由 大会 召 集人 授权 的两 名监 督 员在 基金 托管 人授 权代 表 (若 由基 金托 管人 召集 ,则 为基 金管 理人 授权 代表 ) 的监 督下 进行 计票 ,并 由公 证机 关对 其计 票过 程 予以 公证 。基 金管 理 人或 基 金托 管人 拒派 代 表对 表决 意见 的计 票 进行 监督 的,不影响计票和表决结果。 (八) 生效与公告 基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 96 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介上公告。如果采用通 讯方 式进 行表 决 ,在 公告 基金 份额 持 有人 大会 决 议时 ,必 须 将公 证书 全文 、公 证 机构 、公 证员姓名等一同公告。 基金 管理 人、 基金 托管 人 和基 金份 额持 有人 应 当执 行生 效的 基金 份 额持 有人 大会 的决 议。 生效 的基 金 份额 持有 人大 会决 议 对全 体基 金 份额 持有 人 、基 金管 理人 、基 金 托管 人均 有约束力。 (九) 本部 分 关于 基金 份 额持 有人 大 会召 开事 由、 召开 条 件、 议事 程 序、 表决 条件 等规 定, 凡是 直接 引 用法 律法 规或 监管 规 则的 部分 , 如将 来法 律 法规 或监 管规 则修 改 导致 相关 内容 被取 消或 变 更的 ,基 金管 理人 与 基金 托管 人 协商 一致 并 提前 公告 后, 可直 接 对本 部分 内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。 三、基金收益分配原则、执行方式 (一) 基金利润的构成 基金 利润 指基 金利 息收 入 、投 资收 益、 公允 价 值变 动收 益和 其他 收 入扣 除相 关费 用后 的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 (二) 基金可供分配利润 基金 可供 分配 利润 指截 至 收益 分配 基准 日基 金 未分 配利 润与 未分 配 利润 中已 实现 收益 的孰低数。 (三) 基金收益分配原则 1、当 基金 份 额净 值增 长 率超 过标 的 指数 同期 增长 率达 到 1% 以上 时, 可进 行收 益分 配。 基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方法参见 《招募说明书》 ; 2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则 进行 收益 分配 。 基于 本基 金的 性质 和 特点 ,本 基 金收 益分 配 不须 以弥 补浮 动亏 损 为前 提, 收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值; 3、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,基金 份额 每次 基金 收 益分 配比 例由 基金 管 理人 根据 上 述原 则确 定 ,若 《基 金合 同》 生 效不 满 3 个月可不进行收益分配; 4、本基金收益分配采取现金分红方式; 5、每一基金份额享有同等分配权; 6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 在对 基金 份额 持有 人利 益 无实 质不 利影 响的 前 提下 ,基 金管 理人 、 登记 机构 可对 基金 收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。 (四) 收益分配方案 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 97 基金 收益 分配 方案 中应 载 明截 止收 益 分配 基准 日的 可供 分 配利 润、 基 金收 益分 配 对象、 分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 (五) 收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 个工作日内在指 定媒介公告并报中国证监会备案。 基金 红利 发放 日距 离收 益 分配 基准 日( 即可 供 分配 利润 计算 截止 日 )的 时间 不得 超过 15 个工作日。 (六) 基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 四、基金费用与税收 (一) 基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金管理人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议约定的指数使用费(包括为 指数公司缴纳的相关税费等); 4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用; 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、审计费、诉讼费和仲裁费; 6、基金份额持有人大会费用; 7、基 金的 证 券/期货 交 易费 用、 所 投资 基金 的交 易费 用 和管 理费 用 及在 境外 市场 的开 户、交易、清算、登记等各项费用(out-of-pocket fees ); 8、基金的银行汇划费用; 9、基金上市费及年费; 10、基金相关账户的开户及维护费用; 11、基金 依照 有关 法律 法 规应 当缴 纳的 ,购 买 或处 置证 券有 关的 任 何税 收、 征费 、关 税、印花税、及预扣提税(以及与前述各项有关的任何利息及费用)(简称“税收”); 12、代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用; 13、与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费、顾问费等; 14、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用; 15、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用。 (二) 基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5% 年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E ×0.5% ÷当年天数 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 98 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金 管理 费每 日计 算, 逐 日累 计至 每月 月末 , 按月 支付 ,由 基金 管 理人 向基 金托 管人 发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 本基 金的 管理 费的 具体 使 用由 基金 管理 人支 配 ;如 果委 托境 外投 资 顾问 ,基 金的 管理 费可 以部 分作 为 境外 投资 顾问 的费 用 ,具 体支 付 由基 金管 理 人与 境外 投资 顾问 在 有关 协议 中进行约定。 2、基金托管人的托管费 本基 金 的托 管费 按前 一 日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年 费率 计提 。 托管 费的 计算 方法 如 下: H=E ×0.1% ÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金 托管 费每 日计 算, 逐 日累 计至 每月 月末 , 按月 支付 ,由 基金 管 理人 向基 金托 管人 发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 本基 金的 托管 费的 具体 使 用由 基金 托管 人支 配 ;如 果委 托境 外托 管 人, 其中 可以 部分 作境外托管人的费用,具 体支付由基金托管人与境外托管人在有关协议中进行约定。 3、基金合同生效后的指数许可使用费 本基 金按 照基 金管 理人 与 标的 指数 许可 方所 签 订的 指数 使用 许可 协 议中 所规 定的 指数 许可使用费计提方法支付指数许可使用费(包括为指数公司缴纳的相关税费等)。 指数许可使用费的费率、收取下限、具体计算方法及支付方式请参见招募说明书。 如果 指数 使用 许可 协议 约 定的 指数 许可 使用 费 的计 算方 法、 费率 和 支付 方式 等发 生调 整, 本基 金将 采 用调 整后 的方 法或 费 率计 算指 数 使用 费。 基 金管 理人 应在 招募 说 明书 及其 更新中披露基金最新适用的方法。 上述 “ (一 ) 基金费用的种类”中第 4-15 项费用,根据有关法规及相应协议规定,按 费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。 (三) 不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用: 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的 损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、《基金合同》生效前的相关费用; 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 99 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 (四) 基金税收 本基 金运 作过 程中 涉及 的 各纳 税主 体, 其纳 税 义务 按国 家税 收法 律 、法 规和 基金 投资 所在地的法律法规执行;基金份额持有人根据中国法律法规规定,履行纳税义务。 ? 五、基金财产的投资范围和投资限制 (一)投资范围 本基金投资于标的指数成份股、备选成份股 (包括沪港通允许买卖的规定范围内的香港 联合交易所上市的股票及包括深港通允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票) 。 基金 在境 内可 投 资于 货币 市场 工具 等 法律 法规 或 中国 证监 会 允许 基金 投资 的金 融 工具 。基 金在 境外 可投 资 于境 外证 券市 场的 股 票、 公募 基 金、 政府 债 券、 公司 债券 、可 转 换债 券、 住房 按揭 支持 证 券、 资产 支持 证券 、 银行 存款 、 货币 市场 工 具、 股指 期货 、权 证 、期 权等 金融 衍生 品和 法 律法 规或 中国 证监 会 允许 基金 投 资的 其他 金 融工 具。 本基 金根 据 相关 法律 法规 或中 国证 监 会要 求履 行相 关手 续 后, 还可 以 投资 于法 律 法规 或中 国证 监会 未 来允 许基 金投 资的 其它 金 融工 具, 但须 符合 中 国证 监会 的 相关 规定 。 基金 投资 标的 指数 成 份股 、备 选成份股的资产不低于基金资产净值的 80% ,且不低于非现金基金资产的 80%。正常情况下, 基金投资港股通股票的资产不低于基金资产净值的 80% 。 如法 律法 规或 监管 机构 以 后允 许基 金投 资其 他 品种 ,基 金管 理人 在 履行 适当 程序 后, 可以将其纳入投资范围。 (二)投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制: (1) 本基 金 投资 于标 的指 数 成份 股、 备 选成 份股 的资 产 比例 不低 于 基金 资产 净值 的 80%,且不低于非现金基 金资产的 80%;正常情况下,基金投资港股通股票的资产不低于基 金资产净值的 80% 。 (2)基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。在基金托管账户的存 款可 以不 受上 述 限制 。本 款所 称银 行 应当 是中 资 商业 银行 在 境外 设立 的分 行或 在 最近 一个 会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行。 (3)基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金净 值的 10% ,但标的指数成份股不受此限。 (4)基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家 或地 区证 券市 场挂 牌交 易 的 证券 资产 不得 超过 基金 资产 净 值的 10% ,其 中持 有任 一国 家或 地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3% 。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 100 (5)基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10% 以上具有投票权的证券发行总 量,但标的指数成份股不受此限。 前项 投资 比例 限制 应当 合 并计 算同 一机 构境 内 外上 市的 总股 本, 同 时应 当一 并计 算全 球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。 (6)基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10% 。 前项 非流 动性 资产 是指 法 律或 基金 合同 规定 的 流通 受限 证券 以及 中 国证 监会 认定 的其 他资产。 (7)基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10% 。但持有货币市场基 金可以不受上述限制。 (8)同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总 份额的 20 %。 (9)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% ;因 证券 市场 波动 、 上市 公司 股票 停牌 、 基金 规模 变 动等 基金 管 理人 之外 的因 素致 使 基金 不符 合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。 (10 ) 本基 金与 私募 类证 券资 管产 品及 中国 证监 会认 定的 其他 主体 为交 易对 手开 展逆 回 购交易的,可接受质 押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 (11 )法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第(9 )项、第(10 )项外,若基金超过上述投资比例限制,应当在超过比例后 30 个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求,但中国证监会规定的特 殊情形除外。如因港股通额度不足原因导致基金持仓比例超限,基金将在额度可用后 5 个 工作 日内 调整 符 合投 资比 例 限制 要求 。 中国 证监 会根 据证 券 市场 发展 情 况或 基金 具 体个 案, 可以调整上述投资比例限制。 2、金融衍生品投资 本基 金投 资衍 生品 应当 仅 限 于投 资 组合 避险 或 有效 管理 ,不 得用 于 投机 或放 大交 易, 同时应当严格遵守下列规定: (1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100 %。 (2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交 易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10 %。 (3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信 用评级机构评级。 2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价 值终止交易。 3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 101 (4) 基金 管理 人应 当在 本基 金会 计年 度结 束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍 生品头寸及风险分析年度报告。 3、本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评 级机构评级。 (2 ) 应 当 采 取 市值 计 价 制 度 进行 调 整 以 确 保担 保 物 市 值 不低 于 已 借 出证 券 市 值 的 102%。 (3)借方应当在交易 期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。 一旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。 (4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: 1)现金; 2)存款证明; 3)商业票据; 4)政府债券; 5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构(作 为交易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证。 (5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归 还任一或所有已借出的证券。 (6)基金管理人应当 对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。 4、基 金可 以 根据 正常 市场 惯 例参 与正 回 购交 易、 逆回 购 交易 ,并 且 应当 遵守 下列 规 定: (1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的 信用评级机构信用评级。 (2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于 已售 出证 券市 值的 102 %。 一旦 买方 违 约, 本基 金根 据协 议 和有 关法 律 有权 保留 或处 置卖 出收益以满足索赔需要。 (3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和 分红。 (4)参与逆回购 交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券 市值 不低 于支 付现 金的 102 %。 一旦 卖 方违 约, 本基 金根 据 协议 和有 关 法律 有权 保留 或处 置已购入证券以满足索赔需要。 (5)基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相 应责任。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 102 (6)基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有已 售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50 %。 前项 比例 限制 计算 ,基 金 因参 与证 券借 贷交 易 、正 回购 交易 而持 有 的担 保物 、现 金不 得计入基金总资产。 5、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)购买不动产; (2)购买房地产抵押按揭; (3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证; (4)购买实物商品; (5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例 不得超过本基金资产净值的 10% ; (6)利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外; (7)参与未持有基础资产的卖空交易; (8)从事证券承销业务; (9)违反规定向他人贷款或者提供担保; (10 )从事承担无限责任的投资; (11 )购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层; (12 )向其基金管理人、基金托管人出资; (13 )从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (14 )直接投资与实物商品相关的衍生品; (15 )法律、行政法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。 6、若法律、行政法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更,致使现行法律法规的 投资 禁止 行为 和 投资 组合 比例 限制 被 修改 或取 消 ,本 基金 相 应调 整禁 止行 为和 投 资限 制规 定。 7、投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起 3 个月内使基金 的投资组合比例符合基金合同 的约 定。 在上 述 期间 内, 本基 金的 投 资范 围、 投 资策 略应 当 符合 基金 合同 的约 定 。因 证券 市场 波动 、上 市 公司 合并 、基 金规 模 变动 、标 的 指数 成份 股 调整 、申 购或 赎回 数 额较 大及 港股 通额 度已 满 等基 金管 理人 之外 的 因素 致使 基 金投 资不 符 合基 金合 同约 定的 投 资比 例规 定的,基金管理人应当在 30 个工作日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。因 港股 通额 度已 满等 基金 管 理人 之外 的 因素 致使 不能 在 30 个 工作 日内 完 成调 整的 ,基 金管 理人应当在合理时间内进行调整。法律法规另有规定时,从其规定。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 103 如果 法律 法规 对上 述投 资 组合 比例 限制 进行 变 更的 ,以 变更 后的 规 定为 准。 法律 法规 或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。 六、基金资产估值 (一) 估值日 本基 金的 估值 日为 本基 金 的开 放日 以及 国家 法 律法 规规 定需 要对 外 披露 基金 净值 的非 开放 日。 此外 , 在深 圳证 券交 易所 假 期休 市期 间 ,如 果香 港 联合 交易 所有 交易 , 为了 更好 的反 应香 港市 场 波动 对资 产的 影响 , 基金 可根 据 具体 情况 在 深圳 证券 交易 所假 期 休市 的最 后一日进行估值。 (二) 估值对象 基金 所拥 有的 股票 、股 指 期货 、债 券、 衍生 工 具和 其它 投资 等持 续 以公 允价 值计 量的 金融资产及负债。 (三) 估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)上市流通的股票按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)处于未上市期间的股票应区分如下情况处理: 1)首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下,按成本价估值; 2)送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价 进行估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值; 3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按估值日在证券交 易所上市的同一股票的收盘价进行估值。 2、基金估值方法 (1)上市流通的基金按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值; (2)非上市流通基金以估值截止时点能够取得的最新基金份额净值进行估值。 3、债券估值方法 (1)对于上市流通的债券,证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日在证券交易 所的 收盘 价估 值 ;估 值日 无交 易的 , 以最 近交 易 日的 收盘 价 估值 。证 券交 易所 市 场未 实行 净价 交易 的债 券 按估 值日 收盘 价减 去 债券 收 盘价 中所 含的 债 券应 收利 息得 到的 净 价进 行估 值, 估值 日没 有 交易 的, 按最 近交 易 日债 券收 盘 价减 去所 含 的最 近交 易日 债券 应 收利 息后 得到的净价估值。 (2)对于非上市债券,参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 104 4、衍生品估值方法 (1)上市流通衍生品按估值日在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,以最近 交易日的收盘价估值。 (2)非上市衍生品采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的 情况下,按成本估值。 5、汇率 人民 币对 主要 外汇 的汇 率 应当 以估 值日 中国 人 民银 行或 其授 权机 构 公布 的人 民币 汇率 中间价为准。 若本 基金 现行 估值 汇率 不 再发 布或 发生 重大 变 更, 或市 场上 出现 更 为公 允、 更适 合本 基金 的估 值汇 率 时, 基金 管理 人与 基 金托 管人 协 商一 致后 可 根据 实际 情况 调整 本 基金 的估 值汇率,并及时报中国证监会备案,无需召开基金份额持有人大会。 若无法取得上述汇率价格信息时,以基金托管人或境外托管人 (如有) 所提供的合理公 开外汇市场交易价格为准。 6、税收 对于 按照 中国 法律 法规 和 基金 投资 所在 地的 法 律法 规规 定应 交纳 的 各项 税金 ,本 基金 将按 权责 发生 制 原则 进行 估值 ;对 于 因税 收规 定 调整 或其 他 原因 导致 基金 实际 交 纳税 金与 估算的应交税金有差异 的,基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 7、如有确凿证据表明按原有方法进行估值不能客观反映上述资产或负债公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。 8、相关法律法规、监管部门及自律规则另有规定的,从其规定。如有新增事项,按国 家最新规定估值。 如基 金管 理人 或基 金托 管 人发 现基 金估 值违 反 基金 合同 订明 的估 值 方法 、程 序及 相关 法律 法规 的规 定 或者 未能 充分 维护 基 金份 额持 有 人利 益时 , 应立 即通 知对 方, 共 同查 明原 因,双方协商解决。 根据 有关 法律 法规 ,基 金 资产 净值 计算 和基 金 会计 核算 的义 务由 基 金管 理人 承担 。本 基金 的基 金会 计 责任 方由 基金 管理 人 担任 ,因 此 ,就 与本 基 金有 关的 会计 问题 , 如经 相关 各方 在平 等基 础 上充 分讨 论后 ,仍 无 法达 成一 致 的意 见, 按 照基 金管 理人 对基 金 资产 净值 的计算结果对外予以公布。 (四) 估值程序 1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数 量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第5 位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 105 2、基金管理 人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合 同的 规定 暂停 估 值时 除外 。基 金管 理 人每 个估 值 日对 基金 资 产估 值后 ,将 基金 份 额净 值结 果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。 (五) 估值错误的处理 基金 管理 人和 基金 托管 人 将采 取必 要 、适 当、 合理 的措 施 确保 基金 资 产估 值的 准确 性、 及时性。当基金份额净值小数点后4 位以内(含第4 位)发生估值错误时,视为基金份额净值 错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理: 1、估值错误类型 本基 金运 作过 程中 ,如 果 由于 基金 管理 人或 基 金托 管人 、或 登记 机 构、 或销 售机 构、 或投 资人 自身 的 过错 造成 估值 错误 , 导致 其他 当 事人 遭受 损 失的 ,过 错的 责任 人 应当 对由 于该 估值 错误 遭 受损 失当 事 人(“受 损 方”)的 直接 损失 按 下述 “估 值 错误 处理 原 则” 给予 赔偿,承担赔偿责任。 上述 估值 错误 的主 要类 型 包括 但不 限于 :资 料 申报 差错 、数 据传 输 差错 、数 据计 算差 错、 系统 故障 差 错、 下达 指令 差错 等 。对 于因 技 术原 因引 起 的差 错, 若系 同行 业 现有 技术 水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。 由于 不可 抗力 原因 造成 投 资人 的交 易资 料灭 失 或被 错误 处理 或造 成 其他 差错 ,因 不可 抗力 原因 出现 差 错的 当事 人不 对其 他 当事 人承 担 赔偿 责任 , 但因 该差 错取 得不 当 得利 的当 事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各方, 及时 进行 更正 , 因更 正估 值错 误发 生 的费 用由 估 值错 误责 任 方承 担; 由于 估值 错 误责 任方 未及 时更 正已 产 生的 估值 错误 ,给 当 事人 造成 损 失的 ,由 估 值错 误责 任方 对直 接 损失 承担 赔偿 责任 ;若 估 值错 误责 任方 已经 积 极协 调, 并 且有 协助 义 务的 当事 人有 足够 的 时间 进行 更正 而未 更正 , 则其 应当 承担 相应 赔 偿责 任。 估 值错 误责 任 方应 对更 正的 情况 向 有关 当事 人进行确认,确保估值错误已得到更正。 (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对 估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。 (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误 责任 方仍 应对 估 值错 误负 责。 如果 由 于获 得不 当 得利 的当 事 人不 返还 或不 全部 返 还不 当得 利造 成其 他当 事 人的 利益 损 失(“受 损 方”), 则估 值错 误 责任 方应 赔 偿受 损方 的 损失 ,并 在其 支付 的赔 偿 金额 的范 围内 对获 得 不当 得利 的 当事 人享 有 要求 交付 不当 得利 的 权利 ;如 果获 得不 当得 利 的当 事人 已经 将此 部 分不 当得 利 返还 给受 损 方, 则受 损方 应当 将 其已 经获南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 106 得的 赔偿 额加 上 已经 获得 的不 当得 利 返还 的总 和 超过 其实 际 损失 的差 额部 分支 付 给估 值错 误责任方。 (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下: (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确定 估值错误的责任方; (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估; (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿 损失; (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登记机构 进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 时,基金管理人应当通报基金托管人并报中 国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时,基金管理人应 当公告。 (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。 (六) 暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时; 3、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 (七) 基金净值的确认 用于 基金 信息 披露 的基 金 资产 净值 和基 金份 额 净值 由基 金管 理人 负 责计 算, 基金 托管 人负 责进 行复 核 。基 金管 理人 应于 每 个估 值日 交 易结 束后 计 算当 日的 基金 资产 净 值和 基金 份额 净值 并发 送 给基 金托 管 人。 基金 托 管人 对净 值计 算结 果 复核 确认 后 发送 给基 金 管理 人, 由基金管理人按规定公布。 (八) 特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时,所造成的误差不作为基 金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所、期货交易所及登记结算公司发送的数据错 误等 ,基 金管 理 人和 基金 托管 人虽 然 已经 采取 必 要、 适当 、 合理 的措 施进 行检 查 ,但 未能 发现 错误 的, 由 此造 成的 基金 资产 估 值错 误, 基 金管 理人 和 基金 托管 人免 除赔 偿 责任 。但 基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 107 七、基金合同变更、终止与基金财产的清算 (一) 《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通 过的 事项 的, 应 召开 基金 份额 持有 人 大会 决议 通 过。 对于 法 律法 规规 定和 基金 合 同约 定可 不经 基金 份额 持 有人 大会 决 议通 过的 事 项, 由基 金管 理人 和 基金 托管 人 同意 后变 更 并公 告, 并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,并自决议生 效后两个工作日内在指定媒介公告。 (二) 《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的,《基金合同》应当终止: 1、基金 份额持有人大会决定终止的; 2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人 承接的; 3、《基金合同》约定的其他情形; 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 (三) 基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小 组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有 从事 证券 相关 业 务资 格的 注册 会计 师 、律 师以 及 中国 证监 会 指定 的人 员组 成。 基 金财 产清 算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书; (6)将清算报告报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 108 6、基金管理人与基金托管人协商一致或基金资产清算小组认为有对基金份额持有人更 为有 利的 清算 方 法, 本基 金财 产的 清 算可 按该 方 法进 行, 并 及时 公告 ,不 需召 开 基金 份额 持有 人大 会。 相 关法 律法 规或 监管 部 门另 有规 定 的, 按相 关 法律 法规 或监 管部 门 的要 求办 理。 (四) 清算费用 清算 费用 是指 基金 财产 清 算小 组在 进行 基金 清 算过 程中 发生 的所 有 合理 费 用 ,清 算费 用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 (五) 基金财产清算剩余资产的分配 依据 基金 财产 清算 的分 配 方案 ,将 基金 财产 清 算后 的全 部剩 余资 产 扣除 基金 财产 清算 费 用 、交 纳 所欠 税款 并 清偿 基金 债 务后 ,按 基金 份 额持 有人 持 有的 基金 份 额比 例进 行 分 配。 (六) 基金财产清算的公告 清算 过程 中的 有关 重大 事 项须 及时 公告 ;基 金 财产 清算 报告 经会 计 师事 务所 审计 并由 律师 事务 所出 具 法律 意见 书后 报中 国 证监 会备 案 并公 告。 基 金财 产清 算公 告于 基 金财 产清 算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 (七) 基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 八、争议解决方式 各方当事人同意,因 《基金合同》 而产生的或与 《基金合同 》 有关的一切争议,如经友 好协 商未 能解 决 的, 任何 一方 均有 权 将争 议提 交 中国 国际 经 济贸 易仲 裁委 员会 , 按照 中国 国际 经济 贸易 仲 裁委 员会 届时 有效 的 仲裁 规则 进 行仲 裁。 仲 裁地 点为 北京 市。 仲 裁裁 决是 终局的,对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定,仲裁费由败诉方承担。 争议 处理 期间 ,基 金合 同 当事 人应 恪守 各自 的 职责 ,继 续忠 实、 勤 勉、 尽责 地履 行基 金合同规定的义务,维护基金份 额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国法律管辖。 九、基金合同的效力 《基金合同》是约定基金合同当事人之间权利义务关系的法律文件。 1、《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表 签字 或签 章并 在 募集 结束 后经 基金 管 理人 向中 国 证监 会办 理 基金 备案 手续 ,并 经 中国 证监 会书面确认后生效。 2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公 告之日止。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 109 3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内 的《基金合同》各方当事人具有同等的法律 约束力。 4、《基金合同》正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管理人、基金 托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。 5、《基金合同》可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公 场所和营业场所查阅。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 110 § 23 基金 托 管协 议的 内容 摘要 一、 基金托管协议当事人 (一)基金管理人 名称:南方基金管理有限公司 住所:深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层 法定代表人:张海波 成立时间:1998 年 3 月 6 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监基字[1998]4 号 注册资本:人民币 3 亿元 组织形式:有限责任公司 经营范围:基金募集;基金销售;资产管理以及中国证监会许可的其他业务 存续期间:持续经营 电话: 0755-82763888 传真:0755-82763889 联系人:鲍文革 (二)基金托管人 名称:中国工商银行股份有限公司 住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号(100040 ) 法定代表人:易会满 电话:(010 )66105799 传真:(010 )66105798 联系人:赵会军 成立时间:1984 年 1 月 1 日 组织形式:股份有限公司 注册资本:人民币 35,640,625.71 万元 批准设立机关和设立文号:国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》 (国发[1983]146 号) 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证监会和中国人民银行证监基字[1998]3 号 经营 范围 :办 理人 民币 存 款、 贷款 、同 业拆 借 业务 ;国 内外 结算 ; 办理 票据 承兑 、贴 现、 转贴 现、 各 类汇 兑业 务; 代理 资 金清 算; 提 供信 用证 服 务及 担保 ;代 理销 售 业务 ;代南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 111 理发行、代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业务;代理证券投资基金清算业务 (银证 转账 ) ;保 险代 理业 务; 代理 政策 性 银行、外国政府和国际金融机构贷款业务;保管箱服务; 发行 金融 债券 ; 买卖 政府 债券 、金 融 债券 ;证 券 投资 基金 、 企业 年金 托管 业务 ; 企业 年金 受托 管理 服务 ; 年金 账户 管理 服务 ; 开放 式基 金 的注 册登 记 、认 购、 申购 和赎 回 业务 ;资 信调 查、 咨询 、 见证 业务 ;贷 款承 诺 ;企 业、 个 人财 务顾 问 服务 ;组 织或 参加 银 团贷 款; 外汇 存款 ;外 汇 贷款 ;外 币 兑换 ;出 口 托收 及进 口代 收; 外 汇票 据承 兑 和贴 现; 外 汇借 款; 外汇 担保 ;发 行 、代 理发 行、 买卖 或 代理 买卖 股 票以 外的 外 币有 价证 券; 自营 、 代客 外汇 买卖 ;外 汇金 融 衍生 业务 ; 银行 卡业 务 ;电 话银 行、 网上 银 行、 手机 银 行业 务; 办 理结 汇、 售汇业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1、基金托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定,对下述基金投资范围、 投资对象进行监督。 本基金将投资于以下金融工具:本基金投资于标的指数成份股、备选成份股 (包括沪港 通允 许买 卖的 规 定范 围内 的香 港联 合 交易 所上 市 的股 票及 包 括深 港通 允许 买卖 的 规定 范围 内的香港联合交易所上市的股票) 。基金在境内可投资于货币市场工具等法律法规或中国证 监会 允许 基金 投 资的 金 融 工具 。基 金 在境 外可 投 资于 境外 证 券市 场的 股票 、公 募 基金 、政 府债 券、 公司 债 券、 可转 换债 券、 住 房按 揭支 持 证券 、资 产 支持 证券 、银 行存 款 、货 币市 场工 具、 股指 期 货、 权证 、期 权等 金 融衍 生品 和 法律 法规 或 中国 证监 会允 许基 金 投资 的其 他金 融工 具。 本 基金 根据 相关 法律 法 规或 中国 证 监会 要求 履 行相 关手 续后 ,还 可 以投 资于 法律 法规 或中 国 证监 会未 来允 许基 金 投资 的其 它 金融 工具 , 但须 符合 中国 证监 会 的相 关规 定。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例 进行监督: (1)按法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基 金的投资资产配置比例为:基金 投资 标的 指数 成份 股、 备 选成 份股 的 资产 不低 于基 金资 产 净值 的 80% , 且不 低于 非现 金基 金资产的 80% 。正常情况下,基金投资港股通股票的资产不低于基金资产净值的 80% 。 (2) 根据 法律 法规 的规 定及 《基 金合 同》 的约 定, 本基 金投 资组 合遵 循以 下投 资限 制: 1)本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 80% , 且不 低于 非现 金基 金资 产 的 80% ;正 常 情况 下, 基金 投资 港 股通 股票 的 资产 不低 于基 金资 产净值的 80% 。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 112 2)基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20% 。在基金托管账户的存款 可以 不受 上述 限 制。 本款 所称 银行 应 当是 中资 商 业银 行在 境 外设 立的 分行 或在 最 近一 个会 计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行。 3)基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金净值 的 10% ,但标的指数成份股不受此限。 4)基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或 地区 证券 市场 挂牌 交易 的 证券 资产 不 得超 过基 金资 产净 值 的 10% ,其 中 持有 任一 国家 或地 区市场的证券资产不得超过基金资 产净值的 3%。 5)基金管理人管理且由基金托管人托管的全部基金不得持有同一机构 10% 以上具有投 票权的证券发行总量,但标的指数成份股不受此限。 前项 投资 比例 限制 应当 合 并计 算同 一机 构境 内 外上 市的 总股 本, 同 时应 当一 并计 算全 球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券,并假设对持有的股本权证行使转换。 6)基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10% 。 前项 非流 动性 资产 是指 法 律或 基金 合同 规定 的 流通 受限 证券 以及 中 国证 监会 认定 的其 他资产。 7)基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。但持有货币市场基 金 可以不受上述限制。 8)同一基金管理人管理且由基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外基金,不得 超过该境外基金总份额的 20%。 9)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% ;因证 券市 场波 动、 上 市公 司股 票停 牌、 基 金规 模变 动 等基 金管 理 人之 外的 因素 致使 基 金不 符合 前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。 10) 本基 金与 私募 类证 券资 管产 品及 中国 证监 会认 定的 其他 主体 为交 易对 手开 展逆 回购 交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 11)法律 法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第 9)项、第 10)项外,若基金超过上述投资比例限制,应当在超过比例后 30 个工 作日 内采 用 合理 的商 业措 施减 仓 以符 合投 资 比例 限制 要 求, 但中 国证 监会 规 定的 特殊 情形 除外 。中 国 证监 会根 据证 券市 场 发展 情况 或 基金 具体 个 案, 可以 调整 上述 投 资比 例限 制。 金融衍生品投资 1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100 %。 2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易 衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 113 3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: A:所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信 用评级机构评级。 本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评级 机构评级。 基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列规定: 1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信 用评级机构信用评级。 禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: 1)购买不动产; 2)购买房地产抵押按揭; 3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证; 4)购买实物商品; 5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例不 得超过本基金资产净值的 10%; 6)利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外; 7)参与未持有基础资产的卖空交易; 8)从事证券承销业务; 9)违反规定向他人贷款或者提供担保; 10)从事承担无限责任的投资; 11)购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层; 12)向其基金管理人、基金托管人出资; 13)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 14)直接投资与实物商品相关的衍生品; 15)法律、行政法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。 若法 律、 行政 法规 或中 国 证监 会的 相关 规定 发 生修 改或 变更 ,致 使 现行 法律 法规 的投 资 禁 止行 为 和投 资组 合 比例 限制 被 修改 或取 消, 本 基金 相应 调 整禁 止行 为 和投 资限 制 规 定。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 114 投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的约 定。 在上 述 期间 内, 本基 金的 投 资范 围应 当 符 合基 金合 同的 约定 。因 证券 市 场波 动、 上市 公司 合并 、 基金 规模 变动 、标 的 指数 成份 股 调整 、申 购 或赎 回数 额较 大及 港 股通 额度 已满 等基 金管 理 人之 外的 因素 致使 基 金投 资不 符 合基 金合 同 约定 的投 资比 例规 定 的, 基金 管理人应当在 30 个工作日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。因港股通额度 已满 等基 金管 理人 之外 的 因素 致使 不 能在 30 个 工作 日内 完 成调 整的 , 基金 管理 人应 当在 合理时间内进行调整。法律法规另有规定时,从其规定。 《基 金法 》 及其 他有 关法 律法 规或 监管 部门 或变 更取 消上 述限 制的 ,履 行适 当程 序后 , 基金不受上述限制或作相应调整。 除投资 资产 配 置外 ,基 金 托管 人对 基金 的投 资 的监 督和 检查 自基 金 财产 划转 至托 管账 户之日起开始。 3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行 为进行监督: (1)承销证券; (2)违反规定向他人贷款或提供担保; (3)从事承担无限责任的投资; (4)购买不动产; (5)购买房地产抵押按揭; (6)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证; (7)购买实物商品; (8)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金;该临时用途借入现金的比例 不得超过本基金资产净值的 10% ; (9)利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外; (10 )参与未持有基础资产的卖空交易; (11 )直接投资与实物商品相关的衍生品; (12 )向基金管理人、基金托管人出资 如法 律法 规或 监管 部门 取 消上 述禁 止性 规定 , 本基 金管 理人 在履 行 适当 程序 后可 不受 上述规定的限制。 4、基金托管人依据以下约定对基金关联交易进行监督。 基金 管理 人运 用基 金财 产 买卖 基金 管理 人、 基 金托 管人 及其 控股 股 东、 实际 控制 人或 者与 其有 重大 利 害关 系的 公司 发行 的 证券 或者 承 销期 内承 销 的证 券, 或者 从事 其 他重 大关 联交 易的 ,应 当 符合 基金 的投 资目 标 和投 资策 略 ,遵 循 基金 份额 持有 人利 益优 先 的原 则,南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 115 防范 利益 冲突 , 建立 健全 内部 审批 机 制和 评估 机 制, 按照 市 场公 平合 理价 格执 行 。相 关交 易必 须事 先得 到 基金 托管 人的 同意 , 并按 法律 法 规予 以披 露 。重 大关 联交 易应 提 交基 金管 理人 董事 会审 议 ,并 经过 三分 之二 以 上的 独立 董 事通 过。 基 金管 理人 董事 会应 至 少每 半年 对关联交易事项进行审查。 5、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基 金投 资银 行存 款的 信 用风 险主 要包 括存 款 银行 的信 用等 级、 存 款银 行的 支付 能力 等涉 及到 存款 银 行选 择方 面的 风险 。 基金 投资 银 行存 款的 , 其基 金管 理人 应根 据 法律 法规 的规 定及 基金 合 同的 约 定 ,确 定符 合 条件 的所 有 存款 银行 的 名单 ,并 及时 提供 给 基金 托管 人, 基金 托管 人 应据 以对 基金 投资 银 行存 款的 进 行监 督。 如 果基 金托 管人 发现 基 金管 理人 投资 名单 外银 行 存款 时, 应及 时提 醒 基金 管理 人 撤销 交易 , 基金 管理 人经 提醒 后 仍坚 持投 资并 因该 银行 信 用风 险导 致基 金资 产 损失 的, 基 金托 管人 不 承担 责任 ,基 金管 理 人应 先行 负责 赔偿 ,之 后 再向 相关 责任 人追 偿 。基 金管 理 人书 面通 知 基金 托管 人后 ,可 以 根据 当时 的市场情况对于存款银行名单进行调整。 (二 ) 基金 托管 人应 根据 有关 法律 法规 的规 定及 《基 金合 同》 的约 定, 对基 金资 产净 值 计算 、基 金份 额 净值 计算 、应 收 资金 到账 、基 金 费用 开支 及 收入 确定 、基 金收 益 分配 、相 关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 (三 ) 对于 承诺 监督 的事 项, 基金 托管 人发 现基 金管 理人 或其 授权 境外 投资 顾问 的投 资 运作和投资指令违反法律法规或 《基金合同》 的规定,应及时以书面或电话或双方认可的其 他方 式通 知基 金 管理 人, 由基 金管 理 人限 期纠 正 ;基 金管 理 人收 到通 知后 应及 时 进行 核对 确认 并回 函; 在 限期 内, 基金 托管 人 有权 对通 知 事项 进行 复 查, 如基 金管 理人 未 予纠 正, 基金托管人应报告监管部门。 对于 承诺 监督 的事 项, 基 金托 管人 发现 基金 管 理人 或其 授权 投资 机 构有 重大 违法 违规 行为 ,应 立即 报 告有 关监 管机 构, 同 时通 知基 金 管理 人; 由 基金 管理 人限 期纠 正 ,并 将纠 正结果报告有关监管机构。 基金 管理 人应 积极 配合 和 协助 基金 托管 人的 监 督和 核查 ,必 须在 规 定时 间内 答复 基金 托管 人并 改正 , 就基 金托 管人 的疑 义 进行 解释 或 举证 ,对 基 金托 管人 按照 法规 要 求需 向中 国证 监会 报送 基 金监 督报 告的 ,基 金 管理 人应 积 极配 合提 供 相关 数据 资料 和制 度 等。 基金 管理 人无 正当 理 由, 拒绝 、阻 挠基 金 托管 人根 据 本协 议规 定 行使 监督 权, 或采 取 拖延 、欺 诈等 手段 妨碍 基 金托 管人 进行 有效 监 督, 情节 严 重或 经基 金 托管 人提 出警 告仍 不 改正 的, 基金托管人应报告中国证监会。 (四 ) 基金 管理 人认 可, 合规 投资 责任 方为 基金 管理 人, 基金 托管 人及 其境 外托 管人 的 合规 监管 系统 的 准确 性和 完整 性受 限 于基 金管 理 人、 经纪 人 及其 他中 介机 构提 供 用于 该系 统的 数据 和信 息 。基 金托 管人 及其 境 外托 管人 对 这些 机构 的 信息 的准 确性 和完 整 性不 作任南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 116 何 担 保、 暗 示或 表示 , 并对 这些 机 构的 信息 的准 确 性和 完整 性 所引 起的 损 失不 负任 何 责 任。 (五)无投资责任 基金 管理 人应 理解 ,托 管 人对 于基 金管 理人 的 交易 监督 服务 是一 种 加工 应用 信息 的服 务,而非投资服务。除下列第 (六) 项及法律法规明确另有规定外,基金托管人及其境 外托 管人 将不 会因 为 提供 交易 监督 服务 而 承担 任何 因 基金 管理 人 违规 投资 所产 生的 责 任, 也没 有义 务采 取任 何 手段 回应 任何 与合 规 分析 服务 有 关的 信息 和 报道 ,除 非接 到基 金 管理 人或 其授 权境 外投 资 顾问 要求 基金 托管 人 或其 境外 托 管人 针对 某 个信 息和 报道 作回 应 的书 面指 示。 (六 ) 基金 托管 人及 其境 外托 管人 应本 着诚 实尽 责的 原则 ,采 取合 理的 手段 、方 法和 实 施工 具, 来提 高 交易 监督 服务 的质 量 ,除 非基 金 托管 人或 其 境外 托管 人因 疏忽 、 过失 或故 意而 未能 尽职 尽 责, 造成 交 易监 督结 果 不准 确, 并进 而给 基 金资 产或 基 金管 理人 造 成损 失, 否则基金托管人或其境外托管人不应就 交易监督服务承担任何责任。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 在本 协议 有效 期内 ,在 不 违反 公平 、合 理原 则 ,以 及不 导致 基金 托 管人 的接 受基 金管 理人 监督 与检 查 与相 关法 律法 规及 其 行业 监管 要 求相 冲突 的 基础 上, 基金 管理 人 有权 对基 金托 管人 履行 本 协议 的情 况进 行必 要 的监 督与 检 查。 基金 管 理人 对基 金托 管人 履 行托 管职 责情 况进 行核 查 ,核 查事 项包 括但 不 限于 基金 托 管人 安全 保 管基 金财 产、 开设 基 金财 产的 资金 账户 、证 券 账户 、期 货账 户等 投 资所 需账 户 、复 核基 金 管理 人计 算的 基金 资 产净 值和 基 金 份额 净 值、 根据 管 理人 指令 办 理清 算交 收、 相 关信 息披 露 和监 督基 金 投资 运作 等 行 为。 基金 管理 人发 现基 金托 管 人擅 自挪 用基 金财 产 、未 对基 金财 产实 行 分账 管理 、未 执行 或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》 、 《基金合 同》 、本 托管 协议 及其 他有 关规 定时 ,基 金管 理人 须向 基金 托管 人作 出书 面提 示; 基金 托管 人在 接到 提示 后 ,应 及时 对提 示内 容 予以 确认 , 如无 异议 , 应在 基金 管理 人给 定 的合 理期 限内改进,如有异议,应作出书面解释。 基金 托管 人应 积极 配合 基 金管 理人 的核 查行 为 ,包 括但 不限 于: 提 交相 关资 料以 供基 金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人 并改正。 基金 管理 人须 尽其 最大 努 力保 证其 对基 金托 管 人的 业务 核查 不影 响 基金 托管 人的 正常 营业活动。 四、基金财产保管 (一)基金财产保管的原则 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 117 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产;基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、 证券 账户 及投 资 所需 的其 他账 户。 境 外托 管人 根 据基 金财 产 所在 地法 律法 规、 证 券交 易所 规则 、市 场惯 例 以及 其与 基金 托管 人 签订 的主 次 托管 协议 为 本基 金在 境外 开立 资 金账 户、 证券账户以及投资所需的其他专用账户。 3、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。 4、境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券交易所规则、市场惯例及其与基金 托管签订的主次托管协议持有并保管基金财产。基金托管人在已根据 《试行办法》 的要求谨 慎、 尽职 的原 则 选择 、委 任和 监督 境 外托 管人 , 且境 外托 管 人已 按照 当地 法律 法 规、 基金 合同 及托 管协 议 的要 求保 管托 管资 产 的前 提下 , 基金 托管 人 对境 外托 管人 破产 产 生的 损失 不承 担责 任。 但 基金 托管 人应 根据 基 金管 理人 的 指令 采取 措 施进 行追 偿, 基金 管 理人 配合 基金 托管 人进 行 追偿 。除 非基 金管 理 人、 基金 托 管 人及 其境 外托 管人 存在 过失 、 疏忽 、欺 诈或 故意 不当 行 为, 基金 管理 人、 基 金托 管人 不 对境 外托 管 人依 据当 地法 律法 规 、证 券交 易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。 5、基金托管人自身,并尽商业上的合理努力确保境外托管人不得自行运用、处分、分 配托管证券。 6、除非根据基金管理人书面同意,基金托管人自身,并应尽商业上的合理努力确保境 外托 管人 不得 在 任何 基金 资产 上设 立 任何 担保 权 利, 包括 但 不限 于抵 押、 质押 、 留置 等, 但根据基金财产所在地法律法规的规定而产生的担保权利除外。 7、对于因为基金管理人进行本协议项下基金投资产生的应收 资产,应由基金管理人负 责与 有关 当事 人 确定 到账 日 期并 通知 基 金托 管人 。如 因基 金 持有 的资 产 所产 生的 应 收资 产, 并由 基金 托管 人 作为 资产 持有 人, 基 金托 管人 应 负责 与有 关 当事 人确 定到 账日 期 并通 知基 金管 理人 。到 账 日没 有到 达托 管账 户 的, 基金 托 管人 应及 时 通知 并配 合基 金管 理 人采 取措 施进行催收,由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。 (二)募集资金的验资与划转 1、基 金募 集 期满 ,募 集的 基 金份 额总 额 、基 金募 集金 额 、基 金份 额 持有 人人 数符 合 《基 金法 》 、 《运 作办 法》 等有 关规 定后 ,由 基金 管理 人聘 请具 有从 事证 券业 务资 格的会计 师事务所进行验资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以 上 (含2 名) 中 国注册会计师签字有效。 2、验资完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基 金开 立的 资产 托 管专 户中 。基 金托 管 人自 基金 财 产划 入资 产 托管 专户 之日 起履 行 本协 议项 下托管职责。 (三)资产保管内容和约定事项 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 118 基金 管理 人同 意, 现金 账 户中 的现 金将 由基 金 托管 人或 其境 外托 管 人以 基金 托管 人或 其境外托管人的银行身份持有。 除非 基金 管理 人按 指令 程 序发 送的 指令 另有 规 定, 否则 ,基 金托 管 人和 其境 外托 管人 应在收到基金管理人的指令 后,按下述方式收付现金、或收付证券:(a)按照交易发生的司 法管辖区或市场的有关惯常和既定惯例和程序作出;或(b) 就通过证券系统进行的买卖而言, 按照 管辖 该系 统 运营 的规 则、 条例 和 条件 作出 。 基金 托管 人 和其 境外 托管 人应 不 时将 该等 有关惯例、程序、规则、条例和条件及时通知基金管理人。 基金 托管 人在 因依 法解 散 、被 依法 撤销 或者 被 依法 宣告 清盘 或破 产 等原 因进 行终 止清 算时 ,不 得将 基 金财 产归 入其 清算 财 产。 基金 托 管人 应自 身 ,并 尽商 业上 的合 理 努力 确保 其境 外托 管人 建 立安 全的 数据 管理 机 制, 安全 完 整地 保存 基 金管 理人 与基 金财 产 相关 的业 务数据和 信息。 (四)基金资金账户的开立和管理 1、基金托管人可以基金或者托管人与基金联名的形式在其营业机构或其境外托管人处 开立 基金 的资 金 账户 ,并 根据 基金 管 理人 合法 合 规的 指令 办 理资 金收 付。 基金 资 金账 户的 银行预留印鉴由基金托管人或其境外托管人的营业机构保管和使用。 2、基金资金账户的开立和使用,限于满足开展基金业务的需要。基金托管人、基金管 理人 不得 假借 基 金的 名义 开立 任何 其 他银 行账 户 ;亦 不得 使 用基 金的 任何 账户 进 行基 金业 务以外的活动。 3、基金资金账户的开立和管理应符合账户所在国家或地区相关监管机构的有关规定。 (五)基 金证券账户的开立和管理 1、基金托管人按照投资地法律法规要求或行业惯例需要,在基金所投资市场或证券交 易所 适用 的登 记 结算 机构 为基 金开 立 基金 名义 或 基金 托管 人 名义 或境 外托 管人 名 义或 境外 托管 人的 代理 人 名义 ,或 以上 任何 一 方与 基金 联 名名 义的 证 券账 户。 由基 金托 管 人或 其境 外托管人负责办理与开立证券账户有关的手续,基金管理人提供所有必要协助。 2、基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展基金业务的需要。基金托管人和基金 管理 人以 及境 外 托管 人均 不得 出借 或 未经 基金 托 管人 、基 金 管理 人双 方同 意擅 自 转让 基金 的任何证券账户,亦不得使用基金 的任何账户进行基金业务以外的活动。 3、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责,账户资产 的管理和运用由基金管理人负责。 4、基金管理人投资于合法合规、符合基金合同的其他非交易所市场的投资品种时,基 金托 管人 或其 境 外托 管人 根据 投资 所 在市 场以 及 国家 或地 区 的相 关规 定, 开立 进 行基 金的 投资 活动 所需 要 的各 类证 券和 结算 账 户, 并协 助 办理 与各 类 证券 和结 算账 户相 关 的投 资资 格。 5、 基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国家或地区有关法律的规定。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 119 (六)其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和 基金 合同 的规 定 ,由 基金 托管 人或 其 境外 托管 人 负责 开立 , 基金 管理 人应 提供 所 有必 要协 助。 2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的, 从其规定办理。 (七)证券登记 1、境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场惯例。通过 港股通购买的香港交易所股票登记在中国证券登记结算公司 (简称“中国结算公司”) 名下, 并以中国结算公司名义行使相关权利。 2、基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金 份额持有人始终是以所有证券的 实益所有人(beneficial owner) 的方式持有基金财产中的所有证券。 3、基金托管人应该:(a) 在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券,并且(b) 要求 和尽 商业 上的 合 理努 力确 保其 境外 托 管人 在其 账 目和 记录 中 单独 清楚 列记 证券 不 属于 境外 托管 人, 不论 证 券以 何人 的名 义登 记 。而 且, 若 证券 由基 金 托管 人、 境外 托管 人 以无 记名 方式 实际 持有 , 要求 和尽 商业 上的 合 理努 力确 保 其境 外托 管 人将 这些 证券 和基 金 托管 人、 其境外托管人自有资产分别独立存放。 4、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈 或故意不当行为,基金托管 人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性 (包括是 否以良好形式转让)。 5、基金托管人及其境外托管人应指示存放在证券系统的证券为基金的实益所有人持有, 但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。 6、由 基金 托 管人 及其 境 外托 管人 为 基金 的利 益而 持有 的 证券(无记 名证 券和 在证 券系 统持有的证券除外)应按本协议约定登记,投资当地市场的有关法律、法规和市场惯例另有 规定的除外。 7、基金托管人及其境外托管人应就其为基金利益而持有证券的市场有关证券登记方式 的重 大改 变通 知 基金 管理 人。 若基 金 管理 人要 求 改变 本协 议 约定 的证 券登 记方 式 ,基 金托 管人及其境外托管人应就此予以充分配合。 (八)基金财产投资的银行定期存款存单等有关实物证券的保管 基金 财产 投资 的有 关实 物 证券 可存 放于 基金 托 管人 或其 境外 托管 人 的保 管库 或其 他机 构。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人 (或其授权的境外投资顾问) 的 指令 办理 。属 于 基金 托管 人及 其境 外 托管 人实 际 有效 控制 下 的实 物证 券在 基金 托 管人 保管 期间 的损 坏、 灭 失, 由此 产生 的责 任 应由 基金 托 管人 承担 。 基金 托管 人对 基金 托 管人 及其 境外托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保 管责任。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 120 (九)与基金财产有关的重大合同的保管 基金 管理 人应 及时 向基 金 托管 人提 供涉 及基 金 财产 投资 运作 的书 面 协议 的副 本或 相关 证明文件。 由基 金管 理人 代表 基金 签 署的 与基 金有 关的 重 大合 同的 原件 分别 应 由基 金托 管人 、基 金管 理人 保管 。 除本 协议 另有 规定 外 ,基 金管 理 人在 代表 基 金签 署与 基金 有关 的 重大 合同 时应 保证 基金 一 方持 有两 份以 上的 正 本, 以便 基 金管 理人 和 基金 托管 人至 少各 持 有一 份正 本的 原件 。合 同 原件 应存 放于 基金 管 理人 和基 金 托管 人各 自 文件 保管 部门 ,保 存 时间 应符 合相关法律、法规要求。 五、基金资产净值计算和会计核算 (一)基金资 产净值计算 基金份额净值的计算参照《基金合同》的有关约定执行。 (二)基金账册的建立 基金 管理 人进 行基 金会 计 核算 ,基 金托 管人 对 本基 金的 基金 资产 净 值计 算进 行复 核。 基金 托管 人和 基 金管 理人 分别 独立 地 设置 、记 录 和保 管本 基 金的 全套 账册 。基 金 管理 人应 向基 金托 管人 提 供基 金托 管人 进行 本 基金 的净 值 计算 复核 和 本基 金进 行信 息披 露 所需 要的 相关信息。 基金管理人和基金托管人在 《基金合同》 生效后,应按照相关各方约定的同一记账方法 和会 计处 理原 则 ,分 别独 立地 设置 、 登录 和保 管 本基 金的 账 册, 对相 关各 方各 自 的账 册定 期进行核对,互相监督,以保证基 金资产的安全。 经对 账发 现相 关各 方的 账 目存 在不 符的 ,基 金 管理 人和 基金 托管 人 必须 及时 查明 原因 并纠正,保证相关各方平行记录的账册记录相符。 (三)基金法定报告的编制和复核 基金 托管 人需 根据 相关 法 律法 规的 规定 向监 管 机构 报告 相关 信息 , 包括 但不 限于 以下 内容: (1)自开设境外结算账户之日起 5 日内,将有关账户的详情报告外管局; (2)每月结束后 7 个工作日内,向中国证监会和外管局报告基金境外投资情况,并按 相关监管规定进行国际收支申报; (3)发现基金管理人投资指令或资金汇出违法、违规的,及时向中国证监会或外管局 报告; (4)中国证监会和国家外管局规定的其他报告事项; 对于基金托管人提供上述报告,基金管理人应予以支持和配合。 (四)基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度和准则执行。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 121 (五)基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。 2、报表复核 基金 托管 人在 收到 基金 管 理人 编制 的 基金 财务 报表 后, 进 行独 立的 复 核。 核对 不符 时, 应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整。 3、财务报表的编制与复核时间安排 (1)报表的编制 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内完成基金 半年度报告的编制;在每年结束 之日起 90 日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基 金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期半年度报告或者年度报告。 (2)报表的复核 基金 管理 人应 及时 完成 报 表编 制, 将有 关报 表 提供 基金 托管 人复 核 ;基 金托 管人 在复 核过 程中 ,发 现 双方 的报 表存 在不 符 时, 基金 管 理人 和基 金 托管 人应 共同 查明 原 因, 进行 调整,调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。? 六、基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥 善保管的基金份额持有人名册,包括 《基金合同》 生 效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的 基金 份额 持 有人 名册 。基 金份 额 持有 人名 册 的内 容必 须 包括 基金 份额 持有 人 的名 称和 持有的基金份额。 基金 份额 持有 人名 册由 基 金的 基金 注册 登记 机 构根 据基 金管 理人 的 指令 编制 和保 管, 至少 应包 括基 金 份额 持有 人的 名称 和 持有 的基 金 份额 ,基 金 管理 人和 基金 托管 人 应按 照目 前相 关规 则分 别 保管 基金 份额 持有 人 名册 。保 管 方式 可以 采 用电 子或 文档 的形 式 。保 管期 限为法律法规规定的期限。 基金管理人应当及时向基金托管人提 交下列日期的基金份额持有人名册:《基金合同》 生效 日、 《基 金合 同》 终止 日、 基金 份额 持有 人大 会权 益登 记日 、每 年6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名 称和持有的基金份额。其中每年12 月31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内 提交 ; 《基 金合 同》 生效 日、 《基 金合 同 》 终止 日等 涉及 到基 金重 要事 项日 期的 基金 份额 持 有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金管理人和基金托管人对基金份额持有人名册负有保密义务。除法律法规、 《基金合 同》 和本 协议 另有 规定 外, 基金 管理人或基金托管人不得将基金份额持有人名册及其中的任南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 122 何信 息以 任何 方 式向 任何 第三 方披 露 ,基 金管 理 人或 基金 托 管人 应将 基金 份额 持 有人 名册 及其中的信息限制在为履行 《基金合同》 和本协议之目的而需要了解该等信息的人员范围之 内。 基金 管理 人 或基 金托 管人 未能 妥 善保 存基 金 份额 持有 人 名册 ,造 成基 金份 额 持有 人名 册毁 损、 灭失 , 或向 第三 方泄 露了 基 金份 额持 有 人信 息的 , 基金 管理 人或 基金 托 管人 应对 此承 担法 律责 任 ,赔 偿基 金份 额持 有 人和 基金 托 管人 (或 基 金管 理人 )遭 受的 全 部直 接损 失。 若基 金管 理人 或基 金托 管 人由 于自 身原 因无 法 妥善 保管 基金 份额 持 有人 名册 ,应 按有 关法规规定各自承担相应的责任。? 七、争议解决方式 本托 管协 议适 用中 华人 民 共和 国法 律并 依照 其 解释 。相 关各 方当 事 人同 意, 因本 协议 而产 生的 或与 本 协议 有关 的一 切争 议 ,除 经友 好 协商 可以 解 决的 ,均 应提 交中 国 国际 经济 贸易 仲裁 委员 会 在北 京仲 裁, 按照 申 请仲 裁时 该 会现 行有 效 的仲 裁规 则进 行仲 裁 。仲 裁裁 决是终局的,对双方均有约束力,除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用由败诉方承担。 当任 何争 议发 生或 任何 争 议正 在进 行仲 裁时 , 除争 议事 项外 ,双 方 仍有 权行 使本 协议 项下的其它权利并应履行本协议项下的其它义务。 ? 八、托管协议的变 更和终止 (一)托管协议的变更 本协 议双 方当 事人 经协 商 一致 ,可 以书 面形 式 对本 协议 进行 修改 。 修改 后的 新协 议, 其内 容不 得与 《基 金合 同》 的规 定有 任何 冲突 。托 管协 议的 修改 和变 更应 报送 中国 证监 会备 案。 (二)托管协议的终止 发生以下任一情况,本协议终止: 1、《基金合同》终止; 2、基金管理人或基金托管人职责终止; 3、中国证监会规定的其他终止情形。 (三)基金财产的清算 1、基金财产清算小组:自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小 组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有 从事 证券 相关 业 务资 格的 注册 会计 师 、律 师以 及 中国 证监 会 指定 的人 员组 成。 基 金财 产清 算小组可以聘用必要的工作人员。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 123 3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变 现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序: (1)《基金合同》终 止情形出现后,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书; (6)将基金清算结果报告中国证监会并公告; (7)对基金财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月。 (四)清算费用 清算 费用 是指 基金 清算 小 组在 进行 基金 清算 过 程中 发生 的所 有合 理 费用 ,清 算费 用由 基金清算小组优先从基金财产中支付。 (五)基金财产清算剩余资产的分配 依据 基金 财产 清算 的分 配 方案 ,将 基金 财产 清 算后 的全 部剩 余资 产 扣除 基金 财产 清算 费 用 、交 纳 所欠 税款 并 清偿 基金 债 务后 ,按 基金 份 额持 有人 持 有的 基金 份 额比 例进 行 分 配。 (六)基金财产清算的公告 清算 过程 中的 有关 重大 事 项须 及时 公告 ;基 金 财产 清算 报告 经会 计 师事 务所 审计 并由 律师 事务 所出 具 法律 意见 书后 报中 国 证监 会备 案 并公 告。 基 金财 产清 算公 告于 基 金财 产清 算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 124 § 24 基金 份 额持 有人 服务 如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请及时通过下述方式联系基金管 理人。请确保投资前,您/ 贵机构已经全面理解本招募说明书,并同意全部内容。 对基 金份 额持 有人 的服 务 主要 由基 金管 理人 、 发售 机构 及销 售机 构 提供 ,以 下是 基金 管理 人提 供的 主 要服 务内 容。 基金 管 理人 根据 基 金份 额持 有 人的 需要 和市 场的 变 化, 有权 在符 合法 律法 规 的前 提下 ,增 加和 修 改相 关服 务 项目 。如 因 系统 、第 三方 或不 可 抗力 等原 因,导致下述服务无法提供,基金管理人不承担任何责任。 若本基金包含在中国香港特别行政区销售的 H 类份额,则该份额持 有人享有客户服务 中心电话服务、客户投诉及建议受理服务及网站资讯等服务。 一、基金份额持有人交易资料的发送服务 1、电子对账单 基金 管理 人提 供场 外交 易 电子 邮件 对账 单、 场 外交 易手 机短 信对 账 单以 及场 外交 易微 信对账单服务,基金管理人将以电子邮件、手机短信或微信形式向定制的个人投资者 (本基 金是否向个人投资者销售,请以本基金基金合同和招募说明书相关条款为准) 定期发送,电 子邮件地址及手机号码不详的、微信未绑定的除外。 2、注册登记机构和基金管理人不提供投资人的场内交易(本基金是否支持场内交易, 请以本基金基金合同和招募说 明书相关条款为准) 电子对账单服务。投资人可到交易网点打 印或通过交易网点提供的自助、电话、网上服务等渠道查询。 二、在线服务 通 过 基 金 管 理 人 网 站 (www.nffund.com ) 、 微 信 公 众 号 ( 可 搜 索 “ 南 方 基 金 ” 或 “NF4008898899 ”)或客户端,投资人可获得如下服务: 1、查询服务 机构 投资 者通 过基 金管 理 人网 站, 个人 投资 者 通过 基金 管理 人网 站 、微 信公 众号 或客 户端,可享有场外基金交易查询、账户查询和基金信息查询服务。 2、网上交易服务 机构 投资 者可 通过 基金 管 理人 网站 ,个 人投 资 者可 通过 基金 管理 人 网站 、微 信公 众 号 或客户端办理开户、认购/ 申购、赎回及信息查询等业务。有关基金管理人电子直销具体规 则请参见基金管理人网站相关公告和业务规则。 3、信息资讯服务 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 125 投资 人可 以利 用基 金管 理 人网 站等 获取 基金 和 基金 管理 人的 各类 信 息, 包括 基金 的法 律文件、基金公告、定期报告和基金管理人最新动态等各类最新资料。 4、自助答疑服务 投资 人可 通过 基金 管理 人 网站 、微 信公 众号 或 客户 端, 根据 提示 操 作输 入要 咨询 的问 题,便可自助进行相关问题的搜索及解答。 5、网上人工服务 投资 人可 通过 基金 管理 人 网站 、微 信公 众号 或 客户 端获 得投 资咨 询 、业 务咨 询、 信息 查询、 服务投诉及建议、信息定制等专项服务。 三、客户服务中心电话服务 投资人拨打基金管理人客服热线 400-889-8899 (国内免长途话费)可享有如下服务: 1、自助语音服务:提供 7 ×24 小时基金净值信息、账户信息等自助查询服务。 2、人工服务:提供每周七天,每日不少于 8 小时的人工服务(法定节假日除外)。投 资人 可以 通过 该 热线 获得 投资 咨询 、 业务 咨询 、 信息 查询 、 服务 投诉 及建 议、 信 息定 制等 专项服务。 四、客户投诉及建议受理服务 投资 人可 以通 过基 金管 理 人客 户服 务中 心人 工 热线 、在 线客 服、 微 客服 、书 信、 电子 邮件 、短 信、 传 真及 各销 售机 构网 点 柜台 等不 同 的渠 道对 基 金管 理人 和销 售网 点 所提 供的 服务进行投诉或提出建议。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 126 § 25 其他 应 披露 事项 标题 公告日期 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年 2 季度报 告 2018-07-18 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年 2 季度报告 2018-07-18 南方基金关于南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金增加部分券 商为申购赎回代理券商的公告 2018-04-04 南方基金关于南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金增加部分券 商为申购赎回代理券商的公告 2018-03-15 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金上市交易提示性公告 2018-03-15 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金开放申购赎回业务的公告 2018-03-12 关于南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金 2018 年非港股通交 易日申购赎回安排的公告 2018-03-12 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金上市交易公告书 2018-03-12 南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠的公告 2018-02-28 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金合同生效公告 2018-02-09 注:其他披露事项详见基金管理人发布的相关公告 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 127 § 26 招募 说 明书 存放 及其 查阅 方式 本招 募说 明书 存放 在基 金 管理 人、 基金 托管 人 及基 金销 售机 构住 所 ,投 资人 可在 营业 时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书(更新) (2018 年第 1 号) 128 § 27 备查 文 件 以下 备查 文件 存放 在本 基 金管 理人 、基 金托 管 人的 办公 场所 。投 资 人可 在办 公时 间免 费查阅。 1、中 国证 监 会准 予南 方恒 生 中国 企业 交 易型 开放 式指 数 证券 投资 基 金募 集注 册的 文 件; 2、《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》; 3、《南方恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》; 4、《南方基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5、法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件和营业执照; 7、基金托管人业务资格批件和营业执照。 南方基金管理股份有限公司 2018 年 9 月 12 日