联系方式

• 和讯基金频道合作热线
• 010-85657205
• 给我们提意见

上投摩根岁岁益定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书（更新） 
 
上投摩 根 岁岁益定期开放 债券 型证券投资基 金 
招募说 明书 （更新） 
 
 
注册 文号：中国证监 会证 监许可[2017]598 号 
注册 日期：[2017 年4 月 24 日] 
基金管理人：上投摩 根基 金管理有限公司 
基金托管人： 交通银 行 股 份有限公司 
 
【重要提示】 
本基金于【2017 】年 【4 】月【24 】日经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]598
号文注 册。 
基金管 理人 保证 本招 募说 明书的 内容 真实 、准 确、 完整。 
本招募 说明 书经 中国 证监 会注册 ， 但 中国 证监 会对 本基金 募集 的注 册， 并不 表明其 对本
基金的 价值 和收 益作 出实 质性判 断或 保证 ，也 不表 明投资 于本 基金 没有 风险 。 
投资有 风险 ，投 资人 认购 （或申 购） 基金 时应 当认 真阅读 本招 募说 明书 。 
基金的 过往 业绩 并不 预示 其未来 表现 ， 基金 管理 人管 理的其 他基 金的 业绩 并不 构成对 本
基金业 绩表 现的 保证 。 
基金管 理人 依照 恪尽 职守 、 诚 实信 用、 谨慎 勤勉 的 原则管 理和 运用 基金 资产 ， 但 不保 证
基金一 定盈 利， 也不 保证 最低收 益。 
本基金 投资 于证 券市 场， 基金净 值会 因为 证券 市场 波动等 因素 产生 波动 ， 投 资者在 投资
本基金 前， 需充 分了 解本 基金的 产品 特性 ， 并 承担 基金投 资中 出现 的各 类风 险， 包 括： 因政
治、 经济 、 社 会等 环境 因 素对证 券价 格产 生影 响而 形成的 系统 性风 险， 个别 证券特 有的 非系
统性风 险， 由于 基金 投资 人连续 大量 赎回 基金 产生 的流动 性风 险， 基金 管理 人在基 金管 理实
施过程 中产 生的 基金 管理 风险， 本基 金的 特定 风险 等。 
本基金 可以 参与 中小 企业 私募债 券的 投资 。 中 小企 业私募 债发 行人 为中 小微 、 非上 市企
业， 存 在着 公司 治理 结构 相对薄 弱、 企业 经营 风险 高、 信 息披 露透 明度 不足 等特 点 。 投 资中
小企业 私募 债将 存在 违约 风险和 流动 性不 足的 风险 ， 这将在 一定 程度 上增 加基 金的信 用风 险
和流动 性风 险。 
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 预期 风险 和预 期收益 高于上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
货币市 场基 金， 低于 混合 型基金 和股 票型 基金 。 本 基金风 险收 益特 征会 定期 评估并 在公 司网
站发布 ，请 投资 者关 注。 
投资者 在进 行投 资决 策前 ，请仔 细阅 读本 基金 的《 招募说 明书 》及 《基 金合 同》 。 
本招募 说明 书所 载内 容截 止日 为 2018 年7 月24 日 ， 基金投 资组 合及 基金 业绩 的数据 截
止日 为2018 年6 月30 日。 
 
二〇一 八年 九月 
 上投摩根岁岁益定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书（更新） 
 
上投摩根 岁岁益定期 开放 债券 型证券投资基金 招募 说明书 
目录 
 
一、绪 言........................................................................................................................................... 4 
二、释 义........................................................................................................................................... 2 
三、基 金管 理人 ............................................................................................................................... 6 
四、基 金托 管人 ............................................................................................................................. 14 
五、相 关服 务机构 ......................................................................................................................... 17 
六、基 金的 募集 及基 金合 同的生 效 ............................................................................................. 20 
七、基 金份 额的 封闭 期和 开放期 ................................................................................................. 21 
八、基 金份 额的 申购 、赎 回和转 换 ............................................................................................. 22 
九、基 金的 投资 ............................................................................................................................. 30 
十、基 金的 业绩 ............................................................................................................................. 38 
十一、 基金 的财 产 ......................................................................................................................... 39 
十二、 基金 资产 的估 值 ................................................................................................................. 39 
十三、 基金 的收 益与 分配 ............................................................................................................. 43 
十四、 基金 的费 用与 税收 ............................................................................................................. 44 
十五、 基金 的会 计与 审计 ............................................................................................................. 46 
十六、 基金 的信 息披 露 ................................................................................................................. 47 
十七、 风险 揭示 ............................................................................................................................. 52 
十八、 基金 合同 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ..................................................................... 55 
十九、 基金 合同 的内 容摘 要 ......................................................................................................... 57 
二十、 基金 托管 协议 的内 容摘要 ................................................................................................. 78 
二十一 、对 基金 份额 持有 人的服 务 ............................................................................................. 93 
二十二 、招 募说 明书 的存 放及查 阅方 式 ..................................................................................... 93 
二十三 、其 他应 披露 事项 ............................................................................................................. 93 
二十四 、备 查文 件 ......................................................................................................................... 93 
 



上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
一、绪言 
本 招募 说明 书依 据 《 中华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 和其 他有 关法律 法规 的规定 ， 以
及 《上 投摩根 岁岁益 定期 开放债 券型证 券投资 基金 基金合 同》 （ 以 下简 称“合 同”或 “基金
合同” ）编 写。 
本 招募 说明 书阐 述了 上投 摩根 岁 岁益 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 （ 以下 简称 “本 基金 ”
或“基 金” ）的 投资 目标、 策略、 风险、 费率等 与投 资人投 资决策 有关的 全部 必要事 项，投
资者在 做出 投资 决策 前应 仔细阅 读招 募说 明书 。 
基金管 理人 承诺 本招 募说 明书不 存在 任何 虚假 内容 、 误导 性陈 述或 重大 遗漏， 并对其 真
实性 、 准 确性 、 完 整性 承担 法律责 任 。 本 基金 是根 据本 招募说 明书 所载 明的 资料 申请募 集的 。
本基金 管理 人没 有委 托或 授权任 何其 他人 提供 未在 本招募 说明 书中 载明 的信 息， 或对 本招 募
说明书 作任 何解 释或 者说 明。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定
盈利， 也不 保证 最低 收益 。基金 根据 招募 说明 书所 载明资 料发 行。 
本招募 说明 书依 据基 金合 同编写 ， 并 经中 国证 监会 注册。 基金 合同 是约 定基 金当事 人之
间权利 义务 的法 律文 件。 招募说 明书 主要 向投 资者 披露与 本基 金相 关事 项的 信息， 是投 资者
据以选 择及 决定 是否 投资 于本基 金的 要约 邀请 文件 。 基金投 资者 自依 基金 合同 取得基 金份 额 ，
即成为 基金 份额 持有 人和 基金合 同的 当事 人 ， 其 持有 基金份 额的 行为 本身 即表 明对基 金合 同
的承认 和接 受， 并按 照《 基金法 》 、 基金 合同 及其 它 有关规 定享 有权 利， 承担 义务。 
本基金 的目 标客 户不 包括 特定的 机构 投资 者， 保证 公平对 待每 一位 投资 者。 
基金投 资人 欲了 解基 金份 额持有 人的 权利 和义 务， 应详细 查阅 基金 合同 。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
二、释义 
在 本招 募说 明书 中， 除非 文意另 有所 指， 下列 词语 或简称 具有 如下 含义 ： 
1 、基 金或 本基 金： 指 上 投 摩根 岁 岁益 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 
2 、基 金管 理人 ：指 上投 摩 根基金 管理 有限 公司



3 、基 金托 管人 ：指 交通 银 行 股份 有限 公司



4 、基金 合同： 指《 上 投摩 根 岁岁益 定期 开放债 券型 证券投资 基金 基金合 同》 及对 该 基
金合同 的任 何有 效修 订和 补充 
5 、托管 协议： 指基金 管理 人与基金 托管 人就本 基金 签订之《 上投 摩根 岁 岁益 定期开 放
债券型 证券 投资 基金 托管 协议》 及对 该托 管协 议的 任何有 效修 订和 补充 
6 、招募 说明书 ：指《 上投 摩根 岁岁 益 定 期开放 债券 型证券投 资基 金 招募 说明 书》及 其
定期的 更新 
7 、基金 份额发 售公告 ：指 《 上投摩 根 岁 岁益 定 期开 放债券型 证券 投资基 金 基 金份额 发
售公告 》 
8 、 法律 法规： 指中 国现 行 有效并 公布 实施 的法 律、 行政法 规、 规范 性文 件、 司 法解释 、
行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等 
9 、 《基 金法 》 ： 指《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》及颁 布机 关对 其不 时做 出的修 订 
10 、 《 销售 办法》 ：指 《证 券投资 基金 销售 管理 办法 》及颁 布机 关对 其不 时做 出的修 订 
11 、 《 信息 披露办 法》 ： 指 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 及 颁布 机关 对其 不时做 出
的修订 
12 、 《 运作 办法》 ： 指 《 公开 募集 证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 及 颁布 机关 对其 不时做 出
的修订 
13 、 《 流动 性风 险管 理规 定 》 ：指 中国 证监会2017 年8 月 31 日颁 布、 同年10 月 1 日实
施的 《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》 及 颁布 机关 对其 不时做 出的 修 订 
14 、中 国证 监会 ：指 中国 证券监 督管 理委 员会 
15 、银 行业 监督 管理 机构 ：指中 国人 民银 行和/或 中 国银 行 业监 督管 理委 员会 
16 、 基金 合同 当事人 ： 指 受基金 合同 约束 ， 根 据基 金合同 享有 权利 并承 担义 务的法 律主
体，包 括基 金管 理人 、基 金托管 人和 基金 份额 持有 人 
17 、个 人投 资者 ：指 依据 有关法 律法 规规 定可 投资 于证券 投资 基金 的自 然人 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
18 、 机构 投资 者： 指依 法 可以投 资证 券投 资基 金的 、 在 中华 人民 共和国 境内 合法登 记并
存续或 经有 关政 府部 门批 准设立 并存 续的 企业 法人 、事业 法人 、社 会团 体或 其他组 织 
19 、 合 格境 外机 构投 资者： 指符合 相关 法律 法规 规定 的可以 投资 于在 中国 境内 依法募 集
的证券 投资 基金 的中 国境 外的机 构投 资者 
20 、 人 民币 合格 境外 机构 投资者 ： 指 符合 相关 法律 法规规 定的 可以 运用 来自 境外的 人民
币资金 进行 境内 证券 投资 的 中国 境外 的机 构投 资者 
21 、 投 资人 ： 指 个人 投资 者、 机 构投 资者 、 合 格境 外机构 投资 者 、 人民 币合 格境外 机构
投资者 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许购 买证 券投 资基金 的其 他投 资人 的合 称 
22 、基 金份 额持 有人 ：指 依基金 合同 和招 募说 明书 合法取 得基 金份 额的 投资 人 
23 、 基 金销 售业 务： 指基 金管理 人或 销售 机构 宣传 推介基 金， 发售 基金 份额 ， 办理 基金
份额的 申购 、赎 回、 转换 、转托 管及 定期 定额 投资 等业务 
24 、 销 售机 构： 指 上 投摩 根基金 管理 有限 公司 以及 符合 《 销售 办法 》 和 中国 证监会 规定
的其他 条件 ， 取 得基 金销售 业务 资格 并与 基金 管理 人签订 了基 金销 售服 务代理 协议 ， 代为 办
理基金 销售 业务 的机 构 
25 、 登 记业务 ： 指基 金登 记、 存 管、 过 户、 清 算和 结算业 务， 具 体内 容包 括 投资人 基金
账户的 建立 和管 理、 基金 份额登 记、 基金 销售 业务 的确认 、 清 算和 结算 、 代 理发放 红利 、 建
立并保 管基 金份 额持 有人 名册和 办理 非交 易过 户等



26 、 登记 机构 ： 指 办理 登 记业务 的机 构 。 基金 的登 记机构 为上 投摩 根基 金管 理有限 公司
或接受 上投 摩根 基金 管理 有限公 司委 托代 为办 理登 记业务 的机 构



27 、 基 金账 户： 指登 记机 构 为投 资人 开立 的、 记录 其持有 的、 基金 管理 人所 管理的 基金
份额余 额及 其变 动情 况的 账户



28 、 基金 交易 账户 ： 指 销售 机构为 投资 人开 立的 、 记录 投资人 通过 该销 售机 构办 理认购 、
申购 、 赎 回、 转换 、 转 托管 及定期 定额 投资 等业 务而 引起的 基金 份额 变动 及结 余情况 的 账 户 
29 、 基金 合同 生效日 ： 指 基金募 集达 到法 律法 规规 定及基 金合 同规 定的 条件 ， 基 金管 理
人向中 国证 监会 办理 基金 备案手 续完 毕， 并获 得中 国证监 会书 面确 认的 日期 
30 、 基金 合同 终止 日： 指基 金合同 规定 的基 金合 同终 止事由 出现 后 ， 基 金财 产清 算完毕 ，
清算结 果报 中国 证监 会备 案并予 以公 告的 日期 
31 、 基 金募 集期： 指自 基 金份额 发售 之日 起至 发售 结束之 日止 的期 间， 最长 不得超 过 3
个月 
32 、存 续期 ：指 基金 合同 生效至 终止 之间 的不 定期 期限 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
33 、工 作日 ：指 上海 证券 交易所 、深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日 
34 、T 日： 指销 售机 构在 规定时 间受 理投 资人 申购 、赎回 或其 他业 务申 请的 开放日 
35 、T+n 日 ：指 自T 日起 第n 个 工作 日（ 不包 含 T 日） ，n 为 自然 数 
36 、 开放 日： 指为 投资 人 办理基 金份 额申 购、 赎回 或其他 业务 的工 作日 或基 金管理 人另
行公告 的其 他日 期 
37 、开 放时 间： 指开 放日 基金接 受申 购、 赎回 或其 他交易 的时 间段 
38 、 《业 务规则》 ：指 《 上 投摩根基 金管 理有限 公司 开放式基 金业 务规则》 ，是 由基金 管
理人制 定并 不时 修订 ， 规 范基金 管理 人所 管理 的、 由基金 管理 人担 任登 记机 构的开 放式 证券
投资基 金登 记方 面的 业务 规则， 由基 金管 理人 和投 资人共 同遵 守 
39 、 认购 ： 指 在基 金募 集 期内 ， 投 资人 根据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基金
份额的 行为 
40 、 申购 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 投 资人 根据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基金
份额的 行为 
41 、 赎回 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 基 金份 额持有 人按 基金合 同和 招募 说明 书规 定的条 件要
求将基 金份 额兑 换为 现金 的行为 
42 、 基金 转 换 ： 指基 金份 额 持有人 按照 基金 合同 和基 金管理 人届 时有 效公 告规 定的条 件，
申请将 其持 有基 金管 理人 管理的 、 某一 基金 的基 金份 额转换 为基 金管 理人 管理 的其他 基金 基
金份额 的行 为



43 、 转 托管： 指基 金份 额持 有人在 本基 金的 不同 销售 机构之 间实 施的 变更 所持 基金份 额
销售机 构的 操作



44 、 定 期定 额投 资计 划： 指投资 人通 过有 关销 售机 构提出 申请 ， 约 定每 期申 购日、 扣款
金额及 扣款 方式 ， 由销 售机 构于每 期约 定扣 款日 在投 资人指 定银 行账 户内 自动 完成扣 款及 受
理基金 申购 申请 的一 种投 资方式 
45 、 巨 额赎 回： 指本 基金 单个开 放日 ， 基 金净 赎回 申请 （ 赎回 申请 份额 总数 加上基 金转
换中转 出申请 份额总 数后 扣除申 购申请 份额总 数及 基金转 换中转 入申请 份额 总数后 的余额 ）
超过上 一日 基金 总份 额 的20% 
46 、 封 闭期 ： 本 基金 的封 闭期为 自基 金合 同生 效之 日起 （ 包括 基金 合同 生效 之日） 或自
每一开 放期 结束 之日 次日 起（包 括该 日） 至 其 12 个 月对日 的前 一日 止。 本基 金的首 个封 闭
期为自 基金 合同 生效 之日 起（包 括基 金合 同生 效之 日）至 基金 合同 生效 日的 12 个月 对日 的
前一日 止。 首个 封闭 期结 束之后 第一 个工 作日 起 （ 包括该 日） 进入 首个 开放 期， 第 二个 封闭上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
期为首 个开 放期 结束 之日 次日起 （包 括该 日） 至该 封闭期 首日 的 12 个月 对日 的 前一 日止 ，
以此类 推 。 本 基金封 闭期 内不办 理申 购与 赎回 业务 ， 也 不上 市交 易 。 对日 指 某一特 定日 期在
后续日 历月 份中 的对 应日 期， 若该 日为 非工作 日 ， 则顺延 至下 一工 作日 ； 若 该日历 月份 中不
存在对 应日 期的 ，则 该日 为该年 度对 月次 一月 的首 个工作 日 
47 、开放 期： 本基金 自每 个封闭期 结束 之后第 一个 工作日起 （包 括该日 ）进 入开放期 ，
期间可 以办 理申 购与 赎回 业务。 本基 金每 个开 放期 最长不 超 过 20 个 工作 日 ，最短 不少 于 5
个工作 日， 开放 期的 具体 时间以 基金 管理 人届 时公 告为准 ， 且 基金 管理 人最 迟应于 开放 期前
2 日进 行公 告 。 如 封闭 期结 束后或 在开 放期 内发 生不 可抗 力 或其 他情 形致 使基 金无法 按时 开
放申购 与赎 回业 务， 或依 据基金 合同 需暂 停申 购或 赎回业 务的 ， 开放期 时间 顺延 ， 即 开放 期
中止计 算 ， 在 不可抗 力或 其他因 素消 除之 日起 次日 ， 计 算或 重新 计算开 放期 时间 ， 直 至满 足
开放期 的时 间要 求， 具体 时间以 基金 管理 人届 时公 告为准 
48 、元 ：指 人民 币元 
49 、 基 金收 益： 指基 金投 资所得 债券 利息 、 票 据投 资收益 、 买 卖证 券价 差、 银行存 款利
息、已 实现 的其 他合 法收 入及因 运用 基金 财产 带来 的成本 和费 用的 节约 
50 、 基 金资 产总 值： 指基 金拥有 的各 类有 价证 券、 票据价 值、 银行 存款 本息 、 基金 应收
款及其 他资 产的 价值 总和 
51 、基 金资 产净 值： 指基 金资产 总值 减去 基金 负债 后的价 值 
52 、基 金份 额净 值： 指计 算日基 金资 产净 值除 以计 算日基 金份 额总 数 
53 、 基金 资产 估值 ： 指 计 算评估 基金 资产 和负 债的 价值 ， 以 确定 基金资 产净 值 和基 金份
额净值 的过 程 
54 、 流 动性 受限 资产 ： 指 由于法 律法 规、 监管 、 合 同或操 作障 碍等 原因 无法 以合理 价格
予以变 现的 资产 ，包 括但 不限于 到期 日在 10 个 交易 日以上 的逆 回购 与银 行定 期存款 （含 协
议约定 有条件 提前支 取的 银行存 款） 、资 产支 持证券 、因发 行人债 务违约 无法 进行转 让或交
易的债 券等 
55 、 指定 媒介 ： 指 中国 证 监会指 定的 用以 进行 信息 披露的 报 刊 、 互联网 网站 及其他 媒 介 
56 、不 可抗 力： 指基金 合 同当事 人不 能预 见、 不能 避免且 不能 克服 的客 观事 件 



上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
三、基金管理人 
一、基 金管 理人 概况 
本基金 的基 金管 理人 为上 投摩根 基金 管理 有限 公司 ，基本 信息 如下 ： 
注册地 址： 中国 （上 海） 自由贸 易 试 验区 富城 路 99 号震旦 国际 大 楼25 层 
办公地 址： 中国 （上 海） 自由贸 易 试 验区 富城 路 99 号震旦 国际 大 楼25 层 
法定代 表人 ：陈兵 
总经理 ：章 硕麟 
成立日 期：2004 年 5 月 12 日 
实缴注 册资 本： 贰亿 伍仟 万元人 民币 
股东名 称、 股权 结构 及持 股比例 ： 
上海国 际信 托有 限公 司























51% 
JPMorgan Asset Management （UK ） Limited























49%



上投摩 根基 金管 理有 限公 司是经 中国 证监 会证 监基 字[2004]56 号文 批准 ，于2004 年 5
月 12 日 成立 的合 资基 金管 理公司 。2005 年 8 月 12 日，基 金管 理人 完成 了股 东之间 的股 权
变更事项 。公 司注册 资本 保持不变 ，股 东及出 资比 例分别由 上海 国际信 托有 限公司 67％和
摩根资 产管 理（ 英国 ）有 限公 司 33 ％变 更为 目前 的51% 和49% 。 
2006 年 6 月 6 日 ，基 金管 理人的 名称 由“ 上投 摩根 富林明 基金 管理 有限 公司 ”变更 为
“上投 摩根 基金 管理 有限 公司” ，该 更名 申请 于 2006 年 4 月 29 日 获得 中国 证 监会的 批准 ，
并于2006 年6 月2 日在 国 家工商 总局 完成 所有 变更 相关手 续。 
2009 年3 月31 日 ， 基 金管 理人的 注册 资本 金由 一亿 五千万 元人 民币 增加 到二 亿五千 万
元人民 币， 公司 股东 的出 资比例 不变 。 该 变更 事项 于2009 年3 月31 日 在国 家工商 总局 完成
所有变 更相 关手 续。 
基金管 理人 无任 何受 处罚 记录。 
 
二、主 要人 员情 况 
1. 董事会 成员 基本 情况 ： 
董事长 ：陈 兵 
博士研 究生 ，高 级经 济师 。 
曾任上 海浦 东发 展银 行大 连分行 资金 财务 部总 经理 ， 上海浦 东发 展银 行总 行资 金财务 部上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
总经理 助理 ， 上海浦 东发 展银行 总行 个人 银行 总部 管理会 计部 、 财富管 理部 总经理 ， 上海 国
际信托 有限 公司 副总 经理 兼董事 会秘 书， 上海 国际 信托有 限公 司党 委副 书记 、总经 理。 
现任上 海国 际信 托有 限公 司党委 书记 、总 经理 ；上 投摩根 基金 管理 有限 公司 董事长 。 
董事：Paul Bateman 
大学本 科学 位。 
曾任 Chase Fleming Asset Management Limited 全 球总监 、摩 根资 产管 理全 球投资 管
理业务 行政 总裁 。 
现任摩 根资 产管 理全 球主 席、资 产管 理营 运委 员会 成员及 投资 委员 会成 员。 
董事： Michael I. Falcon 
金融学 学士 学位 。 
曾任摩 根资 产退 休业 务总 监。 
现任摩 根资 产管 理亚 太区 行政总 裁 、 资 产管 理营 运委 员会成 员 、 集 团亚 太管 理团 队成员 、
集团资 产管 理亚 太区 营运 委员会 主席 。 
董事： 王大 智 
学士学 位。 
曾任摩 根资 产管 理机 构分 销业务 总监 、机 构业 务拓 展总监 、香 港及 中国 基金 业务总监 。 
现任摩 根投 信董 事长 暨摩 根资产 管理 集团 台湾 区负 责人。 
董事： 潘卫 东 
硕士研 究生 ，高 级经 济师 。 
曾任上海 市金 融服务 办公 室金融机 构处 处长（ 挂职 ） 、上海国 际集 团有限 公司 副总裁 、
上海国 际信 托有 限公 司党 委书记 。 
现任上 海浦 东发 展银 行股 份有限 公司 副行 长、 上海 国际信 托有 限公 司 董 事长 。 
董事： 陈海 宁


 
研究生 学历 、经 济师 。 
曾任上 海浦 东发 展银 行金 融部总 经理 助理 、 公 投总 部贸易 融资 部总 经理 、 武 汉分行 副行
长、武 汉分 行党 委书 记、 行长。 
现任上 海浦 东发 展银 行总 行资产 负债 管理 部总 经理 兼任总 行战 略发 展部 总经 理。 
董事： 丁蔚 
硕士研 究生 。 
曾就职 于中 国建 设银 行上 海分行 个人 银行 业务 部副 总经理 ， 上海 浦东 发展 银行 个人银 行上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
总部银 行卡 部总 经理 ，个 人银行 总部 副总 经理 兼银 行卡部 总经 理。 
现任上 海浦 东发 展银 行总 行零售 业务 部总 经理 。 
董事： 章硕 麟



获台湾 大学 商学 硕士 学位 。 
曾任怡富 证券 股份有 限公 司副总经 理（ 现名摩 根大 通证券） 、摩根 富林明 证券 股份有 限
公司董 事长 。 
现任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 总经 理。 
独立董 事： 刘红 忠 
国际金 融系 经济 学博 士。 
现任复 旦大 学经 济学 院教 授，复 旦大 学金 融研 究中 心副主 任。 
独立董 事： 戴立 宁 
获台湾 大学 法学 硕士 及美 国哈佛 大学 法学 硕士 学位 。 
曾任台 湾财 政部 常务 次长 ，东吴 大学 法学 院副 教授 。 
现任北 京大 学法 学院 及光 华管理 学院 兼职 教授 。 
独立董 事： 李存 修 
获美国 加州 大学 柏克 利校 区企管 博士(主 修财 务) 、 企管硕 士、 经济 硕士 等学 位。 
现任台 湾大 学财 务金 融学 系专任 特聘 教授 。 
独立董 事： 俞樵 
经济学 博士 。 
现任清 华大 学 公 共管 理学 院经济 与金 融学 教授 及公 共金融 与治 理中 心主 任 。 曾 经在加 里
伯利大 学经 济系 、新 加坡 国立大 学经 济系 、复 旦大 学金融 系等 单位 任教 。



2. 监事会 成员 基本 情况 ： 
监事会 主席 ： 赵峥 嵘 
硕士学 位， 高级 经济 师。 
历任工 商银 行温 州分 行副 行长 、 浦 发银 行温 州分 行副 行长 、 行 长及 杭州 分行 行长 等职 务 。 
现任上 海国 际信 托有 限公 司监事 长、 党委 副书 记。 
监事： 梁斌 
学士学 位。 
曾在高 伟绅 律师 事务 所（ 香港） 任职 律师 多年 。 
现任摩 根大 通集 团中 国法 律总监 。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
监事： 张军 
曾任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 交易 部总 监、 基金 经理 、 投 资组 合管理 部总 监、 投资 绩
效评估 总监 、国 际投 资部 总监、 组合 基金 投资 部总 监。 
现任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 投资 董事 ， 管理 上投 摩根亚 太优 势混 合型 证券 投资基 金 、
上投摩 根全 球天 然资 源混 合型证 券投 资基 金和 上投 摩根全 球多 元配 置证 券投 资基金 （QDII）。 
监事： 万隽 宸 
曾任上 海国 际集 团有 限公 司高级 法务 经理 ， 上 投摩 根基金 管理 有限 公司 首席 风险官 ， 尚
腾资本 管理 有限 公司 董事 。 
现任尚 腾资 本管 理 有 限公 司总经 理。 
3. 总经理 基本 情况 ： 
章硕麟 先生 ，总 经理 。 
获台湾 大学 商学 硕士 学位 。 
曾任怡富 证券 股份有 限公 司副总经 理（ 现名摩 根大 通证券） 、摩根 富林明 证券 股份有 限
公司董 事长 。 
4. 其他高 级管 理人 员情 况： 
张军先 生， 副总 经理 
毕业于 同济 大学 ，获 管理 工程硕 士学 位。 
历任中国 建设 银行上 海市 分行办公 室秘 书、公 司业 务部业务 科科 长，徐 汇支 行副行长 、
个人金 融部 副总 经理 ，并 曾担任 上投 摩根 基金 管理 有限公 司总 经理 助理 一职 。 
杜猛先 生， 副总 经理 
毕业于 南京 大学 ，获 经济 学硕士 学位 。 
历任天 同证 券、 中原 证券 、 国信 证券 、 中 银国 际 研 究员； 上投 摩根 基金 管理 有限公 司行
业专家 、基 金经 理助 理、 基金经 理、 总经 理助 理/ 国 内权益 投资 一部 总监 兼资 深基金 经理 。 
孙芳女 士， 副总 经理 
毕业于 华东 师范 大学 ，获 世界经 济学 硕士 学位 。 
历任华 宝兴 业基 金研 究员 ； 上 投摩 根基 金管理 有限 公司行 业专 家 、 基金 经理 助理 、 研 究
部副总 监、 基金 经理 、总 经理助 理/ 国内 权益 投资 二 部总监 兼资 深基 金经 理。 
郭鹏先 生， 副总 经理 
毕业于 上海 财经 大学 ，获 企业管 理硕 士学 位。 
历任上 投摩 根基 金管 理有 限公司 市场 经理 、 市 场部 副总监 ， 产品 及客户 营销 部总监 、 市上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
场部总 监兼 互联 网金 融部 总监、 总经 理助 理。 
杨红女 士， 副总 经理 
毕业于 同济 大学 ，获 技术 经济与 管理 博士 
曾任招 商银 行上 海分 行稽 核监督 部业 务副 经理 、 营 业部副 经理 兼工 会主 席、 零售银 行部
副总经 理 、 消 费信贷 中心 总经理 ； 曾任 上海浦 东发 展银行 上海 分行 个人 信贷 部总经 理 、 个 人
银行发 展管 理部 总经 理、 零售业 务管 理部 总经 理。 
邹树波 先生 ，督 察长 。 
获管理 学学 士学 位。 
曾任天 健会 计师 事务 所高 级项目 经理 ， 上 海证 监局 主任科 员， 上投 摩根 基金 管理有 限公
司监察 稽核 部副 总监 、监 察稽核 部总 监。 
5 ．本 基金 基金 经理 
刘阳女 士 自 2011 年 5 月至 2012 年 6 月在 申银 万 国证券 研究 所担 任分 析师 ，2012 年 6
月至2013 年5 月在 广发 证 券研发 中心 担任 高级 分析 师，2013 年6 月起 加入 上 投摩根 基金 管
理有限 公司 ，历 任投 资经 理助理 兼研 究员 、投 资经 理；自 2015 年 12 月至 2017 年 8 月担任
上投摩 根纯 债丰 利债 券型 证券投 资基 金 ， 自2015 年12 月 起担 任上 投摩 根双 债 增利债 券型 证
券投资 基金 基金 经理 ，自 2016 年4 月 起同 时担 任上 投摩根 纯债 添利 债券 型证 券投资 基金 基
金经理 ， 自2016 年12 月起 同时担 任上 投摩 根强 化回 报债券 型证 券投 资基 金基 金经理 及上 投
摩根岁 岁盈 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 基金 经理 ，自 2017 年 4 月 起同 时担 任上投 摩根 岁
岁金定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金经 理，自 2017 年 11 月 起同 时担 任上 投 摩根丰 瑞债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 ，自 2018 年 1 月 起同 时担 任上投 摩根 岁岁 益定 期开 放债券 型证 券
投资基 金基 金经 理 。 
6 ．基 金管 理人 投资 决策 委 员会成 员的 姓名 和职 务 
杜猛， 副总经 理兼 投资 总 监； 孙 芳， 副 总经理 兼投 资副总 监； 朱 晓龙， 研究 总监； 孟 晨
波， 总经 理助 理兼 货币 市 场投资 部总 监 ； 聂 曙光 ， 债 券投资 部总 监 ； 张 军 ， 国 际 投资部 总监 ；
黄栋， 量化 投资 部总 监。 
上述人 员之 间不 存在 近亲 属关系 。 
 
三、基 金管 理人 的职 责 
1、 依 法募集 资金，办 理或者委 托经中 国证监会 认定的其 他机构 代为办理 基金份额 的发售 、
申购、 赎回 和登 记事 宜； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
2、 办理基 金备 案手 续；



3、 对所管 理的 不同 基金 资产 分别管 理、 分别 记账 ，进 行证券 投资 ；



4、 按照基 金合 同的 约定 确定 基金收 益分 配方 案， 及时 向基金 份额 持有 人分 配收 益； 
5、 进行基 金会 计核 算并 编制 基金财 务会 计报 告； 
6、 编制中 期和 年度 基金 报告 ；



7、 计算并 公告 基金 财产 净值 ，确定 基金 份额 申购 、赎 回价格 ；



8、 办理与 基金 资产 管理 业务 活动有 关的 信息 披露 事项 ；



9、 按照规 定召 集基 金份 额持 有人大 会；



10 、 保存基 金财 产管 理业 务活 动的记 录、 账册 、报 表和 其他相 关资 料；



11 、 以 基 金管 理人 名义 ，代 表基 金 份额 持有 人利 益行 使诉 讼 权利 或者 实施 其他 法律 行 为 ；



12 、 法律法 规和 中国 证监 会规 定的或 《基 金合 同》 约定 的其他 职责 。 
 
四、基 金管 理人 承诺 
1、 基金管 理人 将根 据基 金合 同的规 定 ， 按 照招 募说 明 书列明 的投 资目 标 、 策 略 及限制 全权
处理本 基金 的投 资。 
2、 基 金管理人 不从事 违反《中 华人民共 和国证 券法》 （以 下简称 ： 《证 券法》 ）及其 他有关
法律法 规的 行为 ， 并 建立 健全内 部控 制制 度， 采取 有效措 施， 防止 违反 《证 券法》 及其
他有关 法律 法规 行为 的发 生。 
3、 基金管 理人 不从 事下 列违 反 《基 金法》 的行 为， 并 建立健 全内 部控 制制 度， 采取有 效措
施，防 止法 律法 规规 定的 禁止行 为的 发生 ： 
（1） 违反基 金份 额持 有人 的利 益， 将 基金 资产 用于向 第 三人抵 押、 担保、 资
金拆借 或者 贷款 ，按 照国 家有关 规定 进行 融资 担保 的除外 ； 
（2） 从事有 可能 使基 金承 担无 限责任 的投 资； 
（3） 从事证 券承 销行 为； 
（4） 违反证 券交 易业 务规 则， 操纵和 扰乱 市场 价格 ； 
（5） 违反法 律法 规而 损害 基金 份额持 有人 利益 的； 
（6） 法律、 法规 及监 管机 关规 定禁止 从事 的其 它行 为。 
4、 基金管 理人 将加 强人 员管 理， 强 化职 业操 守， 督 促 和约束 员工 遵守 国家 有关 法律、 法规
及行业 规范 ，诚 实信 用、 勤勉尽 责， 不从 事以 下行 为： 
 （1） 越权 或违 规经 营； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
 （2） 违反 基金 合同 或基 金托管 协议 ； 
 （3） 故意 损害 基金 份额 持有人 或其 它基 金相 关机 构的合 法利 益； 
 （4） 在向 中国 证监 会报 送的材 料中 弄虚 作假 ； 
 （5） 拒绝 、干 扰、 阻挠 或严重 影响 中国 证监 会依 法监管 ； 
 （6） 玩忽 职守 、滥 用职 权； 
 （7 ）泄 漏 在任 职期 间 知悉 的 有关 证 券、 基金 的 商业 秘 密、 尚 未依 法公 开的基
金投资 内容 、基 金投 资计 划等信 息； 
 （8） 违反 证券 交易 场所 业务规 则， 扰乱 市场 秩序 ； 
 （9） 在公 开信 息披 露中 故意含 有虚 假、 误导 、欺 诈成分 ； 
 （10 ）其 它法 律法 规以 及 中国证 监会 禁止 的行 为。 
5、 基金经 理承 诺 
（1） 依照 有关 法律 法规 和基金 合同 的规 定， 本着 谨慎的 原则 为基 金份 额持 有
人谋取 最大 利益 ； 









（2 ）不 利用职 务之便为 自己、 代理人 、 代表人、 受雇人 或任 何其 它第
三人谋 取不 当利 益； 









（3 ） 不 泄漏 在任职 期间 知悉 的有 关证 券、 基 金的 商业 秘密 、 尚 未依法
公开的 基金 投资 内容 、基 金投资 计划 等信 息； 






 （4 ） 不以 任何 形 式为其 它组 织或 个人 进行 证券交 易。 
 
五、内 部控 制制 度 
1、内 部控 制的 原则 ： 
基金管 理人 内部 控制 遵循 以下原 则： 
（1）健 全性原 则。内 部控 制应当包 括基 金管理 人的 各项业务 、各 个部门 或机 构和各 级
人员， 并涵 盖到 决策 、执 行、监 督、 反馈 等各 个环 节。 
（2）有 效性原 则。通 过科 学的内控 手段 和方法 ，建 立合理的 内控 程序， 维护 内控制 度
的有效 执行 。 
（3）独 立性原 则。基 金管 理人各机 构、 部门和 岗位 职责应当 保持 相对独 立， 基金管 理
人基金 资产 、自 有资 产、 其他资 产的 运作 应当 分离 。 
（4） 相互 制约 原则 。基 金 管理人 内部 部门 和岗 位的 设置应 当权 责分 明、 相互 制衡。 
（5）成 本效益 原则。 基金 管理人运 用科 学化的 经营 管理方法 降低 运作成 本， 提高经 济上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
效益， 以合 理的 控制 成本 达 到最 佳的 内部 控制 效果 。 
2、制 订内 部控 制制 度应 当 遵循以 下原 则： 
（1）合 法合规 性原则 。基 金管理人 内控 制度应 当符 合国家法 律、 法规、 规章 和各项 规
定。 
（2）全 面性原 则。内 部控 制制度应 当涵 盖基金 管理 人经营管 理的 各个环 节， 不得留 有
制度上 的空 白或 漏洞 。 
（3） 审慎 性原 则。 制定 内 部控制 制度 应当 以审 慎经 营、防 范和 化解 风险 为出 发点。 
（4）适 时性原 则。内 部控 制制度的 制定 应当随 着有 关法律法 规的 调整和 基金 管理人 经
营战略 、经 营方 针、 经营 理念等 内外 部环 境的 变化 进行及 时的 修改 或完 善。 
3、基 金管 理人 关于 内部 合 规控制 声明 书： 
（1） 基金 管理 人承 诺以 上 关于内 部控 制的 披露 真实 、准确 ； 
（2） 基金 管理 人承 诺根 据 市场的 变化 和基 金管 理人 的发展 不断 完善 内部 合规 控制。 
4、风 险管 理体 系： 
（1）董 事会下 设风险 控制 委员会， 主要 负责基 金管 理人风险 管理 战略和 控制 政策、 协
调突发 重大 风险 等事 项。 
（2）董 事会下 设督察 长， 负责对基 金管 理人各 业务 环节合法 合规 运作的 监督 检查和 基
金管理 人内 部稽 核监 控工 作，并 可向 基金 管理 人董 事会和 中国 证监 会直 接报 告。 
（3）经 营管理 层下设 风险 评估联席 会议 ，进行 各部 门管理程 序的 风险确 认， 评估成 员
包括经 营管 理层 、 督察 长 、稽 核 、风 险管 理、 基金 投资 、基 金运 作等 各部 门 主管 。风
险评估 联席 会议 对各 类风 险予以 事先 充分 的评 估和 防范， 并进 行及 时控 制和 采取应 急
措施。 
（4）监 察稽核 部负责 基金 管理人各 部门 的风险 控制 检查，定 期不 定期对 业务 部门内 部
控制制 度执 行情 况和 遵循 国家法 律法 规及 其他 规定 的执行 情况 进行 检查 ， 并 适时提 出
修改建 议。 
（5）风 险管理 部负责 投资 限制指标 体系 的设定 和更 新，对于 违反 指标体 系的 投资进 行
监查和 风险 控制 的评 估。 
（6）风 险管理 部负责 协 助 各部门修 正、 修订内 部控 制作业制 度， 并对各 部门 的日常 作
业 ， 依风 险管 理的 考评 ，定 期 或不 定期 对各 项风 险指 标 进行 控管 ，并 提出 内控 建 议 。 
上投摩根基金管理有 限公 司风险管理架构图 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
 
 
四、基金托管人 
一、基 金托 管人 基本 情况 
（一） 基金 托管 人概 况 
公司法 定中 文名 称： 交通 银行股 份有 限公 司（ 简称 ：交通 银行 ） 
公司法 定英 文名 称：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD 
法定代 表人 ：彭 纯 
住





所： 中国 （上 海） 自由贸 易试 验区 银城 中路188 号



办公地 址： 中国 （上 海） 自由贸 易试 验区 银城 中路188 号 
邮政编 码：200120 
注册时 间：1987 年3 月30 日 
注册资 本：742.62亿元 
基金托 管资 格批 文及 文号 ：中国 证监 会证 监基 字[1998]25 号 
联系人 ：陆 志俊 
电


话：95559 
交通银行 始建 于1908 年， 是中国历 史最 悠久的 银行 之一，也 是近 代中国 的发 钞行之一 。
风险 控制委员会 
风险管理部 
风险评估联席会议 
经营管理层 
督察长 
董事会 
股东会 
监察稽核部 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
1987 年 重新 组建 后的 交通 银行正 式对 外营 业 ， 成 为中 国第一 家全 国性 的国 有股 份制商 业银 行 ，
总部设 在上 海。2005 年6 月 交通银 行在 香港 联合 交易 所挂牌 上市 ，2007 年5 月在 上海证 券交 易
所挂牌 上市 。 根 据2017 年 英国 《 银行 家》 杂志 发布 的全球 千家 大银 行报 告， 交通银 行一 级资
本位列 第11 位， 较上 年上 升2位； 根 据2017 年 美国 《财 富》 杂 志发 布的 世界500 强 公司排 行榜 ，
交通银 行营 业收 入位 列第171 位。 
截至2018 年3月31 日 ， 交 通 银行资 产总 额为 人民 币92667.97 亿元 。2018 年1-3月 ， 交 通银
行实现 净利 润( 归属 于母 公 司股东)人 民币200.91亿元。 
交通银行 总行 设 资产 托管 业务中心 （下 文简称 “托 管中心” ） 。现有 员工 具有 多年基金 、
证券和 银行 的从 业经 验， 具备基 金从 业资格 ， 以及 经济师 、 会 计师 、 工 程师 和律师 等 中 高级
专业技 术 职称 ，员工 的学 历层次 较高， 专业分 布合 理，职 业技能 优良， 职业 道德素 质过硬 ，
是一支 诚实 勤勉 、积 极进 取、开 拓创 新、 奋发 向上 的 资产 托管 从业 人员 队伍 。 
（二） 主要 人员 情况 
彭纯先 生， 董事 长、 执行 董事， 高级 会计 师。 
彭先生2018 年2 月 起任 本行董 事 长、 执 行董 事。2013 年11 月起 任 本行 执行 董 事。2013
年11月至2018 年2月 任本 行 副董事 长 、 执 行董事 ，2013 年10 月至2018 年1月 任本 行行长 ；2010
年4 月至2013年9 月 任 中 国投 资 有 限 责 任公 司 副 总 经理 兼 中 央 汇 金投 资 有 限 责任 公 司 执 行董
事、 总 经理 ；2005 年8 月至2010年4月 任本 行执 行董 事 、 副行 长；2004 年9月至2005 年8 月任 本
行副行 长 ；2004 年6 月至2004 年9 月任 本行 董事 、 行 长 助理 ；2001 年9 月至2004 年6月任 本行 行
长助理 ；1994年至2001 年 历任本 行乌 鲁木 齐分 行副 行长、 行长 ， 南 宁分 行行 长， 广 州分 行行
长。 彭 先生1986 年于 中国 人民银 行研 究生 部获 经济 学硕士 学位 。 
袁庆伟 女士 ，资 产托 管业 务中心 总裁 ，高 级经 济师 。 
袁女士2015 年8 月起 任本 行 资产托 管业 务中 心总 裁；2007 年12 月至2015 年8 月， 历任本
行资产托管部总经理 助理 、副总经理，本行资 产托 管业务中心副总裁；1999 年12 月至2007
年12月 ， 历 任本 行乌 鲁木 齐分行 财务 会计 部副 科长 、 科长 、 处 长助 理、 副 处 长， 会 计结 算部
高级经 理 。 袁 女士1992 年 毕业于 中国 石油 大学 计算 机科学 系 ， 获 得学士 学位 ，2005 年 于新 疆
财经学 院获 硕士 学位 。 
（三） 基金 托管 业务 经营 情况 
截至2018 年3 月31 日， 交通银 行共 托管 证券 投资 基金350 只。 此外 ， 交 通 银行 还 托管
了基金 公司 特定 客户 资产 管理计 划 、 证 券公 司客 户资 产管理 计划 、 银行 理财 产品 、 信 托计 划、上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
私募投资 基金 、保险 资金 、全国社 保基 金、养 老保 障管理基 金、 企业年 金基 金、QFII 证券
投资资 产、RQFII 证 券投 资资产 、QDII 证券 投资 资 产和 QDLP 资金 等产 品。 
二、基 金托 管人 的内 部控 制制度 
（一） 内部 控制 目标 
交通银 行严 格遵 守国 家法 律法规 、 行业 规章及 行内 相关管 理规 定 ， 加强 内部 管理 ， 保 证
托管中 心业 务规 章的 健全 和各项 规章 的贯 彻执 行， 通过对 各种 风险 的梳 理、 评估、 监控 ， 有
效地实 现对 各项 业务 风险 的管控 ，确 保业 务稳 健运 行，保 护基 金持 有人 的合 法权益 。 
（二） 内部 控制 原则 
1 、合法 性原则 ：托管 中心 制定的各 项制 度符合 国家 法律法规 及监 管机构 的监 管要求 ，
并贯穿 于托 管业 务经 营管 理活动 的始 终。 
2 、全面 性原则 ：托管 中心 建立各二 级部 自我监 控和 风险合规 部风 险管控 的内 部控制 机
制， 覆 盖各项 业务、 各个 部门和 各级 人员， 并渗 透 到决策、 执行 、 监督 、 反 馈等 各 个经 营环
节，建 立全 面的 风险 管理 监督机 制。 
3 、独立 性原则 ：托管 中心 独立负责 受托 基金资 产的 保管，保 证基 金资产 与交 通银行 的
自有资 产相 互独 立， 对不 同的受 托基 金资 产分 别设 置账户 ，独 立核 算， 分账 管理。 
4 、制衡 性原则 ：托管 中心 贯彻适当 授权 、相互 制约 的原则， 从组 织结构 的设 置上确 保
各二级 部和 各岗 位权 责分 明、 相互 牵制 ， 并通 过有 效 的相互 制衡 措施 消除 内部 控制中 的盲 点 。 
5 、有效 性原则 ：托管 中心 在岗位、 业务 二级部 和风 险合规部 三级 内控管 理模 式的基 础
上，形 成科学 合理的 内部 控制决 策机制 、执行 机制 和监督 机制， 通过行 之有 效的控 制流程 、
控 制措 施， 建立 合理 的内 控程序 ，保 障内 控管 理的 有效执 行。 
6 、效益 性原则 ：托管 中心 内部控制 与基 金托管 规模 、业务范 围和 业务运 作环 节的风 险
控制要 求相 适应 ，尽 量降 低经营 运作 成本 ，以 合理 的控制 成本 实现 最佳 的内 部控制 目标 。 
（三） 内部 控制 制度 及措 施 
根据 《 证券 投资 基金 法》 、 《中 华人 民共 和国 商业 银行法 》 等 法律 法规 ， 托 管中心
制定了一整套严密、 高效 的证券投资基金托管 管理 规章制度 ， 确 保 基 金托 管业 务 运 行
的规范 、安 全、 高效 ，包括 《 交通 银行 资产托 管业 务管理 办法 》 、 《 交通 银 行资产 托管
业务风 险管 理办 法》 、 《 交通银 行资 产托 管业 务系 统建设 管理 办法 》 、 《交 通银行 资产
托管部 信息 披露 制度 》 、 《交通 银行 资产 托管 业务 商业秘 密管 理规 定》 、 《 交通银 行资
产托管 业务 从业 人员 行为 规范 》 、 《 交 通银 行资 产 托管业 务档 案管 理暂 行办 法 》 等，并
根据市场变化和基金 业务 的发展不断加以完善 。做 到业务分工合理，技 术系 统规范管上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
理，业 务管 理制 度化 ，核 心作业 区实 行封 闭管 理， 有关信 息披 露由 专人 负责 。



托管中心通过对基金托管 业务各环节的事前指导、 事中风控和事后检查措施 实现
全流程、全链条的 风险 控制 管 理 ， 聘 请 国 际 著名 会计 师 事 务 所 对 基 金 托管 业务 运 行 进
行国际 标准 的内 部控 制评 审。 
三、基 金托 管人 对基 金管 理人运 作基 金进 行监 督的 方法和 程序 
交通银 行作 为基 金托 管人 ，根据 《 证券 投资基 金法 》 、 《公 开募 集证 券投 资 基金运
作管理 办法 》 和有 关证 券法 规的规 定， 对基 金的 投资 对象、 基金 资产 的投 资组 合比例 、
基金资产的核算、基 金资 产净值的计算、基金 管理 人报酬的计提和支付 、基 金托管人
报酬的计提和支付、 基 金的 申 购 资金的到账 与赎 回资金的划付 、 基 金 收益 分配 等 行 为
的合法 性、 合规 性进 行监 督和核 查。 
交通银 行作 为基 金托 管人 ，发现 基金 管理 人有 违反 《证 券投 资基 金法 》 、 《公 开募
集证券 投资 基金 运作 管理 办法 》 等 有关 证券法 规和 《基 金合 同》 的行 为， 及 时通知 基金
管理人予以纠正，基 金管 理人收到通知后及时 核对 确认并进行调整。交 通银 行有权对
通知事项进行复查， 督促 基金管理人改正。基 金管 理人对交通银行通知 的违 规事项未
能及时 纠正 的， 交通 银行 有权报 告中 国证 监会 。 
交通银行作为基金托管人 ，发现基金管理人有重大 违规行为，有权立即报告 中国
证监会 ，同 时通 知基 金管 理人限 期纠 正。 
四、其 他事 项 
最近一 年内 交通 银行 及其 负责资 产托 管业 务的 高级 管理人 员无 重大 违法 违规 行为 ， 未 受
到中国 人民 银行 、 中 国证 监会 、 中 国银 保监会 及其 他有关 机关 的处 罚。 负责 基金托 管业 务 的
高级管 理人 员在 基金 管理 公司无 兼职 的情 况。 
 
五、相关服务机构 
一、基 金销 售机 构： 
1. 直销 机构 ： 上 投摩 根基 金管理 有限 公司 （同 上） 
2. 代销 机构 ： 
(1) 交通银 行股 份有 限公 司 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
注册地 址： 上海 市银 城中 路 188 号 
办公地 址： 上海 市银 城中 路 188 号 
法定代 表人 ：彭 纯 
客户服 务热 线：95559 
网址：www.bankcomm.com 
(2) 平安银 行股 份有 限公 司 
注册地 址： 深圳 市深 南中 路 1099 号 平安 银行 大厦



法定代 表人 ：孙 建一 
客户服 务统 一咨 询电 话：40066-99999 
网址：bank.pingan.com 
(3) 申万宏 源证 券有 限公 司 
注册地 址: 上海 市徐 汇区 长 乐路 989 号45 层 
办公地 址： 上海 市徐 汇区 长乐 路 989 号 45 层 （邮 编:200031 ） 
法定代 表人 ：李 梅 
客服电 话：95523 或4008895523 
国际互 联网 网址: www.swhysc.com 
(4) 申万宏 源西 部证 券有 限公 司 
注册地 址： 新疆 乌鲁 木齐 市高新 区（ 新市 区） 北京 南路 358 号 大成 国际 大 厦20 楼 2005 室



办公地 址： 新疆 乌鲁 木齐 市 高新区 （新 市区） 北京 南路358 号 大成 国际 大厦20 楼2005 室 （邮
编:830002 ） 
法定代 表人 ： 韩 志谦 
客户服 务电 话：400-800-0562 
网址：www.hysec.com 
(5) 上海证 券有 限责 任公 司 
注册地 址： 上海 市黄 浦区 四川中 路 213 号 久事 商务 大厦 7 楼 
办公地 址： 上海 市黄 浦区 四川中 路 213 号 久事 商务 大厦 7 楼 
法定代 表人 ：李 俊杰 
客户服 务电 话：021-962518 
网址：www.962518.com



(6) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
注册地 址： 中国 （上 海） 自由贸 易试 验区 商城 路 618 号 
办公地 址： 上海 市银 城中 路 168 号上 海银 行大 厦 29 层 
法定代 表人 ：杨 德红 
客户服 务咨 询电 话：95521 
网址：www.gtja.com 
(7) 招商证 券股 份有 限公 司 
注册地 址： 深圳 市福 田区 益田路 江苏 大 厦38-45 层 
法定代 表人 ：宫 少林 
客户服 务电 话：95565 
网址：www.newone.com.cn 
(8) 光大证 券股 份有 限公 司 
注册地 址： 上海 市静 安区 新闸 路 1508 号 
办公地 址： 上海 市静 安区 新闸 路 1508 号 
法定代 表人: 周 健男 
网址：www.ebscn.com



(9) 中国银 河证 券股 份有 限公 司 
注册地 址： 北京 市西 城区 金融大 街 35 号 国际 企业 大 厦 C 座 
法定代 表人 ： 陈 有安 
客服电 话: 4008888888 
网址：www.chinastock.com.cn 
(10) 中信建 投证 券股 份有 限公 司 
注册地 址： 北京 市朝 阳区 安立 路 66 号4 号楼 
办公地 址： 北京 市东 城区 朝内大 街 188 号 
法定代 表人 ：王 常青 
客户服 务咨 询电 话：400-8888-108 ； 
网址：www.csc108.com



(11) 中信证 券股 份有 限公 司 
注册地 址： 广东 省深 圳市 福田区 中心 三 路8 号 卓越 时代广 场（ 二期 ）北 座 
办公地 址： 北京 市朝 阳区 亮马桥 路 48 号 中信 证券 大 厦 
法定代 表人 ：王 东明 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
客户服 务热 线：010-95558 
(12) 中信证 券（ 山东 ）有 限责 任公司 
注册和 办公 地址 ：山 东省 青岛市 崂山 区深 圳路222 号1 号楼2001 
法定代 表人 ：杨 宝林 
客户服 务电 话：95548 
公司网 址：www.citicssd.com 
基金管 理人 可根 据有 关法 律法规 的要 求， 选择 其它 符合要 求的 机构 代理 销售 本基金 ， 并
及时公 告。 
二、基 金登 记机 构： 
上投摩 根基 金管 理有 限公 司（同 上） 
三、律 师事 务所 与经 办律 师： 
名称： 上海 源泰 律师 事务 所 
注册地 址： 上海 市浦 东南 路 256 号华 夏银 行大 厦 14 楼 
负责人 ：廖 海 
联系电 话：021-5115 0298



传真：021-5115 0398 
经办律 师： 刘佳 、姜 亚萍 
四、审 计基 金财 产的 会计 师事务 所 
名称： 普华 永道 中天 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ）



注册地 址： 中国 上海 市浦 东新区 陆家 嘴环 路1318 号 星展银 行大 厦 6 楼



办公地 址： 中国 上海 市黄 浦区湖 滨 路202 号企 业天 地 2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼



执行事 务合 伙人 ：李 丹



联系电 话： （021 ） 23238888



传真： （021 ） 23238800



联系人 ：沈 兆杰



经办注 册会 计师 ：薛 竞、 沈兆杰 
六、基金的募集 及基 金合 同的生效 
本基金 根据 中国 证监 会证 监许可[2017]598 号 文 《关 于准予 上投 摩根 岁岁 益定 期开放 债上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
券型证 券投 资基 金 注 册的 批复》 ，自 2017 年10 月 23 日起向 全社 会公 开募 集 ， 并于 2018 年
1 月 19 日 募集 工作 顺利 结 束。 
经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙) 验资，本次募集的有效净认购金额为
200,514,655.20 元 人民 币 （其中A 类 份额 200,326,447.20 元人 民币、C 类 份额188,208.00
元人民 币 ） ，折 合基 金份 额 200,514,655.20 份 （其 中 A 类份额 200,326,447.20 份 、C 类份
额188,208.00 份） ； 认 购款 项在基 金验 资确 认日 之前 产生的 银行 利息 共 计 19,777.19 元人 民
币 （其 中A 类份额19,302.01 元人 民币、 C 类 份额475.18 元人 民币 ） ， 折 合基 金份 额19,777.19
份（其 中A 类份额 19,302.01 份、C 类份额 475.18 份）。 
经中国 证监 会备 案， 本基 金的基 金合 同 于 2018 年1 月25 日生 效。 本 基金 为契 约型开 放
式 债券 型基 金 ， 存续 期限 为不定 期。 
 
七、基金份额的封闭 期和 开放期 
一、基 金的 封闭 期 
本基金 的封 闭期 为自 基金 合同生 效之 日起 （包 括基 金合同 生效 之日 ） 或 自每 一开放 期结
束之日 次日 起（ 包括 该日 ）至 其 12 个 月对 日的 前一 日止。 本基 金的 首个 封闭 期为自 基金 合
同生效 之日 起（ 包括 基金 合同生 效之 日） 至基 金合 同生效 日的 12 个 月对 日的 前一日 止。 首
个封闭 期结 束之 后第 一个 工作日 起 （包 括该日 ） 进 入首个 开放 期 ， 第二 个封 闭期为 首个 开放
期结束 之日 次日 起（ 包括 该日） 至该 封闭 期首 日的 12 个月 对日 的前 一日 止， 以此类 推。 本
基金封 闭期 内不 办理 申购 与赎回 业务 ， 也 不上 市交 易 。 对 日指 某一 特定 日期 在 后续 日历 月份
中的对 应日 期 ， 若该 日为 非工作 日 ， 则 顺延至 下一 工作日 ； 若该 日历月 份中 不存在 对应 日 期
的，则 该日 为该 年度 对月 次一月 的首 个工 作日 。 
二、基 金的 开放 期



本基金 自每 个封 闭期 结束 之后第 一个 工作 日起 （包 括该日 ） 进入 开放期 ， 期 间可以 办理
申购与 赎回 业务 。本 基金 每个开 放期 最长 不超 过 20 个工作 日 ， 最短 不少 于 5 个工作 日， 开
放期的 具体 时间 以基 金管 理人届 时公 告为 准 ， 且 基金 管理人 最迟 应于 开放 期 前2 日进 行公 告。
如 封 闭 期 结 束后 或 在 开 放期 内 发 生 不 可抗 力 或 其 他情 形 致 使 基 金无 法 按 时 开放 申 购 与 赎回
业务， 或依 据基 金合 同需 暂停申 购或 赎回 业务 的， 开放期 时间 顺延 ， 即 开放 期中止 计算 ， 在
不可抗 力或 其他 因素 消除 之日起 次日 ， 计 算或 重新 计算开 放期 时间 ， 直 至满 足开放 期的 时间上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
要求， 具体 时间 以基 金管 理人届 时公 告为 准。 
三、封 闭期 与开 放期 示例



例如， 本基 金的 基金 合同 于 2016 年9 月19 日 生效 ， 则本 基金 的第 一个 封闭 期为基 金合
同生效 之日 起 的12 个月 对 日的前 一日 止， 即 2016 年 9 月19 日至2017 年9 月18 日。 假设
第一个 开放 期时 间 为5 个 工作日 ， 首 个封 闭期 结束 后第一 个工 作日 为 2017 年9 月19 日， 首
个开放 期为 自2017 年9 月19 日至2017 年9 月 25 日 （该 期间 不代 表真 实情 况，具 体将 按
2016 年所 发布 的节 假日 时 间表进 行调 整） ； 第二 个封 闭期为 首个 开放 期结 束之 日次日 起 （ 包
括该日 ）至 其 12 个 月对 日 的前一 日止 ，即 第二 个封 闭期 为 2017 年9 月26 日至 2018 年9
月25 日， 以此 类推 。 
八、基金份额的申购 、赎 回和转换 
一、申 购和 赎回 场所 
本基金 的申 购与 赎回 将通 过销售 机构 进行 。 具体 的销 售机构 将由 基金 管理 人在 招募说 明
书或其 他相 关公 告中 列明 。 基 金管 理人 可根据 情况 变更或 增减 销售 机构 ， 并 予以公 告 。 基 金
投 资 者 应 当 在销 售 机 构 办理 基 金 销 售 业务 的 营 业 场所 或 按 销 售 机构 提 供 的 其他 方 式 办 理基
金份额 的申 购与 赎回 。 
二、申 购和 赎回 的开 放日 及时间 
1 、开 放日 及开 放时 间



本基金在 开放 期内接 受投 资人的申 购和 赎回申 请。 本基金在 开放 期办理 基金 份额申购 、
赎回等 业务 的开 放日 为开 放期内 的每 个工 作日 。 投资 人在开 放日 办理 基金 份额 的申购 和赎 回 ，
具体办 理时 间为 上海 证券 交易所 、 深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日的 交易 时间 ， 但基 金管 理人
根据法 律法 规 、 中国 证监 会的要 求或 基金 合同 的规 定公告 暂停 申购 、 赎 回时 除外 。 开 放期 未
赎回的 份额 将自 动转 入下 一个封 闭期 。 封闭期 内 ， 本基金 不办 理申 购与 赎回 业务 ， 也 不上 市
交易。 
基金合 同生 效后 ， 若出 现新 的证券 交易 市场 、 证券 交易 所交易 时间 变更 或其 他特 殊情况 ，
基金管 理人 将视 情况 对前 述开放 日及 开放 时间 进行 相应的 调整 ， 但 应在 实施 日前依 照 《 信息
披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 介上 公告 。 
2 、申 购、 赎回 开始 日及 业 务办理 时间



除法律 法规 或基 金合 同另 有约定 外 ， 自 首个 封闭 期结 束之后 第一 个工 作日 起 （包 括 该日 ） ，上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
本基金 进入 首个 开放 期， 开始办 理申 购和 赎回 等业 务。 本 基金 每个 封闭 期结 束之后 第一 个工
作日起 进入 下一 个开 放期 。 
基金管 理人 应在 每个 开放 期前依 照 《 信息 披露 办法》 的有关 规定 在指 定媒 介上 公告开 放
期的开 始与 结束 时间 。 
基金管 理人 不得 在基 金合 同约定 之外 的日 期或 者时 间办理 基金 份额 的申 购 、 赎 回或者 转
换。 开放 期以 及开 放期 办理 申购与 赎回 业务 的具 体事 宜见招 募说 明书 或基 金管 理人届 时发 布
的相关 公告 。 开放期 内 ， 投资人 在基 金合 同约 定之 外的日 期和 时间 提出 申购 、 赎 回或 转换 申
请且登 记机 构确 认接 受的 ， 其基金 份额 申购 、 赎回 或者 转换价 格为 下一 开 放 日基 金份额 申购 、
赎回或 转换 的价 格 。 在 开放 期最后 一个 开放 日 ， 投 资人 在基金 合同 约定 之外 的时 间提出 申购 、
赎回或 转换 申请 的， 视为 无效申 请。 
三、申 购与 赎回 的原 则 
1 、 “未 知价 ” 原 则， 即 申购 、 赎回 价格 以申 请当 日收 市后计 算的 各类 基金 份额 净值为 基
准进行 计算 ；



2 、 “金 额申 购、 份额 赎回 ”原则 ，即 申购 以金 额申 请，赎 回以 份额 申请 ； 
3 、当 日的 申购 与赎 回申 请 可以在 基金 管理 人规 定的 时间以 内撤 销；



4 、赎 回遵 循“ 先进 先出 ” 原则， 即按 照投 资人 认购 、申购 的先 后次 序进 行顺 序赎回 ； 
5 、办 理申 购、 赎回 业务 时 ，应当 遵循 基金 份额 持有 人利益 优先 原则 。 
基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下， 对上 述原 则进行 调整 。 基 金管 理人 必须在 新规
则开始 实施 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 介上 公告 。 
四、申 购与 赎回 的程 序 
1 、申 购和 赎回 的申 请方 式 
投资人 必须 根据 销售 机构 规定的 程序 ， 在开 放日 的具 体业务 办理 时间 内提 出申 购或赎 回
的申请 。 投 资人 在提 交申 购申请 时须 按销 售机 构规 定的方 式备 足申 购资 金， 投资人 在提 交赎
回申请 时须 持有 足够 的基 金份额 余额 ，否 则所 提交 的申购 、赎 回申 请不 成立 。 
2 、申 购和 赎回 的款 项支 付



投资人 申购 基金 份额 时 ， 必 须全额 交付 申购 款项 ， 投资 人交付 申购 款项 ， 申购 申请 成立；
登记机 构确 认基 金份 额时 ， 申 购生 效。 若资 金在 规 定时间 内未 全额 到账 则申 购不成 立 ， 申 购
款项将 退回 投资 人账 户， 基金管 理人 、 基 金托 管人 和销售 机构 等不 承担 由此 产生的 利息 等损
失。



基金份 额持 有人 递交 赎回 申请， 赎回 成立 ； 登 记机 构确认 赎回 时， 赎回 生效 。 投资 人赎上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
回申请 成功 后， 基金 管理 人将在 T＋7 日（ 包括 该日 ） 内支 付赎 回款 项。 在发 生巨额 赎回 或
基金合 同载 明的 其他 暂停 赎回或 延缓 支付 赎回 款项 的情形 时 ， 款 项的 支付 办法 参照 基 金合 同
有关条 款处 理。



遇交易 所或 交易 市场 数据 传输延 迟、 通讯 系统 故障、 银行数 据交 换系 统故 障或 其他非 基
金管理 人及 基金 托管 人所 能控制 的因 素影 响业 务处 理流程 ，则 赎回 款项 划付 时间相 应顺延 。 
3 、申 购和 赎回 申请 的确 认



基金管理人应以开放 日规 定交易时间结束前受 理有 效申购和赎回申请的 当天 作为申购
或赎回 申请 日（T 日 ） ， 在 正常情 况下 ，本 基金 登记 机构 在 T+1 日 内对 该交 易 的有效 性进 行
确认 。T 日提 交的 有效 申 请， 投资 人应 在 T+2 日 后 （包 括该 日 ） 及 时到 销售 网点柜 台或 以销
售机构 规定 的其 他方 式查 询申请 的确 认情 况。 若申 购不成 功或 无效 ， 则 申购 款项本 金退 还给
投资人 。



在法律 法规 允许 的范 围内 ， 本基 金登 记机 构可 根据 相关业 务规 则， 对上 述业 务办理 时间
进行调 整， 本基 金管 理人 将于开 始实 施前 按照 有关 规定予 以公 告。



销售机 构对 申购 、 赎 回申 请的受 理并 不代 表该 申请 一定成 功， 而仅 代表 销售 机构确 实接
收到申 请。 申购 、 赎 回的 确认以 登记 机构 的确 认结 果为准 。 对 于申 请的 确认 情况， 投资 者应
及时查 询并 妥善 行使 合法 权利。 
五、申 购和 赎回 的数 量限 制 
1 、首 次申 购的 单笔 最低 金 额为 10 元人 民币 （含 申购 费 ，下同 ） 、追 加申 购的 单 笔最低
金额为 10 元 人民 币。 基金 投资者 将当 期分 配的 基金 收益转 购基 金份 额时 ，不 受最低 申购 金
额的限 制。 






基 金投 资者 可多 次申 购，法 律法 规、 中国 证监 会另有 规定 的除 外。 
2 、基金 投资者 可将其 全部 或部分基 金份 额赎回 。本 基金按照 份额 进行赎 回， 申请赎 回
份额精 确到 小数 点后 两位 ， 每 次赎 回份 额不 得低 于 10 份 ，基 金账 户余 额不 得低于 10 份，
如进行 一次 赎回 后基 金账 户中基 金份 额余 额将 低 于10 份 ， 应一 次性 赎回 。 如 因 分红再 投资 、
非交易 过户 、转 托管 、巨 额赎回 、基 金转 换等 原因 导致的 账户 余额 少于 10 份 之情况 ，不 受
此限， 但再 次赎 回时 必须 一次性 全部 赎回 。 
3 、基金 管理人 可以规 定单 个投资人 累计 持有的 基金 份额上限 ，具 体规定 请参 见 更新 的
招募说 明书 或相 关公 告。 
4 、当接 受申购 申请对 存量 基金份额 持有 人利益 构成 潜在重大 不利 影响时 ，基 金管理 人
应当采 取设 定单 一投 资者 申购金 额上 限或 基金 单日 净申购 比例 上限 、 拒 绝大 额申购 、 暂 停基上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
金申购 等措 施， 切实 保护 存量基 金份 额持 有人 的合 法权益 。 具 体规 定请 参见 更新的 招募 说明
书或相 关公 告。 
5 、基金 管理人 可在法 律法 规允许的 情况 下，调 整上 述规定申 购金 额和赎 回份 额的数 量
限制 。 基 金管 理人必 须在 调整实施 前 依照 《信 息披 露办法 》 的有 关规定 在指 定媒介 上公 告 并
报中国 证监 会备 案。 
六、申 购和 赎回 的价 格、 费用及 其用 途 
1 、 本 基金 分为A 类和 C 类两类 基金 份额 ， 两 类基 金份额 单独 设置 基金 代码 ， 分 别计 算
和公告 基金 份额 净值 。 本 基金各 类基 金份 额净 值的 计算 ， 均 保留 到小数 点 后4 位， 小数 点后
第5 位 四舍 五入 ， 由 此产 生的收 益或 损失 由基 金财 产承担 。 基金 合同生 效后 ， 在 本基 金的 封
闭期内 ， 基 金管 理人 应当 至少每 周公 告一 次基 金资 产净值 和各 类基 金份 额净 值。 在 本基 金开
放期内 ， 基金 管理 人应 当在 每个开 放日 的次 日 ， 通 过网 站、 基金 份额 发售 网点 以及 其他媒 介，
披露开 放日 基金 份额 净值 和各类 基金 份额 累计 净值 。 遇 特殊 情况 ， 经 中国 证 监会同 意 ， 可 以
适当延 迟计 算或 公告 。 
2 、申 购份 额的 计算 及余 额 的处理 方式 ： 
基金申 购份 额的 计算 
申购费 用 = （申 购金 额× 申购费 率 ） / （1 ＋申 购费 率） ， 或申 购费用=固 定申 购费 金 额 
净申购 金额 =


申购 金额- 申购费 用 
申购份 额 = 净 申购 金额/ T 日基 金份 额净 值 
申购费 率如 下表 所示 ： 
A 类基 金份 额： 
申购金 额区 间 费率 
人民 币100 万以 下 0.6 ％ 
人民 币100 万以 上（ 含） ，300 万 以下 0.3 ％ 
人民 币300 万以 上（ 含） ，500 万 以下 0.1% 
人民 币500 万以 上（ 含） 每笔人 民 币 1,000 元 
C 类基金 份 额不 收取 申购 费。 
3 、申购 的有效 份额为 净申 购金额除 以当 日的基 金份 额净值， 有效 份额单 位为 份，上 述
计算结 果均 按四 舍五 入方 法， 保留 到小 数点 后2 位 ， 由此产 生的 收益 或损 失由 基金财 产承 担 。 
4 、申 购费 用由 申购 本基 金 A 类 基金 份额 的投 资人 承担， 不列 入基 金财 产。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
5 、基 金赎 回金 额的 计算 
本基金 的赎 回金 额为 赎回 总额扣 减赎 回费 用。 其中 ， 
赎回总 额＝ 赎回 份数 ×T 日基金 份额 净值 
赎回费 用＝ 赎回 总额 ×赎 回费率 
赎回金 额＝ 赎回 总额 －赎 回费用 
本基金 A 类和 C 类基 金份 额 对同 一开 放期 内申购 后 又赎回 且 持 续持 有期 少于 7 日的 投
资者收 取 1.5% 的 赎回 费 ， 对同一 开放 期内 申购 后又 赎回且 持续 持有 期多 于 7 日的投 资者 收
取0.9%的 赎回 费， 并将 上 述赎回 费全 额计 入基 金财 产； 其 他情 况的 赎回 费率 为0% 。 
6 、赎回 金额为 按实际 确认 的有效赎 回份 额乘以 当日 基金份额 净值 并扣除 相应 的费用 ，
赎回金 额单 位为 元。 上述 计算结 果均 按四 舍五 入方 法， 保留 到小 数点 后2 位 ， 由 此产 生的 收
益或损 失由 基金 财产 承担 。



7 、赎回 费用由 赎回基 金份 额的基金 份额 持有人 承担 ，在基金 份额 持有人 赎回 基金份 额
时收取 。 
8 、基金 管理人 可以在 基金 合同约定 的范 围内调 整费 率或收费 方式 ，并最 迟应 于新的 费
率或收 费方 式实 施日 前依 照《信 息披 露办 法》 的有 关规定 在指 定媒 介上 公告 。 
9 、基金 管理人 可以在 不违 反法律法 规规 定及基 金合 同约定的 情形 下根据 市场 情况制 定
基金促 销计 划 ， 定期 或不 定 期地 开展 基金 促销 活动 。 在 基金 促销 活动期 间 ， 在不违 反法 律法
规且在 对基 金份 额持 有人 利益无 实质 性不 利影 响的 情况下 ， 按相 关监 管部 门要 求履行 必要 手
续后， 基金 管理 人可 以适 当调低 基金 申购 费率 和基 金赎回 费率 。 
10 、当 本基 金发 生大 额申 购或赎 回情 形时 ，基 金管 理人暂 不采 用摆 动定 价机 制。 
七、拒 绝或 暂停 申购 的情 形 
在开放 期内 发生 下列 情况 时，基 金管 理人 可拒 绝或 暂停接 受投 资人 的申 购申 请： 
1 、因 不可 抗力 导致 基金 无 法正常 运作 。 
2 、发 生基 金合 同规 定的 暂 停基金 资产 估值 情况 时。 
3 、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。 
4 、 基 金管 理人 接受 某笔 或 某些申 购申 请可 能会 影响 或损害 现有 基金 份额 持有 人利益 时 。 
5 、基金 资产规 模过大 ，使 基金管理 人无 法找到 合适 的投资品 种， 或其他 可能 对基金 业
绩产生 负面 影响 ，或 其他 损害现 有基 金份 额持 有人 利益的 情形 。 
6 、基金 管理人 、基金 托管 人、基金 销售 支付结 算机 构或登记 机构 的异常 情况 导致基 金
销售支 付结 算系 统、 基金 登记系 统或 基金 会计 系统 无法正 常运 行。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
7 、基金 管理人 接受某 笔或 者某些申 购申 请有可 能导 致单一投 资者 持有基 金份 额的比 例
达到或 者超 过50% ， 或者 变相规 避 50% 集 中度 的情 形时。 
8 、当前 一估值 日基金 资产 净值 50% 以上 的资产 出现 无可参考 的活 跃市场 价格 且采用 估
值技术 仍导 致公 允价 值存 在重大 不确 定性 时， 经与 基金托 管人 协商 确认 后， 基金管 理人 应当
采取暂 停接 受基 金申 购申 请的措 施。 
9 、法 律法 规规 定、 中国 证 监会认 定或 基金 合同 约定 的其他 情形 。 
发生上 述 第1、2、3 、5、6 、8、9 项 暂停 申购 情形 之 一且基 金管 理人 决定 暂停 接受申 购
申请时 ， 基 金管 理人 应当 根据有 关规 定在 指定 媒介 上刊登 暂停 申购 公告 。 如 果投资 人的 申购
申请被 拒绝 ， 被拒绝 的申 购款项 本金 将退 还给 投资 人。 在暂 停申 购的情 况消 除时 ， 基 金管 理
人应及 时恢 复申 购业 务的 办理。 开放 期间 按暂 停申 购的期 间相 应顺 延。



八、暂 停赎 回或 延缓 支付 赎回款 项的 情形



在开放 期内 发生 下列 情形 时， 基金 管理 人可 暂停 接受 投资人 的赎 回申 请或 延缓 支付赎 回
款项： 
1 、因 不可 抗力 导致 基金 管 理人不 能支 付赎 回款 项。 
2 、发 生基 金合 同规 定的 暂 停基金 资产 估值 情况 时。 
3 、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。 
4 、接 受某 笔或 某些 赎回 申 请将会 影响 或损 害现 有基 金份额 持有 人利 益时 。 
5 、当前 一估值 日基金 资产 净值 50% 以上 的资产 出现 无可参考 的活 跃市场 价格 且采用 估
值技术 仍导 致公 允价 值存 在重大 不确 定性 时， 经与 基金托 管人 协商 确认 后， 基金管 理人 应当
采取延 缓支 付赎 回款 项或 暂停接 受基 金赎 回申 请的 措施。 
6 、法 律法 规规 定、 中国 证 监会认 定或 基金 合同 约定 的其他 情形 。 
发生上 述情 形之 一且 基金 管理人 决定 暂停 接受 赎回 申请或 延缓 支付 赎回 款项 时， 基金 管
理人应 按规 定报 中国 证监 会 备案 ， 已确 认的赎 回申 请， 基金 管理 人应足 额支 付； 如暂 时不 能
足额支 付， 应将 可支 付部 分按单 个账 户申 请量 占申 请总量 的比 例分 配给 赎回 申请人 ， 未 支付
部分可 延期 支付 。 在暂 停赎 回的情 况消 除时 ， 基金 管理 人应及 时恢 复赎 回业 务的 办理并 公告 。
开放期 间按 暂停 赎回 的期 间相应 顺延 。 
九、巨 额赎 回的 情形 及处 理方式



1 、巨 额赎 回的 认定 
若本基 金单 个开 放日 内的 基金份 额净 赎回 申请 （ 赎回 申请份 额总 数加 上基 金转 换中转 出
申请份 额总 数后 扣除 申购 申请份 额总 数及 基金 转换 中转入 申请 份额 总数 后的 余额 ） 超 过前 一上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
日的基 金总 份额 的20% ， 即认为 是发 生了 巨额 赎回 。 
2 、巨 额赎 回的 处理 方式 
当基金 出现 巨额 赎回 时 ， 基 金管理 人可 以根 据基 金当 时的资 产组 合状 况决 定全 额赎回 或
延缓支 付赎 回款 项。 
（1）全 额赎回 ：当基 金管 理人认为 有能 力支付 投资 人的全部 赎回 申请时 ，按 正常赎 回
程序执 行。 
（2）延 缓支付 ：当基 金管 理人认为 支付 投资人 的赎 回申请有 困难 或认为 因支 付投资 人
的赎回 申请 而进 行的 财产 变现可 能会 对基 金资 产净 值造成 较大 波动 时 ， 基 金管 理人应 对当 日
全部赎 回申 请进 行确 认 ， 基 金管理 人在 当日 接受 某一 类基金 赎回 比例 不低 于上 一工作 日该 类
基金总 份 额 20% 的前 提下 ，对其 余赎 回申 请可 以延 缓支付 赎回 款项 ，最 长不 超过 20 个工 作
日。延 缓支 付的 赎回 申请 以赎回 申请 确认 当日 的该 类基金 份额 净值 为基 础计 算赎回 金额 。 
（3）当 本基金 发生巨 额赎 回，且赎 回申 请人中 存在 当日申请 赎回 的份额 超过 上一工 作
日基金 总份 额 20%的 单个 赎回申 请人 时， 按照 保护 其他赎 回申 请人 利益 的原 则， 基金 管 理人
在 当 日 接 受 该 基 金份 额 持有 人 的 全 部 赎 回 的比 例 不低 于 上 一 工 作 日 基金 总 份额 20% 的 前提
下， 对 其余 赎回 申请 可以 延期办 理 ， 但延 期办 理 的 期限不 得超 过 20 个工 作日 ，如延 期办 理
期限超 过开 放期 的 ， 开 放期 相应延 长 ， 延 长的 开放 期 内 不办理 申购，亦 不 接受 新的 赎回申 请，
即基金管理人仅为 原开放 期内因提交赎回申 请超过 基金总份额 20% 以 上 而 被延 期 办 理 赎 回
的单个 基金 份额 持有 人办 理赎回 业务 。 而 对该 单个 基金份 额持 有人 20% 以内 （含 20% ） 的赎
回申请 与当 日其 他投 资者 的赎回 申请 按前 述条 款处 理，具 体见 相关 公告 。 
3 、延 缓支 付的 公告 
当发生 上述 巨额 赎回 并延 缓支付 或延 期办 理 时 ， 基 金管理 人应 当通 过邮 寄、 传真或 者招
募说明 书规 定的 其他 方式 在 3 个 交易 日内 通知 基金 份额持 有人 ， 说 明有 关处 理方法 ， 同 时在
指定媒 介上 刊登 公告 。



十、暂 停申 购或 赎回 的公 告和重 新开 放申 购或 赎回 的公告 
1 、发生 上述暂 停申购 或赎 回情况的 ，基 金管理 人应 按规定向 中国 证监会 备案 ，并在 规
定期限 内在 指定 媒介 上刊 登暂停 公告 。 
2 、如 发生 暂停 的时 间为 1 日，基 金管 理人 应于 重新 开放日 ，在 指定 媒介 上刊 登基金 重
新开放 申购 或赎 回公 告， 并公布 最 近1 个 开放 日的 各类基 金份 额净 值。 
3 、如 发生 暂停 的时 间超 过 1 日， 基金 管理 人可 以 根据暂 停申 购或 赎回 的时 间，最 迟于
重新开 放日 在指 定媒 介上 刊登重 新开 放申 购或 赎回 的公告 ， 并公 告最 近一 个开 放日的 各类 基上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
金份额 净值 ； 也 可以 根据 实际情 况在 暂停 公告 中明 确重新 开放 申购 或赎 回的 时间， 届时 不再
另行发 布重 新开 放的 公告 。 
4 、以上 暂停及 恢复基 金申 购与赎回 的公 告规定 ，不 适用于基 金合 同约定 的封 闭期与 开
放期运 作方 式转 换引 起的 暂停或 恢复 申购 与赎 回的 情形 。 开 放期 与封 闭期 基金 运作方 式转 换
的有关 信息 披露 按照 招募 说明书 的相 关约 定执 行。 
十一、 基金 转换



基金管理人可以在开 放期 根据相关法律法规以 及 基金 合 同 的 规 定 决 定 开办 本基 金 与 基
金管理 人管 理的 其他 基金 之间的 转换 业务 ， 基 金转 换可以 收取 一定 的转 换费 ， 相关 规则 由基
金管理 人届 时 根 据相 关法 律法规 及 基 金合 同的 规定 制定并 公告 ， 并提 前告 知基 金托管 人与 相
关机构 。



十二、 基金 的非 交易 过户



基金的 非交 易过 户是 指 基 金登记 机构 受理 继承 、 捐赠 和司法 强制 执行 等情 形而 产生的 非
交易过 户以 及登 记机 构认 可、 符合 法律 法规的 其它 非交易 过户 。 无论在 上述 何种情 况下 ， 接
受划转 的主 体必 须是 依法 可以持 有本 基金 基金 份额 的投资 人。



继承是 指基 金份 额持 有人 死亡， 其持 有的 基金 份额 由其合 法的 继承 人继 承； 
捐赠指 基金 份额 持有 人将 其合法 持有 的基 金份 额捐 赠给福 利性 质的 基金 会或 社会团 体 ； 司 法
强 制 执 行 是 指司 法 机 构 依据 生 效 司 法 文书 将 基 金 份额 持 有 人 持 有的 基 金 份 额强 制 划 转 给其
他自然 人、法 人或其 他组 织。办 理非交 易过户 必须 提供基 金登记 机构要 求提 供的相 关资料 ，
对于符 合条 件的 非交 易过 户申请 按基 金登 记机 构的 规定办 理 ， 并 按基 金登 记机 构规定 的标 准
收费。



十三、 基金 的转 托管



基金份 额持 有人 可办 理已 持有基 金份 额在 不同 销售 机构之 间的 转托 管 ， 基 金销 售机构 可
以按照 规定 的标 准收 取转 托管费 。



十四、 定期 定额 投资 计划



基金管 理人 可以 为投 资人 办理 定 期定 额投 资计 划， 具体规 则由 基金 管理 人另 行规定 。 投
资人在 办理 定期 定额 投资 计划时 可自 行约 定每 期扣 款金额 ， 每期 扣款 金额 必须 不低于 基金 管
理人在 相关 公告 或更 新的 招募说 明书 中所 规定 的定 期定额 投资 计划 最低 申购 金额。



十五、 基金 份额 的冻 结和 解冻 
基金登 记机 构只 受理 国家 有权机 关依 法要 求的 基金 份额的 冻结 与解 冻 ， 以 及登 记机构 认
可、 符合 法律 法规的 其他 情况下 的冻 结与 解冻 。 基 金份额 被冻 结的 ， 被 冻结 部分产 生的 权 益上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
一并冻 结， 被冻 结部 分份 额仍然 参与 收益 分配 。法 律法规 或监 管机 构另 有规 定的除 外。 
十六、 基金 份额 的转 让 
在法律 法规 允许 且条 件具 备的情 况下 ， 基金 管理 人可 受理基 金份 额持 有人 通过 中国证 监
会 认 可 的 交 易场 所 或 者 交易 方 式 进 行 份额 转 让 的 申请 并 由 登 记 机构 办 理 基 金份 额 的 过 户登
记。 基金 管理 人拟受 理基 金份额 转让 业务 的， 将提 前公告 ， 基金 份额持 有人 应根据 基金 管 理
人公告 的业 务规 则办 理基 金份额 转让 业务 。 
十七、 如相 关法 律法 规允 许基金 管理 人办 理基 金份 额的质 押业 务或 其他 基金 业务， 基金
管理人 将制 定和 实施 相应 的业务 规则 。 
九、基金的投资 
一、投 资目 标 
在合理 充分 的定 量分 析及 定性研 究基 础上 ， 在 风险 可控的 原则 下， 通过 参与 固定收 益类
资产的 投资 封闭 运作 ，力 争获取 超越 基准 的稳 健回 报。 








































二、投 资范 围 
本基金主 要投 资于固 定收 益类金融 工具 ，具体 包括 国债、央 行票 据、金 融债 、企业债 、
公司债 、 证券 公司 短期 公 司债、 地方政 府债、 次级 债、 短期 融资 券、 超 短期 融资券、 中期 票
据、 中小 企业 私募 债 、 可 分 离交易 可转 债的 纯债 部分 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购 、 同 业存 单、
银行存 款等固 定收益 品种 及法律 法规或 中国证 监会 允许投 资的其 他金融 工具( 但须符 合中国
证 监会 的相 关规 定) 。 
本基金 不直 接从 二级 市场 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 的新股 申购
或增发 新股 ，可 转换 债券 仅投资 二级 市场 可分 离交 易可转 债的 纯债 部分 。 
基金的 投资 组合 比例 为： 本基金 的债 券投 资比 例不 低于基 金资 产 的 80%， 但在 每次开 放
期前一 个月 、 开放期 及开 放期结 束后 一个 月的 期间 内， 基金 投资 不受上 述比 例限制 ； 开放 期
内现金及 到期 日在一 年以 内的政府 债券 占基金 资产 净值的比 例不 低于 5% ，其 中现金不 包括
结算备 付金 、 存出保 证金 、 应 收申 购款 等； 如法 律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资其 他品
种， 基金 管理 人在履 行适 当程序 后 ， 可 以将其 纳入 投资范 围 ， 其 投资比 例遵 循届时 有效 的 法
律法规 和相 关规 定。 
 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
三、投 资策 略 
1 、债 券类 属配 置策 略 
本基金 将对 不同 类型 固定 收益品 种的 信用 风险 、 税 赋水平 、 市场 流动性 、 市 场风险 等因
素进行 分析 ， 研 究同 期限 的国债 、 金 融债 、 企 业债、 交易所 和银 行间 市场 投资 品种的 利差 和
变化趋 势 ， 评 估不同 债券 板块之 间的 相对 投资 价值 ， 确 定债 券类 属配置 策略 ， 并 根据 市场 变
化及时 进行 调整 。 
2 、久 期管 理策 略 
本基金 将基 于对 市场 利率 的变化 趋势 的预 判， 相应 的调整 债券 组合 的久 期。 本基金 通过
对影响 债券 投资 的宏 观经 济变量 和宏 观经 济政 策等 因素的 综合 分析 ， 预测 未来 的市场 利率 的
变动趋 势 ， 判 断债券 市场 对上述 因素 及其 变化 的反 应， 并据 此积 极调整 债券 组合的 久期 。 在
预期利 率下 降时 ， 增 加组 合久期 ， 以较 多地获 得债 券价格 上升 带来 的收 益， 在预期 利率 上 升
时，减 小组 合久 期， 以规 避债券 价格 下降 的风 险。 
3 、收 益率 曲线 策略 
本基金资 产组 合中的 长、 中、短期 债券 主要根 据收 益率曲线 形状 的变化 进行 合理配置 。
本基金 在确 定固 定收 益资 产组合 平均 久期 的基 础上 ， 将结 合收 益率 曲线 变化 的预测 ， 适 时采
用跟踪 收益率 曲线的 骑乘 策略或 者基于 收益率 曲线 变化的 子弹、 杠铃及 梯形 策略构 造组合 ，
并进行 动态 调整 。 
4 、信 用策 略 
本基金 将深 入挖 掘信 用债 的投资 价值 ， 在 承担 适度 风险的 前提 下追 求较 高收 益。 本 基金
将利用 内部 信用 评级 体系 对债券 发行 人及 其发 行的 债券进 行信 用评 估 ， 并 结合 外部评 级机 构
的信用 评级 ， 分析违 约风 险以及 合理 信用 利差 水平 ， 判 断债 券的 投资价 值 ， 谨慎选 择债 券发
行人基 本面 良好 、债 券条 款优惠 的信 用债 进行 投资 。 
5 、回 购策 略 
本基金 将通 过对 回购 利率 和现券 收益 率以 及其 他投 资品种 收益 率的 比较 ， 通过 回购融 入
短期资 金滚 动操 作， 投资 于收益 率高 于回 购成 本的 债券以 及其 他获 利机 会， 从而获 得杠 杆放
大收益 ， 并 根据 市场 利率 水平以 及对 利率 期限 结构 的预期 等， 对回 购放 大的 杠杆比 例适 时进
行调整 。 
6 、中 小企 业私 募债 券投 资 策略 
基金投资 中小 企业私 募债 券，基金 管理 人将根 据审 慎原则， 制定 严格的 投资 决策流程 、
风险控 制制 度和 信用 风险 、 流 动性 风险 处置预 案 ， 其中 ， 投 资决 策流程 和风 险控制 制度 需经上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
董事会 批准 ，以 防范 信用 风险、 流动 性风 险等 各种 风险。 
本基金对中小企业私 募债 的投资主要从自上而 下判 断景气周期和自下而 上精 选标的两
个角度 出发 ， 通 过自 上而 下的宏 观 环 境分 析、 市场 指标分 析结 合自 下而 上的 基本面 分析 和估
值分析 ，精选 个券构 建组 合。为 了提高 对私募 债券 的投资 效率， 严格控 制投 资的信 用风险 ，
在个券 甄选 方面 ，本 基金 将通过 信用 调查 方案 对债 券发行 主体 的信 用状 况进 行分析 。 
7 、资 产支 持证 券投 资策 略



本基金 将在 严格 控制 组合 投资风 险的 前提 下投 资于 资产支 持证 券 。 本 基金 综合 考虑市 场
利率、 发行 条款 、 支 持资 产的构 成及 质量 等因 素， 主要从 资产 池信 用状 况、 违约相 关性 、 历
史违约 记录 和损 失比 例、 证券的 信用 增强 方式 、 利 差补偿 程度 等方 面对 资产 支持证 券的 风险
与收益 状况 进行 评估 ， 在 严格控 制风 险的 情况 下 ， 确定资 产合 理配 置比 例， 在保证 资产 安 全
性的前 提条 件下 ，以 期获 得长期 稳定 收益 。 
 
四、投 资限 制 
1 、组 合限 制 
基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ： 
（1）本 基金的 债券投 资比 例不低于 基金 资产 的 80% ，但在每 次开 放期前 一个 月、开 放
期及开 放期 结束 后一 个月 的期间 内， 基金 投资 不受 上述比 例限 制； 
（2）开 放期内 保持不 低于 基金资产 净值 5%的 现金或 者到期日 在一 年以内 的政 府债券 ，
其中现 金不 包括 结算 备付 金、存 出保 证金 、应 收申 购款 等 ； 
（3）本 基金持 有一家 公司 发行的证 券， 其市值 不超 过基金资 产净 值的 10% ； 本基金 管
理人管 理的 全部 基金 持有 一 家公 司发 行的 证券 ，不 超过该 证券 的10% ； 
（4）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的10% ； 
（5） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的20% ； 
（6）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别)资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资产支 持
证券规 模 的10% ； 
（7）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的10% ； 
（8） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。基 金 持有资
产支持证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等 级 下 降、 不 再 符 合投 资 标 准 ， 应在 评 级 报 告发 布 之 日 起 3上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
个月内 予以 全部 卖出 ； 
（9）本 基金持 有的全 部中 小企业私 募债 券，其 市值 不超过基 金资 产净值 的 10% ；本基
金持有 一家 企业 发行 的中 小企业 私募 债， 不得 超过 该债券 的 10% ；



（10 ） 本 基金 进入 全国 银行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的40% ，在 全国 银行 间同 业市场 中的 债券 回购 最长 期限 为 1 年 ，债 券回 购到 期后不 展期 ； 
（11）在 封闭 期内， 本基 金总资产 不得 超过基 金净 资产的 200% ； 在开 放期内 ，本基 金
总资产 不得 超过 基金 净资 产的 140% ； 
（12） 开放 期 内， 本 基 金投 资于流 动性 受限 资产 的市 值合计 不得 超过 该基 金资 产净值 的
15% ；封 闭期内 不受 此限制 。基金管 理人 应制订 严格 的投资决 策流 程和风 险控 制制度， 防范
流动性 风险 、法 律风 险和 操作风 险等 各种 风险 ； 
因证券 市场 波动 、 证 券停 牌、 基 金规 模变 动等 基金 管理人 之外 的因 素致 使基 金不符 合前
款所规 定比 例限 制的 ，基 金管理 人不 得主 动新 增流 动性受 限资 产的 投资 ； 
（13 ） 本 基金 与私 募类 证券 资管产 品及 中国 证监 会认 定的其 他主 体为 交易 对手 开展逆 回
购交易 的， 可接 受质 押品 的资质 要求 应当 与基 金合 同约定 的投 资范 围保 持一 致； 
（14） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。 
因证券 市场 波动 、 证 券发 行人 合 并、 基金 规模 变动 等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金投
资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 除上 述 （2） 、 （8）、 （12 ） 、 （13） 项所 述情 况外， 基金 管
理人应 当在 10 个 交易 日内 进行调 整 ， 但中 国证 监会 规定的 特殊 情形 除外 。法 律法规 或监 管
机构另 有规 定的 ，从 其规 定。 
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合基 金合 同的 约定 。 基金 托管 人对
基金的 投资 的监 督与 检查 自 基金 合同 生效 之日 起开 始。 
如果法 律法 规对 上述 投资 比例限 制进 行变 更的 ， 以 变更后 的规 定为 准。 如法 律法规 或监
管部门 取消 上述 限制 ， 如 适用于 本基 金 ， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ， 则 本基金 投资 不 再
受相关 限制 ，但 须提 前公 告，不 需要 经基 金份 额持 有人大 会审 议 。 
 
2 、禁 止行 为 
为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动： 
（1） 承销 证券 ； 
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资； 
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ； 
（5） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资； 
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 
（7） 法律 、行 政法 规和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。 
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 重大 利害 关系 的公 司发行 的证 券或 者承 销期 内承销 的证 券 ， 或 者从 事其 他重大 关联 交
易的 ， 应 当符 合基金 的投 资目标 和投 资策 略， 遵循 基金份 额持 有人 利益 优先 原则 ， 防 范利 益
冲突 ， 建 立健 全内部 审批 机制和 评估 机制 ， 按 照市 场公平 合理 价格 执行 。 相 关交易 必须 事 先
得到基 金托 管人 的同 意， 并按法 律法 规予 以披 露。 重大关 联交 易应 提交 基金 管理人 董事 会审
议， 并 经过 三分 之二 以上 的独立 董事 通过 。 基 金管 理人董 事会 应至 少每 半年 对关联 交易 事项
进行审 查。 
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 禁止 性规 定 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后可 不受上 述
规定的 限制 。 
 
五、业 绩比 较基 准 
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 总指 数 
中债总 指数 隶属 于中 债总 指数族 下的 综合 系列 ， 该 指数成 份券 由记 账式 国债 、 央行 票据
和政策 性银 行债 组成 ， 是 一个反 映境 内利 率类 债券 整体价 格走 势情 况的 分类 指数， 也是 中债
指数应 用最 广泛 指数 之一 。 
本基金 是债 券型 基金 ， 每 封闭运 作满 一年 开放 一次 ， 主 要 投资 于各 类固 定收 益类金 融工
具， 追求 基金 资产的 稳定 增值 ， 因 此， 上述 业绩 比 较基准 与本 基金 定期 开放 的运作 方式 相匹
配，符 合本 基金 的风 险收 益特征 ，是 衡量 本基 金投 资业绩 的理 想基 准。 
如果今 后法 律法 规发 生变 化， 或 者上 述比 较基 准指 数停止 编制 或更 改名 称， 或者有 更权
威的、 更能 为市 场普 遍接 受的业 绩比 较基 准推 出， 或者是 市场 上出 现更 加适 合用于 本基 金的
业绩基 准的 指数 时， 本基 金管理 人在 与基 金托 管人 协商一 致， 并履 行适 当程 序后调 整或 变更
业绩比 较基 准并 及时 公告 ，而无 须召 开基 金份 额持 有人大 会。 
 
六、风 险收 益特 征 
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 预期 风险 和预 期收益 高于上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
货币市 场基 金， 低于 混合 型基金 和股 票型 基金 。 
本基金 风险 收益 特征 会定 期评估 并在 公司 网站 发布 ，请投 资者 关注 。 























































































 
七、基 金管 理人 代表 基金 行使相 关权 利的 处理 原则 及方法



1 、基金 管理人 按照国 家有 关规定代 表基 金独立 行使 相关权利 ，保 护基金 份额 持有人 的
利益； 
2 、有 利于 基金 财产 的安 全 与增值 ；



3 、不通 过关联 交易为 自身 、雇员、 授权 代理人 或任 何存在利 害关 系的第 三方 牟取任 何
不当利 益。 
八、基 金的 投资 组合 报告 
1 报告期末基金资产组合 情况 
序号 项目 金额( 元) 
占基金 总资 产的
比例(%) 
1 权益投 资 - - 
 其中： 股票 - - 
2 固定收 益投 资 280,305,013.50 96.41 
 其中： 债券 280,305,013.50 96.41 
 资产支 持证 券 - - 
3 贵金属 投资 - - 
4 金融衍 生品 投资 - - 
5 买入返 售金 融资 产 - - 
 
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融
资产 
- - 
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,421,084.86 1.86 
7 
其他各 项资 产 5,022,655.95 1.73 
8 
合计 290,748,754.31 100.00 
2 报告期末按行业分类的 股票投资组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
3 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前十名股票投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 
4 报告期末按债券品种分 类的债券投资组合 
序号 债券品 种 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例(％) 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 - - 
 其中： 政策 性金 融债 - - 
4 企业债 券 150,093,013.50 73.84 
5 企业短 期融 资券 130,212,000.00 64.06 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 （可 交换 债） - - 
8 同业存 单 - - 
9 其他 - - 
10 合计 280,305,013.50 137.90 
5 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名债券投资 明细 
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值( 元) 
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 011800277 
18 武 汉地 产
SCP001 
100,000 
10,058,000.0
0 
4.95 
2 041800064 18 兖矿 CP001 100,000 
10,057,000.0
0 
4.95 
3 011800274 
18 鲁 黄金
SCP001 
100,000 
10,054,000.0
0 
4.95 
4 011800350 
18 常 高新
SCP003 
100,000 
10,041,000.0
0 
4.94 
5 041800062 
18 九 州通
CP001 
100,000 
10,024,000.0
0 
4.93 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
6 报告期末按公允价值 占 基金资产净值比例大 小排 序的前十名资产支持 证券 投资明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
7 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 
8报告期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
9 报告期末本基金投资的 股指期货交易情况说 明 
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 
10 报告期末本基金投资的 国债期货交易情况说 明 
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 
11 投资组合报告附注 
11.1 报 告期 内本基 金投资 的前十名 证券 的发行 主体 本期没有 出现 被监管 部门 立案调查 ，或
在报告 编制 日前 一年 内受 到公开 谴责 、处 罚的 情形 。 
11.2 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名股 票中 没有 在基 金合同 规定 备选 股票 库之 外的股 票。 
11.3 其他资产构成 
序号 名称 金额( 元) 
1 存出保 证金 17,471.97 
2 应收证 券清 算款 100,432.24 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 4,904,751.74 
5 应收申 购款 - 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 5,022,655.95 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
11.4 报告期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
11.5 报告期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明 
本基金 本报 告期 末前 十名 股票无 流通 受限 情况 。 
11.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分 
因四舍 五入 的原 因， 投资 组合报 告中 分项 之和 与合 计数可 能存 在尾 差。 
 
十、基金的业绩 
基金管 理人 依照 恪尽 职守 、 诚 实信 用、 谨慎 勤勉 的 原则管 理和 运用 基金 财产 ， 但 不保 证
基金一 定盈 利， 也不 保证 最低收 益。 基金 的过 往业 绩并不 代表 其未 来表 现。 投资有 风险 ， 投
资者在 做出 投资 决策 前应 仔细阅 读本 基金 的招 募说 明书。 
1. 上投摩根岁岁益定期开 放债券 A： 
阶段 
净值增
长率① 
净值增
长率标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④ 
①－③ ②－④ 
基金成 立日-2018/6/30 1.37% 0.03% 3.30% 0.12% -1.93% -0.09% 
2、 上投摩根岁岁益定期 开 放债券 C： 
阶段 
净值增
长率① 
净值增
长率标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④ 
①－③ ②－④ 
基金成 立日-2018/6/30 1.21% 0.03% 3.30% 0.12% -2.09% -0.09% 
 
 
 
 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
十一、基金的财产 
一、基 金资 产总 值 
基金资 产总 值是 指基 金拥 有的各 类有 价证 券、 票据 价值 、 银 行存 款本息 、 基 金应收 款以
及其他 资产 的价 值总 和。 
二、基 金资 产净 值 
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。 
三、基 金财 产的 账户 
基金托 管人 根据 相关 法律 法规、 规范 性文 件为 本基 金开立 资金 账户 、 证 券账 户以及 投资
所需的 其他 专用 账户 。 开 立的基 金专 用账 户与 基金 管理人 、 基金 托管人 、 基 金销售 机构 和基
金登记 机构 自有 的财 产账 户以及 其他 基金 财产 账户 相独立 。 
四、基 金财 产的 保管 和处 分 
本基金 财产 独立 于基 金管 理人、 基金 托管 人和 基金 销售机 构的 财产 ， 并 由基 金托管 人保
管。 基金 管理 人、 基金 托 管人 、 基 金登 记机构 和基 金销售 机构 以其 自有 的财 产承担 其自 身的
法律责 任， 其债 权人 不得 对 本基金 财产 行使 请求 冻结 、 扣押或 其他 权利 。 除 依法 律 法规和 《基
金合同 》的 规定 处分 外， 基金财 产不 得被 处分 。 
基金管 理人 、 基 金托 管人 因依法 解散 、 被 依法 撤销 或者被 依法 宣告 破产 等原 因进行 清算
的， 基金 财产 不属于 其清 算财产 。 基金 管理人 管理 运作基 金财 产所 产生 的债 权， 不得 与其 固
有资产 产生 的债 务相 互抵 销； 基金 管理 人管 理运 作不 同基金 的基 金财 产所 产生 的债权 债务 不
得相互 抵销 。 
 
十二、基金资产的估 值 
一、估 值日 
本基金的估值日为本 基金 相关的证券交易场所 的交 易日以及国家法律法 规规 定需要对
外披露 基金 净值 的非 交易 日。 
二、估 值对 象 
基金所 拥有 的债 券、 银行 存款本 息、 应收 款项 及其 它投资 等资 产及 负债 。 
三、估 值方 法 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
1 、交 易所 市场 交易 的固 定 收益品 种的 估值 
对在交易 所市 场上市 交易 或挂牌转 让的 固定收 益品 种（另有 规定 的除外） ，选 取第三 方
估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 进行 估值 ； 
2 、银行 间市场 交易的 固定 收益品种 ，选 取第三 方估 值机构提 供的 相应品 种当 日的估 值
净价进 行估 值。 
3 、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。 
4 、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ： 
（1）对 在交易 所市场 发行 未上市或 未挂 牌转让 的债 券，采用 估值 技术确 定公 允价值 ，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本估值 ； 
（2） 对银 行间 市场 未上 市 ，且第 三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的债 券， 按成 本估值 。 
5 、同业 存单按 估值日 第三 方估值机 构（ 中央结 算公 司）提供 的估 值净价 估值 ；选定 的
第三方 估值 机构 （中 央结 算公司 ）未 提供 估值 价格 的，按 成本 估值 。 
6 、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 
7 、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定估 值。 
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规定 或者未 能充 分维护 基金份 额持有 人利 益时， 应立即 通知对 方， 共同查 明原因 ，
双方协 商解 决。 
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任 ， 因此 ， 就 与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如 经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布 ， 由 此给 基金份 额持 有人 和基 金造 成的损 失以 及因 该交 易日 基金资 产净 值
计算顺 延错 误而 引起 的损 失，由 基金 管理 人负 责赔 付 。 
四、估 值程 序 
1 、基金 份额净 值是按 照每 个工作日 闭市 后，该 类基 金资产净 值除 以当日 该类 基金份 额
的余额 数量 计算 ，精 确 到0.0001 元 ，小 数点 后第5 位四舍 五入 。 
基金管 理人 每个 估值 日计 算基金 资产 净值 及基 金份 额净值 ，并 按规 定公 告。 
2 、基金 管理人 应每个 估值 日对基金 资产 估值。 但基 金管理人 根据 法律法 规或 基金合 同
的规定 暂停 估值 时除 外。 基金管 理人 每个 估值 日对 基金资 产估 值后 ， 将 基金 份额净 值结 果发上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
送基金 托管 人， 经基 金托 管人复 核无 误后 ，由 基金 管理人 按规 定对 外公 布。 
五、估 值错 误的 处理 
基金管理 人和 基金托 管人 将采取必 要、 适当、 合理 的措施确 保基 金资产 估值 的准确性 、
及时性 。 当 任一 类基 金份 额净值 小数 点 后4 位 以内 （包括 第4 位） 发生 差错 时， 视 为基 金份
额净值 估值 错误 。 
关于差 错处 理， 基金 合同 的当事 人应 按照 以下 约定 处理： 
1 、估 值错 误类 型 
本基金 运作 过程 中， 如果 由于基 金管 理人 或基 金托 管人、 或登 记机 构、 或销 售机构 、 或
投资人 自身 的过 错造 成估 值错误 ， 导 致其 他当 事人 遭受损 失的 ， 过 错的 责任 人应当 对由 于该
估值错 误遭受 损失当 事人 （ “受损 方” ） 的直接 损失 按下述 “估值 错误处 理原 则”给 予赔偿 ，
承担赔 偿责 任。 
上述估 值错 误的 主要 类型 包括但 不限 于 ： 资 料申 报差 错、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、
系统故 障差 错、 下达 指令 差错等 。 
2 、估 值错 误处 理原 则 
（1） 估 值错 误已 发生， 但 尚未给 当事 人造 成损 失时 ， 估值错 误责 任方 应及 时协 调各方 ，
及时进 行更 正， 因更 正估 值错误 发生 的费 用由 估值 错误责 任方 承担 ； 由 于估 值错误 责任 方未
及时更 正已 产生 的估 值错 误， 给 当事 人造 成损 失的， 由估值 错误 责任 方对 直接 损失承 担赔 偿
责任； 若估 值错 误责 任方 已经积 极协 调， 并且 有协 助义务 的当 事人 有足 够的 时间进 行更 正而
未更正 ， 则 其应 当承 担相 应赔偿 责任 。 估 值错 误责 任方应 对更 正的 情况 向有 关当事 人进 行确
认，确 保估 值错 误已 得到 更正。 
（2）估 值错误 的责任 方对 有关当事 人的 直接损 失负 责，不对 间接 损失负 责， 并且仅 对
估值错 误的 有 关 直接 当事 人负责 ，不 对第 三方 负责 。 
（3）因 估值错 误而获 得不 当得利的 当事 人负有 及时 返还不当 得利 的义务 。但 估值错 误
责任方 仍应 对估 值错 误负 责。 如果 由于 获得 不当 得利 的当事 人不 返还 或不 全部 返还不 当得 利
造成其 他当事 人的利 益损 失（ “受 损方” ） ，则估 值错 误责任 方应赔 偿受损 方的 损失， 并在其
支付的 赔偿 金额 的范 围内 对获得 不当 得利 的当 事人 享有要 求交 付不 当得 利的 权利 ； 如 果获 得
不当得 利的 当事 人已 经将 此部分 不当 得利 返还 给受 损方 ， 则 受损 方应 当将 其已 经获得 的赔 偿
额加上 已经 获得 的不 当得 利返还 的总 和超 过其 实际 损失的 差额 部分 支付 给估 值错误 责任方 。 
（4） 估值 错误 调整 采用 尽 量恢复 至假 设未 发生 估值 错误的 正确 情形 的方 式。 
3 、估 值错 误处 理程 序 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
估值错 误被 发现 后， 有关 的当事 人应 当及 时进 行处 理，处 理的 程序 如下 ： 
（1）查 明估值 错误发 生的 原因，列 明所 有的当 事人 ，并根据 估值 错误发 生的 原因确 定
估值错 误的 责任 方； 
（2） 根据 估值 错误 处理 原 则或当 事人 协商 的方 法对 因估值 错误 造成 的损 失进 行评估 ； 
（3）根 据估值 错误处 理原 则或当事 人协 商的方 法由 估值错误 的责 任方进 行更 正和赔 偿
损失； 
（4）根 据估值 错误处 理的 方法，需 要修 改基金 登记 机构交易 数据 的，由 基金 登记机 构
进行更 正， 并就 估 值 错误 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。 
4 、估 值错 误处 理的 方法 如 下： 
（1） 基 金份 额净 值计 算出 现错误 时， 基金 管理 人应 当 立即予 以纠 正， 通报 基金 托 管人，
并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。 
（2）错 误偏差 达到该 类基 金份额净 值的 0.25% 时， 基金管理 人应 当通报 基金 托管人 并
报中国证 监会 备案； 错误 偏差达到 该类 基金份 额净 值的 0.5% 时 ，基金 管理人 应当公告 ，并
报中国 证监 会备 案。 
（3） 前述 内容 如法 律法 规 或监管 机关 另有 规定 的， 从其规 定处 理。 
六、暂 停估 值的 情形 
1 、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时； 
2 、因 不可 抗力 致使 基金 管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时； 
3 、当前 一估值 日基金 资产 净值 50% 以上 的资产 出现 无可参考 的活 跃市场 价格 且采用 估
值技术 仍导 致公 允价 值存 在重大 不确 定性 时； 
4 、法 律法 规、 中国 证监 会 和基金 合同 认定 的其 它情 形。 
七、基 金净 值的 确认 
用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值和 各类 基金 份额 净值由 基金 管理 人负 责计 算， 基金 托
管人负 责进 行复 核 。 基 金管 理人应 于每 个工 作日 交易 结束后 计算 当日 的基 金资 产净值 和各 类
基金份 额净 值并 发送 给基 金托管 人 。 基 金托 管人 对净 值计算 结果 复核 确认 后发 送给基 金管 理
人， 由 基金 管理 人依 照 《 信息披 露办 法》 等相 关规 定以及 《基 金合 同》 约定 对基金 净值 予以
公布。 
八、特 殊情 形的 处理



1 、基 金管 理人 或基 金托 管 人按估 值方 法的 第 6 项 进 行估值 时， 所造 成的 误差 不作为 基
金资产 估值 错误 处理 ；


上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
2 、由于 证券交 易所及 其登 记结算公 司发 送的数 据错 误或不可 抗力 等原因 ， 基 金管理 人
和基金 托管 人虽 然已 经采 取必要 、 适 当、 合理 的措 施进行 检查 ， 但 是未 能发 现该错 误的 ， 由
此造成 的基 金资 产估 值错 误， 基金 管理 人和基 金托 管人免 除赔 偿责 任。 但基 金管理 人 、 基 金
托管人 应当 积极 采取 必要 的措施 减轻 或消 除由 此造 成的影 响。 
 
十三、基金的收益与 分配 
一、基 金利 润的 构成 
基金利 润指 基金 利息 收入 、 投资 收益、 公允 价值 变动 收益和 其他 收入 扣除 相关 费用后 的
余额， 基金 已实 现收 益指 基金利 润减 去公 允价 值变 动收益 后的 余额 。 
二、基 金可 供分 配利 润 
基金可 供分 配利 润指 ， 截 至收益 分配 基准 日基 金， 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现收
益的孰 低数 。 
三、基 金收 益分 配原 则 
1 、本基 金收益 分配方 式为 现金分红 或红 利再投 资； 基金份额 持有 人可以 事先 选择将 所
获分配 的现 金收 益， 按照 基金合 同有 关基 金份 额申 购的约 定转 为同 一类 别的 基金份 额； 基金
份额持 有人 事先 未做 出选 择的， 基金 管理 人应 当支 付现金 ； 
2 、基金 收益分 配后各 类基 金份额净 值不 能低于 面值 ；即基金 收益 分配基 准日 的两类 基
金份额 净值 减去 每单 位各 类基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ； 
3 、由 于本 基金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ，而 C 类基 金份 额收 取销 售服 务费， 各
基金份 额类 别对 应的 可供 分配利 润将 有所 不同 ， 本基 金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分
配权； 
4 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 
本基金 每次 收益 分配 比例 详见届 时基 金管 理人 发布 的公告 。 
四、收 益分 配方 案 
基金收益 分配 方案中 应载 明截止收 益分 配基准 日的 可供分配 利润 、基金 收益 分配对象 、
分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。 
五、收 益分 配方 案的 确定 、公告 与实 施 
本基金 收益 分配 方案 由基 金管理 人拟 定， 并由 基金 托管人 复核 ， 在2 个 工作 日内在 指定上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
媒介公 告并 报中 国证 监会 备案。 
基金红利发放日距离 收益 分配基准日（即可供 分配 利润计算截止日）的 时间 不得超过
15 个 工作 日。 
六、基 金收 益分 配中 发生 的费用 
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担 。 当 投资 者的现 金
红利小 于一 定金 额， 不足 以支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时， 基金 登记 机构 可将基 金份 额持
有人的 现金红 利自动 转为 同一类 别的基 金份额 。红 利再投 资的计 算方法 ，依 照《业 务规则 》
执行。 
十四、基金的费用与 税收 
一、基 金费 用的 种类 
1 、基 金管 理人 的管 理费 ； 
2 、基 金托 管人 的托 管费 ； 
3 、销 售服 务费 ； 
4 、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ； 
5 、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费、 仲裁 费和 诉讼 费； 
6 、基 金份 额持 有人 大会 费 用； 
7 、基 金的 证券 交易 费用 ； 
8 、基 金的 银行 汇划 费用 ； 
9 、基 金的 账户 开户 费用 、 账户维 护费 用； 
10 、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定， 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。 
二、基 金费 用计 提方 法、 计提标 准和 支付 方式 
1 、基 金管 理人 的管 理费



本基金 的管 理费 年费 率 为0.3%。 管理 费的 计算 方法 如下： 
H ＝E×0.3% ÷当 年天 数 
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 托管 人根 据与 基金管 理人 核对 一致 的财 务数据 ，
自动在 月 初5 个 工作 日内 、 按照 指定 的账 户路 径进 行资金 支付 ， 管 理人 无需 再出具 资金 划拨上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
指令。 若遇 法定 节假 日、 休息日 等， 支付 日期 顺延 。 
2 、基 金托 管人 的托 管费 
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.1% 的 年 费率计 提 。 托 管费 的计 算 方法如 下： 
H ＝E×0.1% ÷当 年天 数 
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 托管 人根 据与 基金管 理人 核对 一致 的财 务数据 ，
自动在 月 初5 个 工作 日内 、 按照 指定 的账 户路 径进 行资金 支付 ， 管 理人 无需 再出具 资金 划拨
指令。 若遇 法定 节假 日、 休息日 等， 支付 日期 顺延 。 
3 、销 售服 务费 
本基金 A 类基 金份 额不 收 取销售 服务 费，C 类 基金 份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.35% 。 
C 类基 金份 额的 销售 服务 费按前 一日 C 类 基金 份额 资产净 值的 0.35% 年 费率 计提， 计算
方法如 下： 
H ＝E×0.35% ÷ 当年 天数 
H 为 C 类 基金 份额 每日 应 计提的 销售 服务 费 
E 为 C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值 
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按 月支 付， 由托 管人 根 据与管 理人 核对 一致 的财 务数据 ， 自
动在月 初五 个工 作日 内、 按照指 定的 帐户 路径 进行 资金支 付， 管理 人无 需再 出具资 金划 拨指
令。 若 遇法定 节假 日、 休 息日等 ， 支付 日期 顺延。 费用自 动扣 划后， 管理 人 应进行 核对， 如
发现数 据不 符， 及时 联系 托管人 协商 解决 。 
销售服 务费 主要 用于 支付 销售机 构佣 金、 以及 基金 管理人 的基 金行 销广 告费 、 促销 活动
费、基 金份 额持 有人 服务 费等。



销售服 务费 不包 括基 金募 集期间 的上 述费 用。 
上述 “ 一、 基金 费用 的种 类” 中 第 4 －10 项费 用， 根据有 关法 规及 相应 协议 规定， 按费
用实际 支出 金额 列入 当期 费用， 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。 
三、不 列入 基金 费用 的项 目 
下列费 用不 列入 基金 费用 ： 
1 、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失； 
2 、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
3 、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用； 
4 、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。 
四、费 用调 整 
基金管 理人 和基 金托 管人 协商一 致并 履行 适当 程序 后， 可根 据基 金发 展情 况调 整基金 管
理费率 、基 金托 管费 率、 销售服 务费 率等 相关 费率 。 
基金管 理人 必 须 最迟 于新 的费率 实施 日前 按照 《信 息披露 办法 》 的 规定 在指 定媒介 上公
告。 
五、基 金税 收 
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。 
 
十五、基金的会计与 审计 
一、基 金会 计政 策 
1 、基 金管 理人 为本 基金 的 基金会 计责 任方 ； 
2 、基 金的 会计 年度 为公 历 年度的 1 月1 日至 12 月31 日；基 金首 次募 集的 会 计年度 按
如下原 则： 如果 《基 金合 同》生 效少 于2 个月 ，可 以并入 下一 个会 计年 度披 露； 
3 、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币， 以人 民币 元为 记账单 位； 
4 、会 计制 度执 行国 家有 关 会计制 度； 
5 、本 基金 独立 建账 、独 立 核算； 
6 、基金 管理人 及基金 托管 人各自保 留完 整的会 计账 目、凭证 并进 行日常 的会 计核算 ，
按照有 关规 定编 制基 金会 计报表 ； 
7 、基金 托管人 每月与 基金 管理人就 基金 的会计 核算 、报表编 制等 进行核 对并 以托管 协
议约定 方式 确认 。 
二、基 金的 年度 审计 
1 、基金 管理人 聘请与 基金 管理人、 基金 托管人 相互 独立的具 有证 券从业 资格 的会计 师
事务所 及其 注册 会计 师对 本基金 的年 度财 务报 表进 行审计 。 
2 、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ，应 事先 征得 基金管 理人 同意 。 
3、基金管理人 认为有充足 理由更换会计 师事务所， 须通报基金托 管人。更 换 会计师 事
务所需 在2 个工 作日 内在 指定媒 介公 告并 报中 国证 监会备 案。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
 
十六、基金的信息披 露 
一、本 基金的 信息披 露应 符合《 基金法》 、 《运 作办 法》 、 《信 息披 露办法》 、 《 基金合 同》
及其他 有关 规定 。相 关法 律法规 关于 信息 披露 的规 定发生 变化 时， 本基 金从 其最新 规定 。 
二、信 息披 露义 务人 
本基金 信息 披露 义务 人包 括基金 管理 人、 基金 托管 人、 召 集基 金份 额持 有人 大会的 基金
份额持 有人 等法 律法 规和 中国证 监会 规定 的自 然人 、法人 和其 他组 织。 
本基金 信息 披露 义务 人按 照法律 法规 和中 国证 监会 的规定 披露 基金 信息 ， 并保 证所披 露
信息的 真实 性、 准确 性和 完整性 。 
本基金 信息 披露 义务 人应 当在中 国证 监会 规定 时间 内， 将应 予披 露的 基金 信息 通过中 国
证监会 的指 定媒 介披 露， 并保证 基金 投资 者能 够按 照 《 基金 合同 》 约 定的 时 间和方 式查 阅或
者复制 公开 披露 的信 息资 料。 
三、本 基金 信息 披露 义务 人承诺 公开 披露 的基 金信 息，不 得有 下列 行为 ： 
1 、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏； 
2 、对 证券 投资 业绩 进行 预 测； 
3 、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失； 
4 、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 销售 机构； 
5 、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字； 
6 、法 律法 规和 中国 证监 会 禁止的 其他 行为 。 
四、 本基 金公 开披露 的信 息应采 用中 文文 本。 如同 时采用 外文 文本 的， 基金 信息披 露 义
务人应 保证 两种 文本 的内 容一致 。两 种文 本发 生歧 义的， 以中 文文 本为 准。 
本基金 公开 披露 的信 息采 用阿拉 伯数 字； 除特 别说 明外， 货币 单位 为人 民币 元。 
五、公 开披 露的 基金 信息 
公开披 露的 基金 信息 包括 ： 
（一） 基金 招募 说明 书、 《 基金合 同》 、基 金托 管协 议 
1 、 《基 金合同 》 是界 定 《 基金合 同》 当 事人 的各 项 权利、 义 务关 系， 明 确基 金份额 持有
人大会 召开 的规 则及 具体 程序 ， 说 明基 金产 品的 特性 等涉及 基金 投资 者重 大利 益的事 项的 法
律文件 。 
2 、基金 招募说 明书应 当最 大限度地 披露 影响基 金投 资者决策 的全 部事项 ，说 明基金 认
购、 申 购和 赎回 安排 、 基 金投资 、 基 金产 品特 性、 风险揭 示、 信息 披露 及基 金份额 持有 人服上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
务等内 容。 《基金 合同 》 生 效后， 基金 管理 人在 每 6 个月结 束之 日 起 45 日内， 更新招 募说 明
书 并 登 载 在 网站 上 ， 将 更新 后 的 招 募 说明 书 摘 要 登载 在 指 定 媒 介上 ； 基 金 管理 人 在 公 告的
15 日前 向主要 办公 场所所 在地的中 国证 监会派 出机 构报送更 新的 招募说 明书 ，并就有 关更
新内容 提供 书面 说明 。 
3 、基金 托管协 议是界 定基 金托管人 和基 金管理 人在 基金财产 保管 及基金 运作 监督等 活
动中的 权利 、义 务关 系的 法律文 件。 
基金募 集申 请经 中国 证监 会注册 后， 基金 管理 人在 基金份 额发 售 的 3 日 前， 将基金 招募
说明书 、 《基 金合 同》 摘要 登载在 指定 媒介 上 ； 基 金 管理人 、 基金 托管 人应 当 将 《 基金 合同 》 、
基金托 管协 议登 载在 各自 网站上 。 
（二） 基金 份额 发售 公告 
基金管 理人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 ， 并在 披露 招募说 明
书的当 日登 载 于 指定 媒介 上。 
（三） 《基 金合 同》 生效 公 告 
基金管 理人 应当 在收 到中 国证监 会确 认文 件的 次日 在指定 媒介 上登 载 《 基金 合同》 生效
公告。 
（四） 基金 资产 净值 、各 类基金 份额 净值 
《基金 合同 》 生效后 ， 在 本基金 的封 闭期 内， 基金 管理人 应当 至少 每周 公告 一次基 金资
产净值 和各 类基 金份 额净 值。 基金 管理 人应 当在 开放 期首日 披露 本基 金封 闭期 最后一 个工 作
日的基 金资 产净 值和 各类 基金份 额净 值。 
在本基 金开 放期 内， 基金 管理人 应当 在每 个开 放日 的次日 ， 通过 网站 、 基 金 份额发 售网
点以及 其他 媒介 ，披 露开 放日各 类基 金份 额净 值和 基金份 额累 计净 值。 
基金管理人应当 公 告半 年度 和 年 度 最 后 一 个 市场 交易 日 基 金 资 产 净 值 和各 类基 金 份 额
净值 。 基 金管 理人应 当在 前款规 定的 市场 交易 日的 次日 ， 将 基金 资产净 值 、 各类 基 金份 额净
值和基 金份 额累 计净 值 登 载在 指 定媒 介上。 
（五） 基金 份额 申购 、赎 回价格 
基金管理 人应 当在《 基金 合同》 、 招募说 明书等 信息 披露文件 上载 明基金 份额 申购、 赎
回价格 的计 算方 式及 有关 申购、 赎回 费率， 并保 证投 资者能 够在 基金 份额 发售 网点查 阅或 者
复制前 述信 息资 料。 
（六） 基金 定期 报告 ，包 括基金 年度 报告 、基 金半 年度报 告和 基金 季度 报告 
基金管 理人 应当 在每 年结 束之日 起 90 日内 ，编 制完 成基金 年度 报告 ，并 将年 度报告 正上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
文登载 于网 站上 ， 将 年度 报告摘 要登 载在 指定 媒介 上。 基 金年 度报 告的 财务 会计报 告应 当经
过审计 。 
基金管 理人 应当 在上 半年 结束之 日起 60 日 内， 编制 完成基 金半 年度 报告 ，并 将半年 度
报告正 文登 载在 网站 上， 将半年 度报 告摘 要登 载在 指定媒 介上 。 
基金管 理人 应当 在每 个季 度结束 之日 起 15 个工 作日 内，编 制完 成基 金季 度报 告，并 将
季度报 告登 载在 指定 媒介 上。 
《基金 合同 》 生效不 足 2 个月的 ， 基金 管理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、 半 年度报 告 或
者年度 报告 。 
基金定 期报 告在 公开 披露 的第 2 个工 作日 ， 分别 报中 国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场
所所在 地中 国证 监会 派出 机构备 案。 报备 应当 采用 电子文 本或 书面 报告 方式 。 
基金管理人应当在基 金年 度报告和半年度报告 中披 露基金组合资产情况 及其 流动性风
险分析 等。 
报告期 内出 现单 一投 资者 持有基 金份 额比 例达 到 或 超过 20% 的 情形 ， 为保 障其 他投资 者
的权益 ， 基金 管理人 至少 应当在 基金 定期 报告 “影 响投资 者决 策的 其他 重要 信息 ” 项 下披 露
该投资 者的 类别 、 报告 期末 持有份 额及 占比 、 报告 期内 持有份 额变 化情 况及 产品 的特有 风险 ，
中国证 监会 认定 的特 殊情 形除外 。 
（七） 临时 报告 
本基金 发生 重大 事件 ， 有 关信息 披露 义务 人应 当 在2 个工 作日 内编 制临 时报 告书， 予以
公告 ， 并 在公 开披 露日 分别 报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办公 场所 所在 地的 中国证 监会 派
出机构 备案 。 
前款所 称重 大事 件 ， 是 指可 能对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响
的下列 事件 ： 
1 、基 金份 额持 有人 大会 的 召开； 
2 、终 止《 基金 合同》 ； 
3 、转 换基 金运 作方 式（ 不 包括本 基金 封闭 期与 开放 期运作 方式 的转 换） ； 
4 、更 换基 金管 理人 、基 金 托管人 ； 
5 、基 金管 理人 、基 金托 管 人的法 定名 称、 住所 发生 变更； 
6 、基 金管 理人 股东 及其 出 资比例 发生 变更 ； 
7 、基 金募 集期 延长 ； 
8 、基金 管理人 的董事 长、 总经理及 其他 高级管 理人 员、基金 经理 和基金 托管 人基金 托上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
管部门 负责 人发 生变 动； 
9 、基 金管 理人 的董 事在 一 年内变 更超 过百 分之 五十 ； 
10 、 基 金管 理人、 基金 托管 人基金 托管 部门 的主 要业 务人员 在一 年内 变动 超过 百分之 三
十； 
11 、涉 及基 金管 理业 务、 基金财 产、 基金 托管 业务 的诉讼 或者 仲裁 ； 
12 、基 金管 理人 、基 金托 管人受 到监 管部 门的 调查 ； 
13 、基金 管理 人及其 董事 、总经理 及其 他高级 管理 人员、基 金经 理受到 严重 行政处罚 ，
基金托 管人 及其 基金 托管 部门负 责人 受到 严重 行政 处罚； 
14 、重 大关 联交 易事 项； 
15 、基 金 收 益分 配事 项； 
16 、管 理费 、托 管费 、销 售服务 费等 费用 计提 标准 、计提 方式 和费 率发 生变 更； 
17 、基 金份 额净 值计 价错 误达某 一类 基金 份额 净值 百分之 零点 五； 
18 、基 金改 聘会 计师 事务 所； 
19 、变 更基 金销 售机 构； 
20 、更 换基 金登 记机 构； 
21 、本 基金 进入 开放 期及 开放期 的具 体时 间； 
22 、本 基金 申购 、赎 回费 率及其 收费 方式 发生 变更 ； 
23 、本 基金 发生 巨额 赎回 并延缓 支付 ； 
24 、本 基金 暂停 接受 申购 、赎回 申请 后重 新接 受申 购、赎 回； 
25 、本 基金 增加 或变 更份 额类别 设置 ； 
26 、本 基金 发生 涉及 基金 申购、 赎回 事项 调整 或潜 在影响 投资 者赎 回等 重大 事项； 
27、本 基金 推出 新业 务或 服务； 
28、中 国证 监会 规定 的其 他事项 。 
（八） 澄清 公告 
在 《 基金 合同 》 存 续期 限 内， 任何 公共 媒介中 出现 的或者 在市 场上 流传 的消 息可能 对基
金份额 价格 产生 误导 性影 响或者 引起 较大 波动 的 ， 相 关信息 披露 义务 人知 悉后 应当立 即对 该
消息进 行公 开澄 清， 并将 有关情 况立 即报 告中 国证 监会。 
（九） 基金 份额 持有 人大 会决议 
基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 ，应 当依 法报 中国 证监会 备案 ，并 予以 公告 。 
（十） 投资 中小 企业 私募 债信息 披露 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
基金管理人应在基金 招募 说明书的显著位置披 露投 资中小企业私募债券 的流 动性风险
和信用 风险 ，说 明投 资中 小企业 私募 债券 对基 金总 体风险 的影 响。 
基金管 理人 在本 基金 投资 中小企 业私 募债 券后 两个 交易日 内 ， 在 中国 证监 会指 定媒介 披
露所投 资中 小企 业私 募债 券的名 称、 数量 、期 限、 收益率 等信 息。 
本基金 应当 在季 度报 告、 半年度 报告 、 年 度报 告等 定期报 告和 招募 说明 书 （ 更新） 等文
件中披 露中 小企 业私 募债 券的投 资情 况。 
（十一 ）资 产支 持证 券的 投资情 况 
基金管 理人 应在 基金 年报 及半年 报中 披露 其持 有的 资产支 持证 券总 额 、 资 产支 持证券 市
值占基 金净 资产 的比 例和 报告期 内所 有的 资产 支持 证券明 细。 
基金管 理人 应在 基金 季度 报告中 披露 其持 有的 资产 支持证 券总 额 、 资 产支 持证 券市值 占
基金净 资产 的比 例和 报告 期末按 市值 占基 金净 资产 比例大 小排 序的 前 10 名资 产支持 证券 明
细。 
（十二 ）中 国证 监会 规定 的其他 信息 。 
六、信 息披 露事 务管 理 
基金管 理人 、 基 金托 管人 应当建 立健 全信 息披 露管 理制度 ， 指 定专 人负 责管 理信息 披露
事务。 
基金信 息披 露义 务人 公开 披露基 金信 息 ， 应 当符 合中 国证监 会相 关基 金信 息披 露内容 与
格式准 则的 规定 。 
基金托 管人 应当 按照 相关 法律法 规、 中国 证监 会的 规定和 《基 金合 同》 的约 定， 对 基金
管理人 编制 的基 金资 产净 值、 基 金份 额净 值、 基 金份 额申购 赎回 价格 基金 定期 报告和 定期 更
新的招 募说 明书 等公 开披 露的相 关基 金信 息进 行复 核、 审 查， 并 向基 金管 理人 出具书 面文 件
或者盖 章或 者XBRL 电子 方 式复核 确认 。 
基金管 理人 、基 金托 管人 应当在 指定 媒介 中选 择披 露信息 的报 刊。 
基金管 理人 、 基 金托 管人 除依法 在指 定媒 介上 披露 信息外 ， 还 可以 根据 需要 在其他 公共
媒介披 露信 息， 但是 其他 公共媒 介不 得早 于指 定媒 介披露 信息 ， 并 且在 不同 媒介上 披露 同一
信 息的 内容 应当 一致 。 
为基金 信息 披露 义务 人公 开披露 的基 金信 息出 具审 计报告 、 法 律意 见书 的专 业机构 ， 应
当制作 工作 底稿 ，并 将相 关档案 至少 保存 到《 基金 合同》 终止 后 10 年， 法律 法规另 有规 定
的从其 规定 。 
七、信 息披 露文 件的 存放 与查阅 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
招募说 明书 公布 后， 应当 分别置 备于 基金 管理 人、 基金托 管人 和基 金销 售机 构的办 公场
所，供 公众 查阅 、复 制。 
基金定 期报 告公 布后 ， 应 当分别 置备 于基 金管 理人 和基金 托管 人的 办公 场所 ， 以供 公众
查阅、 复制 。 
八、当 出现 下述 情况 时， 基金管 理人 和基 金托 管人 可暂停 或延 迟披 露基 金相 关信息 ： 
1 、不 可抗 力； 
2 、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时； 
3 、法 律法 规、 基金 合同 或 中国证 监会 规定 的情 况。 
 
十七、风险揭示 
一、投 资本 基金 的风 险 
1 、市 场风 险 
基金主 要投 资于 证券 市场 ， 而 证券 市场 价格因 受到 经济因 素 、 政 治因素 、 投 资者心 理和
交易制 度等 各种 因素 的影 响而产 生波 动 ， 从而 导致 基金收 益水 平发 生变 化， 产生风 险 。 主 要
的风险 因素 包括 ： 
1 ）政策 风险。 因财政 政策 、货币政 策、 产业政 策、 地区发展 政策 等国家 宏观 政策发 生
变化， 导致 市场 价格 波动 ，影响 基金 收益 而产 生风 险。 
2 ）经济 周期风 险。证 券市 场是国民 经济 的晴雨 表， 随着经济 运行 的周期 性变 化，证 券
市场的 收益 水平 也呈 周期 性变化 ，基 金投 资的 收益 水平也 会随 之变 化， 从而 产生风 险。 
3 ）利率 风险。 金融市 场利 率的波动 会导 致证券 市场 价格和收 益率 的变动 。利 率直接 影
响着债 券的 价格 和收 益率 ， 影 响着 企业 的融资 成本 和利润 。 基金 投资于 债券 ， 其 收益 水平 可
能会受 到利 率变 化的 影响 。 
4 ）基金 份额持 有人收 益将 主要通过 现金 形式来 分配 ，而现金 可能 因为通 货膨 胀因素 而
使其购 买力 下降,从 而使 基 金的实 际收 益下 降。 
2 、管 理风 险 
1 ）在基 金管理 运作过 程中 ，基金管 理人 的知识 、 经 验、判断 、决 策、技 能等 ，会影 响
其对信 息的 占有 以及 对经 济形势 、证 券价 格走 势的 判断， 从而 影响 基金 收益 水平。 
2 ）基金 管理人 和基金 托管 人的管理 手段 和管理 技术 等因素的 变化 也会影 响基 金收益 水
平。 
3 、流 动性 风险 
基金的 流动 性风 险主 要表 现在两 方面 ： 一是 基金 管理 人建仓 时或 为实 现投 资收 益而进 行
组合调 整时 ， 可能 会由 于个 券的市 场流 动性 相对 不足 而无法 按预 期的 价格 将债 券买进 或卖 出 ；
二是为 应付 投资 者的 赎回 ， 当个 券的 流动 性较 差时， 基金管 理人 被迫 在不 适当 的价格 大量 抛上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
售债券 。两 者均 可能 使基 金净值 受到 不利 影响 。 
本基金 主要 的流 动性 风险 管理 方 法说 明 
（1） 拟投 资市 场、 行业 及 资产的 流动 性风 险评 估 
本基金 的投 资市 场主 要为 固定收 益类 金融 工具 ， 不 直接从 二级 市场 买入 股票 、 权证 等权
益类资 产，也 不参与 一级 市场的 新股申 购或增 发新 股。本 基金采 用“封 闭管 理+定期 开放 ”
的运作 模式 ， 每封闭 一段 时间再 集中 开放 申赎 ， 一 般开放 时间 不少 于 5 个工 作日 ， 最 长不 超
过 20 个 工作 日。 这种 准封 闭式运 作可 以降 低频 繁申 购、赎 回带 来的 流动 性冲 击。综 合评 估
在正常 市场 环境 下本 基金 的流动 性风 险适 中。 
（2） 巨额 赎回 情形 下的 流 动性风 险管 理措 施



基金出 现巨 额赎 回情 形下 ， 基金管 理人 可以 根据 基金 当时的 资产 组合 状况 或巨 额赎回 份
额占比 情况 决定 是否 在 20 个工作 日 内 延期 支付 赎回 款项 。 同时 ，如 本基 金单 个基金 份额 持
有人在 单个 开放 日申 请赎 回基金 份额 超过 基金 总份 额一定 比例 以上 的 ， 基 金管 理人有 权决定
其 赎回 款项 实际 延期 支付 的时间 。 
（3） 实施 备用 的流 动性 风 险管理 工具 的情 形、 程序 及对投 资者 的潜 在影 响 
在市场 大幅 波动 、 流 动性 枯竭等 极端 情况 下发 生无 法应对 投资 者巨 额赎 回的 情形时 ， 基
金管理 人将 以保 障投 资者 合法权 益为 前提 ， 严 格按 照法律 法规 及基 金合 同的 规定， 谨慎 选取
暂停接 受赎 回申 请、 延 缓 支付赎 回款 项 、 收取 短期 赎回费 、 暂停 基金估 值 等 流动性 风险 管 理
工具作 为辅 助措 施。 对于 各类流 动性 风险 管理 工具 的使用 ， 基金 管理人 将依 照严格 审批 、 审
慎决策 的原 则， 及时 有效 地对风 险进 行监 测和 评估 ， 使用 前经 过内 部审 批程 序并与 基金 托管
人协商 一致 。 在实际 运用 各类流 动性 风险 管理 工具 时， 投资 者的 赎回申 请 、 赎回款 项支 付等
可能受 到相 应影 响， 基金 管理人 将严 格依 照法 律法 规及基 金合 同的 约定 进行 操作， 全面 保障
投资者 的合 法权 益。 
4 、特 定风 险 
（1） 本基 金以 12 个月 为 一个运 作周 期， 运作 周期 内， 投 资人 不得 申请 赎回 本基金 。 若
投资人 错过 某一 开放 期而 未能赎 回， 其份 额将 转入 下一运 作周 期， 至少 至下 一开放 期方 可赎
回。 
（2）基 金经理 将对可 能出 现的巨额 赎回 情况进 行充 分准备并 做好 流动性 管理 ，但当 本
基金在 单个 开放 日出 现巨 额赎回 时 ， 赎 回的 基金 份额 持有人 仍可 能存 在延 缓支 付赎回 款项 的
风险 ， 未 赎回 的基 金份 额持 有人仍 可能 承担 短期 内基 金变现 而带 来的 冲击 成本 对基金 资产 产
生的负 面影 响。 
5 、中 小企 业私 募债 投资 风 险 
中小企 业私 募债 发行 人为 中小微 、 非上 市企业 ， 存 在着公 司治 理结 构相 对薄 弱、 企业 经
营风险 高、 信息 披露 透明 度不足 等特 点。 基金 管理 人将通 过建 立并 严格 执行 特定的 信用 分析
制度， 对持 有的 中小 企业 私募债 投资 进行 信用 风险 管理。 但如 果发 行人 未真 实披露 其财 务及上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
经营管 理信 息 ， 或 基金 管理 人对其 信用 风险 判断 有误 ， 中小企 业私 募债 投资 将存 在违约 风险 ，
极端情 况下 ，存 在债 券投 资本金 完全 无法 回收 的风 险。 
同时， 中小企业私募 债交易平台 为上交所与深 交所的特定 平台或通过证 券公司进行 转
让， 可能 存在 流动 性不 足的 风险 。 如 果基 金管 理人 持有 的中小 企业 私募 债投 资未 能持有 到期 ，
将可能 在二 级市 场交 易时 承担相 当幅 度的 流动 性折 价， 从而 影响 基金的 收益 水平 。 因 此， 投
资中小 企业 私募 债将 在一 定程度 上增 加基 金的 信用 风险和 流动 性风 险。 
6 、证 券公 司短 期公 司债 投 资风险 
本基金 投资范围包括 证券公司短 期公司债，由 于证券公司 短期公司债非 公开发行和 交
易， 且限 制投 资者数 量上 限， 潜在 流动 性风险 相对 较大 。 若 发行 主体信 用质 量恶化 或投 资 者
大量赎 回需 要变 现资 产时 ， 受 流 动性 所限， 本基 金可 能无法 卖出 所持 有的 证券 公司短 期公 司
债，由 此可 能给 基金 净值 带来不 利影 响或 损失 。 
7 、资 产支 持证 券投 资风 险 
本基金 投资 范围 包括 资产 支持证 券， 资产 支持 证券 是一种 债券 性质 的金 融工 具， 其 向投
资者支 付的 本息 来自 于基 础资产 池产 生的 现金 流或 剩余权 益。 与股 票和 一般 债券不 同， 资产
支持证 券不 是对 某一 经营 实体的 利益 要求 权 ， 而 是对 基础资 产池 所产 生的 现金 流和剩 余权 益
的要求 权 ， 是 一种以 资产 信用为 支持 的证 券， 所面 临的风 险主 要包 括交 易结 构风险 、 各种 原
因导致 的基 础资 产池 现金 流与对 应证 券现 金流 不匹 配产生 的信 用风 险 、 市 场交 易不 活 跃导 致
的流动 性风 险等 。 
8 、操 作或 技术 风险 
相关当 事人 在业 务各 环节 操作过 程中 ， 因内 部控 制存 在缺陷 或者 人为 因素 造成 操作失 误
或违反操 作规 程等引 致的 风险，例 如， 越权违 规交 易、会计 部门 欺诈、 交易 错误、IT 系统
故障等 风险 。 
在开放 式基 金的 各种 交易 行为或 者后 台运 作中 ， 可能 因为技 术系 统的 故障 或者 差错而 影
响交易 的正 常进 行或 者导 致基金 份额 持有 人的 利益 受到影 响 。 这 种技 术风 险可 能来自 基金 管
理公司 、登 记机 构、 代销 机构、 证券 交易 所、 证券 登记结 算机 构等 等。 
9 、合 规性 风险 
指基金 管理 或运 作过 程中 ， 违 反国 家法 律、 法规 的 规定 ， 或 者基 金 投资 违反 法规及 基金
合同有 关规 定的 风险 。 
10 、其 他风 险 
1 ）因 技术 因素 而产 生的 风 险，如 电脑 系统 不可 靠产 生的风 险； 
2 ）因基 金业务 快速发 展而 在制度建 设、 人员配 备、 内控制度 建立 等方面 不完 善而产 生
的风险 ； 
3 ）因 人为 因素 而产 生的 风 险，如 内幕 交易 、欺 诈等 行为产 生的 风险 ； 
4 ）对 主要 业务 人员 如基 金 经理的 依赖 而可 能产 生的 风险； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
5 ）因战 争、自 然灾害 等不 可抗力导 致的 基金管 理人 、基金代 销机 构等机 构无 法正常 工
作，从 而影 响基 金的 申购 、赎回 按正 常时 限完 成的 风险。 
二、声 明 
1 、 本 基金 未经 任何 一级 政府、 机构 及部 门担 保。 基金投 资者 自愿 投资 于本 基金， 须自
行承担 投资 风险 。 
2 、 除基 金管 理人直 接办 理本基 金的 销售 外， 本基 金还通 过基 金代 销机 构代 理销售 ， 但
是， 基金 资产 并不是 代销 机构的 存款 或负 债， 也没 有经基 金代 销机 构担 保收 益， 代销 机构 并
不能保 证其 收益 或本 金安 全。 
 
十 八、基金合同的变 更、 终止与基金财产的清 算 
一、 《 基金 合同 》的 变更 
1 、变更 基金合 同 涉及 法律 法规规定 或 基 金合同 约定 应经基金 份额 持有人 大会 决议通 过
的事项 的， 应召 开基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通过
的事项 ，由 基金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。 
2 、关于 《基金 合同》 变更 的基金份 额持 有人大 会决 议生效后 方可 执行， 自决 议生效 后
两个工 作日 内在 指定 媒介 公告。 
二、 《 基金 合同 》的 终止 事 由 
有下列 情形 之一 的， 在履 行相关 程序 后， 《基 金合 同 》应当 终止 ：



1 、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的；



2 、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ；



3 、基金 合同生 效后， 在每 个开放期 届满 时 ，有 下列 情形之一 的， 基金管 理人 与基金 托
管人协 商一 致后 ，可 以终 止 基金 合同 ，不 需要 召开 持有人 大会 ： 
（1） 基金 份额 持有 人数 量 不满二 百人 。 
（2） 基金 资产 净值 低于 五 千万元 。 
4 、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ；



5 、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 
三、基 金财 产的 清算 
1 、 基 金财 产清算 小组 ： 自 出现 《 基金 合同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算 小上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在 中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 
2 、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算
小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 
3 、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 
4 、基 金财 产清 算程 序： 
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ； 
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认； 
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ； 
（4） 制作 清算 报告 ； 
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书； 
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ； 
（7） 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 
5 、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个 月。 
四、清 算费 用 
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 
五、基 金财 产清 算剩 余资 产的分 配 
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 
六、基 金财 产清 算的 公告 
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。 
七、基 金财 产清 算账 册及 文件的 保存 
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。 
 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
十九、基金合同的内 容摘 要 
一、基 金的 基本 情况 
基金名 称： 上投 摩根 岁岁 益 定期 开放 债券 型证 券投 资基金 
基金的 类别 ： 债 券型 证券 投资基 金 
基金的 运作 方式 ：契 约型 、定期 开放 式 
本基金 以定 期开 放的 方式 运作 ， 即 本基 金以 封闭 期内 封闭运 作和 封闭 期与 封闭 期之间 定
期开放 的方 式运 作。 
本基金 的封 闭期 为自 基金 合同生 效之 日起 （包 括基 金合同 生效 之日 ） 或 自每 一开放 期结
束之日 次日 起（ 包括 该日 ）至其 12 个 月对 日的 前一 日止。 本基 金的 首个 封闭 期为自 基金 合
同生效 之日 起（ 包括 基金 合同生 效之 日） 至基 金合 同生效 日的 12 个 月对 日的 前一日 止。 首
个封闭 期结 束之 后第 一个 工作日 起 （包 括该日 ） 进 入首个 开放 期 ， 第二 个封 闭期为 首个 开放
期结束 之日 次日 起（ 包括 该日） 至该 封闭 期首 日的 12 个月 对日 的前 一日 止， 以此类 推。 本
基金封 闭期 内不 办理 申购 与赎回 业务 ， 也 不上 市交 易。 对 日指 某一 特定 日期 在后续 日历 月份
中的对 应日 期 ， 若该 日为 非工作 日 ， 则 顺延至 下一 工作日 ； 若该 日历月 份中 不存在 对应 日 期
的， 则 该日 为该 年度 对月 次一月 的首 个工 作日 。 本 基金自 每个 封闭 期结 束之 后第一 个工 作日
起 （包 括该 日） 进入 开放 期， 期 间可 以办 理申 购与 赎回业 务。 本基 金每 个开 放期最 长不 超过
20 个 工作 日， 最短 不少 于 5 个工 作日 ，开 放期 的 具体时 间以 基金 管理 人届 时公告 为准 ，且
基金管 理人 最迟 应于 开放 期前 2 日进 行公 告 。 如 封闭 期结束 后或 在开 放期 内发 生不可 抗力 或
其他情 形致 使基 金无 法按 时开放 申购 与赎 回业 务 ， 或 依据基 金合 同需 暂停 申购 或赎回 业务 的 ，
开放期 时间 顺延 ， 即 开放 期中止 计算 ， 在不可 抗力 或其他 因素 消除 之日 起次 日， 计算 或重 新
计算开 放期 时间 ，直 至满 足开放 期的 时间 要求 ，具 体时间 以基 金管 理人 届时 公告为 准。 
注册文 号： 中国 证监 会证 监 许可[2017]598 号 
基金管 理人 ：上 投摩 根基 金管理 有限 公司 
基金托 管人 ： 交 通银 行 股 份有限 公司 
二、基 金份 额持 有人 、基 金管理 人及 基金 托管 人的 权利义 务 
（一） 基金 份额 持有 人的 权利义 务 
基金投 资者 持有 本基 金基 金份额 的行 为即 视为 对 《 基金合 同 》 的 承认和 接受 ， 基 金投 资
者自依 据 《 基金 合同 》 取 得基金 份额 ， 即 成为 本基 金基金 份额 持有 人和 《基 金合同 》 的 当事
人， 直 至其 不再 持有 本基 金的基 金份 额。 基金 份额 持有人 作为 《基 金合 同》 当事人 并不 以在
《基金 合同 》上 书面 签章 或签字 为必 要条 件。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
同一类 别每 份基 金份 额具 有同等 的合 法权 益。 
1 、根据 《基金 法》 、 《 运作 办法》及 其他 有关规 定， 基金份额 持有 人的权 利包 括但不 限
于： 
（1） 分享 基金 财产 收益 ； 
（2） 参与 分配 清算 后的 剩 余基金 财产 ； 
（3） 依法 申请 赎回 或转 让 其持有 的基 金份 额； 
（4） 按照 规定 要求 召开 基 金份额 持有 人大 会或 召集 基金份 额持 有人 大会 ； 
（5）出 席或者 委派代 表出 席基金份 额持 有人大 会， 对基金份 额持 有人大 会审 议事项 行
使表决 权； 
（6） 查阅 或者 复制 公开 披 露的基 金信 息资 料； 
（7） 监督 基金 管理 人的 投 资运作 ； 
（8）对 基金管 理人、 基金 托管人、 基金 服务机 构损 害其合法 权益 的行为 依法 提起诉 讼
或仲裁 ； 
（9） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 权利 。 
2 、根据 《基金 法》 、 《 运作 办法》及 其他 有关规 定， 基金份额 持有 人的义 务包 括但不 限
于： 
（1） 认真 阅读 并遵 守《 基 金合同 》 、 招募 说明 书 等 信 息披露 文件 ； 
（2）了 解所投 资基金 产品 ，了解自 身风 险承受 能力 ，自主判 断基 金的投 资价 值，自 主
做出投 资决 策， 自行 承担 投资风 险； 
（3） 关注 基金 信息 披露 ， 及时行 使权 利和 履行 义务 ； 
（4） 缴纳 基金 认购 、申 购 款项及 法律 法规 和《 基金 合同》 所规 定的 费用 ； 
（5） 在其 持有 的基 金份 额 范围内 ，承 担基 金亏 损或 者《基 金合 同》 终止 的有 限责任 ； 
（6） 不从 事任 何有 损基 金 及其他 《基 金合 同》 当事 人合法 权益 的活 动； 
（7） 执行 生效 的基 金份 额 持有人 大会 的决 议； 
（8） 返还 在基 金交 易过 程 中因任 何原 因获 得的 不当 得利； 
（9） 遵守 基金 管理 人、 基 金托管 人、 销售 机构 和登 记机构 的相 关交 易及 业务 规则； 
（10 ） 提 供基 金管理 人和 监管机 构依 法要 求提 供的 信息 ， 以 及不 时的更 新和 补充 ， 并 保
证其真 实性 ； 
（11） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 
（二） 基金 管理 人的 权利 义务 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
1 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的权 利包 括但 不限于 ： 
（1） 依法 募集 资金 ； 
（2）自 《基金 合同》 生效 之日起， 根据 法律法 规和 《基金合 同》 独立运 用并 管理基 金
财产； 
（3）依 照《基 金合同 》收 取基金管 理费 以及法 律法 规规定或 中国 证监会 批准 的其他 费
用； 
（4） 销售 基金 份额 ； 
（5） 按照 规定 召集 基金 份 额持有 人大 会； 
（6） 依 据 《基 金合 同》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人， 如认 为基 金托 管人 违反了 《基
金合同 》 及国 家有关 法律 规定 ， 应 呈报 中国证 监会 和其他 监管 部门 ， 并 采取 必要措 施保 护 基
金投资 者的 利益 ； 
（7） 在基 金托 管人 更换 时 ，提名 新的 基金 托管 人； 
（8） 选择 、更 换基 金销 售 机构， 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ；



（9）担 任或委 托其他 符合 条件的机 构担 任基金 登记 机构办理 基金 登记业 务并 获得《 基
金合同 》规 定的 费用 ；



（10） 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ；



（11） 在《 基金 合同 》约 定的范 围内 ，拒 绝或 暂停 受理申 购、 赎回 或转 换申 请；



（12） 依照 法律 法规 为基 金的利 益行 使因 基金 财产 投资于 证券 所产 生的 权利 ； 
（13） 以基 金管 理人 的名 义， 代 表基 金份 额持 有人 的利益 行使 诉讼 权利 或者 实施其 他法
律行为 ；



（14） 选择 、 更 换律 师事 务所、 会计 师事 务所 、 证 券经纪 商或 其他 为基 金提 供服务 的外
部机构 ；



（15） 在符合 有关 法律、 法规的 前提 下， 制 订和 调 整有关 基金 认购、 申购、 赎回、 转 换
和非交 易过 户等 业务 规则 ； 
（16） 法律 法 规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他权 利。 
2 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金管 理人 的义 务包 括但 不限于 ： 
（1）依 法募集 资金， 办理 或者委托 经中 国证监 会认 定的其他 机构 代为办 理基 金份额 的
发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜； 
（2） 办理 基金 备案 手续 ； 
（3） 自 《 基金 合同》 生效 之日起 ， 以 诚实 信用、 谨慎 勤勉的 原则 管理 和运 用基 金财 产 ； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（4）配 备足够 的具有 专业 资格的人 员进 行基金 投资 分析、决 策， 以专业 化的 经营方 式
管理和 运作 基金 财产 ； 
（5）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，保 证 所管 理
的基金 财产 和基 金管 理人 的财产 相互 独立 ， 对 所管 理的不 同基 金分 别管 理， 分别记 账 ， 进 行
证券投 资； 
（6）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人运 作基 金财 产； 
（7） 依法 接受 基金 托管 人 的监督 ； 
（8） 采 取适 当合 理的 措施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎 回和 注销 价格 的方 法符合 《基
金合同 》 等 法律 文件 的规 定， 按 有关 规定 计算 并公 告基金 资产 净值 ， 确 定基 金份额 申购 、 赎
回的价 格； 
（9） 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金财 务会 计报 告； 
（10） 编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ； 
（11） 严格按 照 《 基金 法》 、 《 基金 合同》 及其 他有 关规 定， 履 行信息 披露 及报 告义 务 ； 
（12） 保守基 金商 业秘 密 ， 不泄 露基金 投资 计划、 投资意 向等。 除 《基 金法 》 、 《基金 合
同》及 其他 有关 规定 另有 规定外 ，在 基金 信息 公开 披露前 应予 保密 ，不 向他 人泄露 ； 
（13） 按 《 基金 合同》 的约 定确定 基金 收益 分配 方案 ， 及时 向基 金份 额持 有人 分配基 金
收益； 
（14） 按规 定受 理申 购与 赎回申 请， 及时 、足 额支 付赎回 款项 ； 
（15） 依据 《基 金法》 、 《基 金合同 》 及 其他 有关 规定 召集基 金份 额持 有人 大会 或配合 基
金托管 人、 基金 份额 持有 人依法 召集 基金 份 额 持有 人大会 ； 
（16）按 规定 保存基 金财 产管理业 务活 动的会 计账 册、报表 、记 录和其 他相 关资料 15
年以上 ； 
（17） 确保 需要 向基 金投 资者提 供的 各项 文件 或资 料在规 定时 间发 出， 并且 保证投 资者
能够按 照 《 基金 合同 》 规 定的时 间和 方式 ， 随 时查 阅到与 基金 有关 的公 开资 料， 并 在支 付合
理成本 的条 件下 得到 有关 资料的 复印 件； 
（18 ） 组 织并 参加 基金 财 产清算 小组 ， 参与 基金 财 产的保 管 、 清 理 、 估 价、 变 现和分 配； 
（19 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 并通知 基金
托管人 ； 
（20） 因违 反 《 基金 合同》 导致基 金财 产的 损失 或损 害基金 份额 持有 人合 法权 益时， 应上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
当承担 赔偿 责任 ，其 赔偿 责任不 因其 退任 而免 除； 
（21） 监督 基金 托管 人按 法律法 规和 《基 金合 同》 规定履 行自 己的 义务 ， 基 金托管 人违
反 《 基金 合同 》 造 成基 金 财产损 失时 ， 基金管 理人 应为基 金份 额持 有人 利益 向基金 托管 人追
偿； 
（22） 当基 金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时， 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的行
为承担 责任 ； 
（23 ） 以 基金 管理 人名 义 ， 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 实施 其他 法律行 为；




（24）基 金管 理人在 募集 期间未能 达到 基金的 备案 条 件， 《 基金合 同》不 能生 效，基 金
管理人 承担 全部 募集 费用 ， 将已募 集资 金并 加计 银行 同期活 期存 款利 息在 基金 募集期 结束 后
30 日 内退 还基 金认 购人 ； 
（25） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ； 
（26） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册； 
（27） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 
（三） 基金托 管人 的权 利义 务 
1 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金托 管人 的权 利包 括但 不限于 ： 
（1）自 《基金 合同》 生效 之日起， 依法 律法规 和《 基金合同 》的 规定安 全保 管基金 财
产； 
（2）依 《基金 合同》 约定 获得基金 托管 费以及 法律 法规规定 或监 管部门 批准 的其他 费
用； 
（3）监 督基金 管理人 对本 基金的投 资运 作，如 发现 基金管理 人有 违反《 基金 合同》 及
国家法 律法 规行 为， 对基 金财产 、 其他 当事人 的利 益造成 重大 损失 的情 形， 应呈报 中国 证 监
会，并 采取 必要 措施 保护 基金投 资者 的利 益； 
（4）根 据相关 市场规 则， 为基金开 设证 券账户 、资 金账户等 投资 所需账 户， 为基金 办
理证券 交易 资金 清算 ； 
（5） 提议 召开 或召 集基 金 份额持 有人 大会 ； 
（6） 在基 金管 理人 更换 时 ，提名 新的 基金 管理 人； 
（7） 法律 法规 及中 国证 监 会规定 的和 《基 金合 同 》 约定的 其他 权利 。 
2 、根 据《 基金 法》 、 《运 作 办法》 及其 他有 关规 定， 基金托 管人 的义 务包 括但 不限于 ： 
（1） 以诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则持 有并 安全 保管 基金财 产； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（2）设 立专门 的基金 托管 部门，具 有符 合要求 的营 业场所， 配备 足够的 、合 格的熟 悉
基金托 管业 务的 专职 人员 ，负责 基金 财产 托管 事宜 ； 
（3）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，确 保基金 财
产的安 全， 保证 其托 管的 基金财 产与 基金 托管 人自 有财产 以及 不同 的基 金财 产相互 独立 ； 对
所托管 的不同 的基金 分别 设置账 户，独 立核算 ，分 账管理 ，保证 不同基 金之 间在账 户 设置 、
资金划 拨、 账册 记录 等方 面相互 独立 ； 
（4）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及
任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人托 管基 金财 产； 
（5） 保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证； 
（6）按 规定开 设基金 财产 的资金账 户、 证券账 户等 投资所需 账户 ，按照 《基 金合同 》
及托管 协议 的约 定， 根据 基金管 理人 的投 资指 令， 及时办 理清 算、 交割 事宜 ； 
（7）保 守基金 商业秘 密， 除《基金 法》 、 《 基金 合同 》及其他 有关 规定另 有规 定外， 在
基金信 息公 开披 露前 予以 保密， 不得 向他 人泄 露 ， 审计 、 法律 等外 部专 业顾 问提供 的除外 ； 
（8） 复核 、审 查基 金管 理 人计算 的基 金资 产净 值、 基金份 额申 购、 赎回 价格 ； 
（9） 办理 与基 金托 管业 务 活动有 关的 信息 披露 事项 ； 
（10） 对基 金财 务会 计报 告、 季 度、 半年 度和 年度 基金报 告出 具意 见， 说明 基金管 理人
在各重 要方 面的 运作 是否 严格按 照 《 基金 合同 》 的 规定进 行； 如果 基金 管理 人有未 执行 《基
金合同 》规 定的 行为 ，还 应当说 明基 金托 管人 是否 采取了 适当 的措 施； 
（11） 保存 基金 托管 业务 活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资 料 15 年以 上 ； 
（12） 从基 金管 理人 或其 委托的 登记 机构 处接 收并 保存基 金份 额持 有人 名册 ； 
（13） 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对； 
（14） 依据 基金 管理 人的 指令或 有关 规定 向基 金份 额持有 人支 付基 金收 益和 赎回款项 ； 
（15） 依据 《基 金法》 、 《 基金合 同》 及其 他有 关规 定， 召 集基 金份 额持 有人 大会或 配合
基金管 理人 、基 金份 额持 有人依 法召 集基 金份 额持 有人大 会； 
（16） 按照 法律 法规 和《 基金合 同》 及托 管协 议的 规定监 督基 金管 理人 的投 资运作 ； 
（17） 参加 基金 财产 清算 小组， 参与 基金 财产 的保 管、清 理、 估价 、变 现和 分配； 
（18 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 和银行 业监
督管理 机构 ，并 通知 基金 管理人 ； 
（19） 因违 反 《 基金 合同 》 导致 基金 财产 损失 时， 应承担 赔偿 责任 ， 其 赔偿 责任不 因其
退任而 免除 ； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（20） 按规 定监 督基 金管 理人按 法律 法规 和 《 基金 合同》 规定 履行 自己 的义 务， 基 金管
理人因 违反 《 基金 合同 》 造 成基金 财产 损失 时 ， 应 为基 金份额 持有 人利 益向 基金 管理人 追 偿 ； 
（21） 执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ； 
（22） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 
 
三、基 金份 额持 有人 大会 召集、 议事 及表 决的 程序 和规则 
（一） 基金 份额 持有 人大 会由基 金份 额持 有人 组成 ， 基金 份额 持有 人的 合法 授权代 表有
权代表 基金 份额 持有 人出 席会议 并表 决。 本基 金基 金份额 持有 人大 会不 设立 日常机 构。 基金
份额持 有人 持有 的每 一基 金份额 拥有 平等 的投 票权 。 
 
（二） 召开 事由 
1 、当出 现或需 要决定 下列 事由之一 的， 应当召 开基 金份额持 有人 大会， 法律 法规、 中
国证监 会和 基金 合同 另有 规定的 除外 ： 
（1） 终止 《基 金合 同》 ； 
（2） 更换 基金 管理 人； 
（3） 更换 基金 托管 人； 
（4） 转换 基金 运作 方式 （ 不包括 本基 金封 闭期 与开 放期运 作方 式的 转变 ） ； 
（5） 调整 基金 管理 人和 基 金托管 人的 报酬 标准 ； 
（6） 变更 基金 类别 ； 
（7） 本基 金与 其他 基金 的 合并； 
（8） 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 ； 
（9） 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序； 
（10） 基金 管理 人或 基金 托管人 要求 召开 基金 份额 持有人 大会 ； 
（11） 单独 或合 计持 有本 基金总 份 额 10% 以上 （含 10% ） 基 金份 额的 基金 份额 持有人 （以
基金管 理人 收到 提议 当日 的基金 份额 计算 ， 下 同） 就 同一事 项书 面要 求召 开基 金份额 持有 人
大会； 
（12） 对基 金合 同当 事人 权利和 义务 产生 重大 影响 的其他 事项 ； 
（13）法 律法 规、 《基 金合 同》或中 国证 监会规 定的 其他应当 召开 基金份 额持 有人大 会
的事项 。 
2 、 以下 情况 可由 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 后修 改， 不需 召开 基金 份额 持有 人大 会 ： 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（1） 调低 销售 服务 费或 其 他应由 基金 财产 承担 的费 用； 
（2） 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ； 
（3） 在 法律 法规 和 本 基金 合同规 定的 范围 内， 调整 本 基金的 申购 费率 、 调 低赎 回 费率，
或在不 对基 金份 额持 有人 权益产 生实 质性 不利 影响 的情况 下， 变更 收费 方式、 调整基 金份 额
类别的 设置 ； 
（4） 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改； 
（5） 对 《基 金合 同》 的 修 改对基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响或 修改 不涉及 《基
金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生重 大变 化； 
（6）在 法律法 规和 本 基金 合同规定 的范 围内， 在不 对份额持 有人 权益产 生实 质性不 利
影响和 在未 来系 统条 件允 许的情 况下 ，安 排本 基金 的上市 交易 或转 让事 宜； 
（7）基 金管理 人、登 记机 构、基金 销售 机构， 在法 律法规规 定或 中国证 监会 许可的 范
围内， 在不 对份 额持 有人 权益产 生实 质性 不利 影响 的情况 下调 整有 关认 购、 申购、 赎回 、 转
换、非 交易 过户 、转 托管 等业务 规则 ； 
（8） 基金 在法 律法 规或 中 国证监 会允 许的 范围 内推 出新业 务或 服务 ； 
（9） 按照 法律 法规 和《 基 金合同 》规 定不 需召 开基 金份额 持有 人大 会的 其他 情形。 
 
（三） 会议 召集 人及 召集 方式 
1 、除法 律法规 规定或 《基 金合同》 另有 约定外 ，基 金份额持 有人 大会由 基金 管理人 召
集； 
2 、基 金管 理人 未按 规定 召 集或不 能召 集时 ，由 基金 托管人 召集 ； 
3 、基金 托管人 认为有 必要 召开基金 份额 持有人 大会 的，应当 向基 金管理 人提 出书面 提
议。 基金 管理 人应 当自 收到 书面提 议之 日 起10 日内 决 定是否 召集 ， 并书 面告 知基 金托管 人。
基金管 理人 决定 召集 的 ， 应 当自出 具书 面决 定之 日 起60 日 内召 开 ； 基 金管 理人 决定不 召集 ，
基 金 托 管 人 仍认 为 有 必 要召 开 的 ， 应 当由 基 金 托 管人 自 行 召 集 ，并 自 出 具 书面 决 定 之 日起
60 日 内召 开并 告知 基金 管 理人， 基金 管理 人应 当配 合； 
4 、 代 表基 金份 额10% 以 上 （含10% ） 的基 金份 额持 有 人就同 一事 项书 面要 求召 开基金 份
额 持 有 人 大 会， 应 当 向 基金 管 理 人 提 出书 面 提 议 。基 金 管 理 人 应当 自 收 到 书面 提 议 之 日起
10 日内 决定是 否召 集，并 书面告知 提出 提议的 基金 份额持有 人代 表和基 金托 管人。基 金管
理人决 定召 集的 ，应 当自 出具书 面决 定之 日起 60 日 内召开 ；基 金管 理人 决定 不召集 ，代 表
基金份 额 10% 以 上（含 10% ）的基 金份 额持 有人 仍认 为有必 要召 开的 ，应 当向 基金托 管人 提上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
出书面 提议 。基 金托 管人 应当自 收到 书面 提议 之日 起 10 日 内决 定是 否召 集， 并书面 告知 提
出提议 的基 金份 额持 有人 代表和 基金 管理 人； 基金 托管人 决定 召集 的， 应当 自出具 书面 决定
之日 起60 日内 召开 并告 知 基金管 理人 ，基 金管 理人 应当配 合； 
5 、 代 表基 金份 额10% 以 上 （含10% ） 的基 金份 额持 有 人就同 一事 项要 求召 开基 金份额 持
有人大 会 ， 而 基金 管理 人 、 基 金托 管人 都不 召集 的 ， 单 独或 合计 代表 基金 份 额10% 以上 （ 含
10% ） 的基 金份 额持 有人 有 权自行 召集 ， 并至少 提 前 30 日报 中国 证监 会备 案。 基 金份额 持有
人依法 自行 召集 基金 份额 持有人 大会 的， 基金 管理 人、 基 金托 管人 应当 配合 ， 不得 阻碍 、 干
扰； 
6 、基 金份 额持 有人 会议 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。 
 
（四） 召开 基金 份额 持有 人大会 的通 知时 间、 通知 内容、 通知 方式 
1 、 召 开基 金份额 持有 人大 会， 召 集人 应于 会议 召开 前 30 日， 在指定 媒介 公告 。 基金 份
额持有 人大 会通 知应 至少 载明以 下内 容： 
（1） 会议 召开 的时 间、 地 点和会 议形 式； 
（2） 会议 拟审 议的 事项 、 议事程 序和 表决 方式 ； 
（3） 有权 出席 基金 份额 持 有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ； 
（4）授 权委托 证明的 内容 要求（包 括但 不限于 代理 人身份， 代理 权限和 代理 有效期 限
等） 、 送达 时间 和地 点； 
（5） 会务 常设 联系 人姓 名 及联系 电话 ； 
（6） 出席 会议 者必 须准 备 的文件 和必 须履 行的 手续 ； 
（7） 召集 人需 要通 知的 其 他事项 。 
2 、采取 通讯开 会方式 并进 行表决的 情况 下，由 会议 召集人决 定在 会议通 知中 说明本 次
基金份 额持 有人 大会 所采 取的具 体通 讯方 式、 委托 的公证 机关 及其 联系 方式 和联系 人、 表决
意见寄 交的 截止 时间 和收 取方式 。 
3 、如召 集人为 基金管 理人 ，还应另 行书 面通知 基金 托管人到 指定 地点对 表决 意见的 计
票进行 监督 ； 如 召集 人为 基金 托 管人 ， 则 应另 行书 面通知 基金 管理 人到 指定 地点对 表决 意见
的计票 进行 监督 ； 如 召集 人为基 金份 额持 有人 ， 则 应另行 书面 通知 基金 管理 人和基 金托 管人
到指定 地点 对表 决意 见的 计票进 行监 督 。 基 金管 理人 或基金 托管 人拒 不派 代表 对表决 意见 的
计票进 行监 督的 ，不 影响 表决意 见的 计票 效力 。 
（五） 基金 份额 持有 人出 席会议 的方 式 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 、 通讯 开会 方式或 法律 法规 和监 管机 关允许 的
其他方 式召 开， 会议 的召 开方式 由会 议召 集人 确定 。 
1 、现场 开会。 由基金 份额 持有人本 人出 席或以 代理 投票授权 委托 证明委 派代 表出席 ，
现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会， 基金 管理 人
或基金 托管 人不 派代 表列 席的 ， 不 影响 表决效 力 。 现场开 会同 时符 合以 下条 件时 ， 可 以进 行
基金份 额持 有人 大会 议程 ： 
（1）亲 自出席 会议者 持有 基金份额 的凭 证、受 托出 席会议者 出具 的委托 人持 有基金 份
额的凭 证及 委托 人的 代理 投票授 权委 托证 明符 合法 律法规 、 《基 金合 同 》 和 会议 通知的 规定 ，
并且持 有基 金份 额的 凭证 与基金 管理 人持 有的 登记 资料相 符； 
（2）经 核对， 汇总到 会者 出示的在 权益 登记日 持有 基金份额 的凭 证显示 ，有 效的基 金
份额不 少于 本基 金在 权益 登记日 基金 总份 额 的50% （含 50%）。 
若到会 者在 权益 登记 日代 表的有 效的 基金 份额 低于 上述规 定比 例的 ， 召集 人可 以在原 公
告的基 金份 额持 有人 大会 召开时 间 的3 个 月以 后、6 个月以 内， 就原 定审 议事 项重新 召集 基
金份额 持有 人大 会 。 重 新召 集的基 金份 额持 有人 大会 到会者 在权 益登 记日 代表 的有效 的基 金
份额应 不少 于本 基金 在权 益登记 日基 金总 份额 的三 分之一 （含 三分 之一 ） 。 
2 、通讯 开会。 通讯开 会系 指基金份 额持 有人将 其对 表决事项 的投 票以会 议通 知载明 的
形式在 表决 截止 日以 前送 达至召 集人 指定 的地 址或 系统 。 通 讯开 会应 以书 面方 式或会 议通 知
载明的 其他 方式 进行 表决 。 
在同时 符合 以下 条件 时， 通讯开 会的 方式 视为 有效 ： 
（1） 会议 召集 人按 《基 金 合同》 约定 公布 会议 通知 后，在 2 个工 作日 内连 续 公布相 关
提示性 公告 ； 
（2）召 集人按 基金合 同约 定通知基 金托 管人（ 如果 基金托管 人为 召集人 ，则 为基金 管
理人 ） 到 指定 地点对 表决 意见的 计票 进行 监督 。 会 议召集 人在 基金 托管 人 （ 如果基 金托 管 人
为召集 人， 则为 基金 管理 人） 和 公证 机关 的监 督下 按照会 议通 知规 定的 方式 收取基 金份 额持
有人的 表决 意见 ； 基金 托管 人或基 金管 理人 经通 知不 参加收 取表 决意 见的 ， 不影 响表决 效 力 ； 
（3）本 人直接 出具表 决意 见或授权 他人 代表出 具表 决意见的 ，基 金份额 持有 人所持有
的基金 份额 不小 于在 权益 登记日 基金 总份 额 的50% （含 50%）； 
若本人直接出具表决 意见 或授权他人代表出具 表决 意见基金份额持有人 持有 的基金份
额低于 上述 规定 比例 的 ， 召 集人可 以在 原公 告的 基金 份额持 有人 大会 召开 时间 的3 个 月以 后 、
6 个月 以内， 就原 定审 议事 项重新 召集 基金 份额 持有 人大会 。 重 新召 集的 基金 份额持 有人 大上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
会应当 有代 表三 分之 一以 上 （含 三分 之一） 基金 份额 的持有 人直 接出 具表 决意 见或授 权他 人
代表出 具表 决意 见； 
（4） 上述 第 （3 ） 项中 直接 出具表 决意 见的 基金 份额 持有人 或受 托代 表他 人出 具表决 意
见的代 理人 ， 同 时提 交的 持有基 金份 额的 凭证 、 受 托出具 表决 意见 的代 理人 出具的 委托 人持
有基金 份额的 凭证及 委托 人的代 理投票 授权委 托证 明符合 法律法 规、 《 基金合 同》和 会议通
知的规 定， 并与 基金 登记 机构记 录相 符。 
3 、在不 与法律 法规冲 突的 前提下， 基金 份额持 有人 大会可通 过网 络、电 话或 其他非 现
场方式 或者 以现 场方 式与 非现场 方式 相结 合的 方式 召开 ， 会 议程 序比 照现 场开 会和通 讯方 式
开会的 程序进 行；基 金份 额持有 人可以 采用书 面、 网络、 电话、 短信或 其他 方式进 行表决 ，
具体方 式由 会议 召集 人确 定并在 会议 通知 中列 明。 
4 、在法 律法规 和监管 机关 允许的情 况下 ，基金 份额 持有人授 权他 人代为 出席 会议并 表
决的 ， 授 权方 式可 以采 用 纸质 、 网 络 、 电 话、 短信 或 其他方 式 ， 具 体方 式在 会 议通知 中列 明。 
（六） 议事 内容 与程 序 
1 、议 事内 容及 提案 权 
议事内 容为 关系 基金 份额 持有人 利益 的重 大事 项， 如 《基 金合 同》 的重 大修 改、 决 定终
止《基 金合同》 、更 换基金 管理人 、更换 基金托 管人 、与其 他基金 合并、 法律 法规及 《基金
合同》 规定 的其 他事 项以 及会议 召集 人认 为需 提交 基金份 额持 有人 大会 讨论 的其他 事项 。 
基金份 额持 有人 大会 的召 集人发 出召 集会 议的 通知 后， 对原 有提 案的 修改 应当 在基金 份
额持有 人大 会召 开前 及时 公告。 
基金份 额持 有人 大会 不得 对未事 先公 告的 议事 内容 进行表 决。 
2 、议 事程 序 
（1） 现场 开会 
在现场 开会 的方 式下 ， 首 先由大 会主 持人 按照 下列 第 （ 八） 条规 定程 序确 定 和公布 监票
人， 然 后由 大会 主持 人宣 读提案 ， 经 讨论 后进 行表 决， 并 形成 大会 决议 。 大 会主持 人为 基金
管理人 授权 出席 会议 的代 表， 在 基金 管理 人授 权代 表未能 主持 大会 的情 况下 ， 由基 金托 管人
授权其 出席 会议 的代 表主 持； 如果 基金 管理 人授 权代 表和基 金托 管人 授权 代表 均未能 主持 大
会，则 由出 席大 会的 基金 份额持 有人 和代 理人 所持 表决权 的 50% 以 上（含 50% ）选举 产生 一
名基金 份额 持有 人作 为该 次基 金 份额 持有 人大 会的 主持人 。 基金 管理 人和 基金 托管人 拒不 出
席或主 持基 金份 额持 有人 大会， 不影 响基 金份 额持 有人大 会作 出的 决议 的效 力。 
会议召 集人 应当 制作 出席 会议人 员的 签名 册。 签名 册载明 参加 会议 人员 姓名 （或单 位名上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
称） 、身 份证明 文件 号码、 持有或 代表有 表决权 的基 金份额 、委托 人姓名 （或 单位名 称）和
联系方 式等 事项 。 
（2） 通讯 开会 
在通讯 开会 的情 况下 ，首 先由召 集人 提前 30 日 公布 提案， 在所 通知 的表 决截 止日期 后
2 个工 作日 内在 公证 机关 监督下 由召集 人统 计全 部有 效 表决 ，在 公证 机关 监督 下 形成 决议 。 
（七） 表决 
基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。 
基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 ： 
1 、一般 决议， 一般决 议须 经参加大 会的 基金份 额持 有人或其 代理 人所持 表决 权的 50%
以上 （ 含50% ） 通 过方 为有 效； 除 下列 第 2 项所 规定 的须以 特别 决议 通过 事项 以外的 其他 事
项均以 一般 决议 的方 式通 过。 
2 、特别 决议， 特别决 议应 当经参加 大会 的基金 份额 持有人或 其代 理人所 持表 决权的 三
分之二 以上 （含 三分 之二 ） 通过 方可 做出 。 除 基金 合同另 有约 定外 ， 转 换基 金运作 方式 、 更
换基金 管理人 或者基 金托 管人、 终止《 基金合 同》 、 与其他 基金合 并以特 别决 议通过 方为有
效。 
基金份 额持 有人 大会 采取 记名方 式进 行投 票表 决。 
采取通 讯方 式进 行表 决时 ， 除非在 计票 时监 督员 及公 证机关 均认 为有 充分 的相 反证据 证
明， 否 则提 交符 合会 议通 知中规 定的 确认 投资 者身 份文件 的表 决视 为有 效出 席的投 资者 ， 表
面符合 会议 通知 规定 的表 决意见 视为 有效 表决 ， 表决 意见模 糊不 清或 相互 矛盾 的视为 弃权 表
决，但 应当 计入 出具 表决 意见的 基金 份额 持有 人所 代表的 基金 份额 总数 。 
基金份 额持 有人 大会 的各 项提案 或同 一项 提案 内并 列的各 项议 题应 当分 开审 议、 逐项 表
决。 
（八） 计票 
1 、现 场开 会 
（1）如 大会由 基金管 理人 或基金托 管人 召集， 基 金 份额持有 人大 会的主 持人 应当在 会
议 开 始 后 宣 布在 出 席 会 议的 基 金 份 额 持有 人 和 代 理人 中 选 举 两 名基 金 份 额 持有 人 代 表 与大
会召集 人授 权的 一名 监督 员共同 担任 监票 人 ； 如 大会 由基金 份额 持有 人自 行召 集或大 会虽 然
由基金 管理 人或 基金 托管 人召集 ， 但 是基 金管 理人 或基金 托管 人未 出席 大会 的， 基 金份 额持
有 人 大 会 的 主持 人 应 当 在会 议 开 始 后 宣布 在 出 席 会议 的 基 金 份 额持 有 人 中 选举 三 名 基 金份
额持有 人代 表担 任监 票人 。基金 管理 人或 基金 托管 人不出 席大 会的 ，不 影响 计票的 效力 。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（2）监 票人应 当在基 金份 额持有人 表决 后立即 进行 清点并由 大会 主持人 当场 公布计 票
结果。 
（3）如 果会议 主持人 或基 金份额持 有人 或代理 人对 于提交的 表决 结果有 异议 ，可以 在
宣布表 决结 果后 立即 对所 投票数 要求 进行 重新 清点 。 监票 人应 当进 行重 新清 点， 重 新清 点以
一次为 限。 重新 清点 后， 大会主 持人 应当 当场 公布 重新清 点结 果。 
（4）计 票过程 应由公 证机 关予以公 证， 基金管 理人 或基金托 管人 拒不出 席大 会的， 不
影响计 票的 效力 。 
2 、通 讯开 会 
在通讯 开会 的情 况下 ， 计 票方式 为： 由大 会召 集人 授权的 两名 监督 员在 基金 托管人 授权
代表 （ 若由 基金 托管 人召 集， 则 为基 金管 理人 授权 代表） 的监 督下 进行 计票 ， 并由 公证 机关
对其计 票过程 予以公 证。 基金管 理人 或 基金托 管人 拒派代 表对表 决意见 的计 票进行 监督的 ，
不影响 计票 和表 决结 果。 
（九） 生效 与公 告 
基金份 额持 有人 大会 的决 议，召 集人 应当 自通 过之 日起 5 日内 报中 国证 监会 备案。 
基金份 额持 有人 大会 的决 议自表 决通 过之 日起 生效 。 
基金份 额持 有人 大会 决议 自生效 之日 起 2 个工 作日 内在指 定媒 介上 公告 。 如果 采用通 讯
方式进 行表 决， 在公 告基 金份额 持有 人大 会决 议时 ， 必须 将公 证书 全文 、 公 证机构 、 公 证员
姓名等 一同 公告 。 
基金管 理人 、 基金 托管 人和 基金份 额持 有人 应当 执行 生效的 基金 份额 持有 人大 会的决 议 。
生效的 基金 份额 持有 人大 会决议 对全 体基 金份 额持 有人、 基金 管理 人、 基 金托 管人均 有约 束
力。 
（十 ） 本 部分 关于 基金 份 额持有 人大 会召 开事 由 、 召开条 件 、 议 事程 序 、 表 决条件 等规
定， 凡 是直 接引 用法 律法 规或监 管规 则的 部分 ， 如 将来法 律法 规或 监管 规则 修改导 致相 关内
容被取 消或 变更 的， 基金 管理人 经与 基金 托管 人协 商一致 并提 前公 告后 ， 可 直接对 本部 分内
容进行 修改 和调 整， 无需 召开基 金份 额持 有人 大会 审议。 
 
四、基 金收 益分 配原 则、 执行方 式 
（ 一 ） 收益 分配 原则 
1 、本基 金收益 分配方 式为 现金分红 或红 利再投 资； 基金份额 持有 人可以 事先 选择将 所
获分配 的现 金收 益， 按照 基金合 同有 关基 金份 额申 购的约 定转 为同 一类 别的 基金份 额； 基金上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
份额持 有人 事先 未做 出选 择的， 基金 管理 人应 当支 付现金 ； 
2 、基金 收益分 配后各类 基 金份额净 值不 能低于 面值 ；即基金 收益 分配基 准日 的 两类 基
金份额 净值 减去 每单 位各类 基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ； 
3 、由 于本 基金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ，而 C 类基 金份 额收 取销 售服 务费， 各
基金份 额类 别对 应的 可供 分配利 润将 有所 不同 ， 本基 金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分
配权； 
4 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 
本基金 每次 收益 分配 比例 详见届 时基 金管 理人 发布 的公告 。 
（ 二） 收益 分配 方案 
基金收益 分配 方案中 应载 明截止收 益分 配基准 日的 可供分配 利润 、基金 收益 分配对象 、
分配时 间、 分配 数额 及比 例、分 配方 式等 内容 。 
（ 三） 收益 分配 方案 的确 定、公 告与 实施 
本基金 收益 分配 方案 由基 金管理 人拟 定， 并由 基金 托管人 复核 ， 在2 个 工作 日内在 指定
媒介公 告并 报中 国证 监会 备案。 
基金红利发放日距离 收益 分配基准日（即可供 分配 利润计算截止日）的 时间 不得超过
15 个 工作 日。 
（四） 收益 分配 中发 生的 费用 
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担 。 当 投资 者的现 金
红利小 于一 定金 额， 不足 以支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时， 基金 登记 机构 可将基 金份 额持
有人的 现金红 利自动 转为 同一类 别的基 金份额 。红 利再投 资的计 算方法 ，依 照《业 务规则 》
执行。 
五、基 金费 用计 提方 法、 计提标 准和 支付 方式 
（一） 基金 费用 的种 类 
1 、基 金管 理人 的管 理费 ； 
2 、基 金托 管人 的托 管费 ； 
3 、销 售服 务费 ； 
4 、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 信息 披露 费用 ； 
5 、 《基 金合 同》 生效 后与 基金相 关的 会计 师费 、律 师费、 仲裁 费和 诉讼 费； 
6 、基 金份 额持 有人 大会 费 用； 
7 、基 金的 证券 交易 费用 ； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
8 、基 金的 银行 汇划 费用 ； 
9 、基 金的 账户 开户 费用 、 账户维 护费 用； 
10 、按 照国 家有 关规 定和 《基金 合同 》约 定， 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。 
（二） 基金 费用 计提 方法 、计提 标准 和支 付方 式 
1 、基 金管 理人 的管 理费



本基金 的管 理费 年费 率 为0.3%。 管理 费的 计算 方法 如下： 
H ＝E×0.3% ÷当 年天 数 
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 托管 人根 据与 基金管 理人 核对 一致 的财 务数据 ，
自动在 月 初5 个 工作 日内 、 按照 指定 的账 户路 径进 行资金 支付 ， 管 理人 无需 再出具 资金 划拨
指令。 若遇 法定 节假 日、 休息日 等， 支付 日期 顺延 。 
2 、基 金托 管人 的托 管费 
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.1% 的 年 费率计 提 。 托 管费 的计 算 方法如 下： 
H ＝E×0.1% ÷当 年天 数 
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 托管 人根 据与 基金管 理人 核对 一致 的财 务数据 ，
自动在 月 初5 个 工作 日内 、 按照 指定 的账 户路 径进 行资金 支付 ， 管 理人 无需 再出具 资金 划拨
指令。 若遇 法定 节假 日、 休息日 等， 支付 日期 顺延 。 
3 、销 售服 务费 
本基金 A 类基 金份 额不 收 取销售 服务 费，C 类 基金 份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.35% 。 
C 类基 金份 额的 销售 服务 费按前 一日 C 类 基金 份额 资产净 值的 0.35% 年 费率 计提， 计算
方法如 下： 
H ＝E×0.35% ÷ 当年 天数 
H 为 C 类 基金 份额 每日 应 计提的 销售 服务 费 
E 为 C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值 
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按 月支 付， 由托 管人 根 据与管 理人 核对 一致 的财 务数据 ， 自
动在月 初五 个工 作日 内、 按照指 定的 帐户 路径 进行 资金支 付， 管理 人无 需再 出具资 金划 拨指
令。 若 遇法定 节假 日、 休 息日等 ， 支付 日期 顺延。 费用自 动扣 划后， 管理 人 应进行 核对， 如上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
发现数 据不 符， 及时 联系 托管人 协商 解决 。 
销售服 务费 主要 用于 支付 销售机 构佣 金、 以及 基金 管理人 的基 金行 销广 告费 、 促销 活动
费、基 金份 额持 有人 服务 费等。



销售服 务费 不包 括基 金募 集期间 的上 述费 用。 
上述“ （一 ）基 金费 用的 种 类”中 第 4 －10 项 费用 ， 根据有 关法 规及 相应 协议 规定， 按
费用实 际 支 出金 额列 入当 期费用 ，由 基金 托管 人从 基金财 产中 支付 。 
（ 三） 不列 入基 金费 用的 项目 
下列费 用不 列入 基金 费用 ： 
1 、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失； 
2 、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ； 
3 、 《基 金合 同》 生效 前的 相关费 用； 
4 、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。 
（ 四） 费用 调整 
基金管 理人 和基 金托 管人 协商一 致并 履行 适当 程序 后， 可根 据基 金发 展情 况调 整基金 管
理费率 、基 金托 管费 率、 销售服 务费 率等 相关 费率 。 
基金管 理人 必须 最迟 于新 的费率 实施 日前 按照 《信 息披露 办法 》 的 规定 在指 定媒介 上公
告。 
（ 五） 基金 税收 
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。 
 
六、基 金财 产的 投资 方向 和投资 限制 
（ 一） 投资 目标 
在合理 充分 的定 量分 析及 定性研 究基 础上 ， 在 风险 可控的 原则 下， 通过 参与 固定收 益类
资产的 投资 封闭 运作 ，力 争获取 超越 基准 的稳 健回 报。 
（ 二 ） 投资 范围 
本基金主要投 资于固定收 益类金融工具 ，具体包括 国债、央行票 据、金融债 、企业债 、
公司债 、 证券 公司 短期 公 司债、 地方政 府债、 次级 债、 短期 融资 券、 超 短期 融资券、 中期 票
据、 中小 企业 私募 债 、 可 分 离交易 可转 债的 纯债 部分 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购 、 同 业存 单、
银行存 款等固 定收益 品种 及法律 法规或 中国证 监会 允许投 资的其 他金融 工具( 但须符 合中国上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
证监会 的相 关规 定) 。 
本基金 不直 接从 二级 市场 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 的新股 申 购
或增发 新股 ，可 转换 债券 仅投资 二级 市场 可分 离交 易可转 债的 纯债 部分 。 
基金的 投资 组合 比例 为： 本基金 的债 券投 资比 例不 低于基 金资 产 的 80% ， 但 在 每次开 放
期前一 个月 、 开放期 及开 放期结 束后 一个 月的 期间 内， 基金 投资 不受上 述比 例限制 ； 开放 期
内现金及 到 期 日在一 年以 内的政府 债券 占基金 资产 净值的比 例不 低于 5% ，其 中现金不 包括
结算备 付金 、 存出保 证金 、 应 收申 购款 等； 如法 律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资其 他品
种， 基金 管理 人在履 行适 当程序 后 ， 可 以将其 纳入 投资范 围 ， 其 投资比 例遵 循届时 有效 的 法
律法规 和相 关规 定。 
（三） 投资 限制 
1 、组 合限 制 
基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ： 
（1）本 基金的 债券投 资比 例不低于 基金 资产 的 80% ，但在每 次开 放期前 一个 月、开 放
期及开 放期 结束 后一 个月 的期间 内， 基金 投资 不受 上述比 例限 制； 
（2）开 放期内 保持不 低于 基金资产 净值 5%的 现金或 者到期日 在一 年以内 的政 府债券 ，
其中现 金不 包括 结算 备付 金、存 出保 证金 、应 收申 购款 等 ； 
（3）本 基金持 有一家 公司 发行的证 券， 其市值 不超 过基金资 产净 值的 10% ； 本基金 管
理人管 理的 全部 基金 持有 一家公 司发 行的 证券 ，不 超过该 证券 的10% ； 
（4）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的10% ； 
（5） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的20% ； 
（6）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别)资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资 产支 持
证券规 模 的10% ； 
（7）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的10% ； 
（8） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。基 金 持有资
产 支 持 证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等 级 下 降、 不 再 符 合投 资 标 准 ， 应在 评 级 报 告发 布 之 日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ； 
（9）本 基金持 有的全 部中 小企业私 募债 券，其 市值 不超过基 金资 产净值 的 10% ；本基
金持有 一家 企业 发行 的中 小企业 私募 债， 不得 超过 该债券 的 10% ；


上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（10 ） 本 基金 进入 全国 银行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的40% ，在 全国 银行 间同 业市场 中的 债券 回购 最长 期限 为 1 年 ，债 券回 购到 期后不 展期 ； 
（11）在 封闭 期内， 本基 金总资产 不得 超过基 金净 资产的 200% ； 在开 放期内 ，本基 金
总资产 不得 超过 基金 净资 产的 140% ； 
（12） 开放 期 内， 本 基 金投 资于流 动性 受限 资产 的市 值合计 不得 超过 该基 金资 产净值 的
15% ；封 闭期内 不受 此限制 。基金管 理人 应制订 严格 的投资决 策流 程和风 险控 制制度， 防范
流动性 风险 、法 律风 险和 操作风 险等 各种 风险 ； 
因证券 市场 波动 、 证 券停 牌、 基 金规 模变 动等 基金 管理人 之外 的因 素致 使基 金不符 合前
款所规 定比 例限 制的 ，基 金管理 人不 得主 动新 增流 动性受 限资 产的 投资 ； 
（13 ） 本 基金 与私 募类 证券 资管产 品及 中国 证监 会认 定的其 他主 体为 交易 对手 开展逆 回
购交易 的， 可接 受质 押品 的资质 要求 应当 与基 金合 同约定 的投 资范 围保 持一 致； 
（14） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。 
因证券 市场 波动 、 证 券发 行人 合 并、 基金 规模 变动 等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金投
资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 除上 述 （2） 、 （8）、 （12 ） 、 （13） 项所 述情 况外， 基金 管
理人应 当在 10 个 交易 日内 进行调 整 ， 但中 国证 监会 规定的 特殊 情形 除外 。法 律法规 或监 管
机构另 有规 定的 ，从 其规 定。 
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合基 金合 同的 约定 。 基金 托管 人对
基金的 投资 的监 督与 检查 自 本基 金合 同生 效之 日起 开始。 
如果法 律法 规对 上述 投资 比例限 制进 行变 更的 ， 以 变更后 的规 定为 准。 如法 律法规 或监
管部门 取消 上述 限制 ， 如 适用于 本基 金 ， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ， 则 本基金 投资 不 再
受相关 限制 ，但 须提 前公 告，不 需要 经基 金份 额持 有人大 会审 议 。 
 
2 、禁 止行 为 
为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动： 
（1） 承销 证券 ； 
（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保； 
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资； 
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ； 
（5） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 
（7） 法律 、行 政法 规和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。 
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 重大 利害 关系 的公 司发行 的证 券或 者承 销期 内承销 的证 券 ， 或 者从 事其 他重大 关联 交
易的 ， 应 当符 合基金 的投 资目标 和投 资策 略， 遵循 基金份 额持 有人 利益 优先 原则 ， 防 范利 益
冲突 ， 建 立健 全内部 审批 机制和 评估 机制 ， 按 照市 场公平 合理 价格 执行 。 相 关交易 必须 事 先
得到基 金托 管人 的同 意， 并按法 律法 规予 以披 露。 重大关 联交 易应 提交 基金 管理人 董事 会审
议， 并 经过 三分 之二 以上 的独立 董事 通过 。 基 金管 理人董 事会 应至 少每 半年 对关联 交易 事项
进行审 查。 
如法律 法规 或监 管部 门取 消 上述 禁止 性规 定 ， 基 金管 理人在 履行 适当 程序 后可 不受上 述
规定的 限制 。 
 
七、基 金资 产净 值的 计算 方法和 公告 方式 
（一） 估值 方法 
1 、交 易所 市场 交易 的固 定 收益品 种的 估值 
对在交易 所市 场上市 交易 或挂牌转 让的 固定收 益品 种（另有 规定 的除外） ，选 取第三 方
估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 进行 估值 ； 
2 、银行 间市场 交易的 固定 收益品种 ，选 取第三 方估 值机构提 供的 相应品 种当 日的估 值
净价进 行估 值。 
3 、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。 
4 、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ： 
（1）对 在交 易 所市场 发行 未上市或 未挂 牌转让 的债 券，采用 估值 技术确 定公 允价值 ，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本估值 ； 
（2） 对银 行间 市场 未上 市 ，且第 三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的债 券， 按成 本估值 。 
5 、同业 存单按 估值日 第三 方估值机 构（ 中央结 算公 司）提供 的估 值净价 估值 ；选定 的
第三方 估值 机构 （中 央结 算公司 ）未 提供 估值 价格 的，按 成本 估值 。 
6 、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 
7 、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定估 值。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规定 或者未 能充 分维护 基金份 额持有 人利 益时， 应立即 通知对 方， 共同查 明原因 ，
双方协 商解 决。 
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任 ， 因此 ， 就 与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如 经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布 ， 由 此给 基金份 额持 有人 和基 金造 成的损 失以 及因 该交 易日 基金资 产净 值
计算顺 延错 误而 引起 的损 失，由 基金 管理 人负 责赔 付 。 
（二） 基金 资产 净值 、基 金份额 净值 公告 
《基金 合同 》 生效后 ， 在 本基金 的封 闭期 内， 基金 管理人 应当 至少 每周 公告 一次基 金资
产净值 和各 类基 金份 额净 值。 基金 管理 人应 当在 开放 期首日 披露 本基 金封 闭期 最后一 个工 作
日的基 金资 产净 值和 各类 基金份 额净 值。 
在本基 金开 放期 内， 基金 管理人 应当 在每 个开 放日 的次日 ， 通过 网站 、 基 金 份额发 售网
点以及 其他 媒介 ，披 露开 放日各 类基 金份 额净 值和 基金份 额累 计净 值。 
 
八、基 金合 同的 终止 事由 、程序 与基 金资 产的 清算 
（ 一） 《基 金合 同》 的变 更 
1 、变更 基金合 同涉及 法律 法规规定 或 本 基金合 同约 定应经基 金份 额持有 人大 会决议 通
过的事 项的 ， 应 召开 基金 份额持 有人 大会 决议 通过 。 对于 可不 经基 金份 额持 有人大 会决 议通
过的事 项， 由基 金管 理人 和基金 托管 人同 意后 变更 并公告 ，并 报中 国证 监会 备案。 
2 、关于 《基金 合同》 变更 的基金份 额持 有人大 会决 议生效后 方可 执行， 自决 议生效 后
两个工 作日 内在 指定 媒介 公告。 
（ 二） 《基 金合 同》 的终 止 事由 
有下列 情形 之一 的， 在履 行相关 程序 后， 《基 金合 同 》应当 终止 ：



1 、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的；



2 、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ；



3 、基金 合同生 效后， 在每 个开放期 届满 时 ，有 下列 情形之一 的， 基金管 理人 与基金 托
管人协 商一 致后 ，可 以终 止 本基 金合 同， 不需 要召 开持有 人大 会： 
（1） 基金 份额 持有 人数 量 不满二 百人 。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（2） 基金 资产 净值 低于 五 千万元 。 
4 、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ；



5 、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。 
（ 三） 基金 财产 的清 算 
1 、 基 金财 产清算 小组 ： 自 出现 《 基金 合同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 
2 、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算
小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 
3 、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 
4 、基 金财 产清 算程 序： 
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ； 
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认； 
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ； 
（4） 制作 清算 报告 ； 
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书； 
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ； 
（7） 对基 金剩 余财 产进 行 分配。 
5 、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个 月。 
（ 四） 清算 费用 
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 
（ 五） 基金 财产 清算 剩余 资产的 分配 
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 
（ 六） 基金 财产 清算 的公 告 
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。 
（ 七） 基金 财产 清算 账册 及文件 的保 存 
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。 
 
九、争 议解 决方 式 
各方当 事人 同意， 因 《基 金合同 》 而产 生的 或与 《 基金合 同》 有 关的 一切 争 议， 如经 友
好协商 未能 解决 的 ， 应 提交 上海国 际经 济贸 易仲 裁委 员会根 据该 会当 时有 效的 仲裁规 则进 行
仲裁 ， 仲 裁地 点为上 海市 ， 仲 裁裁 决是 终局性 的并 对各方 当事 人具 有约 束力 ， 仲 裁费 由败 诉
方承担 。 
争议处理 期间， 《基金 合同 》当事人 应恪 守各自 的职 责，继续 忠实 、勤勉 、尽 责地履 行
基金合 同规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。 
《基金 合同 》受 中国 法律 管辖。 
 
十、基 金合 同的 存放 地及 投资者 取得 方式 
1、 《基金合同 》正本一式 六份，除上报 有关监管机 构一式二份外 ，基金管理 人、基 金
托管人 各持 有二 份， 每份 具有同 等的 法律 效力 。 
2 、 《基 金合 同》 可印 制成 册， 供 投资 者在 基金 管理 人、 基 金托 管人 、 销 售机 构的办 公场
所和营 业场 所查 阅。 
 
二十、基金托管协议 的内 容摘要 
一、托 管协 议当 事人 
1、基 金管 理人 ：上 投摩根基金管 理有 限公 司（ 具体 信息见 本招 募说 明书 第三 章） 
2、基 金托 管人 ： 交 通银 行 股份有 限公 司 
名称： 交通 银行 股份 有限 公司（ 简称 ：交 通银 行） 
住所： 上海 市浦 东新 区银 城中 路 188 号（ 邮政 编码 ：200120 ） 
办公地 址： 上海 市长 宁区 仙霞 路 18 号（ 邮政 编码 ：200336 ） 
法定代 表人 ：牛 锡明 
成立时 间：1987 年3 月 30 日 
批 准 设 立 机 关 及 批 准 设 立 文 号 ： 国 务 院 国 发(1986) 字第 81 号 文 和 中 国 人 民 银 行 银 发
［1987 ］40 号文 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
基金托 管业 务批 准文 号： 中国证 监会 证监 基字 ［1998 ］25 号 
经营范 围： 吸收 公众 存款 ； 发放 短期、 中期 和长 期 贷款； 办理 国内 外结 算； 办理票 据承
兑与贴 现 ； 发 行金 融债 券； 代理发 行 、 代 理兑 付、 承销 政府债 券 ； 买 卖政 府债 券、 金融债 券；
从事同 业拆 借； 买卖 、 代 理买卖 外汇 ； 从 事银 行卡 业务； 提供 信用 证服 务及 担保； 代理 收付
款项业 务； 提供 保管 箱服 务； 经 国务 院银 行业 监督 管理机 构批 准的 其他 业务 ； 经营 结汇 、 售
汇业务 。 
注册资 本：742.62 亿元 人 民币 
组织形 式： 股份 有限 公司 
存续期 间： 持续 经营 
二、基 金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查 
（一） 基金 托管 人对 基金 管理人 的投 资行 为行 使监 督权 
（1）基 金托管 人根据 有关 法律法规 的规 定及《 基金 合同》和 本协 议的约 定， 对基金 的
投资范 围、 投资 对象 进行 监督。 
本基金主 要投 资于固 定收 益类金融 工具 ，具体 包括 国债、央 行票 据、金 融债 、企业债 、
公司债 、 证券 公司 短期 公 司债、 地方政 府债、 次级 债、 短期 融资 券、 超 短 期 融资券、 中期 票
据、 中小 企业 私募 债 、 可 分 离交易 可转 债的 纯债 部分 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购 、 同 业存 单、
银行存 款等固 定收益 品种 及法律 法规或 中国证 监会 允许投 资的其 他金融 工具( 但须符 合中国
证监会 的相 关规 定) 。 
本基金 不直 接从 二级 市场 买入股 票、 权证 等权 益类 资产， 也不 参与 一级 市场 的新股 申购
或增发 新股 ，可 转换 债券 仅投资 二级 市场 可分 离交 易可转 债的 纯债 部分 。 
基金的 投资 组合 比例 为： 本基金 的债 券投 资比 例不 低于基 金资 产 的 80%， 但在 每次开 放
期前一 个月 、 开放期 及开 放期结 束后 一个 月的 期间 内， 基金 投资 不受上 述比 例限制 ； 开放 期
内现金及 到期 日在一 年以 内的政府 债券 占基金 资产 净值的比 例不 低于 5% ，其 中现金不 包括
结算备 付金 、 存出保 证金 、 应 收申 购款 等； 如法 律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资其 他品
种， 基金 管理 人在履 行适 当程序 后 ， 可 以将其 纳入 投资范 围 ， 其 投资比 例遵 循届时 有效 的 法
律法规 和相 关规 定。 
基金托 管人 对基 金管 理人 业务进 行监 督和 核查 的义 务自基 金合 同生 效日 起开 始履行 。 
（2）基 金托管 人根据 有关 法律法规 的规 定及《 基金 合同》和 本协 议的约 定， 对基金 投
资、融 资比 例进 行监 督。 
根据《 基金 合同 》的 约定 ，本基 金投 资组 合比 例应 符合以 下规 定： 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（1）本 基金的 债券投 资比 例不低于 基金 资产 的 80% ，但在每 次开 放期前 一个 月、开 放
期及开 放期 结束 后一 个月 的期间 内， 基金 投资 不受 上述比 例限 制； 
（2）开 放期内 保持不 低于 基金资产 净值 5%的 现金或 者到期日 在一 年以内 的政 府债券，
其中现 金不 包括 结算 备付 金、存 出保 证金 、应 收申 购款 等 ； 
（3）本 基金持 有一家 公司 发行的证 券， 其市值 不超 过基金资 产净 值的 10% ； 本基金 管
理人管 理的 全部 基金 持有 一家公 司发 行的 证券 ，不 超过该 证券 的10% ； 
（4）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的10% ； 
（5）本 基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的20% ； 
（6）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别)资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资产支 持
证券规 模 的10% ； 
（7）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的10% ； 
（8） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。基 金 持有资
产 支 持 证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等 级 下 降、 不 再 符 合投 资 标 准 ， 应在 评 级 报 告发 布 之 日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ； 
（9）本 基金持 有的全 部中 小企业私 募债 券，其 市值 不超过基 金资 产净值 的 10% ；本基
金持有 一家 企业 发行 的中 小企业 私募 债， 不得 超过 该债券 的 10% ；



（10 ） 本 基金 进入 全国 银行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的40% ，在 全国 银行 间同 业市场 中的 债券 回购 最长 期限 为 1 年 ，债 券回 购到 期后不 展期 ； 
（11）在 封闭 期内， 本基 金总资产 不得 超过基 金净 资产的 200% ； 在开 放期内 ，本基 金
总资产 不得 超过 基金 净资 产的 140% ； 
（12） 开放 期内， 本基 金投 资于流 动性 受限 资产 的市 值合计 不得 超过 该基 金资 产净值 的
15% ；封 闭 期内 不受 此限制 。基金管 理人 应制订 严格 的投资决 策流 程和风 险控 制制度， 防范
流动性 风险 、法 律风 险和 操作风 险等 各种 风险 ； 
因证券 市场 波动 、 证 券停 牌、 基 金规 模变 动等 基金 管理人 之外 的因 素致 使基 金不符 合前
款所规 定比 例限 制的 ，基 金管理 人不 得主 动新 增流 动性受 限资 产的 投资 ； 
（13 ） 本 基金 与私 募类 证券 资管产 品及 中国 证监 会认 定的其 他主 体为 交易 对手 开展逆 回
购交易 的， 可接 受质 押品 的资质 要求 应当 与基 金合 同约定 的投 资范 围保 持一 致； 
（14） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
因证券 市场 波动 、 证 券发 行人合 并、 基金 规模 变动 等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金投
资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 除上 述 （2） 、 （8） 、 （12 ） 、 （13） 项所 述情 况外， 基金 管
理人应 当在 10 个 交易 日内 进行调 整， 但中 国证 监会 规定的 特殊 情形 除外 。法 律法规 或监 管
机构另 有规 定的 ，从 其规 定。 
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。期 间， 本基 金的投 资范 围、 投资 策略 应当符 合基 金合 同的 约定 。 
基金托 管人 依照 上述 规定 对本基 金的 投资 组合 限制 及调整 期限 进行 监督 。 
（3）基 金托管 人根据 有关 法律法规 的规 定及基 金合 同和本协 议的 约定 ， 对基 金投资 禁
止行为 进行 监督 。基 金财 产不得 用于 下列 投资 或者 活动。 
1. 承 销证 券； 
2. 违 反规 定向 他人 贷款 或 者提供 担保 ； 
3. 从 事承 担无 限责 任的 投 资； 
4. 买 卖其 他基 金份 额， 但 是中国 证监 会另 有规 定的 除外； 
5. 向 其基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 ； 
6. 从 事内 幕交 易、 操纵 证 券交易 价格 及其 他不 正当 的证券 交易 活动 ； 
7. 法 律、 行政 法规 和中 国 证监会 规定 禁止 的其 他活 动。 
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 重大 利害 关系 的公 司发行 的证 券或 者承 销期 内承销 的证 券 ， 或 者从 事其 他重大 关联 交
易的 ， 应 当符 合本基 金的 投资目 标和 投资 策略 ， 遵 循基金 份额 持有 人利 益优 先原则 ， 防范 利
益冲突 ， 建立 健全内 部审 批机制 和评 估机 制， 按照 市场公 平合 理价 格执 行。 相关交 易必 须 事
先得到 基金 托管 人同 意， 并按法 律法 规予 以披 露。 重大关 联交 易应 提交 基金 管理人 董事 会审
议， 并 经过 三分 之二 以上 的独立 董事 通过 。 基 金管 理人董 事会 应至 少每 半年 对关联 交易 事项
进行审 查。 
如法律 法规 或监 管部 门取 消 或变 更上 述禁 止性 规定 ， 基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 不
受上述 规定 的限 制或 按变 更后的 规定 执行 。 
（4）基 金托管 人根据 有关 法律法规 的规 定及基 金合 同和本协 议的 约定， 对基 金管理 人
参与银 行间 债券 市场 进行 监督。 
1. 基金 托管 人依 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》 的 约定 对于 基金 管理 人参与 银行
间市场 交易 时面 临的 交易 对手资 信风 险进 行监 督。 
基金管理 人向 基金托 管人 提供符合 法律 法规及 行业 标准的银 行间 市场交 易对 手的名单 。上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
基金托 管人 在收 到名 单 后2 个工 作日 内电 话或 回函 确认收 到该 名单 。 基金 管理 人应定 期和 不
定期对 银行 间市 场现 券及 回购交 易对 手 的 名单 进行 更新 。 基 金托 管人 在收 到名 单后 2 个工 作
日内电 话或 书面 回函 确认 ， 新名 单自 基金 托管 人确 认当日 生效 。 新 名单 生效 前已与 本次 剔除
的交易 对手 所进 行但 尚未 结算的 交易 ，仍 应按 照协 议进行 结算 。 
2. 基金 管理 人参 与银 行间 市场交 易时 ， 有 责任 控制 交易对 手的 资信 风险 ， 由 于交易 对手
资信风 险引 起的 损失,基 金 管理人 应当 负责 向相 关责 任人追 偿。 
（5）基 金托管 人根据 有关 法律法规 的规 定及基 金合 同和本协 议的 约定， 对基 金管理 人
选择存 款银 行进 行监 督。 
基金投 资银 行定 期存 款的 ， 基金 管理 人应 根据 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定， 确定
符合条 件的 所有 存 款 银行 的名单 ， 并 及时 提供 给基 金托管 人， 基金 托管 人应 据以对 基金 投资
银行存 款的 交易 对手 是否 符合有 关规 定进 行监 督。 
本基金 投资 银行 存款 应符 合如下 规定 ： 
1. 基金 管理 人、 基金 托管 人应当 与存 款银 行建 立定 期对账 机制 ， 确 保基 金银 行存款 业务
账目及 核算 的真 实、 准确 。 
2 ．基金 管理人 与基金 托管 人应根据 相关 规定， 就本 基金银行 存款 业务另 行签 订书面 协
议， 明 确双 方在 相关 协议 签署、 账户 开设 与管 理、 投资指 令传 达与 执行 、 资 金划拨 、 账 目核
对、 到期 兑付 、 文件 保管 以 及存款 证实 书的 开立 、 传 递、 保管 等流 程中 的权 利 、 义务和 职责 ，
以确保 基金 财产 的安 全， 保 护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。 
3 ．基金 托管人 应加强 对基 金银行存 款业 务的监 督与 核查，严 格审 查、复 核相 关协议 、
账户资 料、 投资 指令 、存 款证实 书等 有关 文件 ，切 实履行 托管 职责 。 
4 ．基金 管理人 与基金 托管 人在开展 基金 存款业 务时 ，应严格 遵守 《基金 法》 、 《运作 办
法》等 有关 法律 法规 ，以 及国家 有关 账户 管理 、利 率管理 、支 付结 算等 的各 项规定 。 
（6） 基金 托管 人对 基金 投 资流通 受限 证券 的监 督 
1. 基金投 资流 通受限 证券, 应遵守《 关于 基金投 资非 公开发行 股票 等流通 受限 证券有 关
问题的 通知 》等 有关 法律 法规规 定。 
2. 流通受 限证 券,包括 由《 上市公 司 证券 发行管 理办 法》规范 的非 公开发 行股 票、公 开
发行股 票网下 配售部 分等 在发行 时明确 一定期 限锁 定期的 可交易 证券, 不包括 由于发 布重大
消息或 其他 原因 而临 时停 牌的证 券、 已发 行未 上市 证券、 回购 交易 中的 质押 券等流 通受 限证
券。



3. 基金管 理人 应在基 金首 次投资流 通受 限证券 前,向 基金托管 人提 供经基 金管 理人董 事上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
会批准 的有 关基 金投 资流 通受限 证券 的投 资决 策流 程、 风 险控 制制 度。 基 金投 资非公 开发 行
股票,基 金管理 人还 应提供 基金管 理人董 事会批 准的 流动性 风险处 置预案 。上 述资料 应包括
但不限 于基金 投资流 通受 限证券 的投资 额度和 投资 比例控 制情况 。 基 金管理 人应至 少于首
次执行 投资指 令之前 两个 工作日 将上述 资料书 面发 至基金 托管人, 保证 基金托 管人有 足够的
时间进 行审核 。基金 托管 人应在 收到上 述资料 后两 个工作 日内, 以 书面 或其他 双方认 可的方
式确认 收到 上述 资料 。



4. 基金投 资流 通受限 证券 前, 基金 管理人 应向基 金托 管人提供 符合 法律法 规要 求的有 关
书面信 息, 包括 但不 限于 拟 发行证 券主 体的 中国 证监 会批准 文件 、 发行 证券 数量 、 发 行价 格、
锁定期, 基金拟 认购 的数量 、价格 、总成 本、总 成本 占基金 资产净 值的比 例、 已持有 流通受
限证券 市值 占资 产净 值的 比例、 资金 划付 时间 等。 基 金管理 人应 保证 上述 信息 的真实 、 完 整,
并应至 少于拟 执行投 资指 令前两 个工作 日将上 述信 息书面 发至基 金托管 人,保 证基金 托管人
有足够 的时 间进 行审 核。 
5. 基金 托管 人应 对基 金管 理人提 供的 有关 书面 信息 进行审 核 ， 基 金托 管人 认为 上述资 料
可能导 致基金 投资出 现风 险的,有 权要求 基金 管理人 在投资 流通受 限证券 前就 该风险 的消除
或防范 措施进 行补充 书面 说明,并 保留查 看基 金管理 人风险 管理部 门就基 金投 资流通 受限证
券出具 的风险 评估报 告等 备查资 料的权 利。否 则,基 金托管 人有权 拒绝执 行有 关指令 。因拒
绝执行 该指 令造 成基 金财 产损失 的, 基金 托管 人不 承 担任何 责任,并 有权 报告 中 国证监 会。



如基金管 理人 和基金 托管 人无法达 成一 致,应及 时上 报中国证 监会 请求解 决。 如果基 金
托管人 切实 履行 监督 职责, 则不承 担任 何责 任。 
（7）基 金托管 人根据 法律 法规的规 定及 《基金 合同 》和本协 议的 约定， 对基 金投资 其
他方面 进行 监督 。 
（二 ） 基 金托 管人 应根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对基 金资 产净 值计算 、
基金份 额净 值计 算、 应收 资金到 账、 基金 费用 开支 及收入 确认 、 基 金收 益分 配、 相 关信 息披
露、 基 金宣 传推 介材 料中 登载基 金业 绩表 现数 据等 进行监 督和 核查 。 如 果基 金管理 人未 经基
金托管 人的 审核 擅自 将不 实的业 绩表 现数 据印 制在 宣传推 介材 料上 ， 则基 金托 管人对 此不 承
担任何 责任 ，并 有权 在发 现后报 告中 国证 监会 。 
（三） 基金 管理 人应 积极 配合和 协助 基金 托管 人的 监督和 核查 ， 在 规定 时间 内答复 并改
正， 就 基金 托管 人的 疑义 进行解 释或 举证 。 对 基金 托管人 按照 法规 要求 需向 中国证 监会 报送
基金监 督报 告的 ，基 金管 理人应 积极 配合 提供 相关 数据资 料和 制度 等。 
基金托 管人 发现 基金 管理 人的投 资指 令或 实际 投资 运作违 反 《基 金法 》 及其 他 有关法 规、上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
《基金 合同 》 和本协 议规 定的行 为 ， 应 及时以 书面 形式通 知基 金管 理人 限期 纠正 ， 基 金管 理
人收到 通知 后应 及时 核对 ， 并以 电话 或书 面形 式向 基金托 管人 反馈 ， 说 明违 规原因 及纠 正期
限，并 保证在 规定期 限内 及时改 正。在 限期内 ，基 金托管 人有权 随时对 通知 事项进 行复查 ，
督促基 金管 理人 改正 。 基 金管理 人对 基金 托管 人通 知的违 规事 项未 能在 限期 内纠正 的， 基金
托管人 有权 报告 中国 证监 会。 
基金托 管 人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应立 即报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金管
理人在 限期 内纠 正。 
基金托 管人 发现 基金 管理 人的指 令违 反法 律、 行政 法规和 其他 有关 规定 ， 或 者违反 《 基
金合同 》 约 定的 ， 应 当视 情况暂 缓或 拒绝 执行 ， 立 即通知 基金 管理 人， 并有 权向中 国证 监会
报告。 
基金托 管人 发现 基金 管理 人依据 交易 程序 已经 生效 的指令 违反 法律 、 行政 法规 和其他 有
关规定 ， 或 者违 反 《 基金 合同》 约定 的， 应当 立即 通知基 金管 理人 ， 并 有权 向中国 证监 会报
告。 
 
三、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核查 
根据《基 金法 》及其 他有 关法规、 《基金 合同》 和本 协议规定 ，基 金管理 人对 基金托 管
人履行 托管 职责 的情 况进 行核查 ， 核查 事项 包括 但不 限于基 金托 管人 是否 安全 保管基 金财 产 、
开立基 金财 产的 资金 账户 和证券 账户 及债 券托 管账 户等投 资所 需账 户， 是否 及时、 准确 复核
基金管 理人计 算的基 金资 产净值 和基金 份额净 值， 是否根 据基金 管理人 指令 办理清 算交收 ，
是否按 照法 规规 定和 《基 金合同 》规 定进 行相 关信 息披露 和监 督基 金投 资运 作等行 为。 
基金管 理人 定期 和不 定期 地对基 金托 管人 保管 的基 金资产 进行 核查 。 基金 托管 人应积 极
配合基 金管 理人 的核 查行 为， 包 括但 不限 于： 提 交相 关资料 以供 基金 管理 人核 查托管 财产 的
完整性 和真 实性 ，在 规定 时间内 答复 并改 正。 
基金管 理人 发现 基金 托管 人未对 基金 资产 实行 分账 管理、 擅自 挪用 基金 资产、 未执行 或
无故延 迟执 行基 金管 理人 资金划 拨指 令、 泄露 基金 投 资信息 等违 反 《 基金 法》 、 《 基金合 同》 、
本协议 及其 他有 关规 定的 ， 应及 时以 书面 形式 通知 基金托 管人 在限 期内 纠正 ， 基金 托管 人收
到通知 后应 及时 核对 并以 书面形 式对 基金 管理 人发 出回函 。 在 限期 内， 基 金管 理人有 权随 时
对通知 事项 进行 复查 ， 督 促基金 托管 人改 正。 基金 托管人 对基 金管 理人 通知 的违规 事项 未能
在限期 内纠 正的 ， 基 金管 理人应 报 告 中国 证监 会。 对基金 管理 人按 照法 规要 求需向 中国 证监
会报送 基金 监督 报告 的， 基金托 管人 应积 极配 合提 供相关 数据 资料 和制 度等 。 
基金管 理人 发现 基金 托管 人有重 大违 规行 为， 应立 即报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金托
管人在 限期 内纠 正。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
 
四、基 金财 产的 保管 
（一） 基金 财产 保管 的原 则 
（1） 基 金托 管人 应安 全保 管基金 财产 ， 未 经基 金管 理人的 指令 ， 不 得自 行运 用、 处 分、
分配基 金的 任何 资产 。 
（2） 基金 财产 应独 立于 基 金管理 人、 基金 托管 人的 固有财 产。 
（3）基 金托管 人按照 规定 开立基金 财产 的资金 账户 、证券账 户、 期货账 户和 债券托 管
账户等 投资 所需 账户 。 
（4 ） 基 金托 管人 对所 托管 的不同 基金 财产 分别 设置 账户 ， 确 保基 金财 产的 完整 和独 立 。 
（5）对 于因为 基金投 资产 生的应收 资产 和基金 申购 过程中产 生的 应收资 产， 应由基 金
管理人 负责 与有 关当 事人 确定到 账日 期并 通知 基金 托管人 ， 到账 日基 金资 产没 有到达 基金 银
行存款 账户 的， 基金 托管 人应及 时通 知基 金管 理人 采取措 施进 行催 收。 由此 给基金 造成 损失
的， 基金 管理 人应 负责 向有 关当事 人追 偿基 金的 损失 。 基金托 管人 应予 以必 要的 协助和 配合 ，
但对此 不承 担任 何责 任。 
（二） 基金 募集 资产 的验 证 
基金募 集期 满或 基金 提前 结束募 集之 日起 10 日 内， 由基金 管理 人聘 请具 有从 事证券 相
关 业 务 资 格 的会 计 师 事 务所 进 行 验 资 ，出 具 验 资 报告 ， 出 具 的 验资 报 告 应 由参 加 验 资 的 2
名以上 （含2 名 ） 中 国注 册会计 师签 字有 效。 验资 完成， 基金 管理 人应 将募 集到的 全部 资金
存入基 金托 管人 为基 金开 立的基 金银 行存 款账 户中 ， 基金托 管人 在收 到资 金当 日出具 相关 证
明文件 。 
（三） 基金 的银 行存 款账 户的开 立和 管理 
（1） 基金 托管 人应 负责 本 基金银 行存 款账 户的 开立 和管理 。 
（2） 基金 托管 人以 本基 金的名 义在 其营 业机 构开 立基金 的银 行存 款账 户， 并根据 中国
人民银 行规 定计 息。 本基 金的银 行预 留印 鉴由 基金 托管人 制作 、 保管和 使用 。 本 基 金 的一 切
货币收 支活 动， 包括 但不 限于投 资、 支付 赎回 金额 、 支付 基金 收益 ， 均 需通 过本基 金的 银行
存款账 户进 行。 
（3）本 基金银 行存款 账户 的开立和 使用 ，限于 满足 开展本基 金业 务的需 要。 基金托 管
人和基 金管 理人 不得 假借 本基金 的名 义开 立其 他任 何银行 存款 账户 ； 亦不 得使 用基金 的任 何
银行存 款账 户进 行本 基金 业务以 外的 活动 。 
（4） 基金 托管 人可 以通 过 申请开 通本 基金 银行 账户 的企业 网上 银行 业务 进行 资金支 付，上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
并使用 交通 银行 企业 网上 银行 （ 简称 “ 交通 银行 网银 ” ） 办理 托管 资产 的资 金结 算汇划 业 务 。 
（5）基 金银行 存款账 户的 管理应符 合《 中华人 民共 和国 票据 法》 、 《 人民 币银 行结算 账
户管理 办法 》 、 《 现金 管理 暂行条 例实 施细 则》 、 《人 民币利 率管 理规 定》 、 《支 付结算 办法 》 以
及银行 业监 督管 理机 构的 其他规 定。 
（四） 基金 证券 交收 账户 、资金 交收 账户 的开 立和 管理 
基金托管人以基金托 管人 和本基金联名的方式 在中 国证券登记结算有限 责任 公司开立
证券账 户。 
基金证 券账 户的 开立 和使 用， 限 于满 足开 展本 基金 业务的 需要 。 基 金托 管人 和基金 管理
人不得 出借 和未 经对 方同 意擅自 转让 基金 的任 何证 券账户 ； 亦不 得使 用基 金的 任何账 户进 行
本基金 业务 以外 的活 动。 
基金管 理人 不得 对基 金证 券交收 账户 、资 金交 收账 户进行 证券 的超 卖或 超买 。 
基金托管人以基金托 管人 的名义在中国证券登 记结 算有限责任公司开立 结算 备付金账
户即资 金交 收账 户， 用于 证券交 易资 金的 结算 。 基 金托管 人以 本基 金的 名义 在托管 人处 开立
基金的 证券 交易 资金 结算 的二级 结算 备付 金账 户。 
（五） 债券 托管 账户 的开 立和管 理 
（1）基 金合同 生效后 ，基 金托管人 负责 向人民 银行 进行报备 ，并 在备案 通过 后在中 央
国 债 登 记 结 算有 限 责 任 公司 和 银 行 间 市场 清 算 所 股份 有 限 公 司 以本 基 金 的 名义 开 立 债 券托
管账户 ， 并 由基 金托 管人 负责基 金的 债券 及资 金的 清算。 基金 管理 人负 责申 请基金 进入 全国
银行间 同业 拆借 市场 进行 交易 ， 由 基金 管理 人在 中国 外汇交 易中 心开 设同 业拆 借市场 交易 账
户。 
（2）基 金管理 人代表 基金 签订全国 银行 间债券 市场 债券回购 主协 议，协 议正 本由基 金
管理人 保存 。 
（六） 其他 账户 的开 立和 管理 
若中国证监会或其他 监管 机构在本托管协议订 立日 之后允许基金从事其 他投 资品种的
投资业 务 ， 涉 及相关 账户 的开立 、 使用 的， 由基 金 管理人 协助 基金 托管 人根 据有关 法律 法规
的规定 和《 基金 合同 》的 约定， 开立 有关 账户 。该 账户按 有关 规则 使用 并管 理。 
（七） 基金 财产 投资 的有 关实物 证券 、银 行存 款定 期存单 等有 价凭 证的 保管 
实物证 券由 基金 托管 人存 放于基 金托 管人 的保 管库 。 实物 证券 的购 买和 转让， 由基金 托
管人根 据基 金管 理人 的指 令办理 。 基金 托管 人对 由基 金托管 人以 外机 构实 际有 效控制 的本 基
金资产 不承 担保 管责 任。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
银行存 款定 期存 单等 有价 凭证由 基金 托管 人负 责保 管。 
（八） 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管 
由基金 管理 人代 表基 金签 署 的与 基金 有关 的重 大合 同的原 件分 别由 基金 托管 人、 基金 管
理人保 管 ， 相 关业务 程序 另有限 制除 外 。 除本 协议 另有规 定外 ， 基金管 理人 在代基 金签 署 与
基金有 关的 重大 合同 时应 尽可能 保证 持有 二份 以上 的正本 ， 以便 基金 管理 人和 基金托 管人 至
少各持 有一 份正 本的 原件 ， 基金 管理 人应 及时 将正 本送达 基金 托管 人处 。 合 同的保 管期 限按
照国家 有关 规定 执行 。 
对于无 法取 得二 份以 上的 正本的 ， 基金 管理 人应 向基 金托管 人提 供加 盖授 权业 务章的 合
同传真 件， 未经 双方 协商 或未在 合同 约定 范围 内， 合同原 件不 得转 移。 
 
五、基 金资 产净 值计 算和 会计核 算 
（一） 基金 资产 净值 及基 金 份额 净值 的计 算与 复核 
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 价值 。 
基金管 理人 应每 工作 日对 基金资 产估 值 ， 但基 金管 理人根 据法 律法 规或 《基 金合同 》 的
规定暂 停估值 时除外 。估 值原则 应符合 《基金 合同》 、 《关于 证券投 资基 金执行<企业会 计准
则>估值 业务及 份额 净值计 价有关 事项的 通知》 及其 他法律 、法规 的规定 。用 于基金 信息披
露的基 金资 产净 值和 基金 份额净 值由 基金 管理 人负 责计算 ， 基 金托 管人 复核。 基金管 理人 应
于每个 工作 日交 易结 束后 计算当 日的 基金 资产 净值 ， 以约 定方 式发 送给 基金 托管人 。 基 金托
管人对 净值 计算 结果 复核 后， 将 复核 结果 反馈 给基 金管理 人， 由基 金管 理人 按规定 对基 金份
额净值 予以 公布 。 
本基金 按以 下方 法估 值：



1 、交 易所 市场 交易 的固 定 收益品 种的 估值 
对在交易 所市 场上市 交易 或挂牌转 让的 固定收 益品 种（另有 规定 的除外） ，选 取第三 方
估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 进行 估值 ； 
2 、银行 间市场 交易的 固定 收益品种 ，选 取第三 方估 值机构提 供的 相应品 种当 日的估 值
净价进 行估 值。 
3 、同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。 
4 、处 于未 上市 期间 的有 价 证券应 区分 如下 情况 处理 ： 
（1）对 在交易 所市场 发行 未上市或 未挂 牌转让 的债 券，采用 估值 技术确 定公 允价值 ，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本估值 ； 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（2） 对银 行间 市场 未上 市 ，且第 三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的债 券， 按成 本估值 。 
5 、同业 存单按 估值日 第三 方估值机 构（ 中央结 算公 司）提供 的估 值净价 估值 ；选定 的
第三方 估值 机构 （中 央结 算公司 ）未 提供 估值 价格 的，按 成本 估值 。 
6 、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。 
7 、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定 估 值。 
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规定 或者未 能充 分维护 基金份 额持有 人利 益时， 应立即 通知对 方， 共同查 明原因 ，
双方协 商解 决。 
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任 ， 因此 ， 就 与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如 经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布。 
（二） 净值 差错 处理 
当发生 净值 计算 错误 时， 由基金 管理 人负 责处 理， 由此给 基金 份额 持有 人和 基金造 成损
失的， 由基 金管 理人 对基 金份额 持有 人或 者基 金先 行支付 赔偿 金。 基金 管理 人和基 金托 管人
应根据 实际 情况 界定 双方 承担的 责任 ，经 确认 后按 以下条 款进 行赔 偿。



（1）如 采用本 协议第 八章 “基金资 产净 值及基 金份 额净值的 计算 与复核 ”中 估值方 法
（除 第6 项 外 ） 进行 处理 时， 若基 金管 理人净 值计 算出错 ， 基金 托管人 在复 核过程 中没 有 发
现， 且造 成基 金份额 持有 人损失 的 ， 应 根据法 律法 规的规 定对 投资 者或 基金 支付赔 偿金 ， 就
实际向 投资 者或 基金 支付 的赔偿 金额 ， 由基 金管 理人 与基金 托 管 人按 照管 理费 率和托 管费 率
的比例 各自 承担 相应 的责 任；



（2）如 基金管 理人和 基金 托管人对 基金 份额净 值的 计算结果 ，虽 然多次 重新 计算和 核
对， 尚不 能达 成一致 时 ， 为避免 不能 按时 公布 基金 份额净 值的 情形 ， 以 基金 管理人 的计 算结
果对外 公布 ， 由此 给基 金份 额持有 人和 基金 造成 的损 失以及 因该 交易 日基 金资 产净值 计算 顺
延错误 而引 起的 损失 ，由 基金管 理人 负责 赔付 ，基 金托管 人不 负赔 偿责 任；



（3） 基金 管理 人、 基金 托 管人按 估值 方法 的第 6 项 进行估 值时 ，所 造成 的误 差不作 为
基金份 额净 值错 误处 理。 
由于交 易所 、 期 货公 司及 登记结 算公 司发 送的 数据 错误， 有关 会计 制度 变化 或由于 其他上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
不可抗 力原因 ，基金 管理 人和基 金托管 人虽然 已经 采取必 要、适 当、合 理的 措施进 行检查 ，
但是未 能发 现该 错误 的， 由此造 成的 基金 资产 估值 错误， 基金 管理 人和 基金 托管人 免除 赔偿
责任。 但基 金管 理人 和基 金托管 人应 当积 极采 取必 要的措 施消 除或 降低 由此 造成的 影响 。 
针对净 值差 错处 理， 如果 法律法 规或 证监 会有 新的 规定 ， 则 按新 的规定 执行 ； 如 果行 业
有通行 做法 ， 在 不违 背法 律法规 且不 损害 投资 者利 益的前 提下 ， 双 方应 本着 平等和 保护 基金
份额持 有人 利益 的原 则重 新协商 确定 处理 原则 。 
（三） 基金 会计 制度 
按国家 有关 部门 制定 的会 计制度 执行 。 
（四） 基金 账册 的建 立 
基金管 理人 和基 金托 管人 在 《 基金 合同 》 生 效后 ， 应 按照双 方约 定的 同一 记账 方法和 会
计处理 原则 ， 分别独 立地 设置 、 登 录和 保管本 基金 的全套 账册 ， 对双方 各自 的账册 定期 进 行
核对， 互相 监督 ， 以 保证 基金财 产的 安全 。 若 双方 对会计 处理 方法 存在 分歧 ， 应以 基金 管理
人的处 理方 法为 准。 
（五） 会计 数据 和财 务指 标的核 对 
双方应 每个 交易 日核 对账 目， 如 发现 双方 的账 目存 在不符 的， 基金 管理 人和 基金托 管人
必须及 时查 明原 因并 纠正 ， 确 保核 对一 致。 若当 日 核对不 符 ， 暂 时无法 查找 到错账 的原 因而
影响到 基金 资产 净值 的计 算和公 告的 ，以 基金 管理 人的账 册为 准。 
（六） 基金 定期 报告 的编 制和复 核 
基金财 务报 表由 基金 管理 人和基 金托 管人 每月 分别 独立编 制。 月度 报表 的编 制， 应 于每
月终了 后 5 个 工作 日内 完 成。定 期报 告文 件应 按中 国证监 会的 要求 公告 。季 度报表 的编 制，
应于每 季度 终了 后 15 个工 作日内 完成 ；更 新的 招募 说明书 在基 金合 同生 效后 每 6 个 月公 告
一次， 于截 止日 后的 45 日 内公告 。 半 年度 报告 在基 金会计 年度 前6 个月 结束 后的 60 日 内公
告；年 度报 告在 会计 年度 结束 后 90 日内 公告 。 
基金管 理人 在月 度报 表完 成当日 ， 对 报表 盖章 后， 以 传真方 式将 有关 报表 提供 基金托 管
人； 基金 托管 人在2 个工 作日内 进行 复核 ， 并 将复 核结果 及时 书面 通知 基金 管理人 。 基金 管
理人在 季度 报表 完成 当日 ， 以约 定方 式将 有关 报表 提供基 金托 管人 ； 基 金托 管人 在 5 个 工作
日内进 行复核 ，并将 复核 结果反 馈给基 金管理 人。 基金管 理人在 更新招 募说 明书完 成当日 ，
将有关 报告 提供 基金 托管 人，基 金托 管人 在收 到 15 日内进 行复 核， 并将 复核 结果反 馈给 基
金管理 人 。 基 金管理 人在 半年度 报告 完成 当日 ， 将 有关报 告提 供基 金托 管人 ， 基 金托 管人 在
收到后 20 日 内进 行复 核， 并将复 核结 果反 馈给 基金 管理人 。基 金管 理人 在年 度报告 完成 当上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
日，将 有关 报告 提供 基金 托管人 ，基 金托 管人 在收 到后 30 日内 复核 ，并 将复 核结果 反馈 给
基金管 理人 。 基金托 管人 在复核 过程 中 ， 发现 双方 的报表 存在 不符 时， 基金 管理人 和基 金 托
管人应 共同 查明 原因 ， 进 行调整 ， 调整 以双方 认可 的账务 处理 方式 为准 。 如 果基金 管理 人 与
基金托 管人 不能 于应 当发 布公告 之日 前就 相关 报表 达成一 致 ， 基 金管 理人 有权 按照其 编制 的
报表对 外发 布公 告， 基金 托管人 有权 就相 关情 况报 证监会 备案 。 
基金托 管人 在对 财务 报表 、 季 度报 告、 半年 度报 告 或年度 报告 复核 完毕 后， 可以出 具复
核确认 书（ 盖章 ）或 以其 他双方 约定 的方 式确 认， 以备有 权机 构对 相关 文件 审核检 查。 
 
六、基 金份 额持 有人 名册 的保管 
基金管 理人 可委 托基 金登 记机构 登记 和保 管基 金份 额持有 人名 册。 基金 份额 持 有人名 册
的内容 包括 但不 限于 基金 份额持 有人 的名 称和 持有 的基金 份额 。 
基金份 额持 有人 名册 ， 包 括基金 募集 期结 束时 的基 金份额 持有 人名 册 、 基 金 权益登 记日
的 基金 份额 持有 人名 册、基 金份 额持 有人 大会 登记日 的基 金份 额持 有人 名册、 每年 最后 一
个 交易 日的 基金 份额 持有人 名册 ，由 基金 登记 机构负 责编 制和 保管 ，并 对基金 份额 持有 人
名册的 真实 性、 完整 性和 准确性 负责 。 
基 金 管 理 人应 根 据 基金 托管 人 的 要 求定 期 和 不定 期向 基 金 托 管人 提 供 基金 份额 持 有 人
名册。 
（一） 基金 管理 人于 《基 金合同 》生 效日 及《 基金 合同》 终止 日后 10 个工 作 日内向 基
金托管 人提 供由 登记 机构 编制的 基金 份额 持有 人名 册； 
（二） 基金 管理 人于 基金 份 额持有 人大 会权 益登 记日 后 5 个 工作 日内 向基 金托 管人提 供
由登记 机构 编制 的基 金份 额持有 人名 册； 
（三） 基金 管理 人于 每年 最后一 个交 易日 后10 个 工 作日内 向基 金托 管人 提供 由登记 机
构编制 的基 金份 额持 有人 名册； 
（四） 除上 述约 定时 间外 ，如果 确因 业务 需要 ，基 金托管 人与 基金 管理 人商 议一致 后，
由基金 管理 人向 基金 托管 人提供 由登 记机 构编 制的 基金份 额持 有人 名册 。 
基金托 管人 以电 子版 形式 妥善保 管基 金份 额持 有人 名册 ， 并 定期 刻成 光盘 备 份， 保存 期
限为 15 年 ， 法 律法 规或 监 管机构 另有 规定 除外 。 基 金托管 人不 得将 所保 管的 基金份 额持 有
人 名册 用于 基金 托管 业务以 外的 其他 用途 ，并 应遵守 保密 义务 。若 基金 管理人 或基 金托 管
人 由于 自身 原因 无法 妥善保 管基 金份 额持 有人 名册， 应按 有关 法规 规定 各自承 担相 应的 责
任。 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
 
七 、争 议解 决方 式 
相关各 方当 事人 同意 ， 因 本协议 而产 生的 或与 本协 议有关 的一 切争 议， 应通 过友好 协商
或者调 解解 决。 托管 协议 当事人 不愿 通过 协商 、 调 解解决 或者 协商 、 调 解不 成的， 任何 一方
当事人 均有 权将 争议 提交 上海国 际经 济贸 易仲 裁委 员会 ， 根 据该 会当 时有 效的 仲裁规 则进 行
仲裁， 仲裁 的地 点在 上海 市， 仲 裁裁 决是 终局 的， 并对相 关各 方当 事人 均有 约束力 。 仲 裁费
用及律 师费 用由 败诉 方承 担。 
争议处 理期 间 ， 相 关各 方当 事人应 恪守 基金 管理 人和 基金托 管人 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、
尽责地 履行 《基 金合 同》 和本协 议规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。 
本协议 受中 华人 民共 和国 法律管 辖。 
 
八 、基 金托 管协 议的 变更 、终止 
（一） 基金 托管 协议 的变 更 
本协议 双方 当事 人经 协商 一致 ， 可 以对 协议进 行修 改。 修改 后的 新协议 ， 其 内容不 得与
《基金 合同 》的 规定 有任 何冲突 。修 改后 的新 协议 ，应报 中国 证监 会备 案。 
（二） 基金 托管 协议 的终 止 
（1） 《 基金 合同 》终 止； 
（2）基 金托管 人解散 、依 法被撤销 、破 产，被 依法 取消基金 托管 资格或 因其 他事由 造
成其他 基金 托管 人接 管基 金财产 ； 
（3）基 金管理 人解散 、依 法被撤销 、破 产，被 依法 取消基金 管理 资格或 因其 他事由 造
成其他 基金 管理 人接 管基 金管理 权。 
（4） 发生 《基 金法》 、 《 销 售办法 》 、 《 运作 办法 》或 其他法 律法 规规 定的 终止 事项。 
（三） 基金 财产 的清 算 
（1） 基金 财产 清算 组 
在基金 财产 清算 组接 管基 金财产 之前 ， 基金管 理人 和基金 托管 人应 按照 《基 金合同 》 和
本协议 的规 定继 续履 行保 护基金 资产 安全 的职 责。 
1 ）基金 财产清 算组组 成： 基金财产 清算 组成员 由基 金管理人 、基 金托管 人、 基金登 记
机构 、 具 有从 事证券 相关 业务资 格的 注册 会计 师、 律师以 及中 国证 监会 指定 的人员 组成 。 基
金财产 清算 组可 以聘 用必 要的工 作人 员。 
2 ）基金 财产清 算组职 责： 基金财产 清算 组负责 基金 财产的保 管、 清理、 估价 、变现 和上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
分配。 基金 财产 清算 组可 以依法 进行 必要 的民 事活 动。 
（2） 基金 财产 清算 程序 
1 ） 《基 金合 同》 终止 情形 出现后 ，由 基金 财产 清算 组统一 接管 基金 财产 ； 
2 ）基 金财 产清 算组 根据 基 金财产 的情 况确 定清 算期 限； 
3 ）基 金财 产清 算组 对基 金 财产进 行清 理和 确认 ； 
4 ）对 基金 财产 进行 评估 和 变现； 
5 ）基 金财 产清 算组 做出 清 算报告 ； 
6 ）会 计师 事务 所对 清算 报 告进行 审计 ； 
7 ）律 师事 务所 对清 算报 告 出具法 律意 见书 ； 
8 ）将 基金 清算 报告 中国 证 监会； 
9 ）公 布基 金清 算公 告； 
10 ）对 基金 剩余 财产 进行 分配。 
（3） 清算 费用 
清算费 用是 指基 金财 产清 算组在 进行 基金 财产 清算 过程中 发生 的所 有合 理费 用， 清算 费
用由基 金财 产清 算组 优先 从基金 财产 中支 付。 
（4） 基金 剩余 财产 的分 配 
基金财 产按 如下 顺序 进行 清偿 
1 ）支 付基 金财 产清 算费 用 ； 
2 ）缴 纳基 金所 欠税 款； 
3 ）清 偿基 金债 务； 
4 ）清 算后 如有 余额 ，按 基 金份额 持有 人持 有的 基金 份额比 例进 行分 配。 
（5） 基金 财产 清算 的公 告 
清算小 组成 立 后2 日 内应 就清算 组的 成立 进行 公告 ； 清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时
公告 。 基 金财 产清 算组 做出 的清算 报告 经会 计师 事务 所审计 、 律师 事务 所出 具法 律意见 书后 ，
报中国 证监 会备 案并 公告 。 
（6） 基金 财产 清算 账册 及 文件的 保存 
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存期 限不少 于 15 年。 
 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
二十一、对基金份额 持有 人的服务 
基金管 理人 承诺 为基 金份 额持有 人提 供一 系列 的服 务。 基金 管理 人将 根据 基金 份额持 有
人的需 要和 市场 的变 化， 增加或 变更 服务 项目 。主 要服务 内容 如下 ： 
（一） 资料 寄送 
1 、基 金投 资者 对账 单： 
基金管理人将向发生 交易 的基金份额持有人以 书面 或电子文件形式定期 或不 定期寄送
对账单 。 
2 、其 他相 关的 信息 资料 。 
（二） 多种 收费 方式 选择 
基金管 理人 在合 适时 机将 为基金 投资 者提 供多 种收 费方式 购买 本基 金 ， 满 足基 金投资 者
多样化 的投 资需 求， 具体 实施办 法见 有关 公告 。 
（三） 基金 电子 交易 服务 
基 金 管 理 人 为 基 金 投 资 者 提 供 基 金 电 子 交 易 服 务 。 投 资 人 可 登 录 基 金 管 理 人 的 网 站
（www.cifm.com ）查 询详 情。 
（四） 联系 方式 
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 
咨询电 话：400 889 4888 
网址：www.cifm.com 
二十二、招募说明书 的存 放及查阅方式 
本招募 说明 书存 放在 基金 管理人 和基 金代 销机 构的 办公场 所和 营业 场所 ， 基金 投资者 可
免费查 阅。 在支 付工 本费 后，可 在合 理时 间内 取得 上述文 件的 复制 件或 复印 件。 
二十三、其他应披露 事项 
无。 
二十四、备查文件 
（ 一） 中国 证监 会准予 上 投摩根 岁岁 益 定 期开 放债 券 型证 券投 资基 金募 集注册 的文 件 上投摩根岁岁益 定期开放债券型证券投资基金- 招募说明书 
 
（ 二） 上投 摩根 岁岁 益 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 
（ 三） 上投 摩根 岁岁 益 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 
（ 四） 法律 意见 书 
（ 五） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照 
（ 六） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照 
（ 七） 上投 摩根 基金 管理 有限公 司开 放式 基金 业务 规则 
（ 八） 中国 证监 会要 求的 其他文 件 
上述备 查文 件存 放在 基金 管理人 和基 金代 销机 构的 办公场 所和 营业 场所 ， 基金 投资者 可
免费查 阅。 在支 付工 本费 后，可 在合 理时 间内 取得 上述文 件的 复制 件或 复印 件。 
 
 
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 
 
二○ 一 八年 九 月 七日