信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
1
信诚薪 金宝货币市场基 金 2018 年半年度报告
2018 年06 月30 日
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年08 月28 日
信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
2
§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金 托管 人中 信银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2018 年 8 月 27 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年6 月30 日 止。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 5
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 6
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 6
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................... 8
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................... 9
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 10
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 10
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 11
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 11
§6 半年度 财务 会计 报告( 未 经 审计) ............................................................................................................ 11
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 11
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 13 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
3
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组 合报告 ............................................................................................................................................ 34
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 34
7.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................................ 35
7.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................................ 35
7.4 报告期 内投 资组 合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情况 说明 ............................................................. 36
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 36
7.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ..................................... 36
7.7 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ..................................................... 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 37
7.9 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 37
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 38
8.2 期末货 币市 场基 金前 十名 份额持 有人 情况 .................................................................................... 38
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 38
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 38
8.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 39
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 39
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 39
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 39
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高 级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 39
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ....................................................................................................... 40
10.9 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 40
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 41
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 41
12.1 备查文 件名称 .................................................................................................................................... 41
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 41
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 41
信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚薪 金宝 货币 市场 基金
基金简 称 信诚薪 金宝 货币
基金主 代码 000599
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年05 月 14 日
基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 39,067,659,008.42 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在严 格控 制风 险和 保持资 产流 动性 的基 础上, 力争获
得超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益性 、流 动性 和风险 特
征,在 保证 基金 资产 的安 全 性和流 动性 的基 础上 力争 为投资
人创造 稳定 的收 益 。 同 时, 通过对 国内 外宏 观 经 济走 势、 货币
政策和 财政 政策 的研 究, 结 合对市 场利 率变 动的 预期, 进行积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准（ 若有 ） 活期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征（ 若有 ）
本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品种。 本
基金的 预期 风险 和预 期收 益低于 股票 型基 金、 混合 型基金 、
债券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周浩 李修滨
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注册地 址
中国( 上海) 自由 贸易 试验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
中国( 上海) 自由 贸易 试验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
5
注:本 基金 管理 人法 定名 称 于 2017 年12 月 18 日起 变 更为 “ 中信 保诚 基金 管理 有限公 司 ” 。
本基 金管 理人 已 于 2017 年 12 月 20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名
称变更 的公 告。
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
中国( 上海) 自由 贸易 试验 区世纪
大道8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼9 层
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2018 年01 月 01 日至 2018 年 06 月 30 日)
本期已 实现 收益 718,063,432.96
本期利 润 718,063,432.96
本期净 值收 益率 2.1540%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2018 年 06 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 39,067,659,008.42
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2018 年 06 月 30 日)
累计净 值收 益率 15.8140%
1、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用,计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所
列数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3379% 0.0006% 0.0288% 0.0000% 0.3091% 0.0006%
过去三 个月 1.0544% 0.0009% 0.0873% 0.0000% 0.9671% 0.0009%
过去六 个月 2.1540% 0.0009% 0.1736% 0.0000% 1.9804% 0.0009% 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
6
过去一 年 4.2276% 0.0009% 0.3500% 0.0000% 3.8776% 0.0009%
过去三 年 10.3709% 0.0022% 1.0510% 0.0000% 9.3199% 0.0022%
自基金 合同
生效起 至今
15.8140% 0.0025% 1.4470% 0.0000% 14.3670% 0.0025%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2006 年11 月27 日至 2007 年5 月26 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册 资
本 2 亿元,注 册地 为上 海。 公司股 东为 中信 信托 有限 责任公 司、 英国 保诚 集团 股份有 限公 司和 中新 苏 州
工业园 区创 业投 资有 限公 司,各 股东 出资 比例 分别 为49% 、49% 、2% 。 因 业务 发展需 要， 经国 家工 商 行 政
管理总 局核 准， 本基 金管 理 人法定 名称 于2017 年12 月18 日 起由 “信 诚基 金管 理有限 公司 ”变 更为 “ 中
信保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于 2017 年 12 月20 日 在中 国证 监会指 定媒 介以 及公 司网
站上刊 登 了 公司 法定 名称 变更的 公告 。
截至2018 年6 月30 日, 本 基金管 理人 管理 的运 作中 基金为64 只, 分 别为 信诚 四季红 混合 型证 券投
资基金、 信诚 精萃 成长 混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信 诚三 得益 债券 型 证
券投资 基金、 信诚 优胜 精 选混合 型证 券投 资基 金、 信诚中 小盘 混合 型证 券投 资基金、 信诚 深度 价值 混 合
型证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚增强 收益 债券 型证 券投 资基金(LOF) 、 信 诚金 砖四 国积极 配置 证券 投资 基 金
(LOF) 、信 诚中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 货币市 场证 券投 资基 金、 信诚新 机遇 混合 型证 券 投
资基金(LOF)、 信 诚全 球商 品主题 证券 投资 基 金(LOF) 、 信诚沪 深 300 指 数分 级 证券投 资基 金、 信 诚双 盈
债券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 周期 轮动 混合 型证 券投资 基金(LOF) 、 信 诚理 财7 日 盈债 券型 证券 投资
基金、 信 诚至 远灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金、 信 诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金、 信诚 新双 盈分 级 债信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
7
券型证 券投 资基 金、 信 诚 新兴产 业混 合型 证券 投资 基金、 信 诚中 证 800 医 药 指数分 级证 券投 资基 金、 信
诚中证 800 有 色指数 分级 证券投资 基金、 信诚年 年 有余定期 开放债 券型证 券 投资基金 、信诚 中证 800
金融指 数分 级证 券投 资基 金、 信诚 幸福 消费 混合 型 证券投 资基 金、 信 诚薪 金 宝货币 市场 基 金、 信诚 中 证
TMT 产 业主 题指 数分 级证 券投资 基金 、 信 诚新 选回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚新 锐回 报 灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚 新鑫 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 信 诚新旺 回报 灵活 配置 混 合 型
证券投资 基金(LOF) 、 信诚 中证信息 安全指 数分级 证 券投资基 金、信 诚中证 智 能家居指 数分级 证券投 资
基金、 信诚 中证 基建 工程 指数型 证券 投资 基金 （LOF ） 、信 诚鼎 利灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 （LOF）、
信诚稳 利债 券型 证券 投资 基金、 信 诚惠 盈债 券型 证 券投资 基金、 信诚 稳健 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 至
利灵活 配 置 混合 型证 券投 资基金 、 信诚 惠泽 债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 、 信 诚稳 瑞债券 型证 券投 资基 金、
信诚稳 益债 券型 证券 投资 基金、 信诚 至裕 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 信 诚至瑞 灵活 配置 混合 型 证 券
投资基 金、 信 诚至 选灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚景 瑞债 券型 证券 投 资基金、 信诚 新悦 回报 灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚稳 丰债 券型 证券 投资 基金、 信诚 永益 一年 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金、
信诚稳 悦债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型 证 券投资 基金、 信诚 稳鑫 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 至
诚灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、信 诚理 财 28 日盈 债券型 证券 投资 基 金 、信 诚至泰 灵活 配置 混合 型证
券投资 基金、 信诚 多策 略 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券 投 资
基金、 信 诚新 丰回 报灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚量 化阿 尔法 股票 型 证券投 资基 金、 信 诚智 惠 金
货币市 场基 金、 中信 保诚 嘉 鑫定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金、 中信 保诚 稳 鸿债券 型证 券投 资基 金、
中信保 诚至 兴灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金。
截至2018 年6 月30 日, 本 基金管 理人 管理 的处 于清 算期中 的基 金 为10 只， 分 别为信 诚季 季定 期支
付债券 型证 券投 资基 金、 信诚惠 报债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 优灵 活配 置 混合型 证 券 投资 基金、 信 诚
至鑫灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 主题 轮动 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永鑫 一年 定 期 开
放混合 型证 券投 资基 金、 信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 永利一 年定 期开 放混 合 型 证
券投资 基金、 信诚 鼎泰 多 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 （LOF ） 、 信 诚至 盛灵活 配置 混合 型证 券 投 资
基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理) 期限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
席行懿
本基金 基金 经理, 信
诚货币 市场 证券 投
资基金 、 信 诚理 财 7
日盈债 券型 证券 投
资基金 的基 金经 理
2016 年 03
月18 日
- 8
文学学 士。 曾任 职于
德勤华 永会 计师 事务
所,担 任高 级审 计师。
2009 年11 月加 入中
信保诚 基金 管理 有限
公司, 历任 基金 会计
经理、 交易 员、 固定
收益研 究员 。现 任信
诚货币 市场 证券 投资
基金、 信诚 薪金 宝货
币市场 基金 、信 诚理
财7 日 盈债 券型 证券
投资基 金的 基金 经
理。
吴胤希 本基金 基金 经理, 信 2016 年 10 2018 年05 2 理学硕 士。 曾任 职于信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
8
诚智惠 金货 币市 场
基金、 中信 保诚 嘉鑫
定期开 放债 券型 发
起式证 券投 资基 金、
信诚理 财 28 日 盈债
券型证 券投 资基 金
的基金 经理
月14 日 月 31 日 远东国 际租 赁有 限公
司,担 任投 资分 析员;
于Excel Markets 担
任外汇 交易 员; 于重
庆农村 商业 银行 股份
有限公 司, 担任 债券
交易员 。2016 年7 月
加入中 信保 诚基 金管
理有限 公司 。现 任信
诚智惠 金货 币市 场基
金、中 信保 诚嘉 鑫定
期开放 债券 型发 起式
证券投 资基 金、 信诚
理财 28 日 盈债 券型
证券投 资基 金的 基金
经理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2.证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本基 金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
薪金宝货 币市场 基金 基金 合同》 、 《 信诚薪 金宝货 币 市场基金 招募说 明书 》的 约定, 本 着诚实 信用、 勤勉
尽职的原 则管理 和运 用基 金财产。 本基金 管理 人通 过不断完 善法人 治理 结构 和内部控 制制度,加强 内部
管理, 规范 基金 运作 。本 报 告期内,基 金运 作合 法合 规, 没有 发生 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专 项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2018 年 上半年 ，债券 收益 率整体呈 震荡下 行走势 ， 在整体流 动性宽 松的大 背 景下，收 益率由 短端
带动长 端开 启了 两轮 快速 的下行 行情 。
具体来 看 ， 上 半年 的债 市 走势可 以分 为两 个大 的阶 段。 一季 度 ， 债 券收 益率 陡峭化 下行 ， 短端 收益
率快 速 下行， 随后 带动 长 端收益 率下 行， 短 端下 行 幅度大 于长 端。 该 轮下 行 的触发 因素 主要 有以 下几 个
方面： 首先 ， 资 金面 持续 宽松，1 季 度虽 然存 在多 个重要 资金 波动 时间 节点 ， 包括 春节 期间 的资 金 走 款
以及1 季度 的MPA 考 核， 但央行 灵活 运用 了多 种手 段包 括 CRA （ 临时 准备 金动 用） 、MLF 超 额续 作以 及公信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
9
开市场 投放 28 天期 跨季 的逆回 购来 平滑 资金 面波 动。在 此基 础上 ，1 季 度 整体资 金面 处于 宽松 状 态 。
虽然，3 月 22 日央 行跟 随 美联储 加息 步伐 在公 开市 场操作 利率 上小 幅加息 5Bps ，此 举也 在市 场预 期之
中， 对市 场没 有造 成影 响 。 其次 ， 严 监管 下银 行同 业负债 需求 快速 下行 。 去 年四季 度银 监会 推出 的 《 商
业银行 流动 性管 理办 法》 对商业 银行 的存 款吸 收和 资金运 用做 了严 格的 限制 ， 通过 各种 指标 约束 调 整 商
业银行 的同 业规 模， 导致 同业负 债的 刚性 需求 快速 下降。 作为 短端 利率 重要 决定性 利率 的 3M 国有 股 份
制银行 存单 利率 在此 影响 下快速 下行 至3.8%-4.0% 附近 ， 为 长端 利率 的下 行 打开 了 空间 。 第三 ， 特 朗 普
的 “ 贸易 战 ” 成 为了 长端 收益率 下行 的导 火索 。 已 公布 的1-2 月经 济数 据中 ， 工 业增 加值 和固 定资 产 投
资数据 大幅 超预 期， 虽 然 有统计 口径 调整， 但在 外 需的拉 动下 经济 基本 面的 表现仍 然超 出市 场预 期， 因
此即便 资金 面十 分 宽 松，3 月中旬 之 前10 年期 国开 活 跃券始 终 在 4.9% 附 近高 位 震荡，3 月22 日 特朗 普
公布对中 国特定 进口商 品 提高关税 后，受 避险情 绪 影响，长 端收益 率开始 快 速下行，10 年 期国开 债活
跃券收 益率 最低 下降 至4.67% 。
进入二 季度 ， 长端 收益 率 开启了 一轮 快速 下行 行情 ， 收 益率 曲线 平坦 化 。 首 先， 资金 面整 体波 澜不
惊。4 月 17 日， 央行 宣布 从 4 月 25 日起 降准1%， 用于置 换 9000 亿 MLF ， 之 后央行 又 于 6 月 19 日增 量
投放2000 亿MLF, 同时在6 月24 日晚 宣布从7 月5 日开始 再次 降准 0.5% ，美 联储二 季度 加息 后， 央行
公开市 场操 作也 未跟 随 。 以上均 表明 了资 金面 的边 际改善 ， 进而 促进 了无 风 险利率 的下 行 。 其 次 ， 监 管
政策逐 步落 地释 放利 空情 绪。4 月 27 日， 讨论 多时 的资管 新规 正式 出台 预示 着严监 管进 入下 半场 ， 随
后， 《商 业银行 大额风 险暴 露》等政 策也逐 步落 地， 制约收益 率下行 的利 空因 素均得到 释放。 第三 ，宏
观基本 面上 ， “ 内忧 外患 ” 情况 加剧 。 国 内经 济 受 海外市 场波 动加 剧影 响， 增长动 能逐 步趋 弱，5 月份
社融的 断崖 式下 跌表 明需 求疲弱； 海外 市场 由于 贸 易摩擦 加剧 动荡， 避险 情 绪浓厚， 推动 债券 收益 率 下
行。
组合管 理上， 信诚 薪金 宝在 一季度 主要 增配 年内 到期 的 AAA 存单 以应 对可 能出 现的同 业 存 单供 给 下
滑，同 时下 调组 合内 信用 债的投 资比 例至 7% ，组 合 剩余期 限拉 长至 100 天左 右并适 当提 高杠 杆至 6% 左
右。 二 季度 主要 增配6M 至1 年内 到期 的AAA 存 单， 组 合剩余 期限 拉长 至110 天 左右并 维 持 6% 的杠 杆率
增厚收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值增长率 为 2.1540%, 同期 业绩比较 基准收 益率为 0.1736%, 基金超 越业
绩比较 基 准1.9804% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2018 年 三季 度， 市场 整体仍 将维 持 “ 宽货 币、 紧信用 ”的 格局 ，但 是随 着融资 环境 的收 缩 ，
经济下 行压 力显 现， 政 策 的边际 改善 值得 期待， 届 时将是 配置 高等 级信 用债 的重要 时点。 由于 存单 发 行
量持续 下行 趋势 已经 确立 ， 存单利 率震 荡下 行的 趋 势料将 延续。 随着 存单 收 益率中 枢的 逐步 下移， 信 用
债的拐 点可 期。 目前 ，AAA 等级 信用 债和 存单 之间 利差 约80-100BP ， 此利 差 在未来 大概 率会 得到 修复，
因此信 诚薪 金宝 将在 三季 度择机 增配 高等 级信 用品 种， 同时 在资 金面 宽松 的格 局下提 高杠 杆比 例增 厚 收
益。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为 了 向 基 金 投 资 人 提 供 更 好 的 证 券 投 资 管 理 服 务, 本 基 金 管 理 人 对 估 值 和 定 价 过 程 进 行 了 严 格 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部 负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新 投 资策 略 或信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
10
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。 基金 管理 人采 用专 用的 估值业 务系 统进 行基 金核 算及账 务处 理, 对基 金资 产 进行估 值后,将 基金 份额
净值结果 发送基 金托 管人, 基金托管 人按照 托管 协议 中 “基金 资产净 值计 算和 会计核算 ”确定 的规 则复
核,复 核无 误后, 由基 金管 理人对 外 公 布。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定 是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间 不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1 、 本基金 同一 类别内 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权; 2、本
基金收 益分 配方 式为 红利 再投资,免 收再 投资 的费 用; 3 、 “每 日分 配、 按日 支 付 ” 。 本 基金 根据 每日 基
金收益情 况,以 每万份 基金 已实现收 益为基 础,为 投资 人每日计 算当日 收益 并分 配, 且每 日进行 支付。 投
资人当 日收 益分 配的 计算 保留到 小数 点 后2 位, 小数 点后 第3 位 按去 尾原 则处 理,因 去尾 形成 的余 额进 行
再次分配,直到 分完为 止; 4. 本基金 根据每 日收 益情 况,将当 日收益 全部分 配, 若当日已 实现收 益大 于零
时,为投 资人记 正收益; 若 当日已实 现收益 小于 零时, 为投资人 记负收 益;若 当日 已实现收 益等 于零时, 当
日 投 资 人不 记 收益; 5. 本基 金 每 日进 行 收益 计算 并分 配 时, 每 日 收益 支 付方 式只 采 用 红利 再投 资( 即红
利 转 基金 份 额)方式,投 资人 可 通过 赎 回基 金 份额 获得 现 金收 益; 若投 资人 在 每日 收 益支 付 时,当 日已 实
现 收 益大 于 零时, 则增 加 投资 者 基金 份 额;若 当日 已 实现 收 益等 于 零时, 则保 持 投资 者 基金 份 额不 变;基
金 管 理 人将 采 取必 要措 施尽 量 避 免基 金 已实 现收 益小 于 零, 若 当 日已 实 现收 益小 于 零 时, 不 缩减 投 资者
基金份额,直至 累计基 金收 益为正的 工作日,方为 投资 者增加基 金份额 。若 投资 人赎回基 金份额,其收 益
将结清, 收益为 负值的, 则 从投资人 赎回基 金款 中扣 除。 6. 当日申 购的 基金 份额自下 一个工 作日 起, 享
有 基 金 的收 益 分配 权益; 当日 赎 回 的基 金 份额 自下 一个 工 作 日起, 不享 有 基金 的收 益 分 配权 益; 7. 法律
法规或 监管 机构 另有 规定 的从其 规定。 本 基金 以份 额面 值 1.000 元 固定 份额 净值交 易方 式, 每日 计算 当
日 收 益 并 按 基 金 份 额 面 值 1.000 元 分 配 后 转 入 持 有 人 权 益 。 本 基 金 在 本 报 告 期 累 计 分 配 收 益
718,063,432.96 元。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金 2018 年 上半年 的投 资运 作, 进行 了 认真、 独立 的会 计核 算信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
11
和必要 的投 资监 督, 履行 了 托管人 的义 务, 不存 在任 何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人 认为,中 信保 诚基 金管理有 限公司 在信诚 薪 金宝货币 市场基 金的投 资 运作、基 金资产 净值
的计算、 基金份 额申 购赎 回价格的 计算、 基金 费用 开支及利 润分配 等问 题上, 不存在损 害基金 份额 持有
人利益的 行为; 在报告 期内,严格遵 守了《 证券投 资基 金法》等 有关法 律法 规,在 各重要方 面的运 作严 格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
报告期 内, 本基 金实 施利 润 分配的 金额 为 718,063,432.96 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人认 为, 中信 保诚 基 金管理 有限 公司 的信 息披 露事务 符合 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》
及其他相 关法律 法规的 规 定, 基金管 理人 所编制 和披 露的信诚 薪金宝 货币市 场 基金 2018 年 半年度 报告
中的财务 指标、 净值 表现 、收益分 配情况 、财 务会 计报告、 投资组 合报 告等 信息真实 、准确 、完 整, 未
发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6 半年度财务会计报 告(未 经 审计)
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2018 年06 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
上年度末
（2017 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 10,611,577,918.89 9,902,270,496.39
结算备 付金
- -
存出保 证金
- 33.60
交易性 金融 资产 6.4.7.2 27,579,589,446.19 12,521,682,985.88
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
27,400,565,796.58 12,521,682,985.88
资产支 持证 券投 资
179,023,649.61 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 2,800,889,906.32 1,267,500,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 202,839,587.98 166,890,852.24
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
41,194,896,859.38 23,858,344,368.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
上年度末
（2017 年 12 月31 日）
负 债：
信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
12
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
2,102,495,846.24 415,769,352.11
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
11,135,447.29 6,354,233.07
应付托 管费
3,374,378.00 1,925,525.18
应付销 售服 务费
8,435,944.92 4,813,812.95
应付交 易费 用 6.4.7.7 156,032.64 90,208.61
应交税 费
456,572.21 -
应付利 息
652,960.79 128,794.26
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 530,668.87 754,800.00
负债合 计
2,127,237,850.96 429,836,726.18
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 39,067,659,008.42 23,428,507,641.93
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
39,067,659,008.42 23,428,507,641.93
负债和 所有 者权 益总 计
41,194,896,859.38 23,858,344,368.11
截止本 报告 期末,基 金份 额 净值 1.0000 元, 基金 份额 总额 39,067,659,008.42 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2018 年 01 月01 日-2018 年06 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
(2018 年 01 月 01 日 至
2018 年06 月 30 日)
上年度可比期间
（2017 年 01 月01 日至
2017 年06 月 30 日 ）
一、收入
854,745,279.68 318,846,116.51
1.利息 收入
849,631,597.98 315,245,288.41
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 418,939,465.75 219,472,574.10
债券利 息收 入
404,225,495.84 70,092,923.68
资产支 持证 券利 息收 入
1,792,375.40 421,403.48
买入返 售金 融资 产收 入
24,674,260.99 25,258,387.15
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
5,113,681.70 3,600,828.10
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 5,116,002.00 3,600,828.10
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.12.1 -2,320.30 -
贵金属 投资 收益
- - 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
13
衍生工 具收 益 6.4.7.13 - -
股利收 益 6.4.7.14 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
6.4.7.15 - -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填列 ） 6.4.7.16 - -
减：二、费用
136,681,846.72 54,156,377.15
1．管 理人 报酬
55,196,884.76 25,463,656.61
2．托 管费
16,726,328.80 7,716,259.53
3．销 售服 务费
41,815,821.91 19,290,648.90
4．交 易费 用 6.4.7.17 - -
5．利 息支 出
22,369,265.62 1,392,686.08
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
22,369,265.62 1,392,686.08
6．税 金及 附加
267,683.82 -
7．其 他费 用 6.4.7.18 305,861.81 293,126.03
三、利 润总 额（ 亏损 总额 以“-”
号填列 ）
718,063,432.96 264,689,739.36
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
718,063,432.96 264,689,739.36
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2018 年01 月01 日-2018 年 06 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至2018 年 06 月 30 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 23,428,507,641.93 - 23,428,507,641.93
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 718,063,432.96 718,063,432.96
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
15,639,151,366.49 - 15,639,151,366.49
其中：1.基 金申 购款 121,772,801,862.71 - 121,772,801,862.71
2.基金 赎回 款 -106,133,650,496.22 - -106,133,650,496.22
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -718,063,432.96 -718,063,432.96
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 39,067,659,008.42 - 39,067,659,008.42
项目
上年度可比期间
（2017 年 01 月01 日至2017 年 06 月30 日） 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
14
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值 ） 14,628,273,136.67 - 14,628,273,136.67
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 264,689,739.36 264,689,739.36
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
808,657,369.52 - 808,657,369.52
其中：1.基 金申 购款 56,760,157,096.96 - 56,760,157,096.96
2.基金 赎回 款 -55,951,499,727.44 - -55,951,499,727.44
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -264,689,739.36 -264,689,739.36
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值 ） 15,436,930,506.19 - 15,436,930,506.19
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚薪金 宝货币 市场基 金( 以下简称 “本基 金 ”) 经中 国证券监 督管理 委员会( 以 下简称 “ 中国证 监
会”) 证监 许可[2014]281 号 《关 于核 准信 诚薪 金宝 货币市 场基 金募 集的 批复 》 核准,由 中信 保诚基 金管
理有限 公司(原 名为 “信 诚 基金管 理有 限公 司”) 依 照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 、 《证 券投 资基
金运作 管理 办法 》 、 《信 诚 薪 金宝 货币 市场 基金 基金 合同 》 和 《 信诚 薪金 宝货 币市场 基金 招募 说明 书 》 负
责 公 开 募集 。 本基 金为 契约 型 开 放式, 存续 期 限不 定, 首 次 设立 募 集不 包 括认 购资 金 利 息共 募集 人 民币
374,957,052.03 元,业 经 普华永 道中 天验 字(2014) 第 218 号 验资 报告 予以 验 证。经 向中 国证 监会 备案,
《信诚 薪金 宝货 币市 场基 金基金 合同 》 于 正式 生效, 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 374,965,569.00
份基金 份额,其 中认 购资 金 利息折 合 8,516.97 份基 金 份额。 本 基金 的基 金管 理人 为中信 保诚 基金 管理 有
限公司,基 金托 管人 为中 信 银行股 份有 限公 司。
根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年 12 月 20 日发布 的《 中信 保诚 基金 管理有 限公 司关 于 公
司 名 称 变更 的 函》, 经中 华人 民 共 和国 国 家工 商行 政管 理 总 局核 准,公 司 名称 由 “ 信 诚 基金 管理 有 限公
司”变 更为 “中 信保 诚基 金管理 有限 公司” ,并 由上 海市工 商行 政管 理局 于2017 年 12 月18 日核 发新 的
营业执 照。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金基 金合 同》 和最 新公 布的 《 信
诚薪金宝 货币市 场基 金招 募说明书 》的有 关规 定,本 基金的投 资范围 为法 律法 规及监管 机构允 许投 资的
金融工具,包括 现金, 通 知 存款,短 期融资券,一年 以 内( 含一 年)的银 行定期 存 款、大额 存单, 期限在 一年
以内( 含一 年)的 债券 回购, 期限在 一年 以内(含 一年) 的中央 银行 票据,剩 余期 限 在397 天以 内( 含397 天)
的债券 、 资 产支 持证 券、 中 期票据,以及 中 国证 监会 及/ 或中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金
融工具 。本 基金 业绩 比较 基准: 活期 存款 利率( 税后) 。
6.4.2 会计报表的编制基础 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
15
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息 披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “中 国基 金业 协会 ”)
颁 布 的 《证 券 投资 基金 会计 核 算 业务 指 引》 、 《 信诚薪 金 宝 货币 市场 基 金基 金合 同 》 和在 财务 报 表附 注
6.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2018 年1 月1 日至 2018 年6 月30 日 止期 间财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完 整
地反映 了本 基金2018 年6 月 30 日 的财 务状 况以及2018 年 1 月 1 日至 2018 年6 月 30 日 止期 间的 经 营
成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除 6.4.5 所 列变 更外,与 最近 一 期年度 报告 相一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 在本 报告 期未 发生 重大会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 在本 报告 期未 发生 重大会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期未 发生 重大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 关于 企 业所得 税 若 干优 惠政 策的 通知》 、 财 税[2012]85
号《关于 实施上 市公司 股 息红利差 别化个 人所得 税 政策有关 问题的 通知》 、 财 税[2015]101 号《 关于上
市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《 关于全 面推 开营 业税 改 征
增值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、
财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金
融 房 地产 开发 教育辅 助 服务等增 值税政 策的通 知》 、财税[2017]2 号 《关于 资管产品 增值税 政策有 关
问题的 补充 通知 》 、 财税[2017]56 号《 关于 资管 产品 增值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号 《关 于
租入固 定资 产进 项税 额抵 扣等增 值税 政策 的通 知》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 资管 产品运 营过程 中发 生的增值 税应税 行为， 以 资管产品 管理人 为增值 税 纳税人。 资管产 品管
理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 暂适用 简易 计税 方法 ， 按 照3% 的征 收率 缴纳 增值 税 。
对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营 过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳 ； 已
缴纳增值 税的， 已纳 税额 从资管产 品管理 人以 后月 份的增值 税应纳 税额 中抵 减。 对 证券投 资基金 管理
人运用 基金 买卖 股票、 债 券的转 让收 入免 征增 值税 ， 对国债、 地方 政府 债以 及金融 同业 往来 利息 收 入 亦
免征增 值税 。资 管产 品管 理人运 营资 管产 品提 供的 贷款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及 利 息
性质的 收入 为销 售额 。
(2) 对基 金从证 券市场 中取 得的收入 ，包括 买卖股 票 、债券的 差价收 入，股 票 的股息、 红利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基 金取得 的企 业 债券 利息收入 ，应由 发行债 券 的企业在 向基金 支付利 息 时代扣代 缴 20% 的个
人所得 税。 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持股期 限 在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息 红利
所得全 额计 入应 纳税 所得 额； 持 股期 限在1 个 月以 上 至 1 年(含1 年) 的， 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 免征收 个人 所得 税 。 对 基 金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的股 息 、 红 利
收 入 ， 按照 上 述规 定 计算纳 税 ， 持股 时 间自 解 禁日起 计 算 ；解 禁 前取 得 的股息 、 红 利收 入 继续 暂 减按
50%计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税， 买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 (5) 本信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
16
基金的 城市 维护 建设 税、 教 育费附 加和 地方 教育 费附 加等税 费按 照实 际缴 纳增 值税额 的适 用比 例计 算 缴
纳。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
活期存 款 1,577,918.89
定期存 款 -
其中: 存款 期 限1 个月 以内 -
存款期 限1-3 个月 -
存款期 限3 个月 以上 -
其他存 款 10,610,000,000.00
合计 10,611,577,918.89
注:其 他存 款为 有存 款期 限 、但根 据协 议可 提前 支取 且没有 利息 损失 的协 议存 款,下 同。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度(%)
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 27,400,565,796.58 27,452,045,000.00 51,479,203.42 0.1318
合计 27,400,565,796.58 27,452,045,000.00 51,479,203.42 0.1318
资产支 持证 券 179,023,649.61 179,560,000.00 536,350.39 0.0014
合计 27,579,589,446.19 27,631,605,000.00 52,015,553.81 0.1331
注:偏 离金 额=影 子定 价- 摊 余成本,偏 离度= 偏离 金额/ 摊余成 本法 确定 的基 金资 产净值 。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 2,800,889,906.32 -
合计 2,800,889,906.32 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末 无买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
17
项目
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
应收活 期存 款利 息 220.17
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 97,105,972.10
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 96,800,625.21
应收资 产支 持证 券利 息 724,552.77
应 收买 入返 售证 券利 息 6,439,292.22
应收申 购款 利息 1,768,925.51
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 202,839,587.98
注:其 他指 应收 结算 保证 金 利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 156,032.64
合计 156,032.64
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
(2018 年 06 月 30 日)
应付券 商交 易 单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 71,904.06
预提信 息披 露费 448,765.71
银行间 账户 维护 费 4,500.00
上清所 账户 维护 费 4,500.00
上清 所CFCA 数 字证 书服 务 费 999.10
合计 530,668.87
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至2018 年 06 月 30 日)
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 23,428,507,641.93 23,428,507,641.93 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
18
本期申 购 121,772,801,862.71 121,772,801,862.71
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -106,133,650,496.22 -106,133,650,496.22
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 39,067,659,008.42 39,067,659,008.42
注:申 购含 红利 再投 份额 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 718,063,432.96 - 718,063,432.96
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -718,063,432.96 - -718,063,432.96
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至2018 年 06 月 30 日)
活期存 款利 息收 入 7,702.81
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 417,162,644.62
结算备 付金 利息 收入 191.81
其他 1,768,926.51
合计 418,939,465.75
其他指 申购 款利 息收 入, 结 算保证 金利 息收 入。
6.4.7.12 债券投资收益
6.4.7.12.1 债券投资收益项目构 成
单位 ：人 民币 元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至2018 年 06 月 30 日)
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （债 转股 及债 券到 期兑
付）差 价收 入
5,116,002.00
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 5,116,002.00
6.4.7.12.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
19
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 06 月 30 日)
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 16,613,878,137.27
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 16,472,915,680.31
减：应 收利 息总 额 135,846,454.96
买卖债 券差 价收 入 5,116,002.00
6.4.7.12.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益- 赎回 差价 收入 。
6.4.7.12.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
本基金 本报 告期 内及 无债 券投资 收益-申 购差 价收 入 。
6.4.7.12.5 资产支持证券投资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 06 月 30 日)
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 22,208,712.33
减：卖 出资 产支 持证 券成 本总额 21,002,320.30
减：应 收利 息总 额 1,208,712.33
资产支 持证 券投 资收 益 -2,320.30
6.4.7.13 衍生工具收益
6.4.7.13.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 在本 报告 期无 衍生 工具收 益。
6.4.7.13.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
本基金 在本 报告 期无 衍生 工具收 益。
6.4.7.14 股利收益
本基金 在本 报告 期无 股利 收益。
6.4.7.15 公允价值变动收益
本基金 在本 报告 期无 公允 价值变 动收 益。
6.4.7.16 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.17 交易费用
本基金 本报 告期 无交 易费 用。
6.4.7.18 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 06 月 30 日)
审计费 用 71,904.06
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 66,392.94
债券账 户维 护费 9,000.00
上清 所CFCA 数 字证 书服 务 费 199.10
上清所 帐户 维护 费 9,000.00 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
20
其他 600.00
合计 305,861.81
6.4.7.19 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 并无 须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金 本报 告期 后无 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 中 信 保 诚 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关 联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.10.1.2
权证交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关 联 方的佣 金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年
06 月 30 日)
上 年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日 至2017 年
06 月 30 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 55,196,884.76 25,463,656.61
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - 17,891,757.74
注: 支 付 基 金 管理 人 中 信保诚 基 金 的 管 理人 报 酬 按前一 日 基 金 资 产净 值 0.33%的年费率计提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。其计 算公 式为:
日管 理人 报酬=前 一日 基 金 资产 净 值X0.33%/ 当年 天数。 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
21
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年
06 月 30 日)
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日 至2017 年
06 月 30 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 16,726,328.80 7,716,259.53
注: 支 付 基 金 托管 人 中 信银行 的 托 管 费 按前 一 日 基金资 产 净 值 0.10% 的年 费 率计 提, 逐 日 累 计至 每
月月底,按 月支 付。 其计 算 公式为:
日托 管费=前 一日 基金 资 产净 值 X0.10%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位 ：人 民币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 06 月 30 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 37,928,999.71
中 信 保 诚基 金管 理
有限公 司
3,886,822.20
合计 41,815,821.91
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
（2017 年 01 月01 日至 2017 年 06 月30 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 17,891,845.73
中 信 保 诚基 金管 理
有限公 司
1,398,803.17
合计 19,290,648.90
注: 支 付 基 金 销售 机 构 的销售 服 务 费 按 前一 日 基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率 计提, 逐 日 累 计 至每 月
月底, 按月 支付 给中 信保 诚 基金, 再由 中信 保诚 基金 计 算并支 付给 各基 金销 售机 构。其 计算 公式 为:
日销 售服 务费=前 一日 基 金资产 净 值 X0.25%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
(2018 年01 月01 日 至2018 年06
月 30 日)
上年度 可比 期间
（2017 年 01 月01 日至 2017 年
06 月 30 日 ）
基金合 同生 效日(2014 年 05 月
14 日) 持有 的基 金份 额
- -
报告期 初持 有的 基金 份额 873,311.39 729,214.90
报告期 间申 购/ 买入 总份 额 843,274,263.22 430,161,340.47
报告期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报 告期 间赎 回/ 卖出 总 份额 843,478,960.70 430,322,958.39
报告期 末持 有的 基金 份额 668,613.91 567,596.98
报告期末持有 的 基 金 份 额 占 基 0.00% 0.00% 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
22
金总份 额比 例
本基金 的基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末 （2018 年06 月 30 日 ） 上年度 末 （2017 年 12 月31 日）
持有的 基金 份额
持有的 基
金份额 占
基金总 份
额的比 例
持有的 基金 份额
持有的 基
金份额 占
基金总 份
额的比 例
中 信 信 诚资 产 管理
有限公 司
95,694,958.48 0.24% 9,000,000.00 0.04%
注:除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期(2018 年01 月01 日 至2018 年06
月30 日)
上年度 可比 期间 （2017 年 01 月 01 日 至2017
年06 月 30 日）
期末余额 当期利 息收 入 期末余额 当期利 息收 入
中信银 行 1,577,918.89 9,070,895.62 193,475,807.16 5,646,206.11
注:本基金 通过 “ 中信 银行 基金托管 结算资 金专用 存 款账户 ” 转存于 中国证 券 登记结算 有 限责 任公
司的结 算备 付金,于2018 年 6 月30 日的 相关 余额 为 人民 币 0 元。 (2017 年6 月30 日 余额 为991 ， 632.54
元)。 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中信 银行 保管, 按银行 同业 利率 计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 在承 销期 内均 未购入 过由 关联 方承 销的 证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
6.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
718,063,432.96 - - 718,063,432.96 -
6.4.12 期末（2018 年06 月 30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 流通 受 限证券 。
6.4.12.2 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.2.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2018 年6 月30 日止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券
款余 额2,102,495,846.24 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
140202 14 国开 02 2018 年07 月
04 日
101.09 1,200,000 121,308,000.00
170211 17 国开 11 2018 年07 月
04 日
100.13 800,000 80,104,000.00 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
23
180207 18 国开 07 2018 年07 月
04 日
99.93 2,030,000 202,857,900.00
180207 18 国开 07 2018 年07 月
04 日
99.93 3,050,000 304,786,500.00
160301 16 进出 01 2018 年07 月
05 日
99.46 3,100,000 308,326,000.00
170413 17 农发 13 2018 年07 月
05 日
100.23 2,000,000 200,460,000.00
180201 18 国开 01 2018 年07 月
05 日
100.30 1,010,000 101,303,000.00
160208 16 国开 08 2018 年07 月
06 日
99.33 1,040,000 103,303,200.00
160208 16 国开 08 2018 年07 月
06 日
99.33 5,060,000 502,609,800.00
180201 18 国开 01 2018 年07 月
06 日
100.30 2,000,000 200,600,000.00
合计
21,290,000 2,125,658,400.00
6.4.12.2.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有交易 所市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金属 于货币 市场基 金, 预期风险 与预期 收益低 于 债券型基 金、混 合型基 金 及股票型 基金， 属于
证券投 资基 金中 的高 流动 性、 低 风险 品种。 本基 金投 资的金 融工 具主 要包 括具 有良好 流动 性的 货币 市 场
工具等 。 本 基金 在日 常经 营活动 中面 临的 与这 些金 融工具 相关 的风 险主 要包 括信用 风险 、 流 动性 风 险 及
市场风 险。
本基金管 理人奉 行全面 风 险管理体 系的建 设。在 董 事会下设 立风控 与审计 委 员会,负责 制定 风险管
理 的 宏 观政 策,设 定 最高 风险 承 受 度以 及 审议 批准 防范 风 险 和内 部控 制 的政 策等; 在 管理 层 层面 设 立风
险 管 理 委员 会,实 施 董事 会风 控 与 审计 委 员会 制定 的各 项 风 险管 理和 内 部控 制政 策; 公司 设 立独 立 的监
察稽核部 和风险 管理 部,协 调并与各 部门合 作完 成运 作风险管 理以及 进行 投资 风险分析 。监察 稽核 部和
风险管 理部 日常 向督 察长 汇报工 作。
本 基 金 管理 人 制 定了 政 策和 程 序 来识 别 及 分析 各 类风 险, 并 设定 适 当 的风 险 限额 及 内 部控 制 流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统对风 险进 行持 续监 控。
6.4.13.2 信用风险
信用风险 是指基 金在交 易 过程中因 交易对 手未履 行 合约责任, 或者 基金所 投资 证券之发 行人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估。 本基 金的活 期银 行存 款 存
放在本 基金 的托 管银 行， 本 基金在 选择 定期 存款 存放 的银行 前通 过审 慎评 估其 信用风 险并 通过 额度 控 制
的方法 以控 制银 行存 款的 信用风 险。 本 基金 在交 易所 进行的 交易 均与 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司 完
成 证 券 交收 和 款项 清算, 因此 违 约 风险 发 生的 可能 性很 小; 本基 金 在进 行 银行 间同 业 市 场交 易前 均 对交
易对手 进 行 信用 评估 并采 用券款 对付 交割 方式 以控 制相应 的信 用风 险。 另外， 本基金 的基 金管 理人 建 立
了信用 风险 管理 流程,审 慎 进行债 券投 资， 通过 信用 评级和 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
24
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
（2018 年 06 月30 日 ）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
A-1 1,075,263,990.97 1,179,260,502.03
A-1 以下 - -
未评级 4,539,025,951.29 3,308,698,541.02
合计 5,614,289,942.26 4,487,959,043.05
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的
债券。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示 的资 产支持证券 投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 短期 资产 支持证 券投 资。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示 的同 业存单 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
（2018 年 06 月30 日 ）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 20,712,081,144.99 7,793,653,271.91
合计 20,712,081,144.99 7,793,653,271.91
注：以 上评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 ，同 业存单 无债 项评 级。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
（2018 年 06 月30 日 ）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 1,074,194,709.33 240,070,670.92
合计 1,074,194,709.33 240,070,670.92
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的
债券。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示 的 资 产支持证券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
（2018 年 06 月30 日 ）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
AAA 179,023,649.61 -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 179,023,649.61 -
注：以 上评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示 的同 业存单 投资
本基金 于本 报告 期 末 及上 年度末 均未 持有 长期 同业 存单投 资。
6.4.13.3 流动性风险 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
25
流动性 风险 是指 基金 管理 人未能 以合 理价 格及 时变 现基金 资产 以支 付投 资者 赎回款 项的 风险。 本 基
金 的 流 动性 风 险一 方 面来自 于 投 资品 种 所处 的 交易市 场 不 活跃 而 带来 的 变现困 难 或 因投 资 集中 而 无法
在市场出 现剧烈 波动 的情 况下以合 理的价 格变 现,另 一方面来 自于基 金份 额持 有人可随 时要求 赎回 其持
有的基 金份 额。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险， 本基 金的 基金 管理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进行 严密 监 控
并预测 流动 性需 求， 保持 基金投 资组 合中 的可 用现 金头寸 与之 相匹 配。 本基 金的基 金管 理人 在基 金 合 同
中设计 了巨 额赎 回条 款， 约定在 非常 情况 下赎 回申 请的处 理方 式， 控制 因开 放申购 赎回 模式 带来 的 流 动
性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
针对资 产变 现流 动性 风险 ， 本基 金管 理人 严格 控制 流通受 限资 产的 投资 限额 ， 并及 时追 踪持 仓证 券
的流动 性情 况， 综合 持有 人赎回 变动 情况 对流 动性 风险进 行管 理。
本 基 金 本 报告 期 末 所持 有的 全 部 金 融负 债 无 固定 到期 日 或 合 约约 定 到 期日 均为 一 个 月 以内 且 不计
息 （除 卖出 回购 金融 资产 余额中 有 2,102,495,846.24 元 将在 一个 月内 到期 且 计息外 ）,可 赎回 基金 份额
净值 ( 所有 者权 益) 无固 定到期 日且 不计 息, 因此 账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合 资产 的流动性风险分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 货币 市
场基金 监督 管理 办法 》及 《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年10 月 1 日
起施行)等 法规 的要 求对 本 基金组 合资 产的 流动 性风 险进行 管理,通 过监 控基 金 平均剩 余期 限、 平 均剩 余
存续期限 、高流 动资 产占 比、持仓 集中度 、流 动性 受限资产 占比, 并结合 份额 持有人集 中度变 化予 以实
现。
一般 情况下, 本基金 投 资 组合的平 均剩余 期限在 每 个交易日 均不得 超过 120 天,平均剩 余存续 期
限在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天,且 能够 通过 出售 所 持有 的银 行间 同业 市场 交易债 券应 对流 动性 需 求;
当本基 金 前10 名 份额 持有 人的持 有份 额合 计超 过基 金总份 额 的20% 时, 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限
在每个 交易 日不 得超 过 90 天,平 均剩 余存 续期 不得 超 过180 天; 投资 组合 中现 金 、 国债、 中央 银行 票据 、
政策性 金融 债券 以 及5 个 交易日 内到 期的 其他 金融 工具 占基 金资 产净 值的 比 例合计 不得 低 于20%;当本
基金 前10 名 份额 持有 人的 持有份 额合 计超 过基 金总 份额 的50% 时, 本基 金 投 资 组合的 平均 剩余 期限 在每
个交易 日均 不得 超过 60 天,平均 剩余 存续 期在 每个 交 易日均 不得 超过 120 天; 投 资组合 中现 金、 国债 、
中央银 行票 据、 政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易日 内到 期的其 他金 融工 具占 基金 资产净 值的 比例 合计 不 得
低于30% 。 本 报告 期末,本 基金 前 10 名份 额持 有人 的 持有份 额合 计占 基金 总份 额的比 例小 于 20%, 本基 金
投资组 合的 平均 剩余 期限 未超 过 120 天, 平均 剩余 存 续期未 超 过 240 天, 本基 金 持有的 现金 、 国 债、 中 央
银行票据 、政策 性金融 债 券以及 5 个交 易日内 到期 的其他金 融工具 占基金 资 产净值的 比例合 计不低 于
10%。
本基金投 资 于一 家公司 发 行的证券 市值不 得超过 基 金资产净 值的 10%, 且 本基 金与由本 基金的 基金
管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公 司 发行 的证 券不得 超过 该证 券 的10%。 本基金 与由 本基 金的 基 金
管 理 人 管理 的 其他 货 币市场 基 金 投资 同 一商 业 银行的 银 行 存款 及 其发 行 的同业 存 单 与债 券 不得 超 过该
商业银 行最 近一 个季 度末 净资产 的 10% 。 本 基金 主动 投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金 资
产净值 的10% 。
同时, 本 基金 的 基 金管 理 人通 过 合 理分 散 逆 回购 交 易的 到 期 日与 交 易 对手 的 集中 度; 按 照穿 透 原则
对交易对 手的财 务状 况、 偿付能力 及杠杆 水平 等进 行必要的 尽职调 查与 严格 的准入管 理,以 及对不 同的
交 易 对 手实 施 交易 额 度管理 并 进 行动 态 调整 等 措施严 格 管 理本 基 金从 事 逆回购 交 易 的流 动 性风 险 和交
易对手 风险。 此外,本 基金 的基金 管理 人建 立了 逆回 购交易 质押 品管 理制 度: 根 据质押 品的 资质 确定 质押
率水平;持 续 监测 质 押品 的风 险 状 况与 价 值变 动以 确保 质 押 品按 公允 价 值计 算足 额; 并在 与 私募 类 证券信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
26
资管产品 及中国 证监 会认 定的其他 主体为 交易 对手 开展逆回 购交易 时,可 接受 质押品的 资质要 求与 基金
合同约 定的 投资 范围 保持 一致。
综合上述 各项流 动性指 标 的监测结 果及流 动性风 险 管理措施 的实施, 本基 金在 本报告期 内流动 性情
况良好。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是指 基 金 所持 金融 工 具 的 公允 价 值 或未 来现 金 流 量 因所 处 市 场各 类价 格 因 素 的变 动 而发
生波动 的风 险, 包括 利率 风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率敏 感性 金 融
工具均面 临由于 市场 利率 上升而导 致公允 价值 下降 的风险, 其中浮 动利率 类金 融工具还 面临每 个付 息期
间结束 根据 市场 利率 重新 定价时 对于 未来 现金 流影 响的风 险。
本基金的 基金管 理人定 期 对本基金 面临的 利率敏 感 性缺口进 行监控, 并通 过调 整投资组 合的久 期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
本基金 持有 一定 比例 的交 易所及 银行 间市 场交 易的 固定收 益品 种, 因此 存在 相 应的利 率风 险。
6.4.13.4.2 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本
期
末
(20
18
年
06
月
30
日)
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5
年
以
上
不计息 合计
资
产
银
行
存
款
1,201,577,9
18.89
8,310,000,00
0.00
1,100,000,00
0.00
- - -
10,611,577,9
18.89
结
算
备
付
金
- - - - - - -
存
出
保
证
金
- - - - - - -
交
易
1,133,077,8
29.80
9,796,728,27
6.12
16,470,759,6
90.66
179,023,64
9.61
- -
27,579,589,4
46.19 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
27
性
金
融
资
产
买
入
返
售
金
融
资
产
2,800,889,9
06.32
- - - - -
2,800,889,90
6.32
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
收
利
息
- - - - -
202,839,58
7.98
202,839,587.
98
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - - -
待
摊
费
用
- - - - - - -
其
他
应
收
款
- - - - - - -
资
产
5,135,545,6
55.01
18,106,728,2
76.12
17,570,759,6
90.66
179,023,64
9.61
-
202,839,58
7.98
41,194,896,8
59.38 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
28
总
计
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
2,102,495,8
46.24
- - - - -
2,102,495,84
6.24
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
付
赎
回
款
- - - - - - -
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - -
11,135,447
.29
11,135,447.2
9
应
付
托
管
费
- - - - -
3,374,378.
00
3,374,378.00
应
付
销
售
服
务
费
- - - - -
8,435,944.
92
8,435,944.92 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
29
应
付
交
易
费
用
- - - - - 156,032.64 156,032.64
应
交
税
费
- - - - - 456,572.21 456,572.21
应
付
利
息
- - - - - 652,960.79 652,960.79
应
付
利
润
- - - - - - -
其
他
负
债
- - - - - 530,668.87 530,668.87
负
债
总
计
2,102,495,8
46.24
- - - -
24,742,004
.72
2,127,237,85
0.96
利
率
敏
感
度
缺
口
3,033,049,8
08.77
18,106,728,2
76.12
17,570,759,6
90.66
179,023,64
9.61
-
178,097,58
3.26
39,067,659,0
08.42
上
年
度
末
(20
17
年
12
月
31
日)
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5
年
以
上
不计息 合计 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
30
资
产
银
行
存
款
2,136,270,4
96.39
4,826,000,00
0.00
2,940,000,00
0.00
- - -
9,902,270,49
6.39
结
算
备
付
金
- - - - - - -
存
出
保
证
金
33.60 - - - - - 33.60
交
易
性
金
融
资
产
2,395,799,2
34.27
5,501,110,90
4.19
4,624,772,84
7.42
- - -
12,521,682,9
85.88
买
入
返
售
金
融
资
产
1,267,500,0
00.00
- - - - -
1,267,500,00
0.00
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
收
利
息
- - - - -
166,890,85
2.24
166,890,852.
24
应
收
- - - - - - - 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
31
股
利
应
收
申
购
款
- - - - - - -
递
延
所
得
税
资
产
- - - - - - -
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
5,799,569,7
64.26
10,327,110,9
04.19
7,564,772,84
7.42
- -
166,890,85
2.24
23,858,344,3
68.11
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
415,769,352
.11
- - - - -
415,769,352.
11
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
付
赎
回
- - - - - - - 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
32
款
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - -
6,354,233.
07
6,354,233.07
应
付
托
管
费
- - - - -
1,925,525.
18
1,925,525.18
应
付
销
售
服
务
费
- - - - -
4,813,812.
95
4,813,812.95
应
付
交
易
费
用
- - - - - 90,208.61 90,208.61
应
交
税
费
- - - - - - -
应
付
利
息
- - - - - 128,794.26 128,794.26
应
付
利
润
- - - - - - -
递
延
所
得
税
负
- - - - - - - 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
33
债
其
他
负
债
- - - - - 754,800.00 754,800.00
负
债
总
计
415,769,352
.11
- - - -
14,067,374
.07
429,836,726.
18
利
率
敏
感
度
缺
口
5,383,800,4
12.15
10,327,110,9
04.19
7,564,772,84
7.42
- -
152,823,47
8.17
23,428,507,6
41.93
上 表 统 计了 本 基 金面 临 的利 率 风 险敞 口, 表 中所 示 为本 基 金 资产 及 交 易形 成 负债 的 公 允价 值( 债券
投资以 摊余 成本 列示),并 按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。
6.4.13.4.2.1 利率风险的敏感性分 析
假设
1.除市 场利 率以 外的 其他 市场变 量保 持不 变
2.基金 净值 已按 照影 子价 格进行 调整
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民
币元）
本期末(2018 年06 月30 日)
上年度 末(2017 年 12 月
31 日)
市场利 率下 降 25 个 基点 15,615,109.11 7,727,634.38
市场利 率上 升 25 个 基点 -15,576,389.88 -7,713,641.70
6.4.13.4.3 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本 基金 的 所
有资产 及负 债以 人民 币计 价,因 此无 重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.4 其他价格风险
其 他 价 格 风险 主 要 是指 基金 所 持 金 融工 具 的 公允 价值 或 未 来 现金 流 量 因除 市场 利 率 和 外汇 汇 率以
外的市场 价格因 素变 动而 发生波动 的风险 。本 基金 的其他价 格风险, 主要 受到 证券交易 所上市 的股 票整
体涨跌趋 势的影 响,由 所持 有的金融 工具的 公允 价值 决定。本 基金通 过投 资组 合的分散 化降低 其他 价格
风险, 并且 本基 金管 理人 每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控, 通过 组合 估 值、 行业 配置 分析 等进 行
市场价 格风 险管 理。
本基金 持有 的证 券交 易所 上市的 股票 的比 例较 低， 因此无 重大 其他 价格 风险 。
6.4.13.4.4.1 其他价格风险敞口
6.4.13.4.4.2 其他价格风险的敏感 性分 析
于本报 告期 末及 上年 末, 本 基金未 持有 对利 率敏 感的 交易性 股票 投资。 因此,市场 利率 的变 动对 本基
金资产 的净 值无 重大 影响 。 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
34
6.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值 计量结 果所属 的 层次,由对 公允 价值计 量整 体而言具 有重要 意义的 输 入值所属 的最低 层次
决定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上未 经调 整的 报价。
第二层 次: 除第 一层 次输 入 值外相 关资 产或 负债 直接 或间接 可观 察的 输入 值。
第三层 次: 相关 资产 或负 债 的不可 观察 输入 值。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2018 年6 月 30 日, 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产中 属于 第 二
层次的 余额 为27,452,045,000.00 元,无 属于 第一 层 次及第 三层 次的 余额(2017 年12 月31 日:第 二层 次
12,521,682,985.88 元, 无 属于第 一层 次及 第三 层次 的余额)。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对 于 证 券交 易 所 上市 的 股票 和 债 券,若 出 现 重大 事 项停 牌 、 交易 不 活 跃(包 括 涨跌 停 时 的交 易 不活
跃)、 或 属于 非公 开发 行等 情况, 本基 金不 会于 停牌 日 至交易 恢复 活跃 日期 间、 交易不 活跃 期间 及限 售期
间将相关 股票和 债券 的公 允价值列 入第一 层 次; 并根 据估值调 整中采 用的 不可 观察输入 值对于 公允 价值
的影响 程度,确 定相 关股 票 和债券 公允 价值 应属 第二 层次还 是第 三层 次。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于2018 年06 月30 日, 本基 金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产(2017 年12 月31 日:同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允 价值计 量的金 融 资产和负 债主要 包括应 收 款项和其 他金融 负债, 其账 面价值与 公允价 值相
差很小 。
除以上 事项 外， 截至 本报 告期末 本基 金无 需要 说明 的其他 重要 事项 。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ） 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
35
1 固定收 益投 资 27,579,589,446.19 66.95
其中： 债券 27,400,565,796.58 66.51
资产支 持证 券 179,023,649.61 0.43
2 买入返 售金 融资 产 2,800,889,906.32 6.80
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,611,577,918.89 25.76
4 其他各项 资 产 202,839,587.98 0.49
5 合计 41,194,896,859.38 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.80
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 2,102,495,846.24 5.38
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报 告 期 内 债券 回 购 融资 余额 占 基 金 资产 净 值 的比 例为 报 告 期 内每 日 融 资余 额占 资 产 净 值比 例 的简
单平均 值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期 限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 111
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 74
本基金合 同约定, 本基金 管 理人将动 态确定 并控制 投 资组合平 均剩余 期限 在 120 天以内, 以规避 较
长期限 债券 的利 率风 险。
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 10.02 5.38
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
0.46 -
2 30 天( 含) —60 天 18.32 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 26.11 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- - 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
36
4 90 天( 含) —120 天 12.36 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） 38.11 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
合计 104.93 5.38
7.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
本基金 报告 期内 未出 现投 资组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天的 情况 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 3,262,523,548.90 8.35
其中： 政策 性金 融债 3,262,523,548.90 8.35
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 3,425,961,102.69 8.77
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 20,712,081,144.99 53.02
8 其他 - -
9 合计 27,400,565,796.58 70.14
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债 券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资
产净值 比
例（% ）
1 111714268 17 江 苏银 行 CD268 6,900,000 683,225,029.94 1.75
2 170211 17 国开 11 6,800,000 678,907,517.64 1.74
3 160208 16 国开 08 6,500,000 645,404,586.34 1.65
4 180201 18 国开 01 6,300,000 630,596,706.19 1.61
5 111891579 18 宁 波银 行 CD023 6,000,000 589,915,761.37 1.51
6 180207 18 国开 07 5,300,000 529,177,629.37 1.35
7 111809147 18 浦 发银 行 CD147 5,000,000 496,952,208.74 1.27
8 111811132 18 平 安银 行 CD132 5,000,000 496,927,845.12 1.27
9 111898371 18 宁 波银 行 CD104 5,000,000 495,944,079.81 1.27
10 111897655 18 盛 京银 行 CD194 4,000,000 397,486,976.96 1.02
信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
37
7.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1727%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0319%
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0773%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
本基金 报告 期内 未出 现负 偏离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基 金 报告 期内 未出 现正 偏离度 的绝 对值 达 到0.5% 的情况 。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 1889049
18 飞 驰 建
融1A
2,000,000 179,560,000.00 0.46
本基金 本报 告期 末仅 持有 上述一 支资 产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。
7.9.2 2018 年1 月18 日， 银监 会四川 监管 局对 上海 浦东 发展银 行股 份有 限公 司成 都分行 作出 行政 处
罚决定 ，对 成都 分行 内控 管理严 重失 效, 授信 管理 违 规，违 规办 理信 贷业 务等 严重违 反审 慎经 营规 则的
违规行 为依 法查 处， 执 行 罚款 46,175 万 元人 民币。 此外 ， 对 成都 分行 原行 长 、2 名副 行长 、1 名 部门 负
责人 和1 名 支行 行长 分别 给予禁 止终 身从 事银 行业 工作、 取消 其高 级管 理人 员任职 资格 、警 告及 罚款 。
2018 年2 月12 日， 中国 银监会 行政 处罚 信息 公开 表（银 监罚 决字 〔2018 〕4 号） 显示 ，浦 发银 行存 在
（一） 内控 管理 严 重 违反 审慎经 营规 则； （二 ）通 过 资管 计 划投 资分 行协 议存 款，虚 增一 般存 款； （三）
通过基 础资 产在 理财 产品 之间的 非公 允交 易进 行收 益调节 ； （ 四） 理财 资金 投 资非标 准化 债权 资产 比例
超监管 要求 等十 九条 违法 违规事 实， 中 国银 监会 对 其罚 款 5845 万 元， 没 收违 法所 得 10.927 万元， 罚没
合计5855.927 万元 。
7.9.3 对 18 浦发 银行CD147 的 投 资决策 程序 说明:浦 发银 行 是国有 股份 制银 行,18 年 一季度 末资 产规
模超 过6.1 万亿,存 款规 模 超过 3.1 万亿, 属于 系统 重 要性金 融机 构。 本 基金 投资 于浦发 银行 的存 款和 存
单符合 法规 规定 的投 资比 例要求,且占 比 浦发 银行 的 资产和 存款 规模 比例 极 小, 风险可 控。
7.9.4 除此之 外, 本基 金指 数投 资 的前十 名证 券的 发行 主体 均没有 被监 管部 门立 案调 查,或 在报 告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 。
7.9.5 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 202,839,587.98 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
38
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 202,839,587.98
7.9.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占 净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基金 份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
978309 39,933.86 3,432,575,074.40 8.79% 35,635,083,934.02 91.21%
8.2 期末货币市场基金前 十名 份额 持有人情况
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 1,060,588,259.02 2.71%
2 保险类 机构 1,033,585,699.33 2.65%
3 保险类 机构 502,134,952.81 1.29%
4 银行类 机构 409,010,747.06 1.05%
5 信托类 机构 204,405,520.03 0.52%
6 基金类 机构 95,694,958.48 0.24%
7 其他机 构 90,312,599.46 0.23%
8 个人 80,703,787.75 0.21%
9 个人 70,007,772.52 0.18%
10 个人 51,498,369.12 0.13%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
23,014,187.62 0.06%
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资
和研究 部门 负责 人持 有本 开放式 基金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 -
期末本 基金 的基 金经 理未 持有本 基金 。 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
39
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚薪 金宝 货币
基金合 同生 效日(2014 年05 月14 日)基
金份额 总额
374,965,569.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 23,428,507,641.93
本报告 期基 金总 申购 份额 121,772,801,862.71
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 106,133,650,496.22
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 39,067,659,008.42
总申购 份额 含红 利再 投、 份额强 增和 转换 入份 额; 总 赎回份 额含 份额 强减 、转 换出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人 大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 普华 永道 中天 会计师 事务 所。 该 会计 师事 务所自 本基 金基 金 合
同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员 受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
长城证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - - 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
40
光大证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
西部证 券 2 - - - - -
西藏东 财 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长城证 券 - - 7,403,970,000.00 100.00% - -
东方证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
西藏东 财 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5% 的 情况
10.9 其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金 2017
年12 月29 日基 金资 产净 值和基 金份 额净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》 及 公司 网
站
(www.citicprufunds.com)
2018 年01 月
02 日
2
中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金 2017
年12 月31 日基 金资 产净 值和基 金份 额净 值公 告
同上
2018 年01 月
02 日
3 信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2017 年第 四季 度报 告 同上
2018 年01 月
19 日
4
关于信诚薪 金宝货币市场基金修订基 金合同、托管协
议部分 条款 的公 告
同上
2018 年03 月
24 日
5 信诚薪 金宝 货币 市场 基金 基金合 同 同上
2018 年03 月
24 日
6 信诚薪 金宝 货币 市场 基金 托管协 议 同上 2018 年03 月信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
41
24 日
7 信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2017 年年 度报 告 同上
2018 年03 月
30 日
8 信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2017 年年 度报 告摘 要 同上
2018 年03 月
30 日
9 信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2018 年第 一季 度报 告 同上
2018 年04 月
23 日
10
中信保诚基 金管理有限公司关于核心 系统升级期间暂
停“薪 金煲 ”业 务安 排的 提示性 公告
同上
2018 年05 月
05 日
11 信 诚薪 金宝 货币 市场 基金 基金经 理变 更公 告 同上
2018 年06 月
01 日
12
关于调整信 诚薪金宝货币市场基金通 过直销柜台首次
及追加申购 单笔最低限额、单笔最低 赎回份额和最低
保留份 额的 公告
同上
2018 年06 月
09 日
13
信诚薪 金宝 货币 市场 基金 招募说 明书 （2018 年第1 次
更新）
同上
2018 年06 月
22 日
14
信诚薪 金宝 货币 市场 基金 招募说 明书 摘要 （2018 年第
1 次更 新）
同上
2018 年06 月
22 日
15
中信保诚基 金管理有限公司关于调整 信诚薪金宝货币
市场基 金“T+0 赎回 提现 业务 ” 限额 的公 告
同上
2018 年06 月
29 日
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息
无
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金相关 批准 文件
2、中 信保 诚基 金管 理公 司 营业执 照
3、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金基金 合同
4、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金招募 说明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
中信保诚 基金管 理有限 公 司办公地--中国(上海) 自 由贸易试 验区世 纪大 道 8 号上海国 金中心 汇丰
银行大 楼9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.citicprufunds.com.cn 。 信诚薪金宝货币市场基金 2018 年半年度报告
42
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
2018 年08 月 28 日
