金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
金 鹰 医疗 健 康产 业 股票 型 证券 投 资基 金
( 原 金 鹰鑫 富 灵活 配 置混 合 型证 券 投资 基 金 转型)
2018 年 半年 度报 告
2018 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年八 月二十 五日金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董事 保证本 报告 所载 资料 不存 在虚假 记载 、 误导 性陈 述或 重大遗 漏 ，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本半年 度报告已经三分 之
二以上 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 8 月 24 日复核 了 本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，但不保 证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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1.2 目录
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重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.1.1 金鹰医 疗健康 产业 股票型证 券投资 基金 .............................................................................. 5
2.1.2 金鹰鑫 富灵活 配置 混合型证 券投资 基金 .............................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 6
2.2.1 金鹰医 疗健康 产业 股票型证 券投资 基金 .............................................................................. 6
2.2.2 金鹰鑫 富灵活 配置 混合型证 券投资 基金 .............................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 7
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 8
3.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 ...................................................................................... 8
3.1.1 主要会 计 数据 和财 务指标 ...................................................................................................... 8
3.1.2 基金净 值表现 .......................................................................................................................... 8
3.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 11
3.2.1 主要会 计数据 和财 务指标 .................................................................................................... 11
3.2.2 基金净 值表现 ........................................................................................................................ 11
4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 14
4.1.1 基金管 理人及 其管 理基金的 经验 ........................................................................................ 14
4.1.2 基金经 理（或 基金 经理小组 ）及基 金经理 助 理的简介 .................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ............................................................................. 15
4.3.1 公平交 易制度 的执 行情况 .................................................................................................... 15
4.3.2 异常交 易行为 的专 项说明 ..................................................................................................... 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................................ 15
4.4.1 报告期 内基金 投资 策略和运 作分析 ..................................................................................... 15
4.4.2 报告期 内基金 的业 绩表现 ..................................................................................................... 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 17
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 18
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 18
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 18
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见............................. 18
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 18
6.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 18
6.1.1 资产负 债表 ............................................................................................................................ 18
6.1.2 利润表 .................................................................................................................................... 20
6.1.3 所有者 权益（ 基金 净值）变 动表 ........................................................................................ 21
6.1.4 报表附 注 ................................................................................................................................ 21 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 46
6.2.1 资产负 债表 ............................................................................................................................ 46
6.2.2 利润表 .................................................................................................................................... 47
6.2.3 所有者 权益（ 基金 净值）变 动表 ........................................................................................ 48
6.2.4 报表附 注 ................................................................................................................................ 50
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 74
7.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 74
7.1.1 期末基 金资产 组合 情况 ........................................................................................................ 74
7.1.2 报告期 末按行 业分 类的股票 投资组 合 ................................................................................ 74
7.1.3 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 序的所有 股票投 资明细 ............................ 75
7.1.4 报告期 内股票 投资 组合的重 大变动 .................................................................................... 75
7.1.5 期末按 债券品 种分 类的债券 投资组 合 ................................................................................ 76
7.1.6 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名债券 投资明 细 ........................ 76
7.1.7 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的所有 资产支 持证券 投 资明细 ............ 76
7.1.8 报告期 末按公 允价 值占基金 资产净 值比例 大 小排序的 前五名 贵金属 投 资明细 ............ 76
7.1.9 期末按 公允价 值 占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名权证 投资明 细 ........................ 76
7.1.10 报 告期末 本基金 投 资的股指 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 77
7.1.11 报 告期末 本基金 投 资的国债 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 77
7.1.12 本 报告期 投资基 金 情况 ...................................................................................................... 77
7.1.13 投 资组合 报告附 注 .............................................................................................................. 77
7.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 78
7.2.1 期末基 金资产 组合 情况 ........................................................................................................ 78
7.2.2 报告期 末按行 业分 类的股票 投资组 合 ................................................................................ 78
7.2.3 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 序的所有 股票 投 资明细 ............................ 79
7.2.4 报告期 内股票 投资 组合的重 大变动 .................................................................................... 79
7.2.5 期末按 债券品 种分 类的债券 投资组 合 ................................................................................ 79
7.2.6 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名债券 投资明 细 ........................ 79
7.2.7 期末按 公允价 值占 基金资 产 净值比 例大小 排 名的所有 资产支 持证券 投 资明细 ............ 79
7.2.8 报告期 末按公 允价 值占基金 资产净 值比例 大 小排序的 前五名 贵金属 投 资明细 ............ 80
7.2.9 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名权证 投资明 细 ........................ 80
7.2.10 报 告期末 本基金 投 资的股指 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 80
7.2.11 报 告期末 本基金 投 资的国债 期货交 易情况 说明 .............................................................. 80
7.2.12 本 报告期 投资基 金 情况 ...................................................................................................... 80
7.2.13 投 资组合 报告附 注 .............................................................................................................. 80
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 81
8.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 81
8.1.1 期末基 金份额 持有 人户数及 持有人 结构 ............................................................................ 81
8.1.2 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 基金的 情 况 ................................................................ 81
8.1.3 发起式 基金发 起资 金持有份 额情况 .................................................................................... 82
8.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 82
8.2.1 期末基 金份额 持有 人户数及 持有人 结构 ............................................................................ 82
8.2.2 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 基金的 情 况 ................................................................ 82
8.2.3 发起式 基金发 起资 金持有份 额情况 .................................................................................... 82
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 82
9.1 金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金 .................................................................................... 82 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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9.2 金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 .................................................................................... 83
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重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 83
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 83
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 83
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 83
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 84
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 84
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 监管 部门 稽查或 处罚 的情 况....................................... 84
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 84
10.7.1 金 鹰医疗 健康产 业 股票型证 券投资 基金 .......................................................................... 84
10.7.2 金 鹰鑫富 灵活配 置 混合型证 券投资 基金 .......................................................................... 85
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 86
11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 88
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 89
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 89
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 90
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 90
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基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
基金名 称 金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 金鹰医 疗健 康股 票
基金主 代码 004040
交易代 码
004040
基金运 作方 式 契约开 放式
基金合 同生 效日 2018 年4月13 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,530,653.98 份
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
下属分 级基 金的 交易 代码 004040 004041
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
1,004,351.35 份 1,526,302.63 份
2.1.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
基金名 称 金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 金鹰鑫 富混 合
基金主 代码 004040 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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交易代 码
004040
基金运 作方 式 契约开 放式
基金合 同生 效日 2017 年8月1 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,400,862.65 份
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 004040 004041
2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
投资目 标
本 基 金主 要 投资 于医 疗 健康 产 业证 券 ，在 严格 控制风 险 的前 提 下， 追求
超越业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略
本 基 金将 从 宏观 面、 政 策面 、 基本 面 和资 金面 四个维 度 进行 综 合分 析，
主 动 判断 市 场时 机， 在 严格 控 制投 资 组合 风险 的前提 下 ，进 行 积极 的资
产 配 置， 合 理确 定基 金 在股 票 类资 产 、固 定收 益类资 产 、现 金 类资 产等
各 类 资产 类 别上 的投 资 比例 ， 最大 限 度的 提高 收益。 本 基金 主 要投 资于
医疗健 康产 业证 券， 所指 的医疗 健康 产业 具体 包括 以下三 类公 司：1）与
医 疗 行业 相 关的 上市 公 司， 包 括医 药 研发 和生 产（化 学 制药 、 中药 、生
物 制 品） 、 医药 商业 、医 疗器 械 、医 疗服 务及 医 疗信息 化 等行 业；2 ）与
健 康 行业 相 关的 上市 公 司， 包 括保 健 品、 健康 养老、 健 康检 测 、健 康护
理等行 业。 本 基金 主要 考 察行业 潜在 空间 、行 业竞 争结构 、行 业周 期 、
行业的 潜在 风险 等因 素 ， 进行股 票资 产在 医疗 健康 各细分 行业 间的 配置 。
本基金在行业配置的基础 上，采取 “ 自下而上” 的 方式 ， 依 靠 定 量 与 定性
相 结 合的 方 法进 行个 股 精选 。 基金 经 理将 按照 本基金 的 投资 决 策程 序，
审 慎 精选 ， 权衡 风险 收 益特 征 后， 根 据市 场波 动情况 构 建股 票 组合 并进
行动态 调整 。
业绩比 较基 准 中证医 药卫 生指 数收 益率× 80%+ 中债 总财 富（ 总值 ） 指数收 益率× 20%
风险收 益特 征
本 基 金为 股 票型 基金 ， 其风 险 和预 期 收益 均高 于混合 型 基金 、 债券 型基
金和货 币市 场基 金。
2.2.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
投资目 标
本 基 金在 严 格控 制风 险 并保 持 良好 流 动性 的前 提下， 通 过精 选 股票 、债
券等投 资标 的， 力争 使基 金份额 持有 人获 得超 额收 益与长 期资 本增 值。
投资策 略
本 基 金将 从 宏观 面、 政 策面 、 基本 面 和资 金面 四个维 度 进行 综 合分 析，
主 动 判断 市 场时 机， 在 严格 控 制投 资 组合 风险 的前提 下 ，进 行 积极 的资
产 配 置， 合 理确 定基 金 在股 票 类资 产 、固 定收 益类资 产 、现 金 类资 产等
各类资 产类 别上 的投 资比 例， 最 大限 度的 提高 收益 。 通过 “ 自上 而下 ” 及“ 自金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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下而上 ” 相 结合 的方 法挖 掘 优质的 上市 公司 ， 构 建股 票 投资组 合;以经 济基
本 面 变化 趋 势分 析为 基 础， 结 合货 币 、财 政宏 观政策 ， 以及 不 同债 券品
种的收 益率 水平 、 流 动性 和信用 风险 等因 素， 判断 利率和 债券 市场 走势 ；
运 用 久期 调 整策 略、 收 益率 曲 线配 置 策略 、债 券类属 配 置策 略 等多 种积
极 管 理策 略 ，深 入研 究 挖掘 价 值被 低 估的 债券 和市场 投 资机 会 ，构 建收
益稳定 、流 动性 良好 的债 券组合 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 40% ＋中证 全债 指数 收益 率× 60%
风险收 益特 征
本 基 金为 混 合型 证券 投 资基 金 ，属 于 证券 投资 基金中 预 期较 高 风险 、较
高 收 益的 品 种， 其预 期 收益 和 风险 水 平低 于股 票型基 金 ，高 于 债券 型基
金和货 币市 场 基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露
负责人
姓名 李云亮 陆志俊
联系电
话
010-59944986 95559
电子邮
箱
csmail@gefund.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
注册地 址
广东省 广州 市南 沙区 滨海 路171 号
11楼自 编1101之一J79
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城
中路188 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越秀 金
融大厦30层
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城
中路188 号
邮政编 码 510623 200120
法定代 表人 刘岩 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登 载 基金 半 年度 报告 正 文的 管 理人 互 联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28 号 越秀 金融
大厦 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江
东路 28 号 越秀 金融 大厦 30 层 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
3.1.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1.1 期间数据和指标
报告期(2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日)
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
本期已 实现 收益 582.71 -2,816.72
本期利 润 -9,813.25 -17,860.75
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0083 -0.0087
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.83% -0.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.88% -0.97%
3.1.1.2 期末数据和指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
期末可 供分 配利 润 -797.10 91,734.09
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0008 0.0601
期末基 金资 产净 值 1,005,728.51 1,620,689.78
期末基 金份 额净 值 1.0014 1.0618
3.1.1.3 累计期末指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.88% -0.97%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
4、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
5、本 基金 合同 生效 日为 2018 年 4 月 13 日。
3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 -0.85% 0.31% -6.12% 1.50% 5.27% -1.19%
自基金 合同
生效起 至今
-0.88% 0.21% -0.03% 1.37% -0.85% -1.16%
金鹰医 疗健 康股 票 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 -0.87% 0.32% -6.12% 1.50% 5.25% -1.18%
自基金 合同
生效起 至今
-0.97% 0.21% -0.03% 1.37% -0.94% -1.16%
注： 1 、 金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业
股票型 证券 投资 基金
2、 转 型后 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 中证 医药 卫生 指数收 益率× 80%+ 中债 总 财富 （ 总值 ） 指 数
× 20% 。
3.1.2.2 自基金转型以来 基 金 份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2018 年 4 月 13 日 至 2018 年 6 月 30 日)
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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金鹰医 疗健 康股 票 C
注： 1 、 金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业
股票型 证券 投资 基金
2、截 至 2018 年 6 月 30 日 本基金 仍在 建仓 期。
3、 转 型后 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 中证 医药 卫生 指数收 益率× 80%+ 中债 总 财富 （ 总值 ） 指 数
× 20% 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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3.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.2.1.1 期间数据和指标
报告期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日)
金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C
本期已 实现 收益 -588.96 272,482.70
本期利 润 17,202.24 275,095.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0106 0.0664
本期加 权平 均净 值利 润率 1.05% 6.36%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.55% 4.60%
3.2.1.2 期末数据和指标
报告期末(2018 年 4 月 12 日)
金鹰鑫 富混 合 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
期末可 供分 配利 润 -3,090.53 123,194.64
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0023 0.0594
期末基 金资 产净 值 1,339,290.25 2,225,120.50
期末基 金份 额净 值 1.0103 1.0722
3.2.1.3 累计期末指标
报告期末(2018 年 4 月 12 日)
金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 1.03% 7.22%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
4、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰鑫 富混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
① －③ ②－④ 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
12
② 准差 ④
过去一 个月 0.05% 0.13% -1.48% 0.39% 1.53% -0.26%
过去三 个月 -0.53% 0.18% -1.54% 0.48% 1.01% -0.30%
过去六 个月 0.12% 0.15% 1.15% 0.40% -1.03% -0.25%
自基金 合同
生效起 至今
1.03% 0.13% 3.24% 0.36% -2.21% -0.23%
金鹰鑫 富混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.95% 0.21% -1.48% 0.39% 2.43% -0.18%
过去三 个月 3.59% 0.35% -1.54% 0.48% 5.13% -0.13%
过去六 个月 6.84% 0.29% 1.15% 0.40% 5.69% -0.11%
自基金 合同
生效起 至今
7.22% 0.24% 3.24% 0.36% 3.98% -0.12%
注： 1 、 金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业
股票型 证券 投资 基金
2、 转 型前 ， “ 过去 三个 月 ” 计 算期间 为 2018 年 4 月 12 日前 推 3 个 月 ， 即 2018 年 1 月 13 日至 2018
年 4 月 12 日， 其他 区间 依 此类推
3、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 沪 深 300 指数 收益率× 40%+ 中证 全债 指 数收益 率× 60% 。
3.2.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的
比较
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2017 年 8 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日）
金鹰鑫 富混 合 A 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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金鹰鑫 富混 合 C
注： 1 、 金 鹰鑫 富灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业
股票型 证券 投资 基金
2、转 型前 本基 金的 业绩 比 较基准 是： 沪 深 300 指数 收益率× 40%+ 中证 全债 指 数收益 率× 60% 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州， 目前 注册 资本 5.102 亿元 人民 币。 2011 年 12 月公 司获 得特 定 客户资 产管 理计 划业 务
资格，2013 年 7 月设 立 全资子 公司 广州 金鹰 资产 管理有 限公 司。 近年 来， 公司秉 承 “ 以人 为本 、互
信协作 ； 创 新谋变 、 挑 战 超越 ” 的核 心价 值观， 始终 追求以 更高 的标 准为 投资 者提供 专业 、 贴心 的财
富管理 服务 ，获 得了 越来 越多投 资者 的认 可。
截至 2018 年 6 月 30 日 ， 公司下 设 17 个 一级 职能 部 门及北 京 、 广 州 、 上 海 、 深圳 、 成 都共 五个
分公司 ，旗 下公 募基 金 42 只，管 理资 产规 模 476.38 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈立 基金经 理 2018-07-07 - 11
陈立先 生 ， 复 旦大 学经 济 学硕
士。 曾任 银华 基金 管理 有 限公
司医药 行业 研究 员 ， 2009 年 6
月 加 盟 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公
司， 先 后任 行业 研究 员， 非周
期组组 长、 基金 经理 助理 、 投
资经理 。 现任 金鹰 主题 优 势混
合型证 券投 资基 金 、 金 鹰 智慧
生 活 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 、 金鹰 信息 产业 股 票型
证券投 资基 金 、 金 鹰医 疗 健康
产 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
刘丽娟
固定收 益
部总监 ，
基金经 理
2017-08-01 - 11
刘丽娟 女士 ， 中南 财经 政 法大
学工商 管理 硕士 ， 历任 恒 泰证
券股份 有限 公司 交易 员 ， 投资
经理 ， 广 州证 券股 份有 限 公司
资 产 管 理 总 部 固 定 收 益 投 资
总监 。2014 年 12 月加 入 金鹰
基金管 理有 限公 司 ， 任 固 定收
益部总 监 。 现 任金 鹰货 币 市场
证券投 资基 金 、 金 鹰元 和 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 金
鹰 添 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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基金 、 金 鹰现 金增 益交 易 型货
币市场 基金 、 金鹰 添荣 纯 债债
券型证 券投 资基 金 、 金 鹰 医疗
健 康 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施 准
则、基金合同的规定，本 着诚实信用、勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风 险
的基础上，为基金持有人 谋求最大利益。本报告期 内，基金运作合法合规， 无出现重大违法 违
规或违 反基 金合 同的 行为 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情 况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日 内、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现 违 反公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
回顾 2018 年上 半年 债券 市 场行情 ， 市 场收 益率 呈整 体下行 走势 。 在 流动 性较 宽松局 面下 ， 短 端
收益率下行幅度大于长端 ，收益率曲线陡峭化；在 信用紧缩环境下，利率债 表现好于信用债，高等
级表现 好于 中低 评级 。 年 初随着 监管 政策 的密 集发 布， 长端债 券收 益率 大幅 上行并 超过 去年 高位 ；1
月下旬 开始 随着 监管 政策 冲击缓 和、 市场 流动 性超 预 期宽松 、 贸 易战 、 降 准置 换 MLF 等因素带动下 ，金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
16
债券收 益率 开启 反弹 行情 持续向 下 ； 4 月下 旬开 始 ， 随着基 本面 悲观 预期 和货 币政策 转向 预期 修正 ，
市场收益率又上行至降准 前点位；5 月中随着贸易 战的反复、经济金融数据 不佳、季 末月货币市场
流动性超预期宽松刺激下 ，债券收益率再次大幅下 行。整个上半年十年国开 债收益率下行超 60bp ，
一年国 开债 收益 下行 近 100bp ，3 个 月股 份制 存单 收 益率大 幅下 行 至 4% 以 下。
在流动 性层 面 ， 上 半年货 币市场 流动 性维 持较 宽松 局面 。CRA 和 1 月 底定 向 降准落 地熨 平了 春
节前流 动性 波动 局面 ，央 行在 4 月 份实 施降 准置 换 MLF ，在 6 月底再 次宣 布 定向降 准。6 月 底的 国
务院常务会议和央行货币 政策例会都表示要坚持稳 健中性的货币政策，松紧 适度，要保持流动性合
理充裕 。
上半年权益市场，整体表 现较弱。期初在一月信贷 数据投放较好的预期下， 地产、银行板块曾
出现一轮上涨。但随后美 国公布的良好经济数据引 发加息预期的上升，美股 出现较大的波动，而国
内方面 许多 公司 披露 2017 年度 业绩 大幅 调整 的公 告，导 致 A 股 市场 一度出 现系统 性较 大的 调整 。
之后，在鼓励新兴行业发 展的政策氛围中，以工业 互联网等为代表的计算机 等板块又迎来一轮大幅
反弹。进入二季度，受到 国内资管新规出台，社会 融资规模增量大幅下降， 金融行业去杠杆的紧缩
效应快速显现。二季度中 美贸易摩擦冲突不断，期 间发生了制裁中兴通讯的 事件，引发了市场对美
国全球 战略 重大 调整 的思 考和担 忧。 二季 度在 内外 双重的 压力 下， 市场 整 体 继续弱 势下 行。
上半年 权益 市场 表现 方面 ， 上证综 指下 跌 了 13.9% ， 深 成指下 跌 15.0% ， 中 小板 指 数下 跌 14.3% ，
创业板 指数 下 跌 8.3% 。 行 业表现 上 ， 消 费类 的餐 饮 旅游 、 医 药 、 食 品饮 料表 现相对 居前 ， 板块 呈现
上涨。 其余 板块 都表 现为 下跌， 电力 设备 、通 信、 有色金 属、 机械 、建 筑等 跌幅居 前。
本基金 于 2018 年 4 月 12 日正式 实施 转型 ，转 型后 的金鹰 医疗 健康 产业 股票 型证券 投资 基金 将
主要投 资于 医疗 健康 产业 证券。 自 2018 年 4 月 13 日（含 ） 起 6 个 月内 的时 间区间 为本 基金 的投 资
转型期。基于国内金融行 业去杠杆、美国贸易摩擦 如何发展 、美国持续加息 等内外因素的不确定，
本基金 采取 相对 谨慎 的建 仓态度 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2018 年 4 月 12 日， 金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金， 报告 期内 （2018 年 1 月 1 日
-2018 年 4 月 12 日）A 类 份额净 值为 1.0103 元， 本 报告期 份额 净值 增长 率为 0.55% ， 同期 业绩 比较
基准增 长率 为 0.37% 。C 类基金 份额 净值 为 1.0722 元， 本报 告份 额期 净值 增 长率 4.60% ， 同 期业 绩
比较基 准增 长率 为 0.37% 。
截至 2018 年 6 月 30 日， 本基金 （金 鹰医 疗健 康产 业股票 型证 券投 资基 金） ， 报告期 内（2018
年 4 月 13 日-2018 年 6 月 30 日）A 类 份额 净值为 1.0014 元 ，本 报告 期份 额净 值增长 率为-0.88% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-0.03% 。 C 类基 金份 额净 值为 1.0618 元， 本报 告份 额 期净值 增长 率-0.97% ，金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
17
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-0.03% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下 半年 ， 本基 金认 为 市场短 期继 续处 于内 外都 不利局 面 。 货 币政 策方 面 呈现 “ 稳货 币 ， 紧信
用， 严 监管 ” 的态 势， 在 经 济整体 平稳 扩张 的环 境下 ， 才有 利于 实施金 融去 杠 杆， 因 此需 要把握 好去
杠杆的 力度 与节 奏 。 中 美贸 易摩擦 改变 市场 对出 口增 长趋势 的预 期 ， 从 而增 加经 济增长 下滑 的担 忧 。
中美贸易摩擦仍有不断升 级扩大的风险。在经济运 行中发生内外不利变化因 素下，下半年本基金将
观察宏 观政 策修 正年 初的 判断并 进行 调整 的可 能。
中期而言，本基金不悲观 。实施金融去杠杆，有利 于中国经济中长期的健康 发展。中期有助于
无风险利率下行，堵住资 金偏门，引导资金 到更理 性的投资渠道上。经历信 用的收缩，行业龙头公
司竞争优势得到加强，成 长的确定性更高。在经历 市场的恐慌下跌后，市场 风险得到释放，有利于
本基金 更加 积极 主动 的选 股。
本基金对投资医疗健康产 业的前景持乐观态度。在 国民收入持续增长、人口 老龄化和疾病谱变
化等因素驱动下，医疗健 康消费将长期获得持续的 需求增长。中期而言，随 着新的医疗机构改革和
一系列鼓励医药行业创新 、结构优化调整的政策实 施，带动了医疗健康产业 升级、创新崛起的投资
机会。 本基 金投 资将 顺应 这一趋 势， 从中 精选 个股 ，努力 为基 金持 有人 创造 更好的 回报 。
4.6 管理人对 报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。
估值委员会负责组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导 和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
报告期 内， 本基 金资 产净 值已发 生连 续超 过 20 个 工 作日低 于 5000 万元 的情 形 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2018 年上 半年 度， 基金 托 管人在 本基 金的 托管 过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投 资基金 法 》 及 其他
有关法律法规、基金合同 、托管协议，尽职尽责地 履行了托管人应尽的义务 ，不存在任何损害基金
持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2018 年上 半年 度 ， 金鹰 基 金管理 有限 公司 在本 基金 投资运 作 、 基 金资 产净 值 的计算 、 基金 份额
申购赎 回价 格的 计算 、基 金费用 开支 等问 题上 ，托 管人未 发现 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 ，符 合基 金合 同的 规定。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
2018 年上 半年 度， 由金 鹰 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 本基金 的半 年度 报
告中财 务指 标 、 净 值表 现、 收益分 配情 况 、 财 务会 计 报告相 关内 容 、 投 资组 合 报告等 内容 真实 、
准确、 完整 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
6.1.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.1.4.7.1 2,159,626.76 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
19
结算备 付金
9,090.91
存出保 证金
76.73
交易性 金融 资产 6.1.4.7.2
484,440.80
其中： 股票 投资
256,933.00
基金投 资
-
债券投 资
227,507.80
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.1.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.1.4.7.4 -
应收证 券清 算款
39,922.01
应收利 息 6.1.4.7.5
1,679.63
应收股 利
-
应收申 购款
25,166.90
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总计
2,720,003.74
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
29,161.54
应付管 理人 报酬
3,835.29
应付托 管费
511.36
应付销 售服 务费
647.61
应付交 易费 用 6.1.4.7.6 229.85
应交税 费
4.58
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.1.4.7.7
59,195.22
负债合计
93,585.45
所有者权益：
金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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实收基 金 6.1.4.7.8 2,530,653.98
未分配 利润 6.1.4.7.9 95,764.31
所有者权益合计
2,626,418.29
负债和所有者权益总 计
2,720,003.74
6.1.2 利润表
会计主 体： 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 4 月 13 日 至
2018 年 6 月 30 日
一、收入
18,036.56
1.利息 收入
9,599.23
其中： 存款 利息 收入 6.1.4.7.10
4,121.41
债券利 息收 入
1,332.02
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
4,145.80
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
31,193.77
其中： 股票 投资 收益 6.1.4.7.11 -
基金投 资收 益 6.1.4.7.12 -
债券投 资收 益 6.1.4.7.13 31,193.77
资产支 持证 券投 资收 益 6.1.4.7.14
-
贵金属 投资 收益 6.1.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.1.4.7.16 -
股利收 益 6.1.4.7.17
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 6.1.4.7.18 -25,439.99
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.1.4.7.19
2,683.55
减：二、费用
45,710.56
1．管 理人 报酬
11,040.13
2．托 管费
1,471.99
3．销 售服 务费
1,911.92
4．交 易费 用 6.1.4.7.20 251.93
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6．税 金及 附加
1.39
7．其 他费 用 6.1.4.7.21 31,033.20
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列）
-27,674.00
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-27,674.00
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 4 月 13 日， 无上 年度可 比期 间（ 下同 ）。
6.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 医疗 健康 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,400,862.65 163,548.10 3,564,410.75
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -27,674.00 -27,674.00
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-870,208.67 -40,109.79 -910,318.46
其中：1.基 金申 购款 1,274,909.68 72,860.55 1,347,770.23
2.基金 赎回 款 -2,145,118.35 -112,970.34 -2,258,088.69
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,530,653.98 95,764.31 2,626,418.29
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1.1 至 6.1.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：刘岩 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 曾长 兴 ， 会计 机构 负责 人： 谢 文君
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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本基金 由金 鹰鑫 富灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型而来 。
金鹰鑫富灵活配置混合型 证券投资基金经中国证监 会《关于核准金鹰鑫富灵 活配置混合型证券
投资基 金注 册的 批复》 （证 监许可[2016]2764 号） 核 准募集 ，基 金管 理人为 金 鹰基金 管理 有限 公司，
基金托 管人 为交 通银 行股 份有限 公司 。
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金自 2017 年 5 月 19 日至 2017 年 7 月 24 日进行 公开 募集 ，
募集结 束后 基金 管理 人向 中国证 监会 办理 基金 备案 手续。 经中 国证监 会书 面 确认， 《 金鹰 鑫富 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》于 2017 年 8 月 1 日生 效。
自 2018 年 3 月 15 日至 2018 年 4 月 11 日 ，金 鹰鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 份额 持
有人大会以通讯方式召开 ，会议审议通过了《关于 金鹰鑫富灵活配置混合型 证券投资基金转型相关
事项的 议案 》 ， 内容 包括 金 鹰鑫富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 变更 为主 要投 资于医 疗健 康产 业证 券
的股票 型基 金及 修订 基金 合同等 ， 并同 意将 “ 金鹰 鑫 富灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 ” 更 名为 “ 金鹰 医
疗健康产业股票型证券投资基金 ” ，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。 自 2018
年 4 月 13 日 起， 《 金鹰 医 疗健康 产业 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》生 效， 原《金 鹰鑫 富灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 自同 一日 起失 效。
6.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.1.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日的 财务 状况 以 及 2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6.1.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
（1） 金融 资产 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的 业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
6.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金 融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产 已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放 弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同 业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后未
发生影响公允价值计量的 重大事件的，以最近交易 日的收 盘价估值；如最近 交易日后发生了影响公
允价值计量的重大事件的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，
确定公 允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，以最近
交易日的收盘价估值；如 最近交易日后发生了影响 公允价值计量的重大事件 的，可参考类似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术 确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌股票，最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重
大事件 ，使 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％以 上 的，本 基金 根据 中国 证
监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 依据具 体情 况采 用 《 关
于发布 中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值指 数的 通知 》 提供 的指 数收 益法 、 市 盈 率法等 估值 技术 进行
估值。
（4） 流通 受限 股票 的估 值
流通受限股票，指在发行 时明确一定 期限限售期的 股票，包括但不限于首次 公开发行有明确锁
定期的股票，非公开发行 且处于明确锁定期的股票 、通过大宗交易取得的带 限售期的股票，按监管金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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机构或 行业 协会 的有 关规 定确定 公允 价值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值。
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券、 可交 换债 券， 实 行全 价交 易的， 按 估值日 收盘 价减 去
可转换债券收盘价中所含 债券应收利息后得到的净 价进行估值；实行净价交 易的，按估值日收盘价
进行估值。估值日没有交 易的，且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，实行全价
交易的，按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价；实行净价交
易的，按估值日收盘价进 行估值。如最近交易日后 发生了影响公允价值计量 的重大事件的，可参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（ 含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后发 生了影响公允价值计量的 重大事件的，可参考类
似投资 品种 的 现 行市 价及 重大变 化因 素， 调 整最 近 交易市 价， 确定公 允价 格 。 未上 市交 易的认 沽/ 认
购权证采用估值技术确定 公允价值，在估值技术难 以可靠计量的情况下，按 成本估值；停止交易、
但未行 权的 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，采 用最近交易日结算价估值 。当日结算价及结算规金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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则以《 中国 金融 期货 交易 所结算 细则 》为 准。 如法 律法规 今后 另有 规定 的， 从其规 定。
5、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 不 能 客观 反映 交易 性金融 工具 的公 允价 值， 基金管 理人 将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的方 法。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发 行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润 。
6.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 。
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提。
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提。
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账。
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账。
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账。
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账。
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失。
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.1.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.50% 的 年费率 逐日 计提 ；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供 分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后两 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分配 基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.1.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6.1.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
6.1.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计估 计变更 。
6.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
6.1.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应 缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日起 ，证 券 投资基 金( 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金) 管理 人运 用基 金买金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
30
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 ， 资 管产 品运营 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ， 以资 管产 品管 理人为 增值 税纳 税 人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 财 政部 税务 总局 关于 资管 产 品增值 税有 关问 题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产 品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.1.4.7 重要财务报表项 目 的说明
6.1.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 2,159,626.76
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
31
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 2,159,626.76
6.1.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 247,724.80 256,933.00 9,208.20
贵金属 投资- 金交 所黄 金合 约 - - -
债券
交易所 市场 169,000.00 227,507.80 58,507.80
银行间 市场 - - -
合计 169,000.00 227,507.80 58,507.80
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 416,724.80 484,440.80 67,716.00
6.1.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具投 资收 益。
6.1.4.7.4 买入返售金融资 产
6.1.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.1.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.1.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 446.18
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3.69 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
32
应收债 券利 息 1,229.76
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 1,679.63
6.1.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 229.85
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 229.85
6.1.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1.24
审计费 用 4,193.98
预提信 息披 露费 55,000.00
合计 59,195.22
6.1.4.7.8 实收基金
金鹰医 疗健 康股 票 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 1,325,614.13 1,325,614.13
- 集中申购募 集资 金本 金及 利息 - -
- 基金拆分和 集中 申购 完成 后 - -
本期申 购 269,702.07 269,702.07
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） 590,964.85 590,964.85
本期末 1,004,351.35 1,004,351.35 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
33
金鹰医 疗健 康股 票 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 2,075,248.52 2,075,248.52
- 集中申购募 集资 金本 金及 利息 - -
- 基金拆分和 集中 申购 完成 后 - -
本期申 购 1,005,207.61 1,005,207.61
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） 1,554,153.50 1,554,153.50
本期末 1,526,302.63 1,526,302.63
6.1.4.7.9 未分配利润
金鹰医 疗健 康股 票 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 -3,090.53 16,766.65 13,676.12
本期利 润 582.71 -10,395.96 -9,813.25
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,710.72 -4,196.43 -2,485.71
其中： 基金 申购 款 -1,354.25 3,771.77 2,417.52
基金赎 回款 3,064.97 -7,968.20 -4,903.23
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -797.10 2,174.26 1,377.16
金鹰医 疗健 康股 票 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 123,194.64 26,677.34 149,871.98
本期利 润 -2,816.72 -15,044.03 -17,860.75
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-28,643.83 -8,980.25 -37,624.08
其中： 基金 申购 款 56,912.33 13,530.70 70,443.03
基金赎 回款 -85,556.16 -22,510.95 -108,067.11
本期已 分配 利润 - - -
本期末 91,734.09 2,653.06 94,387.15
6.1.4.7.10 存款利息收入 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
34
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 4,070.91
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 50.24
其他 0.26
合计 4,121.41
6.1.4.7.11 股票投资收益
6.1.4.7.11.1 股票投资收益 项目构成
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
6.1.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
6.1.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年6 月30 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
2,189,364.86
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
2,088,344.01
减： 应 收利 息总 额 69,827.08
买卖债 券差 价收 入 31,193.77
6.1.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.1.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 。
6.1.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
6.1.4.7.17 股利收益 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
35
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.1.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日至2018 年6 月30 日
1. 交易 性金 融资 产 -25,439.99
—— 股 票投 资 9,208.20
—— 债 券投 资 -34,648.19
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
减： 应税 金融 商品 公允 价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
合计 -25,439.99
6.1.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日 至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入
2,683.30
基金转 换费 收入 0.25
合计
2,683.55
6.1.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 13 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 251.93
银行间 市场 交易 费用 -
合计 251.93
6.1.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
36
项目
本期
2018 年4 月13 日 至2018 年6 月30 日
审计费 4,193.98
信息披 露费 -
其他项 目 300.00
律师费 10,322.59
汇划手 续费 335.00
帐户维 护费 9,000.00
公证费 6,881.63
合计 31,033.20
6.1.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
6.1.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 披露 的或 有事 项。
6.1.4.8.2 资产负债表日后 事项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 没有 重大 须作 披露的 资产 负债 表日 后事 项。
6.1.4.9 关联方关系
6.1.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
经本基 金管 理 人 2016 年 第 三次临 时股 东会 审议 通过 ， 并经 中国 证券监 督管 理 委员会 批复 核准 （ 证监
许可[2017]2135 ） ， 本基金 管理人 原股 东美 的集团 股 份有限 公司 、东 亚联丰 投 资管理 有限 公司 分别将
其持有 的本 基金 管理 人 20％和 11% 股 权转 让给 东旭 集团有 限 公 司。 本次 股权 转让后 ， 本 基金 管理 人
股权结 构变 更为 ： 东 旭集 团有限 公 司 66.19% ， 广州 证券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团
股份有 限公 司 9.80% 。本 基金管 理人 已完 成股 权变 更事项 的工 商变 更登 记。
6.1.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
6.1.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.1.4.10.1 股票交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 股票 交易 。
6.1.4.10.2 权证交易 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
37
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 权证 交易 。
6.1.4.10.3 债券交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 债券 交易 。
6.1.4.10.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 债券 回购 交易 。
6.1.4.10.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行任 何交 易， 无应支 付关 联方 交
易佣金 。
上述佣 金按 市场 佣金 率计 算，以 扣除 中国 证券 登记 结算公 司收 取的 证管 费、 经手费 和使 用期 间
内由券 商承 担的 证 券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。 债券及 权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.1.4.10.6 关联方报酬
6.1.4.10.6.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日 至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 11,040.13
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 1,804.69
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 1.50%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，按 月支付 。
6.1.4.10.6.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月13 日 至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,471.99
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ： 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
38
H ＝E× 0.20%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，按 月支付 。
6.1.4.10.6.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期2018 年4 月13 日至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 4.99 4.99
交通银 行股 份有 限公
司
- 7.47 7.47
广州证 券股 份有 限公
司
- 182.79 182.79
合计 - 195.25 195.25
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额收 取销 售服 务费 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额的 基金 资 产净值 的 0.40% 年费 率计 提，销 售服 务费 的
计算方 法如 下：
H=E× 0.40%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。
6.1.4.10.6.4 与关联方进行 银行间同业市场的债 券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
6.1.4.10.7 各关联方投资本 基金的情况
6.1.4.10.7.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
6.1.4.10.7.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 未投 资本 基金 。
6.1.4.10.8 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
39
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年4 月13 日 至2018 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股 份有 限公 司 2,159,626.76 4,070.91
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 交 通银 行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户" 转 存于 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率计 息，在 资产 负债 表中 的" 结 算备付 金" 科目 中单 独
列示。 该科 目 2018 年 6 月 30 日余 额 9,090.91 元 ， 当期利 息收 入 50.24 元。
6.1.4.10.9 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.1.4.10.10 其他关联交易 事项的说明
6.1.4.10.10.1 其他关联交易事项的说明
本基金 报告 期内 无其 他关 联交易 事项 。
6.1.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
6.1.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.1.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 流通受 限证 券。
6.1.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 流通受 限股 票。
6.1.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.1.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期银行 间市 场债 券正 回购 。
6.1.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期交易 所市 场债 券正 回购 。
6.1.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
40
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
6.1.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
1、风 险管 理控 制制 度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
2、投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价 体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分 配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
3、监 察稽 核制 度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
41
6.1.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交 易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.1.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位 ： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
A-1
0.00
A-1 以下
0.00
未评级
0.00
合计 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.1.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
6.1.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
6.1.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
42
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
AAA
0.00
AAA 以下
227,507.80
未评级
0.00
合计 227,507.80
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.1.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
6.1.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上数 据按 照最 新发 行人评 级填 列。
6.1.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
6.1.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 为股 票型 基金 ， 主要 投资于 具备 高流 动性 的国 内依法 发行 上市 的股 票 、 债 券等金 融工 具 ；
另外 ， 本 基金 将持 有不 低 于基金 资产 净 值 5% 的 现金 或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ， 也具 备较 强的
流动性 。总 体来 看， 本基 金的投 资标 的具 有良 好的 流动性 。
报告期 内 ， 在 流动 性新 规实 施后本 基金 主动 投资 于到 期日 在 10 个交 易日 以上 的 逆回购 与银 行定
期存款 （含 协议 约定 有条 件提前 支取 的银 行存 款） 、 停牌股 票、 流 通受 限的 新股 及 非公 开发 行股 票、金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
43
资产支 持证 券等 流动 性受 限资产 的市 值合 计未 超过 该基金 资产 净值 的 15% 。 报告期 末， 本基 金持 有
的股票 资产 占基 金资 产净 值的比例为 9.78% ， 本 基金 持有的 债券 资产 占基 金资 产净值 的比 例 为 8.66% ，
持有流 动性 受限 资产 的市 值合计 占基 金资 产净 值的 比例符 合法 规要 求。 总体 来看， 本基 金的 资产 组
合具有 良好 的流 动性 。
报告期 内， 本基 金的 投资 比例严 格遵 守相 关法 律法 规和基 金合 同规 定的 比例 ，符合 组合 管理 、
分散投 资的 原则 ，持 仓结 构保持 一定 的高 流动 性资 产，严 格控 制流 动性 受限 资产的 投资 比例 ，并 且
充分降 低金 融工 具的 集中 度，确 保组 合的 分散 度， 将基金 的流 动性 风险 控制 在较低 的水 平。
6.1.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现 金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.1.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。本基金管理人每日对
本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行 监 控。
6.1.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月
30 日
1 个月
以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
2,159,6
26.76
- - - - - - - -
2,159,6
26.76
结算备 付金
9,090.9
1
- - - - - - - -
9,090.9
1
存出保 证金 76.73 - - - - - - - - 76.73
交易性 金融
资产
- - - - - -
227,507
.80
-
256,933.0
0
484,440
.80
买入返 售金
融资产
- - - - - - - - - -
应收证 券清
算款
- - - - - - - - 39,922.01
39,922.
01
应收利 息 - - - - - - - - 1,679.63 1,679.6金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
44
3
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 25,166.90
25,166.
90
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
2,168,7
94.40
-
-
-
-
-
227,507
.80
-
323,701.5
4
2,720,0
03.74
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - 29,161.54
29,161.
54
应付管 理人
报酬
- - - - - - - - 3,835.29
3,835.2
9
应付托 管费 - - - - - - - - 511.36 511.36
应付销 售服
务费
- - - - - - - - 647.61 647.61
应付交 易费
用
- - - - - - - - 229.85 229.85
应交税 费 - - - - - - - - 4.58 4.58
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - - 59,195.22
59,195.
22
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
93,585.45
93,585.
45
利率敏感度
缺口
2,168,7
94.40
-
-
-
-
-
227,507
.80
-
230,116.0
9
2,626,4
18.29
6.1.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
6.1.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.1.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
45
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.1.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6月30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 256,933.00 9.78
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 227,507.80 8.66
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 484,440.80 18.44
6.1.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰医 疗健 康股 票 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
业绩比 较基 准变 动+5% 1,748.34
业绩比 较基 准变 动-5% -1,748.34
金鹰医 疗健 康股 票 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
业绩比 较基 准变 动+5% 2,804.57
业绩比 较基 准变 动-5% -2,804.57
6.1.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
46
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调 整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资产 支持 证券 和 私募债 券除 外) ， 采用 中证 指数有 限公 司根 据 《 中
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
6.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 4 月 12 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.2.4.7.1
336,444.90 4,715,233.23
结算备 付金
19,856.41 -
存出保 证金
74.01 -
交易性 金融 资产 6.2.4.7.2 2,350,500.00 327,751.50
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,350,500.00 327,751.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.2.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.2.4.7.4 900,000.00 -
应收证 券清 算款
- - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
47
应收利 息 6.2.4.7.5 70,537.45 1,841.75
应收股 利
- -
应收申 购款
1,200.31 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.2.4.7.6
6,881.63 -
资产总计
3,685,494.71 5,044,826.48
负债和所有者权益
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
17,952.83 31,985.97
应付管 理人 报酬
746.61 2,767.55
应付托 管费
124.45 461.23
应付销 售服 务费
80.51 212.40
应付交 易费 用
- 175.00
应交税 费
2.15 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.2.4.7.7 102,177.41 137,579.62
负债合计
121,083.96 173,181.77
所有者权益：
- -
实收基 金 6.2.4.7.8 3,400,862.65 4,801,906.69
未分配 利润 6.2.4.7.9
163,548.10 69,738.02
所有者权益合计
3,564,410.75 4,871,644.71
负债和所有者权益总 计
3,685,494.71 5,044,826.48
6.2.2 利润表
会计主 体： 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 4 月 12 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
48
一、收入
324,426.12
1.利息 收入
22,565.70
其中： 存款 利息 收入 6.2.4.7.10 10,994.60
债券利 息收 入
7,807.98
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
3,763.12
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
2,585.03
其中： 股票 投资 收益 6.2.4.7.11 -
基金投 资收 益 6.2.4.7.12 -
债券投 资收 益 6.2.4.7.13
2,585.03
资产支 持证 券投 资收 益 6.2.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.2.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.2.4.7.16 -
股利收 益 6.2.4.7.17
-
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
6.2.4.7.18 20,404.49
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.2.4.7.19 278,870.90
减：二、费用
32,127.89
1．管 理人 报酬
10,789.70
2．托 管费
1,798.30
3．销 售服 务费
1,342.49
4．交 易费 用 6.2.4.7.20 61.56
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
1.96
7．其 他费 用 6.2.4.7.21 18,133.88
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ”
号填列）
292,298.23
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
292,298.23
注：本 基金 合同 生效 日 为 2017 年 8 月 1 日， 无上 年 度可比 期间 （下 同） 。
6.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 4 月 12 日 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
49
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
4,801,906.69 69,738.02 4,871,644.71
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 292,298.23 292,298.23
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,401,044.04 -198,488.15 -1,599,532.19
其中：1.基 金申 购款 54,530,831.43 1,776,652.19 56,307,483.62
2.基金 赎回 款 -55,931,875.47 -1,975,140.34 -57,907,015.81
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,400,862.65 163,548.10 3,564,410.75
项目
上年度可比期间
- 至-
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- - -
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 - - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
50
金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.2.1 至 6.2.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：刘岩 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 曾长 兴 ， 会计 机构 负责 人： 谢 文君
6.2.4 报表附注
6.2.4.1 基金基本情况
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金(简称" 本基金") ， 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （简 称
" 中国证监会" ）机构部函[2017]1893 号文《关于金 鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金备案确
认的函 》 批准 ， 于 2017 年 8 月 1 日募 集成 立 。 本 基金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 。 本基 金募 集
期间自 2017 年 5 月 19 日 起至 2017 年 7 月 24 日止, 认购 金额 及认 购期 银行 利 息合计 258,427,256.32
元， 其 中， 金 鹰鑫 富混 合基 金A 为 人民 币 17,627,270.69 ， 金鹰 鑫富 混合 基 金 C 为 人民 币 240,799,985.63 ，
于 2017 年 7 月 26 日 划至 托管银 行账 户， 首次 设立 募集规 模,258,427,256.32 份基金 份额 。验 资机 构
为中审 亚太 会计 师事 务所 （特 殊普通 有限 合伙 ） 。 本 基金的 基金 管理 人为 金鹰 基金管 理有 限公 司， 基
金托管 人为 交通 银行 股份 有限公 司。
6.2.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计 核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.2.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2018 年 4 月 12 日的 财务 状况 以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.2.4.4.1 会计年度 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
51
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.2.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.2.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
（1） 金融 资产 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等， 其 中股 票投 资和 债
券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产
列报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
6.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
52
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外 的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交 日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离 交易 可转 债 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后未
发生影响公允价值计量的 重大事件的，以最近交易 日的收盘价估值；如最近 交易日后发生了影响公
允价值计量的重大事件的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易市价，
确定公 允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，以最近
交易日的收盘价估值；如 最近交易日后发生了影响 公允价值计量的重大事件 的，可参考类似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌股票，最近交易日 后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重
大事件 ，使 潜在 估值 调整 对前一 估值 日的 基金 资产 净值的 影响 在 0.25 ％以 上 的，本 基金 根据 中国 证
监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 依据具 体情 况采 用 《 关
于发布 中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值指 数的 通知 》 提供 的指 数收 益法 、 市 盈 率法等 估值 技术 进行
估值。
（4） 流通 受限 股票 的估 值
流通受限股票，指在发行 时明确一定期限限售期的 股票，包括但不限于首次 公开发行有明确锁金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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定期的股票，非公开发行 且处于明确锁定期的股票 、通过大宗交易取得的带 限售期的股票，按监管
机构或 行业 协会 的有 关规 定确定 公允 价值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固 定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值。
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券、 可交 换债 券， 实 行全 价交 易的， 按 估值日 收盘 价减 去
可转换债券收盘价中所含 债券应收利息后得到的净 价进行估值；实行净价交 易的，按估值日收盘价
进行估值。估值日没有交 易的，且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，实行全价
交易的，按最近交易日债 券收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得 到的净价；实行净价交
易的，按估值日收盘价进 行估值。如最近交易日后 发生了影响公允价值计量 的重大事件的，可 参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ，调 整最 近交易 市价 ，确 定公 允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后发 生了影响公允价值计量的 重大事件的，可参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调 整最 近 交易市 价， 确定公 允价 格 。 未上 市交 易的认 沽/ 认
购权证采用估值技术确定 公允价值，在估值技术难 以可靠计量的情况下，按 成本估值；停止交易、
但未行 权的 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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易日后未发生 影响公允价 值计量的重大事件的，采 用最近交易日结算价估值 。当日结算价及结算规
则以《 中国 金融 期货 交易 所结算 细则 》为 准。 如法 律法规 今后 另有 规定 的， 从其规 定。
5、 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 不能 客观 反映 交易 性金融 工具 的公 允价 值， 基金管 理人 将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的方 法。
6、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿 该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润 。
6.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 。
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提。
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提。
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 。
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账。
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账。
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账。
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账。
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允 价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失。
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.2.4.4.10 费用的确认和计 量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.60% 的 年费率 逐日 计提 ；
2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.10% 的 年费率 逐日 计提 ；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、由 于本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金 份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同， 本基 金同 一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后两 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分配 基准 日 的两类 基金 份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.2.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
6.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
6.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计估 计变更 。
6.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
6.2.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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2016 年 5 月 1 日起 ，证 券 投资基 金( 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 ， 资 管产 品运营 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ， 以资 管产 品管 理人为 增值 税纳 税 人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 财 政部 税务 总局 关于 资管 产 品增值 税有 关问 题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.2.4.7 重要财务报表项 目 的说明
6.2.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
活期存 款 336,444.90
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
59
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 336,444.90
6.2.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年4月12 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资- 金交 所黄 金合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 2,257,344.01 2,350,500.00 93,155.99
合计 2,257,344.01 2,350,500.00 93,155.99
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,257,344.01 2,350,500.00 93,155.99
6.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具投 资收 益。
6.2.4.7.4 买入返售金融资 产
6.2.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 4 月 12 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 900,000.00 -
合计 900,000.00 -
6.2.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.2.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
60
项目
本期末
2018年4月12 日
应收活 期存 款利 息 576.43
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 22.83
应收债 券利 息 69,713.31
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 224.88
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 70,537.45
6.2.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年4月12 日
其他应 收款 -
待摊费 用 6,881.63
合计 6,881.63
6.2.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年4月12 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
审计费 用 17,500.00
预提信 息披 露费 80,000.00
预提律 师费 4,677.41
合计 102,177.41
6.2.4.7.8 实收基金
金鹰鑫 富混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年4 月12日 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
61
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,491,580.48 2,491,580.48
本期申 购 44,359.95 44,359.95
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） 1,210,326.30 1,210,326.30
本期末 1,325,614.13 1,325,614.13
金鹰鑫 富混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年4 月12日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,310,326.21 2,310,326.21
本期申 购 54,486,471.48 54,486,471.48
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） 54,721,549.17 54,721,549.17
本期末 2,075,248.52 2,075,248.52
6.2.4.7.9 未分配利润
金鹰鑫 富混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 -4,698.83 16,606.43 11,907.60
本期利 润 -588.96 17,791.20 17,202.24
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
2,197.26 -17,630.98 -15,433.72
其中： 基金 申购 款 -94.90 421.70 326.80
基金赎 回款 2,292.16 -18,052.68 -15,760.52
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,090.53 16,766.65 13,676.12
金鹰鑫 富混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 42,241.71 15,588.71 57,830.42
本期利 润 272,482.70 2,613.29 275,095.99
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-191,529.77 8,475.34 -183,054.43
其中： 基金 申购 款 1,128,951.11 647,374.28 1,776,325.39
基金赎 回款 -1,320,480.88 -638,898.94 -1,959,379.82 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
62
本期已 分配 利润 - - -
本期末 123,194.64 26,677.34 149,871.98
6.2.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年4 月12日
活期存 款利 息收 入 10,950.11
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 44.49
合计 10,994.60
6.2.4.7.11 股票投资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
6.2.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 未投 资基 金。
6.2.4.7.13 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年4 月12 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
7,605.17
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
5,000.00
减： 应 收利 息总 额 20.14
买卖债 券差 价收 入 2,585.03
6.2.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.2.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 。
6.2.4.7.16 衍生工具收益 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
63
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
6.2.4.7.17 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.2.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年4 月12日
1. 交易 性金 融资 产 20,404.49
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 20,404.49
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
减： 应 税金 融商 品公 允价 值变动
产生的 预估 增值 税 -
合计 20,404.49
6.2.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年4 月12 日
基金赎 回费 收入
32,656.10
基金转 换费 收入 246,214.80
合计
278,870.90
6.2.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 12 日
交易所 市场 交易 费用 61.56
银行间 市场 交易 费用 -
合计 61.56 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
64
6.2.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年4 月12 日
审计费 -
信息披 露费 -
其他项 目 300.00
律师费 4,677.41
汇划手 续费 1,038.10
帐户维 护费 9,000.00
公证费 3,118.37
合计 18,133.88
6.2.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
6.2.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 披露 的或 有事 项。
6.2.4.8.2 资产负债表日后 事项
截止本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 没有 重大 须作 披露的 资产 负债 表日 后事 项。
6.2.4.9 关联方关系
6.2.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
经本基 金管 理 人 2016 年 第 三次临 时股 东会 审议 通过 ， 并经 中国 证券监 督管 理 委员会 批复 核准 （ 证监
许可[2017]2135 ） ， 本基金 管理人 原股 东美 的集团 股 份有限 公司 、东 亚联丰 投 资管理 有限 公司 分别将
其持有 的本 基金 管理 人 20％和 11% 股 权转 让给 东旭 集团有 限公 司。 本次 股权 转让后 ， 本 基金 管理 人
股权结 构变 更为 ： 东 旭集 团有限 公 司 66.19% ， 广州 证券股 份有 限公 司 24.01% ， 广州 白云 山医 药集 团
股份有 限公 司 9.80% 。本 基金管 理人 已完 成股 权变 更事项 的工 商变 更登 记。
6.2.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
6.2.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.2.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
65
6.2.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 股票 交易 。
6.2.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 权证 交易 。
6.2.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 债券 交易 。
6.2.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 进行 债券 回购 交易 。
6.2.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行任 何交 易， 无应支 付关 联方 交
易佣金 。
上述佣 金按 市场 佣金 率计 算，以 扣除 中国 证券 登记 结算公 司收 取的 证管 费、 经手费 和使 用期 间
内由券 商承 担的 证券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。 债券及 权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.2.4.10.2 关联方报酬
6.2.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月
12 日
上年度 可比 期间
- 至-
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 10,789.70 -
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 978.91 -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.60% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.60%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，按 月支付 。
6.2.4.10.2.2 基金托管费 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
66
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月
12 日
上年度 可比 期间
- 至-
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,798.30 -
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，按 月支付 。
6.2.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰鑫 富混 合A 金鹰鑫 富混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限
公司
- 664.71 664.71
交通银 行股 份有 限
公司
- 12.72 12.72
广州证 券股 份有 限
公司
- 87.93 87.93
合计 - 765.36 765.36
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
- 至-
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰鑫 富混 合A 金鹰鑫 富混 合C 合计
合计 - - -
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额收 取销 售服 务费 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金份 额的 基金 资 产净值 的 0.10% 年费 率计 提，销 售服 务费 的
计算方 法如 下：
H=E× 0.10%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
67
6.2.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交 易。
6.2.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.2.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
6.2.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 未投 资本 基金 。
6.2.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年4 月12 日
上年度 可比 期间
- 至-
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股 份有 限公
司
336,444.90 10,950.11 - -
注：本 基金 用于 证券 交易 结算的 资金 通过" 交 通银 行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户" 转 存于 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率计 息，在 资产 负债 表中 的" 结 算备付 金" 科目 中单 独
列示。 该科 目 2018 年 6 月 30 日余 额 19,856.41 元 ，当期 利息 收 入 44.49 元。
6.2.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.2.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
6.2.4.10.7.1 其他关联交易 事项的说明
本基金 报告 期内 无其 他关 联交易 事项 。
6.2.4.11 利润分配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
6.2.4.12 期末（2018 年 4 月 12 日）本基金持有的流 通受限证券
6.2.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 流通受 限证 券。
6.2.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 流通受 限股 票。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
68
6.2.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.2.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期银行 间市 场债 券正 回购 。
6.2.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 未到 期交易 所市 场债 券正 回购 。
6.2.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
6.2.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
1、风 险管 理控 制制 度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投 资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
2、投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投 资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
69
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
3、监 察稽 核制 度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.2.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在 交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估 ，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.2.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.2.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
以上数 据按 照最 新发 行人 评级填 列。
6.2.4.13.2.3 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
70
长期信 用评 级
本期末
2018 年4 月12 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 342,500.00 327,751.50
未评级 0.00 0.00
合计 342,500.00 327,751.50
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.2.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
以上数 据按 照最 新发 行人 评级填 列。
6.2.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
6.2.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 为混 合型 基金 ， 主要 投资于 具备 高流 动性 的国 内依法 发行 上市 的股 票 、 债 券等金 融工 具 ；
另外 ， 本 基金 将持 有不 低 于基金 资产 净 值 5% 的 现金 或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ， 也具 备较 强的
流动性 。总 体来 看， 本基 金的投 资标 的具 有良 好的 流动性 。
报告期 内 ， 在 流动 性新 规实 施后本 基金 主动 投资 于到 期日 在 10 个交 易日 以上 的 逆回购 与银 行定
期存款 （含 协议 约定 有条 件提前 支取 的银 行存 款） 、 停牌股 票、 流 通受 限的 新股 及 非公 开发 行股 票、
资产支 持证 券等 流动 性受 限资产 的市 值合 计未 超过 该基金 资产 净值 的 15% 。 报告期 末， 本基 金未 持
有股票 资产 ， 本基 金持 有 的债 券 资产 占基 金资 产净 值的比 例 为 65.94% ， 持 有 流动性 受限 资产 的市 值
合计占 基金 资产 净值 的比 例符合 法规 要求 。总 体来 看，本 基金 的资 产组 合具 有良好 的流 动性 。
报告期 内， 本基 金的 投资 比例严 格遵 守相 关法 律法 规和基 金合 同规 定的 比例 ，符合 组合 管理 、
分散投 资的 原则 ，持 仓结 构保持 一定 的高 流动 性资 产，严 格控 制流 动性 受限 资产的 投资 比例 ，并 且
充分降 低金 融工 具的 集中 度，确 保组 合的 分散 度， 将基金 的流 动性 风险 控制 在较低 的水 平。
6.2.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
71
6.2.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。本基金管理人每日对
本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行监 控。
6.2.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 4 月
12 日
1 个月
以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
336,444
.90
- - - - - - - -
336,444
.90
结算备 付金
19,856.
41
- - - - - - - -
19,856.
41
存出保 证金 74.01 - - - - - - - - 74.01
交易性 金融
资产
- - - - -
2,008,000
.00
342,500
.00
- -
2,350,5
00.00
买入返 售金
融资产
900,000
.00
- - - - - - - -
900,000
.00
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - - 70,537.45
70,537.
45
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 1,200.31
1,200.3
1
其他资 产 - - - - - - - - 6,881.63
6,881.6
3
资产总 计
1,256,3
75.32
-
-
-
-
2,008,000
.00
342,500
.00
-
78,619.39
3,685,4
94.71
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - 17,952.83 17,952.金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
72
83
应付管 理人
报酬
- - - - - - - - 746.61 746.61
应付托 管费 - - - - - - - - 124.45 124.45
应付销 售服
务费
- - - - - - - - 80.51 80.51
应付交 易费
用
- - - - - - - - - -
应交税 费 - - - - - - - - 2.15 2.15
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
102,177.4
1
102,177
.41
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
121,083.9
6
121,083
.96
利率敏感度
缺口
1,256,3
75.32
-
-
-
-
2,008,000
.00
342,500
.00
-
-42,464.5
7
3,564,4
10.75
6.2.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
6.2.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.2.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.2.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年4 月12 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 2,350,500.00 65.94 - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
73
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 2,350,500.00 65.94 - -
6.2.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰鑫 富混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 6,248.00 2,639.34
业绩比 较基 准变 动-5% -6,248.00 -2,639.34
金鹰鑫 富混 合 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 4 月 12 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 16,549.00 5,354.48
业绩比 较基 准变 动-5% -16,549.00 -5,354.48
6.2.5 有助于理解和分析会 计报表需要说明的其 他事 项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资产 支持 证券 和 私募债 券除 外) ， 采用 中证 指数有 限公 司根 据 《 中金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
74
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7
投资组合报告
7.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
（报告期：2018 年4 月13 日-2018 年6 月30 日）
7.1.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 256,933.00 9.45
其中： 股票 256,933.00 9.45
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 227,507.80 8.36
其中： 债券 227,507.80 8.36
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
2,168,717.67 79.73
8 其他各 项资 产 66,845.27 2.46
9 合计 2,720,003.74 100.00
7.1.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 209,011.00 7.96
D 电力、 热力 、 燃 气及 水生 产和供 应 业 - - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
75
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
47,922.00 1.82
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S
综合 - -
T
合计 256,933.00 9.78
7.1.2.2 报告期末按行业 分 类 的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 内未 投资 于港股 通。
7.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600867 通化东 宝 2,300 55,131.00 2.10
2 600771 广誉远 1,000 54,960.00 2.09
3 600521 华海药 业 2,000 53,380.00 2.03
4 603233 大参林 700 47,922.00 1.82
5 000661 长春高 新 200 45,540.00 1.73
7.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.1.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期末 基 金资 产净
值比例 （％ ）
1 600867 通化东 宝 53,523.00 2.04
2 600771 广誉远 52,945.00 2.02
3 600521 华海药 业 51,546.80 1.96 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
76
4 603233 大参林 47,434.00 1.81
5 000661 长春高 新 42,276.00 1.61
7.1.4.2 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 247,724.80
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
7.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 227,507.80 8.66
8 其他 - -
9 合计 227,507.80 8.66
7.1.6 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 132010 17 桐昆 EB 1,690.00 227,507.80 8.66
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有一 只债 券。
7.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于资产 支持 证券 。
7.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于贵金 属。
7.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 于权证 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
77
7.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于股指 期货 。
7.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
7.1.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.1.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
7.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于国债 期货 。
7.1.11.3 本期国债期货投 资评价
无。
7.1.12 本报告期投资基 金 情况
7.1.12.1 投资政策及风险 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 于基金 。
7.1.13 投资组合报告附 注
7.1.13.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.1.13.2 报 告期 内基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.1.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 76.73
2 应收证 券清 算款 39,922.01
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,679.63
5 应收申 购款 25,166.90
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
78
9 合计 66,845.27
7.1.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.1.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 流通受 限股 票。
7.1.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
7.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年4 月12 日）
7.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 2,350,500.00 63.78
其中： 债券 2,350,500.00 63.78
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 900,000.00 24.42
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
356,301.31 9.67
8 其他各 项资 产 78,693.40 2.14
9 合计 3,685,494.71 100.00
7.2.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组 合
本基金 转型 期末 未持 有股 票。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
79
7.2.2.2 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 内未 投资 于港股 通。
7.2.3 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.2.4.1 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
7.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,008,000.00 56.33
其中： 政策 性金 融债 2,008,000.00 56.33
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 342,500.00 9.61
8 其他 - -
9 合计 2,350,500.00 65.94
7.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 108601 国开 1703 20,080.00 2,008,000.00 56.33
2 132010 17 桐昆 EB 2,500.00 342,500.00 9.61
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有两 只债 券。
7.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于资产 支持 证券 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
80
7.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于贵金 属。
7.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 于权证 。
7.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于股指 期货 。
7.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
7.2.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.2.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
7.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 于国债 期货 。
7.2.11.3 本期国债期货投 资评价
无。
7.2.12 本报告期投资基 金 情况
7.2.12.1 投资政策及风险 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 于基金 。
7.2.13 投资组合报告附 注
7.2.13.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.2.13.2 报 告期 内基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.2.13.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 74.01
2 应收证 券清 算款 - 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
81
3 应收股 利 -
4 应收利 息 70,537.45
5 应收申 购款 1,200.31
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 6,881.63
8 其他 -
9 合计 78,693.40
7.2.13.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.2.13.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.13.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
（报告期：2018 年4 月13 日-2018 年6 月30 日）
8.1.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份 额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰医 疗健 康股
票 A
185 5,428.93 0.00 0.00% 1,004,351.35 100.00%
金鹰医 疗健 康股
票 C
586 2,604.61 0.00 0.00% 1,526,302.63 100.00%
合计 771 3,282.30 0.00 0.00% 2,530,653.98 100.00%
8.1.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人 金鹰医 疗健 康股 票 A 995.50 0.10% 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
82
员持有 本基 金 金鹰医 疗健 康股 票 C 725.24 0.05%
合计 1,720.74 0.07%
8.1.3 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
8.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年4 月12 日）
8.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰鑫 富混 合 A 170 7,797.73 0.00 0.00% 1,325,614.13 100.00%
金鹰鑫 富混 合 C 580 3,578.01 0.00 0.00% 2,075,248.52 100.00%
合计 750 4,534.48 0.00 0.00% 3,400,862.65 100.00%
8.2.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰鑫 富混 合 A 995.50 0.03%
金鹰鑫 富混 合 C 715.89 0.02%
合计 1,711.39 0.05%
8.2.3 发起式基金发起资金 持有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
9
开放式基金份额变动
9.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
（报告期：2018 年4 月13 日-2018 年6 月30 日）
单位： 份
项目 金鹰医 疗健 康股 票 A 金鹰医 疗健 康股 票 C
基金合 同生 效日 （2018 年 4 月 13
日）基 金份 额总 额
1,325,614.13 2,075,248.52
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,325,614.13 2,075,248.52 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
83
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 269,702.07 1,005,207.61
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 590,964.85 1,554,153.50
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,004,351.35 1,526,302.63
9.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年4 月12 日）
单位： 份
项目 金鹰鑫 富混 合 A 金鹰鑫 富混 合 C
基金合 同生 效日 （2017 年 8 月 1
日）基 金份 额总 额
17,629,459.51 240,813,289.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,491,580.48 2,310,326.21
本报告 期 基 金总 申购 份额 44,359.95 54,486,471.48
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,210,326.30 54,721,549.17
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 - -
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金的 基金 份额 持有人 大会 于 2018 年 3 月 15 日至 2018 年 4
月 11 日 12 ：00 以 通讯 方 式召开 ，会 议审 议通 过了 《关于 金鹰 鑫富 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 转
型相关 事项 的议 案》 。 自 2018 年 4 月 13 日 起转 型为 金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金。 相 关 事
项详情 请查 阅本 基金 管理 人相关 公告 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、 经本 基金 管理 人第 六届 董事会 第八 次会 议审 议通 过， 报 中国 证券监 督管 理 委员会 广东 监管 局
备案， 并于 2018 年 1 月 18 日在证 监会 指定 媒体 披 露，李 兆廷 先生 自 2018 年 1 月 15 日 起担 任本 基
金管理 人的 董事 长， 凌富 华先生 不再 担任 本基 金管 理人的 董事 长。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
84
10.4 基金投资策略的改变
因基金 转型 ，本 基金 投资 策略根 据基 金合 同发 生了 调整。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
基金转 型后 ，本 基金 的会 计师事 务所 由中 审众 环会 计师事 务所 变更 为德 勤华 永会计 师事 务所 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 金鹰医疗健康产 业 股票型证券投资基金
（报告期：2018 年4 月13 日-2018 年6 月30 日）
10.7.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
财通证 券 1 205,448.80 82.93% 191.33 83.24% -
安信证 券 1 42,276.00 17.07% 38.52 16.76% -
注：1、 本基 金管 理人 负责 选择证 券经 营机 构， 租用 其交易 单位 作为 本基 金的 专用交 易单 位。 本
基金专 用交 易单 位的 选择 标准如 下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
2、金 鹰基 金管 理有 限公 司 托管于 交通 银行 的所 有理 财产品 共用 交易 席位 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
85
10.7.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
财通证 券 112,088.86
100.00
%
4,200,000.00 100.00% - -
10.7.2 金鹰鑫富灵活配 置 混合型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年4 月12 日）
10.7.2.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
财通证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
1、 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构， 租用 其交 易单位 作为 本基 金的 专用 交易单 位。 本基 金
专用交 易单 位的 选择 标准 如下：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
86
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
2、金 鹰基 金管 理有 限公 司 托管于 交通 银行 的所 有理 财产品 共用 交易 席位 。
10.7.2.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
财通证 券 7,605.17 0.37% 7,000,000.00 100.00% - -
银河证 券 2,068,409.21 99.63% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 开放 式基 金
资产净 值等 的公 告
证券时 报等 2018-01-02
2 金鹰基 金管 理有 限公 司关 于董事 变更 的公 告 证券时 报等 2018-01-16
3
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-01-16
4 金鹰基 金管 理有 限公 司董 事长变 更公 告 证券时 报等 2018-01-18
5
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2017
年第 4 季度 报告
证券时 报等 2018-01-22
6
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于公司 注册 资本 及
股权变 更的 公告
证券时 报等 2018-01-30
7
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的公 告
证券时 报等 2018-03-10
8
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的第 一次 提示性 公告
证券时 报等 2018-03-12
9
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 基金 份
额持有 人大 会的 第二 次提 示性公 告金
证券时 报等 2018-03-13
10
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-03-15
11
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 全 文 2018 年第 1 号
证券时 报等 2018-03-15
12
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 摘 要 2018 年第 1 号
证券时 报等 2018-03-15
13
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增济安 财富 （北 京） 基金 销售有 限公 司为 代
证券时 报等 2018-03-16 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
87
销机构 并开 通基 金转 换、 基金定 投及 费率 优
惠的公 告
14
关于金 鹰鑫 富灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
修改基 金合 同及 托管 协议 的公告
证券时 报等 2018-03-24
15
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开
放式基 金赎 回费 的公 告
证券时 报等 2018-03-24
16
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金托 管
协议
证券时 报等 2018-03-24
17
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金
合同
证券时 报等 2018-03-24
18
关于金 鹰基 金管 理有 限公 司旗下 部分 基金 新
增北京 恒天 明泽 基金 销售 有限公 司为 代销 机
构的公 告
证券时 报等 2018-03-28
19
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 参加 中
国工商 银行 个人 电子 银行 基金申 购费 率优 惠
活动的 公告
证券时 报等 2018-03-28
20
【年报 】金 鹰鑫 富灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2017 年年 度报 告
证券时 报等 2018-03-28
21
【年报 】金 鹰鑫 富灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2017 年年 度报 告（ 摘 要）
证券时 报等 2018-03-28
22
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-03-29
23
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 鑫富 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金基 金份额 持有 人大 会
表决结 果暨 决议 生效 的公 告
证券时 报等 2018-04-12
24
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于金鹰 医疗 健康 产
业股票 型证 券投 资基 金代 销机构 的公 告
证券时 报等 2018-04-13
25
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金基 金
合同
证券时 报等 2018-04-13
26
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金基 金
合同摘 要
证券时 报等 2018-04-13
27
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金托 管
协议
证券时 报等 2018-04-13
28
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金招 募
说明书
证券时 报等 2018-04-13
29
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金托 管
协议
证券时 报等 2018-04-13
30
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金招 募
说明书
证券时 报等 2018-04-13
31
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金基 金
合同内 容摘 要
证券时 报等 2018-04-13
32
金鹰医 疗健 康产 业股 票型 证券投 资基 金基 金
合同
证券时 报等 2018-04-13 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
88
33
金鹰鑫 富灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018
年第 1 季度 报告
证券时 报等 2018-04-21
34
金鹰基 金管 理有 限公 司上 海办公 室装 修项 目
招标公 告
证券时 报等 2018-05-09
35
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提醒 投资 者及 时
更新身 份证 件或 者身 份证 明文件 的公 告
证券时 报等 2018-05-10
36
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 民生 证券 股
份有限 公司 为金 鹰医 疗健 康产业 股票 型证 券
投资基 金代 销机 构的 公告
证券时 报等 2018-05-15
37
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通中国 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-05-17
38
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通民生 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-12
39
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通兴业 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-16
40
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于新增 扬州 国信 嘉
利基金 销售 有限 公司 为本 公司旗 下部 分基 金
代销机 构并 开通 基金 转换 、基金 定投 业务 的
公告
证券时 报等 2018-06-22
41
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-06-22
42
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于提请 非自 然人 客
户及时 登记 受益 所有 人信 息的公 告
证券时 报等 2018-06-27
43
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于网上 直销 平台 开
通浦发 银行 快捷 支付 业务 的公告
证券时 报等 2018-06-27
44
金鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加交通 银行 手机 银行 渠道 基金申 购及 定期 定
额投资 手续 费率 优惠 的公 告
证券时 报等 2018-06-30
注：相 关信 息披 露文 件请 登录本 基金 管理 人网 站查 询。
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 金鹰医疗健康产业股 票型证券投资基金
11.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2018 年 2 月 8 日
至 2018 年 2 月 22
日
-
23,805,
808.63
23,805,80
8.63
0.00 0.00%
2 2018 年 3 月 14 日 - 4,042,1 4,042,113. 0.00 0.00% 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
89
至 2018 年 3 月 15
日
13.18 18
3
2018 年 2 月 8 日
至 2018 年 2 月 22
日
-
23,805,
808.63
23,805,80
8.63
0.00 0.00%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以
下风险 ：
1 ）基 金净 值大 幅波 动的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基
金为支 付赎 回款 项而 卖出 所持有 的证 券， 可能 造成 证 券价格 波动 ， 导 致本 基金 的 收益水 平发 生波 动。
同时， 因巨 额赎回 、 份 额 净值小 数保 留位 数与 方式 、 管理 费及 托管费 等费 用 计提等 原因， 可能 会导
致基金 份额 净值 出现 大幅 波动；
2 ）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本
基金巨 额赎 回条 款， 基金 份额持 有人 将可 能无 法及 时赎回 所持 有的 全部 基金 份额；
3 ）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金
的流动 性风 险；
4 ）基 金提 前终 止、 转型 或 与其他 基金 合并 的风 险： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大
量赎回 本基 金时 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于5000 万元，
可能导 致本 基金 面临 转换 运作方 式、 与其 他基 金合 并或者 终止 基金 合同 等情 形。
5 ）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可
能导致 基金 规模 过小 。基 金可能 会面 临投 资银 行间 债券、 交易 所债 券时 交易 困难的 情形 。
6 ）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到
或超过 本基 金总 份额 的50% 时， 本基 金管 理人 将不 再接受 该持 有人 对本 基金 基金份 额提 出的 申购 及
转换转 入申 请 。 在 其他 基 金份额 持有 人赎 回基 金份 额导致 某一 基金 份额 持有 人所持 有的 基金 份额 达
到或超 过本 基金 总份 额50% 的情 况下 ，该 基金 份额 持有人 将面 临所 提出 的对 本基金 基金 份额 的申 购
及转换 转入 申请 被拒 绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔 申 购或转 换转 入申 请导 致其 持有本 基金 基金 份额 达
到或超 过本 基金 规模 的50% ，该 笔申 购或 转换 转入 申请可 能被 确认 失败 。
11.2 金鹰鑫富灵活配置混 合型证券投资基金
11.2.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
11.3 影响投资者决策的其 他重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 基金 发 行及募 集的 文件 。
2、 《金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 。 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金( 原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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3、 《金 鹰医 疗健 康产 业股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
12.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 东路 28 号 越秀 金融 大厦 30 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投 资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年八月二十 五日
