恒生交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十五日 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 8 月 23 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§2 基 金简 介 .................................................................................................................................................... 3
§3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ................................................................................................................ 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 .................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 5
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 5
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 9
§6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ...................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表
............................................................................................................................................. 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 .................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§7 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 27
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 27
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 .................................................................... 28
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 .................................................................................................... 28
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ........................................ 28
7.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................................ 28
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 .................................................................................... 28
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五 名 债券 投资 明细 .................................... 28
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ........................ 28
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ........................ 28
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .................................. 29
7.11 投 资组 合报 告附 注.......................................................................................................................... 29
§8 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 30
§9 开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................................. 30
§ 10 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 31
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ........................................................................................................ 33
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 34
恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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§ 2 基金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 恒生交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
基金简 称 华夏恒 生 ETF 联接
基金主 代码 000071
交易代 码 000071
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 21 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 568,191,457.29 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
本基金 主要 通过 对恒 生 ETF 基金份额的投 资 ， 追 求跟 踪标的 指数 ， 获得 与
指数收 益相 似的 回报 。
投资策 略
本基金 主要 通过 交易 所买 卖或申 购赎 回的 方式 投资 于目标 ETF 。根据 投资
者申购 、 赎回 的现 金流 情 况， 本基 金将 综合 恒生 ETF 的流动性、 折溢 价率 、
标的指数 成份 股流动 性等 因素分析 ，对 投资组 合进 行监控和 调整 ，密切 跟
踪标的 指数 。 基金 还将 适 度参与 恒 生 ETF 基金份额 交易和 申购 、 赎回 的组
合套利， 以增 强基金 收益 。基金也 可以 通过买 入恒 生指数成 份股 来跟踪 标
的指数 。 为 了更 好地 实现 投资目 标， 基金 还可 投资 于境外 证券 市场 的股 票、
债券、跟 踪同 一标的 指数 的其他基 金、 金融衍 生工 具等产品 ，并 在法规 允
许的条 件下 参与 证券 借贷 ，以增 加收 益。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 经人民 币汇 率调 整的 恒生 指数收 益率× 95%＋人
民币活 期存 款税 后利 率× 5% 。
风险收 益特 征
本基金 为恒 生 ETF 的联接 基金， 恒 生 ETF 为股票 型 指数基 金， 因此 本基
金的风 险与 收益 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李彬 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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邮政编 码 100033 100818
法定代 表人 杨明辉 陈四清
2.4 境 外资 产托 管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 中国银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大厦
办公地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大厦
邮政编 码 -
2.5 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主要财务 指标和 基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 71,532,241.64
本期利 润 -21,402,769.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0363
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.36%
本期 基 金份 额 净 值增 长率 -2.29%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 349,317,286.14
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.6148
期末基 金资 产净 值 852,652,693.50
期末基 金份 额净 值 1.5006
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 50.06%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.06% 1.17% -1.89% 1.14% -0.17% 0.03%
过去三 个月 1.41% 1.14% 1.20% 1.11% 0.21% 0.03%
过去六 个月 -2.29% 1.20% -2.22% 1.18% -0.07% 0.02%
过去一 年 9.91% 1.00% 8.78% 0.99% 1.13% 0.01%
过去三 年 26.42% 1.09% 17.29% 1.11% 9.13% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
50.06% 0.98% 46.18% 1.02% 3.88% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
恒生交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2012 年 8 月 21 日 至 2018 年 6 月 30 日)
§ 4 管理人报 告 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ，目 前旗 下管 理华夏 上 证 50ETF 、华夏 沪深 300ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪 港通 恒 生
ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 小 板 ETF 、 华 夏中 证 500ETF 、 华夏 创业 板 ETF 、 华夏战 略
新兴成 指 ETF 、 华夏消 费 ETF 、 华夏金 融 ETF 、 华夏医 药 ETF 、 华夏快线 货 币 ETF 和华夏 3-5 年中
高级可 质押 信用 债 ETF 等， 初步 形成了 覆盖 宽基 指 数、 行 业指数 、 主题 指数 、 大盘 蓝筹指 数、 中 小
创指数 、A 股 市场 指数 、 海外市 场指 数、 信用 债指 数等较 为完 整的 产品 线。
上半年 ， 公 司及 旗下 基金 荣膺由 基金 评价 机构 颁发 的多项 奖项 。 在 《 中国 证券 报》 评 奖活 动中 ，
公司荣 获― 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司‖ 和― 被 动投资 金牛 基金 公司‖ 两 大 奖项 ， 旗 下华 夏回 报混
合荣获―2017 年度 开放 式 混合型 金牛 基金‖ 称 号， 华 夏安康 债券 荣获―2017 年 度开放 式债 券型 金牛 基
金‖ 称号。在《证券 时报》评奖活动 中，旗下华夏永福混合和 华夏回报混合荣获― 三年持续回报绝 对
收益明 星基 金‖ 称号 ， 华 夏 安康债 券荣 获― 三年 持续 回 报积极 债券 型明 星基金‖ 称 号， 华夏 消费 升级 混
合荣获―2017 年 度平 衡混 合 型明星 基金‖ 称 号。 在 《 上 海证券 报 》 举行 的 2018 中 国基金 业峰 会暨 第十
五届― 金 基金‖ 颁奖评 选中 ，华夏 基金荣 获公 募基 金 20 周年― 金基 金‖TOP 基 金公司 大奖、 华夏 沪深
300ETF 获得第十 五届― 金 基金‖ 指数 基金 奖（ 一年 期 ） 、华 夏上 证 50ETF 获得第十五 届― 金基 金‖指数
基金奖（三年期） 。在《证券时报》的评奖活动中，华夏永福混合和华夏回报混合荣获― 三年持续 回
报绝对 收益 明星 基金‖ 称 号 ， 华 夏安 康债 券荣 获― 三 年 持续回 报积 极债 券型 明星 基金‖ 称号 ， 华 夏消 费
升级混 合荣 获―2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金‖ 称号 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 华夏 基金电 子交 易平 台开 展华 夏财富 宝货 币 A 、 华夏 薪 金宝货 币转 换业 务优 惠
活动，为客户提供了更便 捷和优惠的基金投资方式 ； （2）微信服务号上线随存 随取业务实时通知功
能，方便客户及时了解交 易变动的情况；华夏基金 网上交易平台上线手机号 码登录功能，为客户登恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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录网上 交易 平台 提供 了更 便捷的 方式 ； （3 ） 与中 原银 行、 长 城华 西银 行、 西 安银 行等代 销机 构合 作 ，
拓宽了 客户 交易 的渠 道， 提高了 交易 便利 性； （4） 开展― 四大 明星 基金 有奖 寻 人‖ 、― 华夏 基 金 20 周
年司庆 感恩 二十 年‖ 、― 华 夏基 金 20 周 年献 礼， 华 夏基金 户口 本‖ 等活 动， 为 客户提 供了 多样 化的 投
资者教 育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐猛
本基金 的基
金经理 、数
量投资 部总
监
2015-12-21 - 15 年
清华大 学工 学硕
士。 曾任 财富 证券
助理研 究员 ， 原中
关村证 券研 究员
等。2006 年 2 月
加入华 夏基 金管
理有限 公司 ， 曾任
数量投 资部 基金
经理助 理 ， 上 证原
材料交 易型 开放
式指数 发起 式证
券投资 基金 基金
经理（2016 年 1
月 29 日至 2016 年
3 月 28 日 期间 ）
等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合 ，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金跟踪的标的指数为 香港恒生指数，业绩比较 基准为：经人民币汇率调 整的恒生指数收益
率× 95% ＋ 人民 币活 期存 款 税后利 率× 5% 。 恒生 指数 目 前是以 香港 股市 中市 值最 大及成 交最 活跃 的 50
家蓝筹股票为成份股样本 ，以其经调整的流通市值 为权数计算得到的加权平 均股价指数。该指数自
1969 年 11 月 24 日 起正 式 发布， 是香 港股 市最 有影 响力的 标杆 性指 数。 本基 金主要 通过 交易 所买 卖
或申购 赎回 的方 式投 资于 目标 ETF （恒生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 ） ， 从 而实现 基金 投资 目标 ，
基金也 可以 通过 买入 恒生 指数成 份股 来跟 踪标 的指 数。
上半年 ，美 国经 济 保 持较 快增长 ，就 业形 势依 然强 劲，核 心 CPI 指数 上行 ， 美联储 在 3 月、6
月两次提高联邦基金利率 ，欧洲央行宣布今年底结 束量化宽松。中国经济增 速出现温和回落，在经
济需求边际弱化、去杠杆 政策持续发力、中美贸易 摩擦升级的情形下，短期 内我国经济增速面临一
定的下 行压 力， 社融 增速 低于预 期。 货币 方面 ，人 民币对 美元 在 1 月 持续 升 值，4 月则 出现 持续 贬
值，汇 率波 动性 增加 ，央 行维持 稳健 中性 的货 币政 策。政 策方 面， 央行 在 6 月定向 降低 存款 准备 金
率 0.5 个 百分 点。 中国 香 港市场 受发 达市 场和 中国 内地市 场的 双重 影响 ， 在 A 股市 场大 幅波 动以 及
中美贸 易摩 擦 不 断反 复的 背景下 ，中 国香 港市 场呈 现震荡 走势 。
报告期 内， 本基 金在 做好 跟踪标 的指 数的 基础 上， 认真应 对投 资者 日常 申购 、赎回 等工 作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.5006 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为-2.29% ，同
期 业绩比 较基准 增长率 为-2.22% 。 本基金 本报告 期跟踪 偏离度 为-0.07% ，与 业绩 比较基 准产生 偏离
的主要 原因 为成 份股 分红 、日常 运作 费用 、指 数结 构调整 、申 购赎 回等 产生 的差异 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下 半年 ， 我 们预 计美 国 经济 延续 上行 趋势 ， 美 国 CPI 和 核心 PCE 整 体呈 现上升 趋势 ， 美 联
储继续加息的概率较大。 欧洲央行货币政策正常化 进程不断推进，欧洲经济 复苏势头放缓。国内方
面，房地产行业宏观调控 从严，房地产投资增速或 将回落，随着中美贸易战 继续深化，出口增速也
会受到影响，政府或将出 台稳增长的政策，在货币 政策的边际放松以及财政 政策的支持下，我国经
济增长 的韧 性仍 然很 强。 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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市场方面，如果主要发达 国家的经济保持稳定，国 内经济企稳，则目前仍处 于历史相对较低估
值水平 的恒 生指 数还 会有 较好的 投资 机会 ；反 之， 则会呈 继续 震荡 的走 势。
本基金将根据基金合 同要 求，在紧密跟踪标的指数 的基础上，认真应对申购 赎回等工作，力争
和业绩 比较 基准 保持 一致 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将奉 行华 夏基 金管 理有限 公司― 为 信任
奉献回 报‖ 的经 营理 念 ， 规 范运作 ， 审慎 投资 ， 勤勉 尽 责地为 基金 份额 持有 人谋 求长期 、 稳定 的回 报 。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控 制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满 二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称― 本托管人‖ ）在恒生 交易型开放式指数 证券投资
基金联接 基金（以下称― 本基金‖ ）的托管过程 中，严格遵守《 证券投资基金法》及其他 有关法律法
规、基金合同和托管协议 的有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
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有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的― 金融
工具风 险及 管理‖ 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6 半年度财 务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 44,532,724.31 71,438,458.75
结算备 付金
19,712,646.56 20,110,440.94
存出保 证金
2,585,297.98 3,201,059.75
交易性 金融 资产 6.4.7.2 788,418,292.57 758,680,471.11
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
788,418,292.57 758,680,471.11
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 4,825.71 11,971.28
应收股 利
- -
应收申 购款
1,287,942.97 3,243,316.90
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
856,541,730.10 856,685,718.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
11
应付证 券清 算款
- 15,794,769.17
应付赎 回款
3,735,393.24 5,134,921.11
应付管 理人 报酬
36,033.90 47,279.23
应付托 管费
9,008.48 11,819.83
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 108,600.98 88,119.40
负债合 计
3,889,036.60 21,076,908.74
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 568,191,457.29 544,126,286.96
未分配 利润 6.4.7.10 284,461,236.21 291,482,523.03
所有者 权益 合计
852,652,693.50 835,608,809.99
负债和 所有 者权 益总 计
856,541,730.10 856,685,718.73
注： 报告 截止 日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.5006 元， 基金 份额 总额 568,191,457.29 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月1 日至 2018
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
-20,949,601.99 181,096,420.65
1.利息 收入
148,232.49 160,441.12
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 148,232.49 160,441.12
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以―-‖ 填 列）
71,303,230.84 47,191,982.09
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益 6.4.7.13 33,073,438.06 45,541,954.49
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 -224,523.66 1,650,027.60
股利收 益 6.4.7.17 38,454,316.44 -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （ 损失 以―-‖ 号
填列）
6.4.7.18 -92,935,011.55 134,104,325.09 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
12
4.汇兑 收益 （损 失以―-‖ 号 填列）
-334,980.63 -1,086,879.84
5.其他 收入 （损 失以―-‖ 号 填列） 6.4.7.19 868,926.86 726,552.19
减：二、费用
453,167.92 388,644.46
1.管理 人报 酬
246,132.15 210,497.24
2.托管 费
61,533.05 52,624.31
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 44,346.14 42,072.12
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税金 及附 加
10,096.54 -
7.其他 费用 6.4.7.21 91,060.04 83,450.79
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-21,402,769.91 180,707,776.19
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-21,402,769.91 180,707,776.19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
544,126,286.96 291,482,523.03 835,608,809.99
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -21,402,769.91 -21,402,769.91
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以―-‖ 号填 列）
24,065,170.33 14,381,483.09 38,446,653.42
其中：1.基 金申 购款 473,685,256.90 249,433,902.89 723,119,159.79
2.基金 赎回 款 -449,620,086.57 -235,052,419.80 -684,672,506.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以―-‖ 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
568,191,457.29 284,461,236.21 852,652,693.50
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
935,629,614.87 181,292,435.92 1,116,922,050.79 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
13
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 180,707,776.19 180,707,776.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以―-‖ 号填 列）
32,732,242.27 -8,269,141.51 24,463,100.76
其中：1.基 金申 购款 467,858,095.08 137,808,824.69 605,666,919.77
2.基金 赎回 款 -435,125,852.81 -146,077,966.20 -581,203,819.01
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以―-‖ 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
968,361,857.14 353,731,070.60 1,322,092,927.74
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
恒生交 易型开放式指 数证券投资 基金联接基金 （以下简称― 本基金‖ ）经中国证券监 督管理委 员
会 （ 以下 简称― 中国 证监 会‖ ） 证 监许 可[2012]822 号 《关 于核 准恒 生交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
及联接 基金 募集 的批 复》 的核准 ， 由 华夏 基金 管理 有限公 司依 照 《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 、
《证券投资基金销售管理 办法》 、 《证券投 资基金运 作管理办法》 、 《 恒生交易 型开放式指数证券投 资
基金联接基金基金合同》 及其他有关法律法规负责 公开募集。本基金为契约 型开放式，存续期限为
不定期 。本 基金 自 2012 年 7 月 18 日至 2012 年 8 月 17 日 期间 共募 集 854,626,463.99 元（ 不含 认购
资金利 息） ，业 经安 永华 明 会计师 事务 所安 永华 明（2012 ） 验字 第 60739337_B02 号验 资报 告予 以验
证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《恒生 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 于 2012 年 8
月 21 日正 式生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 854,728,243.64 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利
息折合 101,779.65 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为华 夏基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国
银行股 份有 限公 司， 境外 资产托 管人 为中 国银 行（ 香港） 有限 公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《恒生 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基
金合同 》 的 有关规 定， 本 基金主 要投 资于 目 标 ETF 基金份 额及 跟踪 标的 指数 的股 票 组合 ， 基金 在境
内可投资于货币市场工具 等法律法规或中国证监会 允许基金投资的金融工具 。此外，基金还可投资
于境外 证券 市场 的股 票 、 债券 、 基 金、 金融 衍生 工 具 （ 包括 但不 限于 远期 合 约、 互换 、 期 货、 期权 、
权证等 ）以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
14
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称― 企业 会计 准则‖) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称― 中 国基 金业 协会‖) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最 近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2008]1 号《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推 开
营业税 改征 增值 税试 点的 通知》 、 财 税[2016]46 号 《 关于进 一步 明确 全面 推开 营改增 试点 金融 业有 关
政策的 通知 》 、 财税[2016]70 号《关 于金 融机 构同 业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号 《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关于 资管 产
品增值 税有 关问 题的 通知 》 、 财税[2017]90 号 《 关于 租 入固定 资产 进项 税额 抵扣 等增值 税政 策的 通知 》
及其他 相关 境内 外税 务法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
15
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入 免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的股 票的 股 息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及 其他 收入 ，暂 不征 收 企业 所得 税。
8、 基 金在 境外 证券 交易 所 进行交 易或 取得 的源 自境 外证券 市场 的收 益， 其涉 及的税 收政 策， 按
照相关 国家 或地 区税 收法 律和法 规执 行。
9、本基金分别按实际缴纳 的增值税额的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护建设税、 教育费附加和地
方教育 费附 加。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 44,532,724.31
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 44,532,724.31
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
16
资产支 持证 券 - - -
基金 728,609,647.27 788,418,292.57 59,808,645.30
其他 - - -
合计 728,609,647.27 788,418,292.57 59,808,645.30
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 23,941,537.20 - - -
其中： 股指 期货 23,941,537.20 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 23,941,537.20 - - -
注：期 货投 资采 用当 日无 负债结 算制 度， 相关 价值 已包含 在结 算备 付金 中， 具体投 资情 况详 见
下表（ 买入 持仓 量以 正数 表示， 卖出 持仓 量以 负数 表示） ：
代码 名称
持仓量
（买/ 卖）
（单位 ： 手）
合约市 值 公允价 值变 动
HIN8
HANG SENG IDX FUT
Jul18
20 23,727,389.80 -214,147.40
公允价 值变 动总 额合 计 -214,147.40
股指期 货投 资本 期收 益
-224,523.66
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动
-1,000,446.14
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 4,727.71
应收定 期存 款利 息 - 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
17
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 19.00
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 79.00
合计 4,825.71
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
无。
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 14,000.40
预提费 用 69,424.36
应付指 数使 用费 25,176.22
合计 108,600.98
6.4.7.9 实收 基金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 544,126,286.96 544,126,286.96
本期申 购 473,685,256.90 473,685,256.90
本期赎 回（以―-‖ 号填 列） -449,620,086.57 -449,620,086.57
本期末 568,191,457.29 568,191,457.29
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 262,417,249.36 29,065,273.67 291,482,523.03
本期利 润 71,532,241.64 -92,935,011.55 -21,402,769.91
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
15,367,795.14 -986,312.05 14,381,483.09
其中： 基金 申购 款 239,163,360.63 10,270,542.26 249,433,902.89 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
18
基金赎 回款 -223,795,565.49 -11,256,854.31 -235,052,419.80
本期已 分配 利润 - - -
本期末 349,317,286.14 -64,856,049.93 284,461,236.21
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 128,026.90
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 15,830.32
其他 4,375.27
合计 148,232.49
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构成
无。
6.4.7.12.2 股票 投资 收益—— 买卖 股票 差价 收入
无。
6.4.7.12.3 股票 投资 收益—— 赎回 差价 收入
无。
6.4.7.12.4 股票 投资 收益—— 申购 差价 收入
无。
6.4.7.13 基 金投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 251,440,686.76
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 218,367,248.70
基金投 资收 益 33,073,438.06
6.4.7.14 债 券投 资收 益
无。
6.4.7.15 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
19
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股指期 货投 资收 益 -224,523.66
合计 -224,523.66
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 -
基金投 资产 生的 股利 收益 38,454,316.44
合计 38,454,316.44
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -91,934,565.41
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -91,934,565.41
——其他 -
2.衍生 工具 -1,000,446.14
—— 权 证投 资 -
—— 股 指期 货投 资 -1,000,446.14
3.其他 -
减 ： 应税 金 融商 品公 允 价值 变 动产 生 的
预估增 值税
-
合计 -92,935,011.55
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 868,926.86
合计 868,926.86 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
20
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 20,062.00
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 24,284.14
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 44,346.14
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 5,226.90
指数使 用费 16,408.78
合计 91,060.04
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(" 中国银 行") 基金托 管人
恒生交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 （" 目标 ETF" ） 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
21
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 246,132.15 210,497.24
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 642,703.95 343,377.16
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标 ETF 份额
所对应 资产 净值 后剩 余部分( 剩 余部 分若 为负 数则 取 0) 的 0.60% 年费 率计 提， 逐日 累 计至 每月 月底 ，
按月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管理 人报 酬 ＝ （前 一日 的基金 资产 净 值–前 一日 基金 资产
中目 标 ETF 份额所对 应资 产净值 ）× 0.60%/ 当年 天数 。若前 一日 的基 金资 产净 值扣除 基金 资产 中目
标 ETF 份额所对 应资 产净 值后剩 余部 分为 负数 ，则 按 0 计 算。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 按照 代销 机构 所代 销基金 的份 额保 有量 作为 基数进 行计 算， 从基 金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
22
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 61,533.05 52,624.31
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF 份额所 对
应资产 净值 后剩 余部 分( 剩 余部分 若为 负数 则 取 0) 的 0.15% 的 年费 率计 提， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按
月支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝（ 前一 日的基 金资 产净 值– 前一 日基金 资产 中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值 ）× 0.15%/ 当 年天 数。 若前 一日的 基金 资产 净值 扣除 基金资 产中 目 标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分 为负 数， 则 按 0 计 算。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行活 期
存款
44,532,724.31 128,026.90 59,230,288.24 131,685.85
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按约 定利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
6.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
截至 2018 年 6 月 30 日 止 ，本基 金持 有 533,977,848 份目 标 ETF 基金份额(2017 年 12 月 31 日：
478,874,248 份) ， 占其 总份 额的比 例 为 20.46%(2017 年 12 月 31 日：34.81%) 。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
23
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所 、银 行间 市场 或 场外市 场交 易 ，除 在―6.4.12 期末 本基 金持 有恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
24
的流通 受限 证券‖ 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时受 限制的 情况 外， 其余 均能 及时变 现。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产 端， 本基 金主 要通 过交易 所买 卖或 申购 赎回 的方式 投资 于流 动性 较好 的目 标 ETF 基金 ，
基金管 理人 持续 监测 目 标 ETF 基金的 市场 交易量 、 申赎情 况及 标的 指数 成份 股流动 性等 影响 资产 流
动性的 因素 ，并 定期 开展 压力测 试， 详细 评估 在不 同的压 力情 景下 资产 变现 情况的 变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资 者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充 足现金头寸，保持基金资 产可变现规模和期限与负 债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金 为 ETF 联接基 金， 主要通 过投 资于 目 标 ETF 基金份 额、 标的 指数 成份 股、 备 选成 份股 来
跟踪标 的指 数。 因此 ，利 率风险 不是 本基 金的 主要 风险。
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 ，并通 过外 汇远 期投 资交 易对上 述外 汇风 险进 行管 理。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
25
以 外 币计 价的 资
产
银行存 款 26,311,359.37 8.09 - 26,311,367.46
交易性 金融 资产 - - - 0.00
衍生金 融资 产 - - - 0.00
应收证 券清 算款 - - - 0.00
应收利 息 371.39 - - 371.39
应收股 利 - - - 0.00
应收申 购款 119,274.07 - - 119,274.07
其他资 产 - 22,080,224.90 - 22,080,224.90
资产合 计 26,431,004.83 22,080,232.99 - 48,511,237.82
以 外 币计 价的 负
债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 - - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 1,342,002.50 - - 1,342,002.50
应付赎 回费 5,057.46 - - 5,057.46
负债合 计 1,347,059.96 - - 1,347,059.96
项目
上年度 末
2017 年12月31日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以 外 币计 价的 资
产
银行存 款 31,634,304.87 8.02 - 31,634,312.89
交易性 金融 资产 - - - -
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 407.15 - - 407.15
应收股 利 - - - -
应收申 购款 2,494,801.14 - - 2,494,801.14
其他资 产 - 23,019,185.86 - 23,019,185.86
资产合 计 34,129,513.16 23,019,193.88 - 57,148,707.04
以 外 币计 价的 负
债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 - - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 2,943,880.44 - - 2,943,880.44
应付赎 回费 11,094.94 - - 11,094.94
负债合 计 2,954,975.38 - - 2,954,975.38
6.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性分 析 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
26
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -2,358,208.89 -2,709,686.58
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 2,358,208.89 2,709,686.58
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金为 ETF 联接基 金， 主要 投资于 目 标 ETF 基金份额 、 标的 指数 成份 股、 备选 成份股 。 本 基金 的其 他
价格风 险与 目 标 ETF 基金相似。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投
资
- - - -
交易性 金融 资产— 基 金投
资
788,418,292.57 92.47 758,680,471.11 90.79
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 788,418,292.57 92.47 758,680,471.11 90.79
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为恒 生指 数变 动时 ， 各类持 仓资 产相 应的 理 论变动 值
对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定恒 生指 数变 化 5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
+5% 42,325,679.71 41,989,342.70
-5% -42,325,679.71 -41,989,342.70
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
27
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
788,418,292.57 元 ，第 二层 次的余 额为 0 元 ，第 三层 次的余 额为 0 元 。 （ 截至 2017 年 12 月 31 日 止：
第一层 次的 余额 为 758,680,471.11 元 ，第 二层 次的 余 额为 0 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度 可比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生重
大变动 。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量 的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
§ 7 投资组合 报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
2 基金投 资 788,418,292.57 92.05
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - - 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
28
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 64,245,370.87 7.50
8 其他各 项资 产 3,878,066.66 0.45
9 合计 856,541,730.10 100.00
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.5 报 告期 内权益 投 资组 合 的重大 变动
7.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
本基金 本报 告期 未持 有权 益投资 。
7.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
本基金 本报 告期 未持 有权 益投资 。
7.5.3 权益 投资 的买 入成 本 总额及 卖出 收入 总额
本基金 本报 告期 未持 有权 益投资 。
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%) 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
29
1 股指期 货
HANG SENG
IDX FUT Jul18
- -
2 - - - -
3 - - - -
4 - - - -
5 - - - -
注：期 货投 资采 用当 日无 负债结 算制 度， 相关 价值 已包含 在结 算备 付金 中， 具体投 资情 况详 见
下表（ 买入 持仓 量以 正数 表示， 卖出 持仓 量以 负数 表示） ：
代码 名称
持仓量
（买/ 卖）
（单位 ： 手）
合约市 值 公允价 值变 动
HIN8
HANG SENG IDX FUT
Jul18
20 23,727,389.80 -214,147.40
公允价 值变 动总 额合 计 -214,147.40
股指期 货投 资本 期收 益
-224,523.66
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动
-1,000,446.14
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型
运作方
式
管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
华夏恒 生
ETF
股票型
交易型
开放式
华夏基 金管
理有限 公司
788,418,292.57 92.47
2 - - - - - -
3 - - - - - -
4 - - - - - -
5 - - - - - -
6 - - - - - -
7 - - - - - -
8 - - - - - -
9 - - - - - -
10 - - - - - -
7.11 投资 组合 报告 附注
7.11.1 报告期内，本基金 投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
30
1 存出保 证金 2,585,297.98
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,825.71
5 应收申 购款 1,287,942.97
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,878,066.66
7.11.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.11.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基金份额 持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
40,712 13,956.36 187,653,063.81 33.03% 380,538,393.48 66.97%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
921,395.35 0.16%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 9 开放式基 金份额变动 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
31
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 21 日） 基金 份额 总 额 854,728,243.64
本报告 期期 初基 金份 额总 额 544,126,286.96
本报告 期 基 金总 申购 份额 473,685,256.90
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 449,620,086.57
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 568,191,457.29
§ 10 重 大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期
佣金总
量的比恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
32
的比例 例
UBS - - - 5,732.00 100.00% -
中国银 河证 券 2 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交
金额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 基金 成交
总额的 比例
UBS - - - - - -
中国银 河
证券
- - - - 498,647,435.53 100.00%
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于恒 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联
接基金 中国 香港 证券 市 场 2018 年节 假日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-02
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增华 瑞保 险销 售有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-01 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
33
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津万 家财 富资 产管理 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-13
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 原银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-19
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 欧钱 滚滚 基金 销售 （ 上海 ） 有 限公
司为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-20
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增通 华财 富 （ 上海 ） 基金销 售有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-20
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 修订
旗下开 放式 基金 基金 合同 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 对短
期投资 行为 收取 短期 赎回 费的提 示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 证金 牛 （ 北京 ） 投资咨 询有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-03
11
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 民财 富基 金销 售 （上 海） 有限 公司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-23
12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
13
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增和 耕传 承基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-09
14 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19
15
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增西 安银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-05
16
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 国金 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-07
17
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增凤 凰金 信 （ 银川 ） 基金销 售有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-29
§ 11 影 响投资者决策的其 他重要信息 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
34
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末
持有基 金
情况
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过 20%
的时间 区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额
持
有
份
额
份
额
占
比
机
构
1
2018-02-12 至
2018-03-25
75,014,638.73 68,198,185.91 143,212,824.64 - -
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 12 备 查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
12.1.2 《恒 生交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》 ；
12.1.3 《恒 生交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金托管 协议 》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度 报告
35
二〇一 八年 八月 二十 五日
