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富国绿色 纯债一 年定期开 放债券 型证券投 资基金
二0 一八 年半年 度报告
2018 年 06 月 30 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国农业银行股份有限公司
送出日期： 2018 年 08 月 29 日
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§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事
长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本 基金合同规定，于 2018 年 8
月27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年1 月26 日 （基金合同生效日） 起至 2018 年6 月30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现 ........................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程 序 等事 项的 说明 ..................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 12
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 12
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ......... 12
§6 半年度 财务 报表( 未经 审计) .............................................................................................. 12
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 12
6.2 利润表 ......................................................................................................................... 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 15
6.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 15
§7 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 35
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 35
7.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ..................................................................... 35
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ................. 35
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 35
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 36
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 36
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 36
7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比 例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 . 36
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ............. 36
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7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................. 36
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................... 37
7.12 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................. 37
§8 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 38
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 38
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 39
§9 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 39
§ 10 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ..................................................................................... 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ..................... 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................... 39
10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................. 39
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................. 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ................................. 40
10.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ..................................................... 41
10.8 其他重 大事 件 ......................................................................................................... 42
§ 11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................... 42
11.1 报告期 内单 一投 资者 持 有 基金份 额比 例达 到或 超 过 20% 的 情况 ......................... 42
§ 12 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 42
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 富国绿色纯债一年定开债券
基金主代码 005383
交易代码 005383
基金运作方式 契约型、定期开放式
基金合同生效日 2018 年 01 月26 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 207,019,183.56 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金在严格控制风险的基础上，力争为持有人提供长期稳
定的投资回报。
投资策略
本基金按照自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产
配置和类属资产配置。一方面根据整体资产配置要求通过积
极的投资策略主动寻找风险中蕴藏的投资机会，发掘价格被
低估的且符合流动性要求的合适投资品种；另一方面通过风
险预算管理、平均剩余期限控制和个券信 用等级限定等方式
有效控制投资风险，从而在一定的风险限制范围内达到风险
收益最佳配比。
业绩比较基准 中国债券综合全价指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，在通常情况下其预期收益及预期风险
水平高于货币市场基金，低于股票型基金和混合型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 贺倩
联系电话 021-20361818 010-66060069
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95599
传真 021-20361616 010-68121816
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市东城区建国门内大
街69 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区复兴门内大
街28 号凯晨世贸中心东
座F9
6
邮政编码 200120 100031
法定代表人 薛爱东 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名 称
中国证券报,证券时报
登载基金 半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.fullgoal.com.cn
基金 半年度报告备置
地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期 16-17 层
中国农业银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街28 号凯晨世贸中心东座 F9
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期 16,17 层
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年1 月26 日(基金合同生效日)至2018 年6 月 30
日
本期已 实现 收益 3,061,448.28
本期利 润 3,974,976.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0192
本期加 权平 均净 值利 润率 1.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.92%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 06 月30 日)
期末可 供分 配利 润 3,061,448.28
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0148
期末基 金资 产净 值 210,994,159.95
期末基 金份 额净 值 1.0192
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 06 月30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 1.92%
注：本基金于2018 年1 月26 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足半年。
7
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已 实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.29% 0.05% 0.34% 0.06% -0.05% -0.01%
过去三 个月 1.09% 0.09% 1.01% 0.10% 0.08% -0.01%
自 基金 合同 生
效日起 至今
1.92% 0.08% 2.15% 0.08% -0.23% 0.00%
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：1、截止日期为 2018 年6 月30 日。
2、本基金于 2018 年 1 月 26 日成立，自合同 生效日起至本报告期末不足一年。
本基金建仓期6 个月， 从 2018 年1 月 26 日起至2018 年7 月25 日， 本期末建仓
期还未结束。
8
§4
管理 人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至 2018 年6 月30 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国 天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券
投资基金 、 富国天益价值混合型证券投资基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 、富 国 天时货 币市
场基金、 富国天合稳健优选混合型证券投资基金、 富国天博创新主题混合型证券
投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、 富国天丰强化收益债券
型证券 投资基 金（LOF ）、富 国中证 红利 指数 增强型 证券投 资基 金、 富国优 化增
强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、 富国汇利回报两 年定期开放债券型证券投资基金、 富国
全球债券证券投资基金、 富国可转换债券证券投资基金、 上证综指交易型开放式
指数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富
国天盈 债券型 证券 投资 基金（LOF ）、 富国 全 球科技 互联网 股票 型证 券投资 基金
（QDII） 、 富国低碳环保混合型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型证券投
资基金 （LOF） 、富 国 产业债 债券型 证券 投资 基金、 富国新 天锋 定期 开放债 券型
证券投 资基金 、富 国高 新技术 产业混 合型 证券 投资基 金、富 国中 国中 小盘( 香港
上市) 混合型 证券 投资 基金、 富国纯 债债 券型 发起式 证 券投 资基 金、 富国强 回报
定期开放债券型证券投资基金、 富国 宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、 富
国稳健增强债券型证券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国目标收
益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业混合型证券投资基金、 富
国创业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基
金、富国国有企业债债券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、
富国高端制造行业股票型证券投资基金、 富国收益增强债券型证券投资基金、 富
国新回报灵活配置混合型证券投资基金、 富国研究精选灵活配置混合型证券投资
基 金、 富国中证军工指数分级证券投资基金、 富国中证移动互联网指数分级证券
投资基金、 富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、 富国目标齐利一年期
纯债债券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、
富国中小盘精选混合型证券投资基金、 富国新兴产业股票型证券投资基金、 富国
中证新能源汽车指数分级证券投资基金、 富国中证全指证券公司指数分级证券投
资基金、 富国中证银行指数分级证券投资基金、 富国文体健康股票型证券投资基
金、 富国国家安全主题混合型证券投资基金、 富国改革动力混合型证券投资基金、
富国新收益灵活配置混合 型证券投资基金、 富国中证工业 4.0 指数分级证券投资
基金、 富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证煤炭指数分
级证券投资基金、 富国中证体育指数分级证券投资基金、 富国绝对收益多策略定 9
期开放混合型发起式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、
富国收益宝交易型货币市场基金、 富国低碳新经济混合型证券投资基金、 富国中
证智能 汽车指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、富 国 研究优 选沪港 深灵 活配 置混合 型证
券投资基金、 富国价值优势混合型证券投资基金、 富国泰利定期开放债券型发起
式证券投资基金、 富国祥利定期开放债券型发 起式证券投资基金、 富国美丽中国
混合型证券投资基金 、 富国创新科技混合型证券投资基金、 富国睿利定期开放混
合型发起式证券投资基金、 富国中证医药主题指数增强型证券投资基金 （LOF）、
富国两年期理财债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券投资基金、
富国富利稳健配置混合型证券投资基金、 富国中证娱乐主题指数增强型证券投资
基金 （LOF） 、 富国中证高端制造指数增强型证券投资基金 （LOF） 、 富国新活力
灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国产业升级混合型证券投资基金、 富国
鼎利纯债债券型发起式证券投资基金、 富国新兴成长量化精 选混合型证券投资基
金（LOF ）、富 国泓 利 纯债债 券型发 起式 证券 投资基 金、富 国新 优享 灵活配 置混
合型证券投资基金、 富国聚利纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、 富国祥
利一年期定期开放债券型证券投资基金、 富国丰利增强债券型发起式证券投资基
金、 富国兴利增强债券型发起式证券投资基金、 富国嘉利稳健配置定期开放混合
型证券投资基金、 富国景利纯债债券型发起式证券投资基金、 富国新机遇灵活配
置混合型发起式证券投资基金、 富国精准医疗灵活配置混合型证券投资基金、 富
国研究量化精选混合型证券投资基金、 富国沪港深行业精选灵活配置混合型发起
式 证券投资基金、 富国金利定期开放混合型证券投资基金、 富国新优选灵活配置
定期开放混合型证券投资基金、富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基
金、 富国成长优选三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、 富国国企改革灵
活配置混合型证券投资基金、 富国宝利增强债券型发起式证券投资基金、 富国新
趋势灵活配置混合型证券投资基金、富国中证 10 年期国债交易型 开放式指数证
券投资基金、 富国价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、 富国军工主题混合型
证券投资基金、 富国臻利纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、 富国转型机
遇混合型证券投资基金、 富国 尊利纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、 富
国港股通量化精选股票型证券投资基金、富国中证 1000 指数增强型 证券投资基
金（LOF）等一百一十二只证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李羿
本基金基
金经理
2018-01-26 － 5
硕士， 2009 年 4 月至2010 年6 月
任 上 海 浦 东 发 展 银 行 交 易 员 ；
2010 年6 月至2013 年7 月 任交银
康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 高 级 投 资
经理； 2013 年 7 月至2016 年6 月
任 汇 丰 晋 信 基 金 管 理 有 限 公 司 投
资经理 、基 金经 理；2016 年 6 月
起 加 入 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
自 2016 年 11 月 起任 富国 天盈债
券型证 券投 资基 金 （LOF ） 基金经
理， 自2017 年3 月起 任富 国稳健
增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 10
理， 自2017 年8 月起 任富 国聚利
纯 债 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券
投资基 金基 金经 理， 自 2017 年 9
月 起 任 富 国 久 利 稳 健 配 置 混 合 型
证券投 资基 金基 金 经 理， 自 2017
年11 月 起任 富国 景利 纯债 债券型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
自 2017 年 12 月 起任 富国 金利定
期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 自 2018 年 1 月 起任 富国绿
色 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从
业资格 。
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司确 定的 聘任 日期， 离任日 期为 根据 公司确 定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国绿色纯债一年定期开放债券型证
券投资基金的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民
共和国证券法》、《富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
以及其它有关 法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产， 以尽可能减少和分散投资风险、 力保基金资产的安全并谋求基金资产长期
稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有 同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公 平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和 11
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理 不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 风险管理部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年上 半年 ，债 券 市场结 束了 近两 年的 熊 市，走 出一 波牛 市行 情 。一 方
面， 上半年资金面开始出现改善， 资金价格显著下行； 另一方面， 经济基本面减
速以及超预期的贸易战因素使得市场风险偏好降低， 无风险利率显著下降， 同时
也令货币政策继续缓和， 降准和公开市场操作向市场投放充裕资金。 中债新综合
全价指数上涨2.17% 。 本基金在力控风险前提下， 谨慎操作， 为投资者获取了较
好的回报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2018 年6 月30 日， 本基金份额净值为1.0192 元； 份额累计净值为1.0192
元；本报告期，本基金份额净值增长率为 1.92% ，同期业绩比较基准收益率为
2.15%
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 基本面的小幅减速和贸易摩擦不确定性影响， 预计央行的货币
政策将向偏宽松方向继续微调。 “去杠杆、 防 风险” 可能向 “稳杠杆” 转变， 随
着各项制度的落地， 过去一段时间 “严监管” 的不确定因素逐渐消退， 信用紧缩
的格局也将得到一定程度纠偏。 我们对债券市场整体乐观， 但也需要看到， 到利
率下行依然有下边界， 短期过于乐观的纠偏有矫枉过正的风 险。 如果说上半年依
靠久期获利颇丰， 下半年可能更多需要从票息上挖掘收益， 争取为基金持有人带
来可持续的投资回报。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 中国证券投资基金业
协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等法律法规、 估
值指引的相关规定， 以及基金合同对估值程序的相关约定， 对基金所持有的投资
品种进行估值。 日常估值的账务处理、 基金份额净值的计算由基金管理人独立完 12
成， 并与基金托 管人进行账务核对， 经基金托管人复核无误后， 由基金管理人对
外公布。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
本报告期内本基金未进行收益分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守
《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以 及基金合同、 托管协议的约定， 对本
基金基金管理人 —富国基金管理有限公司2018 年1 月26 日至2018 年6 月30 日
基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了
托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本托管人认为, 富国基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不
存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投 资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为， 富国基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本
基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
半 年度 财务报表( 未 经审 计)
6.1 资 产负 债表
会计主体： 富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基金
报告 截止日：2018 年 06 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2018 年06 月 30 日）
资 产：
13
银行存 款 10,317,829.44
结算备 付金 2,641,349.25
存出保 证金 20,897.81
交易性 金融 资产 317,368,990.00
其中： 股票 投资 －
基金投 资 －
债券投 资 317,368,990.00
资产支 持证 券投 资 －
贵金 属投 资 －
衍生金 融资 产 －
买入返 售金 融资 产 －
应收证 券清 算款 584,197.63
应收利 息 5,826,966.19
应收股 利 －
应收申 购款 －
递延所 得税 资产 －
其他资 产 －
资产总 计 336,760,230.32
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2018 年06 月 30 日）
负 债：
短期借 款 －
交易性 金融 负债 －
衍生金 融负 债 －
卖出回 购金 融资 产款 115,158,000.00
应付证 券清 算款 10,197,682.60
应付赎 回款 －
应付管 理人 报酬 103,778.71
应付托 管费 34,592.90
应付销 售服 务费 －
应付交 易费 用 1,780.45
应交税 费 28,198.07
应付利 息 173,213.56
应付利 润 －
递延所 得税 负债
－
其他负 债 68,824.08
负债合 计 125,766,070.37
所 有者 权益：
实收基 金 207,019,183.56
未分配 利润 3,974,976.39
所有者 权益 合计 210,994,159.95
负债和 所有 者权 益总 计 336,760,230.32
注：报告截止日 2018 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0192 元，基金份额总额 14
207,019,183.56 份。本基金合同生效日 2018 年 01 月 26 日。
6.2 利 润表
会计主体： 富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018 年01 月26 日至2018 年06 月30 日
单位：人民币元
项 目
本期2018 年1 月26
日(基金合同生效
日)至2018 年6 月30
日
一、收入 6,064,362.47
1.利息 收入 4,778,178.72
其中： 存款 利息 收入 794,638.43
债券利 息收 入 3,720,380.45
资产支 持证 券利 息收 入 －
买入返 售金 融资 产收 入 263,159.84
其他利 息收 入 －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 372,655.64
其中： 股票 投资 收益 －
基金投 资收 益 －
债券投 资收 益 372,655.64
资产支 持证 券投 资收 益 －
贵金属 投资 收益 －
衍生工 具投 资收 益 －
股利收 益 －
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 913,528.11
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） －
减：二、费用 2,089,386.08
1．管 理人 报酬 533,000.60
2．托 管费 177,666.85
3．销 售服 务费 －
4．交 易费 用 4,215.33
5．利 息支 出 1,286,596.51
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,286,596.51
6．税 金及 附加 9,687.05
7．其 他费 用 78,219.74
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 3,974,976.39
减：所 得税 费用 －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 3,974,976.39
注：本基金合同生效日为 2018 年1 月26 日,无上年度同期对比数据。
15
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018 年01 月26 日至2018 年06 月30 日
单位： 人民币元
项目
本期 2018 年1 月26 日(基金合同生效日)至2018 年
6 月 30 日
实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 207,019,183.56 － 207,019,183.56
二 、 本期 经营 活动 产生 的基 金 净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ 3,974,976.39 3,974,976.39
三 、 本期 基金 份额 交易 产生 的 基金 净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
－ － －
其中：1.基 金申 购款 － － －
2.基金 赎回 款 － － －
四 、 本期 向基 金份 额持 有人 分 配利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “- ”
号填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 207,019,183.56 3,974,976.39 210,994,159.95
注： 所附附注为本会计报表的组成部分。 本基金合同生效日为 2018 年1 月26 日,
无上年度同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
富国绿色纯债一年定期 开放债券型证券投资基金(以下简称 “本基金”)， 系经中
国证券监督管理委员会 （以下简称 “ 中国证监 会 ”） 证监许可[2017]1000 号 《关
于核准富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由
基金管理人富国基金管理有限公司自2017 年12 月11 日至2018 年01 月22 日止
期间向社会公开募集， 募集期结束经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 验
证并出具安永华明（2018）验字第 60467606_B02 验资报告后，向中国证监会报
送基金备案材料。 基金合同于 2018 年 1 月26 日正式生效 。 本基金为契约型开放
式 ，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 16
206,984,973.21 元， 折合 206,984,973.21 份基金份额。 在募集期间产生的存款
利息为人民币34,210.35 元， 折合34,210.35 份基金份额。 以上实收基金 （本息）
合计为人民币207,019,183.56 元， 折合 207,019,183.56 份基金份额。 本基金的
基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金托管人为中国农业银
行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的债券
（国家债 券、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、
公司债券、 中期票据、 短期融资券 （含超短期融资券） 、 可分离交易 可转债的纯
债部分等） 、 资产支持证券、 质押及买断式回购、 银行存款 （包括定期存款、 协
议存款、 通知存款等） 、 同业存单及其他货币市场工具等金融工具以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程
序后，可以将其纳入投资范围。
本基金不投资于股票、 权证等资产， 也不投资于可转换债券 （可分离交易可 转债
的纯债部分除外）、可交换债券。
基金的投资组合比例为： 投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%， 在每个
开放期之前的1 个月和之后的1 个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限
制； 投资于符合绿色投资理念的债券不低于非现金资产的 80%。 在开放期内， 本
基金持 有的现 金或 者到 期日在 一年以 内的 政府 债券不 低于基 金资 产净 值的 5%，
其中， 现金不包括结算备付金、 存出保证金、 应收申购款等。 在封闭期内， 本基
金不受前述5%的限制。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制， 基金管理人在履行适当
程序后，可以调整上述投资品种 的投资比例。
本基金的业绩比较基准为：中国债券综合全价指数收益率
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表系 按照 财政 部颁布 的《企 业会 计准 则-基 本准则 》以 及其 后颁布 及修
订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准
则 ”） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制
定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第
3 号《 半年度报告的内容与格式》 、 《证券投 资基金信息披露编报规则》 第 3 号
《会计报表附注的编制 及披露》 、 《证券投资 基金信息披露 XBRL 模板第3 号 《年
度报告和半年度报告》 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相
关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018 年 6
月 30 日的财务状况以 及 2018 年 1 月 26 日 （基金合同生效日）至 2018 年 6 月
30 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基 金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会 计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
17
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 本期财务报
表的实际编制期间系 2018 年1 月26 日 （基金合同生效日） 至 2018 年6 月30 日
止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具 的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券
投资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 按照取得时
的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当
确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移，且符合金融资产转移的终止确认 条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基 金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发 18
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （ 当实际利率
与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值， 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债， 假
定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在
主要市场的， 本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场
（或最有利市场） 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价 值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层
次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价 作为公允价值； 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公
允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，
确定公允价值。
与上述投资品种相同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基
础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限
制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特
征考虑。 此外， 基金管 理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具， 应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 应
优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不
切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在 19
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相 互抵销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或 赎回基 金份 额时 ，申购 或赎回 款项 中包 含的按 累计未 分配 的已 实现收 益/
（损失） 占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/ （损失 ）占 基 金 净值比 例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/（累计亏损） ”。
6.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/ （ 损 失 ） 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息
的差额入账；
(6) 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益/( 损失) 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应
收利息的差额入账；
(7) 公 允 价 值 变 动 收 益/ （ 损 失 ） 系 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 等公允
价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(8) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利 率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
20
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基金默认的收益分配方式为现金分红； 基金份额持有人可以事先选择将所
获分配的现金收益， 按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额； 基金
份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；
(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3) 每一基金份额享有同等分配权。 如本基金在未来条件成熟时， 增减基金份额
类别，则同一类别内每一基金份额享有 同等分配权；
(4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在遵守法律法规和监管部门的规定， 且对基金份额持有人利益无实质不利影响的
前提下， 基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序
后可对基金收益分配原则进行调整， 不需召开基金份额持有人大会， 但应于变更
实施日前在指定媒介公告。
－
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整
由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收， 税率不
变；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2 增值税
根据财 政 部 、国 家税 务 总局财 税[2016]36 号 文《关 于全 面推 开营 业 税改增 值 税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国 范围内全面
推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]46 号 文《关 于进 一步 明确 全 面推开 营 改
增试点金融业有关政策的通知》 的规 定， 金融 机构开展的质押式买入返售金融商 21
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]70 号 文《关 于金 融机 构同 业 往来等 增 值
税政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税 纳税人；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2017]56 号 文《关 于资 管产 品增 值 税有关 问 题
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资 管产品管理人运营资管产品过程中
发生的增值税应税行为 （以下简称 “ 资管产品运营业务” ） ， 暂适用简易计税方
法，按 照 3%的 征收 率 缴纳增 值税， 资管 产品 管理人 未分别 核算 资管 产品运 营业
务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1
月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴
纳 增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2017]90 号 文《关 于租 入固 定资 产 进项税 额 抵
扣等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品 管理人运营
资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销
售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起 产生的利息及利息性质的收入为销
售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票 （不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年 最后一个交
易日的 股 票 收盘价 （2017 年最 后一 个交易 日 处于停 牌期 间的股 票， 为停牌 前最
后一个交易日收盘价） 、 债券估值 （中债金融估值中心有限公司或中证指数有限
公司提供的债券估值） 、 基金份额净值、 非货物期货结算价格作为买入价计算销
售额。
3 企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自 2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企
业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
4 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通 知》 的 规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
22
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市 公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的 上市公司 股票， 持股期限在 1
个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月8 日起，
证券投 资基金 从公 开发 行和转 让市场 取得 的上 市公司 股票， 持股 期限 超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要 财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 06 月 30 日）
活期存款 10,317,829.44
定期存款 －
其中： 存款期限 1 个月以内 －
存款期限 1-3 个月 －
存款期限3 个月以上 －
其他存款 －
合计 10,317,829.44
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末（2018 年 06 月 30 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 －
－ －
贵金属投资-金交所黄金合约 － － －
债券
交易所 市场 236,993,763.14 237,934,990.00 941,226.86
银行间 市场 79,461,698.75 79,434,000.00 -27,698.75
合计 316,455,461.89 317,368,990.00 913,528.11
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 316,455,461.89 317,368,990.00 913,528.11
23
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
金额单位：人民币元
项目
本期末（2018 年 06 月 30 日）
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所 市场 － －
银行间 市场 － －
合计 － －
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金本报告期末无买断式逆回购交易。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 06 月 30 日）
应收活 期存 款利 息 286.72
应收定 期存 款利 息 －
应收其 他存 款利 息 －
应收结 算备 付金 利息 1,069.74
应收债 券利 息 5,825,601.27
应收资 产支 持证 券利 息 －
应收买 入返 售证 券利 息 －
应收申 购款 利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 8.46
合计 5,826,966.19
6.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 06 月 30 日）
交易所 市场 应付 交易 费用 －
银行间 市场 应付 交易 费用 1,780.45
合计 1,780.45
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 06 月 30 日）
应付券 商交 易单 元保 证金 －
24
应付赎 回费 －
预提审 计费 22,941.36
预提信 息披 露费 45,882.72
合计 68,824.08
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2018 年1 月26 日( 基金合同生效日)至2018
年6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
基金合 同生 效 日 2018 年1 月 26 日 207,019,183.56 207,019,183.56
本期申 购
－ －
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） － －
本期末 207,019,183.56 207,019,183.56
注： （1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换 出份额。
（2）本基金合同于 2018 年 1 月 26 日生效。 设立时募集的扣除认购费后的实收
基金（本金）为人民币 206,984,973.21 元 ，在募集期间产生的存款利息为人民
币 34,210.35 元，以上 实收基金（本息）合计为人民币 207,019,183.56 元，折
合207,019,183.56 份基金份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
基金合 同生 效 日 2018 年 1 月
26 日
－ － －
本期利 润 3,061,448.28 913,528.11 3,974,976.39
本 期基 金份 额交 易产生 的变 动
数
－ － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 － － －
本期末 3,061,448.28 913,528.11 3,974,976.39
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期2018 年1 月26 日(基金合同生效日)至2018 年 6
月30 日
活期存 款利 息收 入 33,100.14
定期存 款利 息收 入 746,361.11
其他存 款利 息收 入 －
25
结算备 付金 利息 收入 15,080.65
其他 96.53
合计 794,638.43
6.4.7.12 股 票投 资收益
注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期2018年1月26日(基金合同生效日)至2018
年6月30日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
89,343,191.23
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
88,315,686.53
减：应 收利 息总 额 654,849.06
买卖债 券差 价收 入 372,655.64
6.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报 告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍 生工 具 收益
6.4.7.16.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本基金本报告期无衍生工具收益 ——买卖权证差价收入。
6.4.7.16.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期无衍生工具收益 ——其他投资收益。
6.4.7.17 股 利收 益
注：本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期 2018 年1 月26 日( 基金合同生效日)至2018 年6
月 30 日
1. 交易 性金 融资 产 913,528.11
股票投 资 －
债券投 资 913,528.11
26
资产支 持证 券投 资 －
基 金投 资 －
贵 金属 投资 －
其他 －
2. 衍生 工具 －
权证投 资 －
3. 其他 －
减：应税金融商品公允价值变动产
生的预 估增 值税
－
合计 913,528.11
6.4.7.19 其 他收 入
注：本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期2018 年1 月26 日(基金合同生效日)至2018 年6
月30 日
交易所 市场 交易 费用 1,940.33
银行间 市场 交易 费用 2,275.00
交易基 金产 生的 费用 －
其中： 申购 费 －
赎回费 －
合计 4,215.33
6.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币 元
项目
本期2018 年1 月26 日(基金合同生效日)至2018
年6 月30 日
审计费 用 22,941.36
信息披 露费 45,882.72
银行费 用 5,895.66
债券账 户维 护费 3,000.00
其他 500.00
合计 78,219.74
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
27
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
申万宏 源证 券有 限公 司 基金管 理人 的股 东
海通证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注： 本基金本报告期未通过关联方交易单 元进行股票交易。 本基金合同生效日为
2018 年01 月26 日。无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.2 权 证交 易
注： 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 本基金合同生效日为
2018 年01 月26 日。无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2018 年1 月26 日(基金合同生效
日)至2018 年 6 月30 日
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
海通证 券 35,616,292.95 12.30
注：本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日。无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.4 回 购交 易
金额单位：人民 币元
关联方名称
本期2018 年1 月26 日( 基金合同生效
日)至2018 年 6 月30 日
成交金额
占当期 回购 成交
总额的比例（%）
海通证 券 564,700,000.00 24.82
注：本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日。无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注： 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 本基金合同生效日为 2018 年01 月
26 日。无上年度同期对比数据。
28
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2018 年1 月 26 日(基金
合同生效日)至2018 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应 支 付的 管理费 533,000.60
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 58,583.35
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H＝ E×0.60%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期2018 年 1 月26 日
(基金合同生效日)至
2018 年6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 177,666.85
注： 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H＝ E×0.20%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。
本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注： 本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。 本基金合同生
效日为2018 年 1 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末（2018 年 06 月 30 日） 上 年度末（2017 年 12 月 31 日 ）
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
申 万 宏 源 证 券 有 限 19,999,000.00 9.66 － －
29
公司
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2018 年1 月26 日(基金合同生效日)
至2018 年6 月30 日
期末余额 当期 利息收入
中国农 业银 行股 份有 限
公司 10,317,829.44 33,100.14
注：本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.6 本 基金 在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本报告期内本基金未在承销期内直接购入关联方承销证券。
本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
6.4.10.7.1 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告期内本基金无其他关联方交易事项。
本基金合同生效日为 2018 年01 月26 日,无上年度同期对比数据。
6.4.11 利 润分 配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2018 年06 月 30 日） 本基 金持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注： 截至本报告期末 2018 年06 月30 日止， 本基金无因从事银行间市场债
券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2018 年 06 月 30 日止，基金 从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 115,158,000.00 元 ，于 2018 年 7 月 2 日、2018 年 7
月4 日、2018 年 7 月9 日、2018 年 7 月11 日、2018 年7 月13 日、2018 年7 月
19 日、2018 年 8 月 31 日、2018 年 9 月 3 日、2018 年 9 月 7 日、2018 年 10 月
24 日、2018 年 11 月 12 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交 30
易所交 易的债 券和/或 在新质 押式回 购下 转入 质押库 的债券 ，按 证券 交易所 规定
的比例折算为标准券后，不低于债 券回购交易的余额。
6.4.13 金 融工 具 风险 及管理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动 性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基 金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎
回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额 ， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放
式基金流动性风险管理的内部控制体系， 审慎评估各类资产的流动性， 针对性制
定流动性风险管理措施， 对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金采用
定期开放的运作方式， 封闭期内不得申请申购、 赎回本基金。 在开放期内， 本 基
金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期日与
交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可变现资
产的可变现价值以及压 力测试等方式防范流动性风险， 并对本基金的申购赎回情
况进行监控， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配， 确保本基金资产
的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金合同中
设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购
赎回带来的流动性风险， 有效保障基金持有人利益。 本基金所持部分证券在证券
交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易，因此除在附注 6.4.12 中列示的
部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 本基
金主动投资于流动性受限资产的市值合计 未超过基金资产净值的 15%。 此外， 本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不
超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金本报告期末无重大流动性风险。
31
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的 财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
32
单位：人民币元
本期末（2018 年06 月
30 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,317,829.44 － － － － － 10,317,829.44
结算备付金 2,641,349.25 － － － － － 2,641,349.25
存出保证金
20,897.81 － － － － － 20,897.81
交易性金融资产 － 5,982,000.00 30,714,400.00 268,844,190.00 11,828,400.00 － 317,368,990.00
应收证券清算款 － － － － － 584,197.63 584,197.63
应收利息 － － － － － 5,826,966.19 5,826,966.19
资产总计 12,980,076.50 5,982,000.00 30,714,400.00 268,844,190.00 11,828,400.00 6,411,163.82 336,760,230.32
负债
卖出回购金融资产款 111,800,000.00 2,800,000.00 558,000.00 － － － 115,158,000.00
应付证券清算款
－ － － － － 10,197,682.60 10,197,682.60
应付管理人报酬 － － － － － 103,778.71 103,778.71
应付托管费 － － － － － 34,592.90 34,592.90
应付交易费用 － － － － － 1,780.45 1,780.45
应付税费 － － － － － 28,198.07 28,198.07
应付利息 － － － － － 173,213.56 173,213.56
其他负债 － － － － － 68,824.08 68,824.08
负债总计 111,800,000.00 2,800,000.00 558,000.00 － － 10,608,070.37 125,766,070.37
利率敏感度缺口 -98,819,923.50 3,182,000.00 30,156,400.00 268,844,190.00 11,828,400.00 -4,196,906.55 210,994,159.95
33
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产 公 允价 值 的其他 变量 不变 ， 仅 利率 发生变 动； 2. 利率 变动 范围
合理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （ 单位： 元
）
本期末 （2018 年 06 月 30 日）
1.基准 点利 率增 加0.1% -741,691.93
2.基准 点利 率减 少0.1% 741,691.93
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场 价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的债券
（国家债券、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、
公司债 券、中 期票 据 、 短期融 资券（ 含超 短期 融资券 ） 、可 分离 交易 可转债 的纯
债部分 等） 、 资产 支持 证券、 质押及 买断 式回 购、银 行存款 （包 括定 期存款 、协
议存款 、通知 存款 等） 、同业 存单及 其他 货币 市场工 具等金 融工 具以 及法律 法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金面临的整体市场价格风险列
示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2018 年 06 月30 日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产 －股票投资 － －
交易性金融资 产－债券投资 317,368,990.00 150.42
交易性金融资产 －贵金属投资 － －
衍生金融资产 －权证投资 － －
其他 － －
34
合计 317,368,990.00 150.42
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。
假设
1.基金 的市 场价 格风 险主 要源于 市场 的系 统性 风险 ， 即 与 基 金的贝 塔系 数紧 密相关 ； 2. 以下
分析， 除业 绩比 较基 准发 生变动 ，其 他影 响基 金资 产公允 价值 的风 险变 量保 持不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 元
）
本期末 （2018 年 06 月 30 日）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 1,481,183.20
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -1,481,183.20
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
6.4.14.1 公允价值
6.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
6.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
6.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于2018 年6 月 30 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元，属于第二层次的余额为人民币
317,368,990.00 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。
6.4.14.1.2.2 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
6.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
35
6.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
6.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1
权益投 资 － －
其中： 股票 － －
2
基金投 资 － －
3
固定收 益投 资 317,368,990.00 94.24
其中： 债券 317,368,990.00
94.24
资产 支持 证券 － －
4
贵金属 投资 － －
5
金融衍 生 品 投资 － －
6
买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
－
－
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,959,178.69 3.85
8
其他各项 资产 6,432,061.63 1.91
9
合计 336,760,230.32 100.00
7.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类的境内 股 票投资 组合
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变 动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
36
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 67,430,590.00 31.96
其中： 政策 性金 融债 898,650.00 0.43
4 企业债 券 200,376,400.00 94.97
5 企业短 期融 资券 － －
6 中期票 据 39,888,000.00 18.90
7 可转债 （可 交换 债） － －
8 同业存 单 9,674,000.00 4.58
9 其他 － －
10 合计 317,368,990.00 150.42
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例 （%）
1 143417 17 中信 G4 100,000 10,158,000.00 4.81
2 0980165 09 铁道 09 100,000 10,073,000.00 4.77
3 131800007 18 鄂 西圈GN001 100,000 10,027,000.00 4.75
4 131800011 18 巨石 GN001 100,000 10,011,000.00 4.74
5 127792 G18 龙源 1 100,000 10,003,000.00 4.74
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的所有资 产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产 净值 比 例 大小排 序 的 前 五名 贵 金 属投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计( 元) －
股指期 货投 资 本 期收 益( 元) －
股指期 货投 资本期 公 允价 值变动( 元) －
37
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金根据基金合同约定,不允许投资股指期货.
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金根据基金合同约定,不允许投资国债期货.
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计（ 元） －
国债期 货投 资本 期收 益（ 元） －
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ） －
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或 在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本报告期内，本基金持有的“17 国信 02”的 发行主体国信证券股份有限公
司 （以下简称 “ 公司”）于 2018 年 1 月31 日公告， 公司于 2018 年1 月30 日收
到中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会”） 《调查通知 书》 （成稽
调查通字[18001] 号） ， 因公司保荐业务及财务顾问业务涉嫌违反证券法律法规，
根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查；
公司于2018 年 6 月22 日公告， 公司于 2018 年6 月21 日收到中国证监会 《行政
处罚决 定书 》（[2018]46 号） ，因 公司 保荐 业务、 并购 重组 财务 顾 问 业务 违反
证券法律法规， 中国证监会决定对公司做出如下行政处罚： 对公司保荐业务处以
责令改正， 给予警告， 没收保荐业务收入 100 万元， 并处人民币 300 万元罚款的
行政处罚； 对公司并购重组财务顾问业务行为处以责令改正、 没收并购重组财务
顾问业务收入600 万元，并处以1800 万元罚款的行政处罚。
基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余 9 名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
38
7.12.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
本基金本报告期未持有股票.
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 20,897.81
2 应收证 券清 算款 584,197.63
3 应收股 利 －
4 应收利 息 5,826,966.19
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 6,432,061.63
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在 流 通受 限情况 的说 明
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§8
基 金份 额持 有人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
6,707 30,866.14 156,012,000.00 75.36 51,007,183.56 24.64
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
39
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
1,019.41 0.0005
8.3 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§9
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2018 年01 月 26 日) 基金 份额 总额 207,019,183.56
基金合 同生 效日2018 年1 月26 日起 至报 告期 期末 基金
总申购 份额
－
减： 基 金合 同生 效日2018 年1 月26 日起 至报 告期 期 末
基金总 赎回 份额
－
基金合 同生 效日2018 年1 月26 日起 至报 告期 期末 基金
拆分变 动份 额
－
本报告 期期 末基 金份 额总 额 207,019,183.56
§10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人无重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
40
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
41
10.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交 金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
海通证 券
2
－ － 35,616,292.95 12.30 564,700,000.00 24.82 － － － － －
西部证 券
1
－ － 12,188,087.40 4.21 31,000,000.00 1.36 － － － － －
兴业证 券
2
－ － 17,967,483.31 6.21 427,741,000.00 18.80 － － － － －
中金公 司
1
－ － 1,890,162.00 0.65 96,600,000.00 4.25 － － － － －
中信证 券
2
－ － 221,843,901.94 76.63 1,155,065,000.00 50.77 － － － － －
中银国 际
1
－ － － － － － － － － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本基金合同生效日为 2018 年1 月26 日， 本
表中所列券商交易 单元均为本报告期新增。
42
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 绿 色 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证
券投资 基金 基金 合同 生效 公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报和公 司网 站
2018 年01 月 27 日
§11
影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构
1
2018-01-26 至
2018-06-30
69,999
,000.0
0
- -
69,999,000.
00
33.81%
2
2018-01-26 至
2018-06-30
50,015
,000.0
0
- -
50,015,000.
00
24.16%
产品特有风险
本基金 于本 报告 期内 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 者超 过 20% 的 情形， 本基 金管理 人已 经
采取措 施 ， 审 慎确 认大 额 申购与 大额 赎回 ， 防控 产 品流动 性风 险并 公平 对待 投资者 。 本基 金管 理人 提
请投资 者注 意因 单一 投资 者持有 基金 份额 集中 导致 的产品 流动 性风 险 、 大 额赎 回风险 以及 净值 波动 风
险等特 有风 险。
§12
备 查文 件目录
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1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 绿 色 纯 债 一 年 定 期
开 放 债 券 型 证 券 投 资 基
金的文件
2 、 富 国 绿 色 纯 债 一 年 定
期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金基金合同
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
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疑问 ， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。 咨询电话： 95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）公司网址：
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3 、 富 国 绿 色 纯 债 一 年 定
期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 绿 色 纯 债 一 年 定
期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基 金 财 务 报 表 及 报 表 附
注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
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