东 兴 兴利 债 券型 证 券投 资 基金
2018 年半 年度报 告
2018 年 06 月30 日
基 金管 理人: 东兴 证券股 份有 限公司
基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2018 年 08 月 29 日东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金 合同规定，于2018 年08月24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年01月01日起至2018年06月30日止。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基 金净 值表现 ................................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内 基金 估值程 序等事项的说 明 ......................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.8 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 12
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 12
5.3 托管人对本半年度 报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 13
§6 半年度财务会计报 告( 未 经审计) ........................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15
6.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 17
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41
7.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 41
7.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 42
7.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 43
7.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 43
7.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 44
7.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 45
7.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 45
7.8 报告期末按公允价 值占 基金资 产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 45
7.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 45
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 45
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 45
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 46
§8
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 46
8.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 46 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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8.2 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 47
8.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 47
§9
开放式基金份 额变动 ............................................................................................................................. 47
§10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 48
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 48
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 48
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 48
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 49
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 49
§11
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 51
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 51
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 51
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 51
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 51 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 东兴兴利债券型证券投资基金
基金简称 东兴兴利债券
基金主代码 003545
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年04月14日
基金管理人 东兴证券股份有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,778,473.01份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金在积极投资、严格控制风险的前提下，追求基金资
产的长期、稳定增值，力争获得超越业绩比较基准的投资
收益。
投资策略
本基金通过对我国宏观经济指标、国家产业政策、货币政
策和财政政策及我国资本市场的运行状况等深入研究,判
断我国宏观经济发展趋势、中短期利率走势、债券市场预
期风险水平和相对收益率。在严格控制风险的基础上，通
过对宏观经济形势、 国家货币和财政政策、 利率变化趋势、
市场流动性和估值水平等因 素的综合分析，据此评价未来
一段时间债券市场和股票市场的相对投资价值，动态调整
债券、股票类资产的配置比例。
业绩比较基准 中债综合全价指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10%
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品
种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合
型基金和股票型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东兴证券股份有限公司 中国农业银行股份有限公司 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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信息披
露负责
人
姓名 陈智勇 贺倩
联系电话 010-66551816 010-66060069
电子邮箱 chenzy_jj@dxzq.net.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 95309 95599
传真 010-66551452 010-68121816
注册地址
北京市西城区金融大街5号
（新盛大厦）12、15 层
北京市东城区建国门内大街6
9号
办公地址
北京市东城区东直门南大街3
号国华投资大厦12层
北京市西城区复兴门内大街2
8号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 100007 100031
法定代表人 魏庆华 周慕冰
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金半年度报告正文的管理
人互联网网址
www.fund.dxzq.net
基金半年度报告备置地点
北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦12
层
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 东兴证券股份有限公司
北京市东城区东直门南大街3号国华
投资大厦12层
§3 主要财 务指 标和基金 净值 表现
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 报告期（2018 年01月01日- 2018年06月30日）
本期已实现收益 -238,293.67
本期利润 -163,510.42
加权平均基金份额本期利润 -0.0055 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本期加权平均净值利润率 -0.53%
本期基金份额净值增长率 -2.24%
3.1.2 期末 数据和 指标 报告期末（2018年06月30日）
期末可供分配利润 -97,942.44
期末可供分配基金份额利润 -0.0091
期末基金资产净值 10,805,097.39
期末基金份额净值 1.0025
3.1.3 累计 期末指 标 报告期末（2018年06月30日）
基金份额累计净值增长率 0.25%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关 费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2 、期 末可 供分 配利 润： 如 果期末 未分 配利 润的 未实 现部分 为正 数, 则期 末可 供 分配利 润的 金额
为期末 未分 配利 润的 已实 现部分,如 果期 末未 分配 利 润的未 实现 部分 为负 数, 则 期末可 供分 配利 润的
金额为 期末 未分 配利 润（ 已实现 部分 扣除 未实 现部 分）。
3 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 -0.65% 0.21% -0.45% 0.13% -0.20% 0.08%
过去三 个月 -3.44% 0.28% -0.08% 0.14% -3.36% 0.14%
过去六 个月 -2.24% 0.23% 0.67% 0.13% -2.91% 0.10%
过去一 年 -0.18% 0.16% 1.62% 0.10% -1.80% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
0.25% 0.15% 0.01% 0.10% 0.24% 0.05%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日为2017 年4 月14 日， 根 据相关 法律 法规 和基 金合 同，本 基金 建仓
期为基 金合 同生 效之 日起6 个月内 ，截 至本 报告 期末 已完成 建仓 但距 建仓 结束 不满一 年；
2、建 仓期 结束 时各 项资 产 配置比 例符 合合 同约 定。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
东兴证券股份有限公司（股票简称"东兴证券"，股票代码"601198"，以下简称"本
公司" ）是2008年经财政部和中国证监会批准，由中国东方资产管理股份有限公司作为
主要发起人发起设立的全国性综合类证券公司，2015 年2月26日在上 海证券交易所上市，
是国内首家资产管理公司系上市证券公司。
本公司注册资本27.58 亿元，总部设在北京。公司业务涵盖证券经纪、证券投资咨
询、 与证券交易和证券投资活动有关的财务顾问、 证券承销与保荐、 证券投资基金销售
业务、 证券自营和证券资产管理业务、 融资融券业务、 代销金融产品业务、 公开募集证
券投资基金管理业务， 形成覆盖场内与场外、 线下和线上、 国内和海外的综合金融服务
体系。
本公司经中国证券监督管理委员会核准 （证监许可 【2015】67号） 于2015年1月8 日
获得公开募集证券投资基金管理业务资格。截至2018年6月30日，本公司管理东兴改革
精选灵活配置混合型证券投资基金、 东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金、 东兴
众智优选灵活配置混合型证券投资基金、 东兴安盈宝货币市场基金、 东兴量化多策略灵东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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活配置混合型证券投资基金、 东兴兴利债券 型证券投资基金、 东兴量化优享灵活配置混
合型证券投资基金共7只开放式基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
程远先
生
本基金基
金经理
2017-11-
06
- 9年
学士，9年证券行业从业经验。
2008年加入东兴证券投资银行
总部工作，2009 年任东兴证券
研究所纺织服装行业高级研究
员，2011年任华泰证券（原华
泰联合）研究所纺织服装研究
组组长，2013年任华泰证券纺
织服装组组长兼任轻工造纸 组
和旅游酒店组组长，现任东兴
证券基金业务部研究总监、投
资决策委员会委员、东兴众智
优选灵活配置混合型证券投资
基金基金经理、东兴量化多策
略灵活配置混合型证券投资基
金基金经理、东兴兴利债券型
证券投资基金基金经理。
孙继青
先生
本基金基
金经理
2017-11-
06
- 10 年
北京科技大学工学硕士， 3年钢
铁行业经验，10 年证券行业经
验。 2007年10月加入东兴证券，
2007年10月至2012 年3月任东
兴证券研究所钢铁行业研究
员；2012年3月至2013年6月任
东兴证券资产管理部投资品行
业研究员、 宏观策略研究员；2
013年6月至2014 年9月任东兴
证券资产管理部投资经理。20
14年9月加入东兴证券基金业东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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务部。现任东兴改革精选灵活
配置混合型证券投资基金基金
经理、东兴蓝海财富灵活配置
混合型证券投资基金基金经
理、东兴安盈宝货币市场基金
基金经理、东兴兴利债券型证
券投资基金、东兴量化优享灵
活配置混合型证券投资基金基
金经理。
张琳娜
女士
本基金基
金经理
2018-06-
22
- 11 年
金融学硕士毕业，11年证券基
金行业从业经历。 2007年4月至
2012年2月任益民基金集中交
易部交易员、副总经理，2012
年3月至2018年1 月任英大基金
交易管理部副总经理，固定收
益部总经理、基金经理，2018
年1月12日加入东兴证券。 现任
东兴安盈宝货币市场基金基金
经理、东兴兴利债券型证券投
资基金基金经理。
注：1 、 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其" 任职 日期"为 基 金合同 生效 日 ，"离 任日 期" 为根 据公 司决 定
确定的 解聘 日期 ；对 此后 的非首 任基 金经 理，"任 职 日期" 和"离 任日 期" 分别 指 根据公 司决 定确 定的
聘任日 期和 解聘 日期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本 基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 等有关法
律法规、 中国证券监督管理委员会和 《东兴兴利债券型证券投资基金基金合同》 的规定，
本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基
金份额持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持有人利益的行为。 本基金无违法、 违规
行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度的执 行情 况
基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》，制定了《东兴 证券股份有限公司基金业务公平交易管理办法（修订）》。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法， 各投 资组合经理在
授权范围内自主决策， 各投资组合共享研究平台， 在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
基金管理人实行集中交易制度， 建立公平的交易分配制度， 确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。 对于交易所公开竞价交易， 基金管理人执行交易系统中的公平交易
程序； 对于债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等非集中竞价交易， 在参与申购之
前， 各基金经理应在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数 量。 在获配额度确定
后， 部门应按照价格优先的原则对交易结果进行分配； 如果申购价格相同， 则根据该价
位各投资组合的申购数量进行比例分配。 债券一级市场申购分配不足最小单位的， 可由
基金经理协商分配， 协商不一致则由投资总监决定； 对于银行间市场交易， 应按照场外
交易流程执行， 由各基金经理给出询价区间， 交易室根据询价区间在银行间市场上应该
按照价格优先、时间优先的原则进行询价并完成交易，并留存询价交易记录备查。
基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、 反向交易情况、 异常
交易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易 情况进行合理性解释并留存记录。
本报告期内， 基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 在授权、 研
究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合， 未
直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 本基金运作符合法
律法规和公平交易管理制度规定。
4.3.2 异常 交易行 为的专 项说 明
本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内， 未出现涉 及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交
易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2018 年上半年债券市场表现较好，受益于资金面持续宽松和央行的合理充裕预期，
短端收益率下行幅度较大， 同时， 定向降准、 信用风险爆发、 中美贸易战及央行未跟随
美联储加息、监管稍有放松，长端利率债在上半年下行幅度高达60BP。
在操作方面，本基金集中在短端品种配置，严控信用风险，股票方面波动较大。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
2018 年1月1日起至2018 年6月30日，本基金份额净值增长率为-2.24%，业 绩比较基
准收益率为0.67%，低于业绩比较基准2.91%。
东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望下半年， 货币政策稳健中性的整体思路未变， 边际宽松不足以支撑资金价格继
续下降， 同时受制于国内宏观经济下滑、 融资环境恶化、 中美贸易战等内外部因素， 没
有大幅收紧的基础， 而财政政策下半年将表现更加积极， 缓解信用市场短期有利于城投
公司改善融资环境， 下半年美联储加息， 中美利差问题又将是市场关注的焦点， 叠加公
开市场操作利率高于市场利率都将不利于债券市场的表现， 因此， 我们将重点仓位布局
在中短久期品种上， 长端债券进行波段操作，持续为持有人带来正回报。
4.6 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定， 本基金管理人应严格按照新准则、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 定价服 务机构按照商业合
同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理人为了确保估值工作的合规开展， 建立了负责
估值工作决策和执行的专门机构， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理
可参与估值原则和方法的讨论， 但不参与 估值价格的最终决策。 本报告期内， 参与估值
流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据本基金基金合同的相关规定， 结合本基金实际运作情况， 本基金本报告期未进
行利润分配。
4.8 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期内， 受基金份额持有人赎回等影响， 本基金存在基金资产净值连续六十个工
作日低于五千万元的情况， 但不存在连续二十 个工作日出现基金份额持有人数量不满二
百人的情形，本基金管理人已将此情况上报中国证监会并将采取适当措施。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券
投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金管理
人-东兴证券股份有限公司2018年1月1日至2018年6月30日基金的投资运作，进行了认
真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何损害
基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本托管人认为, 东兴证券股份有限公司在本基 金的投资运作、 基金资 产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管 人对 本半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管人认为， 东兴证券股份有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披
露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金半年度报
告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投 资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度 财务 会计报告(未 经审计)
6.1 资产 负债 表
会计主体：东兴兴利债券型证券投资基金
报告截止日：2018年06月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 58,108.35 4,047,833.65
结算备付金
89,554.97 -
存出保证金
3,125.96 5,568.79
交易性金 融资产 6.4.7.2 10,563,950.00 49,735,000.00
其中：股票投资
480,300.00 -
基金投资
- -
债券投资
10,083,650.00 49,735,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 3,000,000.00
应收证券清算款
48,908.08 -
应收利息 6.4.7.5 213,789.45 780,383.19 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
10,977,436.81 57,568,785.63
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
100,000.00 -
应付证券清算款
- 3,000,000.00
应付赎回款
4,967.79 1,329,959.64
应付管理人报酬
6,495.99 34,420.00
应付托管费
1,855.97 9,834.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 3,443.28 5,306.59
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 55,576.39 20,000.00
负债合计
172,339.42 4,399,520.50
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 10,778,473.01 51,844,759.86
未分配利润 6.4.7.10 26,624.38 1,324,505.27
所有者权益合计
10,805,097.39 53,169,265.13
负债和所有者权益总计
10,977,436.81 57,568,785.63
注：报 告截 止日2018 年6 月30日， 基金 份额 净值1.0025 元， 基金 份额 总额10,778,473.01份。
东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.2 利润 表
会计主体：东兴兴利债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018 年01月01日
至2018 年06月30日
上年度可比期间
2017年04 月14日 （基
金合同生效日） 至20
17年06 月30日
一 、收 入
78,043.06 2,131,069.21
1.利息收入
542,995.90 2,038,402.24
其中：存款利息收入 6.4.7.11 4,380.56 424,689.08
债券利息收入
535,787.97 489,978.00
资产支持证券
利息收入
- -
买入返售金融
资产收入
2,827.37 1,123,735.16
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以
“-”填列）
-539,748.08 -2,330.00
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -679,395.75 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 131,847.67 -2,330.00
资产支持证券
投资收益
6.4.7.13.3 - -
贵金属投资收
益
6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 7,800.00 -
3.公允价值变动收益
（损失以 “-” 号填列）
6.4.7.17 74,783.25 94,575.26
4.汇兑收益（损失以
“－”号填列）
- - 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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5.其他收入（损失以
“-”号填列）
6.4.7.18 11.99 421.71
减 ：二 、费用
241,553.48 475,754.06
1．管理人报酬 6.4.10.2.1
107,286.72 318,807.58
2．托管费 6.4.10.2.2 30,653.29 91,087.90
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 12,360.42 1,572.70
5．利息支出
13,717.58 32,171.15
其中： 卖出回购金融资
产支出
13,717.58 32,171.15
6．税金及附加
163.19 -
7．其他费用 6.4.7.20 77,372.28 32,114.73
三、 利润 总额 （亏 损总
额 以“-”号 填列 ）
-163,510.42 1,655,315.15
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以
“-” 号填列 ）
-163,510.42 1,655,315.15
6.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：东兴兴利债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01月01日至2018 年06 月30 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 51,844,759.86 1,324,505.27 53,169,265.13
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数(本 期利 润)
- -163,510.42 -163,510.42
三、 本期 基金 份 额 交易 产 生的基 金
净值变 动数 （净 值减 少以 “-”号
填列）
-41,066,286.85 -1,134,370.47 -42,200,657.32
其中：1.基 金申 购款 15,474.81 512.40 15,987.21
2.基金 赎回 款 -41,081,761.66 -1,134,882.87 -42,216,644.53 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 10,778,473.01 26,624.38 10,805,097.39
项 目
上年度 可比 期间
2017年04月14日 （基 金合 同生效 日） 至2017 年06月30 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 342,334,360.30 - 342,334,360.30
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数(本 期利 润)
- 1,655,315.15 1,655,315.15
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净值变 动数 （净 值减 少以 “-”号
填列）
-245,419,724.33 -774,441.32 -246,194,165.65
其中：1.基 金申 购款 291,710.76 1,494.73 293,205.49
2.基金 赎回 款 -245,711,435.09 -775,936.05 -246,487,371.14
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 96,914,635.97 880,873.83 97,795,509.80
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告-至-财务报表由下列负责人签署:
魏庆华
—————————
基金管理人负责人
魏庆华
—————————
主管会计工作负责人
王青
—————————
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情 况
东兴兴利债券型证券投资基金 （以下简称"本基金"） 根据2016年9月9 日中国证券监
督管理委员会 （以下简称"中国证监会"） 《关于准予东兴兴利债券型证券投资基金注册
的批复》 （证监许可[2016]2073 号） 的批复,自2017 年3月9日至2017年4月10日公开募集
设立。本基金为债券型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
342,299,036.24 元人民币，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）"瑞华验字[2017]
第01460002 号"验资报告验证。经向中国证监会备案，《东兴兴利债券型证券投资基金
基金合同》于2017年4月14日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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342,334,360.30 份，其中认购资金利息折合35,324.06 份。本基金基金管理人为东兴证
券股份有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《东兴兴利债券型证券投资基金基金合
同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括 国内依法发行
上市的债券(包括国债、央行票据、金融债券、地方政府债、企业债券、公司债券、短
期融资券、 超短期融资 券、 中期票据、 次级债 、 可转换债券(含可分 离交易可转债)、可
交换公司债券、 证券公司的短期公司债)、 银行存款(包括协议存款、 定期存款及其他银
行存款)、 资产支持证券、 债券回购、 货币市场工具、 权证、 股票(包括中小板、 创业板
及其他经中国证监会核准上市的股票)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金可投资股票， 持有可转换公司债券
转股所得的股票、 因所持股票所派发的权 证以及因投资可分离债券而产生的权证， 也可
直接买入权证等中国证监会、 允许基金投资的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以
后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于80%，本基金持有的
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 当 法律法规的相关规
定变更时， 基金管理人 根据法律从法规的规定或在履行适当程序后对上述资产配置比例
进行适当调整。
6.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-- 基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订
的41项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定 （以下合称"企业会计准则"） 、 中国证券业协会制定的 《证券投资基金会计核
算业务指引》 、 中国证监会颁布的 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基
金信息披露内容与格式准则第3号-半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披
露XBRL 模板第3号-年度报告和半年度报告》 、 《证券投资基金信息披露编报规则第3号-
会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。
6.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求， 真实、 完整地反映
了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年1 月1日至2018年6月30日的经营成果和
基金净值变动情况。
6.4.4 本报 告期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策与上年度会计报表相一 致。
6.4.4.1 会计年 度 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。 本期财务报表的实 际编制期间为
2018年1月1日至2018年6 月30日。
6.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
1 、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无 金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资 。
基金目前以交易目的持有的股票投资、 基金投资、 债券投资、 资产支持证券投资和
衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生
的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量 且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其
他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产。
2 、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价 值计 量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基 金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 基金持 有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项
等。
6.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日 按取得时的公
允价值作为初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券以及 不作为有效套
期工具的衍生工具等， 取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已
宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 期
间取得的利息或现金股利， 应当确认为当期收益。 应收款项和其他金融负债采用实际利
率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产； 金融负债的现时义务全部或部分已经解
除的， 终止确认该金融负债或其一部分。 处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与
初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
（1）股票投资
股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置 实施复牌日冲
减股票投资成本； 股票 持有期间获得的股票股利( 包括送红股和公积金转增股本)以及因
股权分置改革而获得的股票， 于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例， 计
算确定增加的股票 数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
（2）债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。 债券投资成本按债券的公允价值入账， 相关交
易费用直接计入当期损益， 上述公允价值不包 含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息( 作为应收利息单独核算)。
配售及认购新发行的分离交易可转债， 于实际 取得日按照估值方法对分离交易可转
债的认购成本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。
买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行期
限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
（3）权证投资
权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证(包括配股权证)， 在除权日按照持有的股数及获赠比例， 计算确定增加
的权证数量，成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证， 于实际取得日按 照估值方法对
分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
（4）分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得 日， 按可 分离权证公允价值占分离交易可转债
全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算。
（5）买入返售金融资产 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金
融资产所融出的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账， 相关 交易费用计入
初始成本。买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。
（6）卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、 证券等
金融资产所融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账， 相关 交易费用计入
初始成本。卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。
6.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
1 、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂
牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化
或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的， 以最近交易日的市价 （收盘价） 估
值； 如最近交易日后经 济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大
事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公
允价值。
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种的
净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现
行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的
相应品种当日的估值全价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净价进行估值；
估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日债券收盘
价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
（4）交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券，采用估值技术确定公
允价值。 交易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下 ，按成本估值。
2 、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一
股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上
市的同一股票的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协
会有关规定确定公允价值。
3 、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，以第三方估
值机构提供的价格数据估值。
4 、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
5 、本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算
价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
6 、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
7 、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事 项，按国家
最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相
关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知对方， 共同查
明原因，双方协商解决。
6.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法 定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
6.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申 购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款 项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计 未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
（1）利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
债券利息收入在持有债券期内， 按债券的票面 价值和票面利率计算的利息扣除适用
情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额， 逐日确认债券利息收入。 贴息
债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限推算内含票面
利率后，逐日确认债券利息收入。
买入返售金融资产收 入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法
逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
（2）投资收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确
认。
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本
与应收利息(若有)后的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额
确认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额确认。
（3）公允价值变动损益
公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失， 并 于相关金融资产或
金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。
（4）其他收入
其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量时确认。
6.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利 率法与直 线法
差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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1 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每
次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的30% ， 若 《基金合同》 生效不满3个月可不
进行收益分配；
2 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
3 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配 金额后不能低于面值；
4 、每一基金份额享有同等分配权；
5 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
6.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金在本报告期无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金在本报告期无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税【2002】128 号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》 、 财 税 【2004】78号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税
【2005 】103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税【2007】
84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税【2008】1号《财政部、国
家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年4月23日发布的《上海、深
圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、2008年9月18日发布
的《 上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税
【2012 】85号《关于实施公司股息红利差别化个人所得税政策的通知》、财税【2015】
101号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税 【2016 】
36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税 【2016】70号 《关于金融机
构同业往来等增值税补充政策的通知》、财税【2016】140号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税【2017】2号《财政部、国家税务总局关东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》 、 财税 【2017 】56号 《关于资管产品增值
税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1. 于2016年5月1日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营
业税。 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自2016年5月1日起， 金
融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 自2018年1月1日起， 在基金运营过程中发生的增值
税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
2. 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 对基金取得的股票股息、 红利收入， 自2015 年9月8日起， 基金从公开发行和转让
市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在1个月以内 （含1个月） 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
4. 对基金取得的债券利息收入， 由发行债券的 企业在向基金支付上述收入 时代扣代
缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金从事A股买卖，自2008年09月19日起，由出让方按0.1%的税率缴纳证券
(股票)交易印花税，受让方不再缴纳印花税。
6. 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现
金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
活期存款 58,108.35
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 58,108.35
6.4.7.2 交易性 金融 资产 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末2018年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 525,173.25 480,300.00 -44,873.25
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债
券
交易所市场 5,088,233.50 5,082,150.00 -6,083.50
银行间市场 4,984,360.00 5,001,500.00 17,140.00
合计 10,072,593.50 10,083,650.00 11,056.50
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,597,766.75 10,563,950.00 -33,816.75
6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报 告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应收活期存款利息 23.75
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 40.30
应收债券利息 213,724.00 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 1.40
合计 213,789.45
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期 末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
交易所市场应付交易费用 2,978.35
银行间市场应付交易费用 464.93
合计 3,443.28
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 55,576.39
合计 55,576.39
注：预 提费 用为 按日 计提 的审计 费、 信息 披露 费和 账户维 护费 。
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币 元 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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项目
本期2018 年01月01日至2018年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 51,844,759.86 51,844,759.86
本期申购 15,474.81 15,474.81
本期赎回（以“-”号填列） -41,081,761.66 -41,081,761.66
本期末 10,778,473.01 10,778,473.01
6.4.7.10 未分 配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,491,395.39 -166,890.12 1,324,505.27
本期利润 -238,293.67 74,783.25 -163,510.42
本期基金份额交易产
生的变动数
-1,351,044.16 216,673.69 -1,134,370.47
其中：基金申购款 526.12 -13.72 512.40
基金赎回款 -1,351,570.28 216,687.41 -1,134,882.87
本期已分配利润 - - -
本期末 -97,942.44 124,566.82 26,624.38
6.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目 本期2018 年01月01日至2018年06月30日
活期存款利息收入 3,860.88
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 486.78
其他 32.90
合计 4,380.56
注：其 他包 括结 算保 证金 利息收 入。
6.4.7.12 股票 投资 收益
单位：人民币元 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
卖出股票成交总额 3,268,264.00
减：卖出股票成本总额 3,947,659.75
买卖股票差价收 入 -679,395.75
6.4.7.13 债券 投资 收益
6.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
债券投资收益 ——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付）差价收入
131,847.67
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 131,847.67
6.4.7.13.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
卖出 债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
59,666,023.42
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
58,364,209.40
减：应收利息总额 1,169,966.35
买卖债券差价收入 131,847.67
6.4.7.13.3 资产 支持证 券投 资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金 属投 资收 益
本基金本报告期无贵金属投资收益。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.7.15 衍生 工具 收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
股票投资产生的股利收益 7,800.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 7,800.00
6.4.7.17 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018 年06月3
0日
1.交易性金融资产 74,783.25
—— 股票投资 -44,873.25
—— 债券投资 119,656.50
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 -
合计 74,783.25
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民币元
项目 本期 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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2018年01月01日至2018年06月30 日
基金赎回费收入 11.99
合计 11.99
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
交易所市场交易费用 11,182.92
银行间市场交易费用 1,177.50
合计 12,360.42
6.4.7.20 其他 费用
单位： 人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
审计费用 9,916.99
信息披露费 41,159.40
汇划手续费 3,195.89
账户维护费 18,000.00
基金运营服务费 4,800.00
其他 300.00
合计 77,372.28
注：其 他包 括银 行间 账户 维护费 和查 询服 务费 。
6.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或有事 项
本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至本基金报告报出日， 本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关系 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.9.1 本报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
东兴证券股份有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
大连银行股份有限公司 与基金管理人同一控股股东的关联方、基金销售机构
6.4.10 本 报告期 及上年 度 可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018 年06 月30 日
上年度 可比 期间
2017年04月14日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年06 月30 日
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
东兴证 券股 份
有限公 司
7,741,097.00 100.00% - -
6.4.10.1.2 权证 交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券 交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2018 年01月01日至2018 年06 月30 日
上年度 可比 期间
2017年04月14日 （基 金合 同生效
日）至2017 年06 月30 日
成交金 额
占当期 债券 买卖
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 买
卖成交 总额 的
比例
东兴证 券股 份有 限
公司
32,131,582.95 100.00% 30,099,230.13 100.00%
6.4.10.1.4 债券 回购交 易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2018年01 月01日至2018 年06 月30 日
上年度 可比 期间
2017年04月14日 （基 金合 同生效 日） 至2东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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017年06 月30 日
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
东兴证 券股
份有限 公司
53,500,000.00 100.00% 622,020,000.00 100.00%
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2018 年01 月01日至2018 年06 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应
付佣金 总
额的比 例
东兴证 券股 份有 限公 司 7,054.45 100.00% 2,978.35 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017年04 月14 日 （基 金合 同生效 日） 至2017 年06 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应
付佣金 总
额的比 例
东兴证 券股 份有 限公 司 - - - -
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和
经手费 后的 净额 列示 。
2、 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服
务等。
6.4.10.2 关联 方报 酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日
至2018年06 月30
日
上年度可比期间
2017年04月14日（基金合同
生效日）至2017 年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 107,286.72 318,807.58
其中：支付销售机构的客户维护费 46,698.25 119,755.18 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值的0.7% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E×0.7% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金 管理费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
基 金管 理费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付， 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金
管理费 划付 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月前5个 工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 或不可 抗力 致使 无法 按时 支付的 ，顺 延至 最近 可支 付日支 付。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日
至2018年06 月30
日
上年度可比期间
2017年04月14日 （基金合同生
效日）至2017年06月30日
当期发生的基金应支付的托管 费 30,653.29 91,087.90
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值的0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×0.2% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金 托管费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
基 金托 管费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付， 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金
托管费 划付 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月前5个 工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 。
若遇法 定节 假日 、公 休日 或不可 抗力 致使 无法 按时 支付的 ，顺 延至 最近 可支 付日支 付。
6.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期和上年度可比期间， 未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交
易。
6.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至20
18年06月30 日
上年度可比期间
2017年04月14日（基金合同
生效日）至2017 年06月30日
基金合同生效日 （2017 年04月1
4 日）持有的基金份额
- - 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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报告期初持有的基金份额 3,446,081.04 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减： 报告期间赎回/卖出总份额 3,446,081.04 -
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额占基
金总份额比例
- -
6.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年01月01日至2018年06
月30日
上年度可比期间
2017年04月14日（基金合同生效日）
至2017年06月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
股份有限公司
58,108.35 3,860.88 2,841,125.57 23,762.09
6.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。
6.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
根据本 基金基金合同的相关规定， 结合本基金实际运作情况， 本基金本报告期未进
行利润分配。
6.4.12 期 末（2018 年06 月30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
本基金本报告期末未持有 在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2018 年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额100,000.00 元， 于2018年7月2 日到期。 该类交易要求本基金在回购期
内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交
易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额 。
6.4.13 金 融工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金投资风险主要包括： 信用风险、 流动 性风险、 市场风险和操作风险及其他不
可抗拒的风险。 其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险
及市场风险。
对于上述风险本基金管理人建立了系统化、 流程化和数量化的风险管理体系， 确保
投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险， 从而实现本基金的投资目标。 本
基金设立了由投资决策委员会、 风险控制委员会、 风险管理部和合规法律部组成的风险
管理组织体系， 该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。 本基金通过事前的风
险识别，事中的风险测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程发生交收违约， 或者基金所投资的债券发行人出现违
约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券； 本 基金持有一家上市公司的证券市值不
超过基金资产净值的百分之十， 且本基金与由 本基金管理人管理的其他基金共同持有一
家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。
除通过上述投资限定控制相应信用风险外， 本 基金在交易所进行交易均与中国证券
登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 发生违约风险的可能性很低； 本基金
也可在银行间同业市场进行 交易， 在交易前均会对交易对手进行信用评估， 以控制相应
的信用风险。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本基金本报告期末所持有的债券全部为政策性金融债。
6.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
本基金本期末持有的债券均为政策性金融债， 未包含在按短期信用评级列示的债券
投资中。
6.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
本基金本期末持有的债券均为政策性金融债， 未包含在按长期信用评级列示的债券
投资中。
6.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基 金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常 情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基 金管 理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中 变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公 司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注6.4.12中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能 根据本基金的基金
管理人的投资意图， 以合理的价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2018年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金管理人在利率风险管理方面， 定期监控本基金面临的利率风险敞口， 并通过
调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金 的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利 率敏感性资 产主要
为银行存款、结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末
2018年
06月30
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
58,108.35 - - -
- -
58,108.35
结算备
付金
89,554.97 - - -
- -
89,554.97
存出保
证金
3,125.96 - - -
- -
3,125.96
交易性
金融资
产
- 5,001,500.00 -
5,082,150.00
- 480,300.00
10,563,950.00
应收证
券清算
款
- - - -
- 48,908.08
48,908.08
应收利
息
- - - -
- 213,789.45
213,789.45
资产总
计
150,789.28 5,001,500.00 - 5,082,150.00 - 742,997.53 10,977,436.81
负债
卖出回
购金融
资产款
100,000.00 - - - - - 100,000.00
应付赎
回款
- - - - - 4,967.79 4,967.79
应付管
理人报
酬
- - - - - 6,495.99 6,495.99 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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应付托
管费
- - - - - 1,855.97 1,855.97
应付交
易费用
- - - - - 3,443.28 3,443.28
其他负
债
- - - - - 55,576.39 55,576.39
负债总
计
100,000.00 - - - - 72,339.42 172,339.42
利率敏
感度缺
口
50,789.28 5,001,500.00 - 5,082,150.00 - 670,658.11 10,805,097.39
上年度
末2017
年12月
31日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
4,047,833.65 - - -
- -
4,047,833.65
存出保
证金
5,568.79 - - -
- -
5,568.79
交易性
金融资
产
- - 49,735,000.00 -
- -
49,735,000.00
买入返
售金融
资产
3,000,000.00 - - -
- -
3,000,000.00
应收利
息
- - - -
- 780,383.19
780,383.19
资产总
计
7,053,402.44 - 49,735,000.00 - - 780,383.19 57,568,785.63
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 3,000,000.00 3,000,000.00
应付赎
回款
- - - - - 1,329,959.64 1,329,959.64
应付管
理人报
酬
- - - - - 34,420.00 34,420.00
应付托
管费
- - - - - 9,834.27 9,834.27
应付交
易费用
- - - - - 5,306.59 5,306.59
其他负
债
- - - - - 20,000.00 20,000.00 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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负债总
计
- - - - - 4,399,520.50 4,399,520.50
利率敏
感度缺
口
7,053,402.44 - 49,735,000.00 - - -3,619,137.31 53,169,265.13
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
假设
1、该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
2 、所有期限的利率均 以相同幅度变动25个 基 点 ， 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变
化；
3 、银行存款、结算备 付金、存出保证金均以 活期存款利率或相对固 定的利
率计息， 假定利率变动仅影响该类资产的未来收益、 而对其本身的公允价值
无重大影响；
4 、该利率敏感性分析 并未考虑管理层为减低 利率风险而可能采取的 风险管
理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017 年12月31日
1、市场利率上升25个基点 -44,067.82 -68,675.98
2、市场利率下降25个基点 44,556.32 68,866.16
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风 险
本基金所面临的其他价格风险主要 是市场价格风险。 市场价格风险是 指基金所持金
融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本 基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和
债券， 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投
资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基 金管理人每日对本基金所持有的证券价格
实施监控。
东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产-股票投资
480,300.00 4.45 - -
交易性金融资
产-基金投资
- - - -
交易性金融资
产-债券投资
10,083,650.00 93.32 49,735,000.00 93.54
交易性金融资
产-贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 10,563,950.00 97.77 49,735,000.00 93.54
6.4.14 有 助于理 解和分 析 会 计报表 需要 说明的 其他 事项
截至本报告报出日， 本 基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其
他事项。
§7
投 资组合 报告
7.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 480,300.00 4.38 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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其中：股票 480,300.00 4.38
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 10,083,650.00 91.86
其中：债券 10,083,650.00 91.86
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 147,663.32 1.35
8 其他各项资产 265,823.49 2.42
9 合计 10,977,436.81 100.00
7.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
7.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 480,300.00 4.45
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - - 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 480,300.00 4.45
7.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 002138 顺络电子 30,000 480,300.00 4.45
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
7.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 002555 三七互娱 1,021,553.00 1.92
2 002343 慈文传媒 711,967.00 1.34
3 002138 顺络电子 700,231.00 1.32
4 002491 通鼎互联 696,500.00 1.31 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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5 300433 蓝思科技 680,220.00 1.28
6 300098 高新兴 662,362.00 1.25
注：1 、 买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入 、 新 股 、 配 股 、 债 转股 、 换股 及行 权等获 得的 股票 。
2、"买 入金 额" 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 300098 高新兴 711,800.00 1.34
2 002555 三七互娱 684,410.00 1.29
3 002343 慈文传媒 601,080.00 1.13
4 002491 通鼎互联 578,938.00 1.09
5 300433 蓝思科技 514,736.00 0.97
6 002138 顺络电子 177,300.00 0.33
注：1、 卖出 主要 指二 级市 场上主 动的 卖出 、 换 股、 要 约收购 、 发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
2、"卖 出金 额" 均按 买卖 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 4,472,833.00
卖出股票收入（成交）总额 3,268,264.00
注：1 、 买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入 、 新 股 、 配 股 、 债 转股 、 换股 及行 权等获 得的 股票 ，
卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权等 减少的 股票 。
2、"买 入股 票成 本" 、" 卖 出股票 收入" 均 按买 卖成 交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ， 不 考
虑相关 交易 费用 。
7.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,083,650.00 93.32 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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其中：政策性金融债 10,083,650.00 93.32
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 10,083,650.00 93.32
7.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 018006 国开1702 51,000 5,082,150.00 47.03
2 170410 17农发10 50,000 5,001,500.00 46.29
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
7.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本 报告期末未持有贵金属。
7.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期内未投资股指期货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期内未投资国债期货。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合 同规定的备选股票库。
7.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,125.96
2 应收证券清算款 48,908.08
3 应收股利 -
4 应收利息 213,789.45
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 265,823.49
7.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本 报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§8
基 金份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有 户均持有的基金份额 持有人结构 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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人户
数
(户)
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
382 28,215.90 972.46 0.01% 10,777,500.55 99.99%
8.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
8.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开 放式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2017年04月14日)基金份额总额 342,334,360.30
本报告期期初基金份额总额 51,844,759.86
本报告期基金总申购份额 15,474.81
减：本报告期基金总赎回份额 41,081,761.66
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金 份额总额 10,778,473.01
§10
重大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、 东兴证券股份有限公司 （以下简称"公司"） 第四届董事会第八次会议于2018年2
月5日在北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座15 层第一会议室以现场和电话方式举
行， 审议通过 《关于选举董事会专门委员会委员的议案》 。 鉴于独立董事朱武祥先生和
韩建旻先生任期届满不再连任， 公司2017年第 二次临时股东大会选举宫 肃康先生和孙广
亮先生为公司第四届董事会独立董事， 宫肃康 先生和孙广亮先生均已获得中国证券监督东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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管理委员会北京证监局证券公司独立董事任职资格。 根据 《公司法》 、 《公司章程》 规
定， 董事会选举宫肃康先生为公司第四届董事会审计委员会主任委员、 薪酬与提名委员
会委员、 风险控制委员会委员； 选举孙广亮先生为公司第四届董事会发展战略委员会委
员、审计委员会委员。
2 、2018年2月10日，公司发布公告称近日，东兴证券股份有限公司（以下简称"公
司"）收到公司董事邵晓怡女士递交的书面辞职报告。因个人工作调整，邵晓怡女士申
请辞去第四届董事 会董事、董事会审计委员会委员和薪酬与提名委员会委员。
3 、 东兴证券股份有限公司 （以下简称"公司"） 第四届董事会第十次会议于2018年5
月25日在北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座15层第一会议室以现场和电话方式举
行， 审议通过 《关于提请股东大会选举公司第四届董事会非独立董事的议案》 ， 公司股
东山东高速股份有限公司拟变更派出董事， 提 名王云泉先生为公司第四届董事会非独立
董事候选人。董事会同意提请股东大会选举王云泉先生为公司第四届董事会非独立董
事。 王云泉先生已获得北京证监局证券公司董事任职资格， 在其获股东大会选举为 董事
后，张震先生将不再担任公司董事。
4 、2018年6月13日， 公司发布公告称东兴证券股份有限公司 （以下简称"公司"）董
事会近日收到公司副总经理孙小庆先生的书面辞呈， 孙小庆先生因工 作原因申请辞去公
司副总经理， 以及在公司及控股子公司兼任的一切职务。 根据公司章程规定， 孙小庆先
生的辞职自辞呈送达董事会时生效。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的 重大诉讼事项。
10.4 基金 投 资策略 的改 变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金本报告期内未更换会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
1 、本基金管理人因 未按规定办理2015年至2016 年度直接投资存量权益登记，2018
年3月21日，国家外汇管理局北京外汇管理部对公司出具行政处罚决定书（京汇简罚
【2018 】042号），责令公司改正，给予警告，并处1000元人民币的罚款。公司已完成
整改。
2 、除上述情形外， 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管 理人员未受
监管部门稽查或处罚。
东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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10.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东兴证 券股
份有限 公司
2 7,741,097.00 100.00% 7,054.45 100.00% -
注：1 、 此处 的佣 金指 本基 金通过 券商 的交 易单 元进 行股票 、 权证 等交 易而 合 计支付 该券 商的 佣
金合计,不 单指 股票 交 易 佣 金。
2、交 易单 元的 选择 标准 和 程序
券商选 择标 准 ： 财 务状 况 良好 、 经 营行 为规 范、 研 究实力 较强 的证 券公 司 。 其中财 务状 况良 好、
经营行 为规 范以 最近 一年 证券公 司分 类评 介在C类或C类以 上， 且近 一年 内无 重 大违法 违规 事件 为主
要判断 依据 。研 究实 力较 强以公 司基 金业 务部 投研 团队的 评价 意见 为主 要判 断依据 。
券商选 择程 序： ①对 符合 选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ；② 拟定 租用 对象 ：由投 研部 门根 据
以上评 价结 果拟 定备 选的 券商； ③签 约： 拟定 备选 的券商 后， 按公 司签 约程 序与备 选券 商签 约。 签
约时， 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率 、 双方 的权 利义务 等。
3、 由于 交易 所系 统限 制， 本基金 管理 人作 为上 海和 深圳证 券交 易所 的会 员单 位目前 尚不 能在 租
赁其他 证券 公司 的交 易单 元,只 能使 用本 基金 管理 人 自有的 交易 单元 。
4、本 基金 本报 告期 内未 新 增交易 单元 。
10.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
东兴证券股
份有限公司
32,131,582.95 100.00% 53,500,000.00 100.00% - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金2017 年度最
后一个市 场交易 日净值 公 告
指定报刊 、公司 网站 2018-01-02
2
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下部 分基金
持有的停 牌股票 估值调 整 的提示性 公告
指定报刊 、公司 网站 2018-01-03 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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3
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下部 分基金
参与中国 农业银 行股份 有 限公司申 购费率
优惠活动 的公告
指定报刊 、公司 网站 2018-01-11
4
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金2017 年第4
季度报告
指定报刊 、公司 网站 2018-01-19
5
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下部 分基金
持有的停 牌股票 估值调 整 的提示性 公告
指定报刊 、公司 网站 2018-01-23
6
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下部 分基金
持有的停 牌股票 估值调 整 的提示性 公告
指定报刊 、公司 网站 2018-02-02
7
关于增加 珠海盈 米财富 管 理有限公 司等3
家公司为 东兴证 券股份 有 限公司公 开募集
证券投资 基金的 销售机 构 并参与其 费率优
惠活动的 公告
指 定报刊 、公司 网站 2018-02-05
8
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下部 分基金
持有的停 牌股票 估值调 整 的提示性 公告
指定报刊 、公司 网站 2018-02-09
9
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下部 分基金
持有的停 牌股票 估值调 整 的提示性 公告
指定报刊 、公司 网站 2018-02-10
10
关于东兴 证券股 份有限 公 司旗下部 分基金
参与本公 司互联 网渠道 申 购费率优 惠活动
的公告
指定报刊 、公司 网站 2018-03-05
11
东兴证券 股份有 限公司 关 于旗下基 金在上
海利得基 金销售 有限公 司 开通定期 定额申
购业务并 参与其 费率优 惠 活动的公 告
指定报刊 、公司 网站 2018-03-12
12 东兴兴利 债券型 证券投 资 基金合同 公司网站 2018-03-23
13
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金基金 合同修
改对照表
指定报刊 、公司 网站 2018-03-23
14 东兴兴利 债券型 证券投 资 基金托管 协议 公司网站 2018-03-23
15
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金托管 协议修
改对照表
指定报刊 、公司 网站 2018-03-23
16 东兴兴利 债券型 证券投 资 基金招募 说明书 公司网站 2018-03-23
17
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金招募 说 明书
修改对照 表
指定报刊 、公司 网站 2018-03-23
18
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金2017 年年度
报告
公司网站 2018-03-31
19
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金2017 年年度
报告摘要
指定报刊 、公司 网站 2018-03-31 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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20
关于增加 深圳众 禄基金 销 售股份有 限公司
与济安财 富（北 京）基 金 销售有限 公司为
东兴证券 股份有 限公司 公 开募集证 券投资
基金的销 售机构 并参与 其 费率优惠 活动的
公告
指定报刊 、公司 网站 2018-04-17
21
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金2018 年第1
季度报告
指定报刊 、 公司 网站 2018-04-20
22
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金招募 说明书
（更新）2018年第1 号
公司网站 2018-05-29
23
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金招募 说明书
（摘要）2018年第1 号
指定报刊 、公司 网站 2018-05-29
24
东兴兴利 债券型 证券投 资 基金基金 经理变
更公告
指定报刊 、公司 网站 2018-06-26
§11
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
一、中国证监会核准东兴兴利债券型证券投资基金募集的文件
二、《东兴兴利债券型证券投资基金基金合同》
三、《东兴兴利债券型证券投资基金托管协议》
四、《东兴兴利债券证券投资基金招募说明书》
五、 中国证监会关于核 准东兴证券股份有限公司公开募集证券投资基金管理业务资
格的批复、营业执照、公司章程
12.2 存 放地 点
北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦12层
12.3 查 阅方 式
投资者可免费查阅， 在支付工本费后， 可在合理时间内取得上述文件的复制件 或复
印件。 相关公开披露的 法律文件， 投资者还可 在本基金管理人网站 （www.fund.dxzq.net ）
查阅。 东兴兴利债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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东 兴证 券股份 有限 公司
二 〇一 八年八 月二 十九日
