财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
财 通收 益增强 债券 型证券 投资 基金2018 年 半年度 报告
2018年06月30 日
基 金管 理人 ： 财通 基金管 理有 限公司
基 金托 管人 ： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期 ：2018 年08月29日财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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§1
重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基 金合同规定，于2018年8月22日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现和投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
基金管理人于2017 年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C 类份额， 基金简
称：财通收益增强债券C ，基金代码：003204 ，基金份额持有人持有的原 份额变更为
A 类份额，基金简称：财通收益增强债券A ，基金代码：720003。
本报告期自2018 年1月1日起至6月30日止。
本基金于2015年12月25日由财通保本混合型发起式证券投资基金转型。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管 人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ................................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指 标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 12
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 13
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 15
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 15
§ 6 半年度财务会计报告( 未经审计) ........................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 17
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表 ................................................................................................. 18
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 20
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 41
7.2 报告期末按行业分类的 股票投资组合 ......................................................................................... 42
7.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 42
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 ............................................................................................. 43
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 ......................................................................................... 45
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 45
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 45
7.8 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 46
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 46
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 46
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 46
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 46
§8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 47
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 47
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 48
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 48 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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§9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 48
§ 10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 49
10.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 49
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 49
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 49
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 49
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 49
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 49
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 49
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 52
§ 11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 54
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 55
11.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 56
11.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 56 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 财通收益增强债券型证券投资基金
基金简称 财通收益增强债券
场内简称 -
基金主代码 720003
基金运作方式 契约型、开放式
交易代码 -
基金合同生效日 2012年12月20日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 24,654,999.50 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 720003 003204
报告期末下属分级基金的份额总额 24,654,899.06份 100.44 份
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2012 年12 月20 日， 根据 基金合 同规 定， 第一 个保 本周期 到期 日为2015 年
12月21 日， 本基 金于2015 年12月25日 转型 为非 保本 的债券 型证 券投 资基 金;
(2) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在保持资产流动性和严格控制风险的基础上， 综合
利用多种投资策略，实现基金资产的长期稳定增
值。
投资策略
本基金长期战略性资产配置以债券为主。 同时， 在
不同的市场条件下，本基金 将综合考虑宏观环境、
公司基本面、 市场估值水平以及投资者情绪， 在一
定的范围内对债券、 股票和现金各自的投资比例作
战术性资产配置调整， 以降低系统性风险对基金收
益的影响。
债券资产投资策略层面， 本基金将采用宏观环境分财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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析和微观市场定价分析两个方面进行债券资产的
投资， 主要投资策略包括债券投资组合策略和动态
品种优化策略； 股票投资策略层面， 本基金以价值
投资为基本投资理念， 结合定性分析与定量分析的
结果， 以价值选股、 组 合投资为原则， 选择具备估
值吸引力、 增长潜力显著的公司股票构建本基金的
股票投资组合； 本基金在权证投资方面主要运用 的
策略包括价值发现策略和套利交易策略等； 如法律
法规或监管机构以后允许基金投资于其他衍生金
融工具， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其
纳入投资范围。 本基金对衍生金融工具的投资主要
以对冲投资风险或无风险套利为主要目的。
业绩比较基准 中债综合指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金， 其预期风险和预期收益高于
货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
本基金为债券型基金，
其预期风险和预期收益
高于货币市场基金，低
于混合型基金和股票型
基金。
本基金为债券型基金，
其预期风险和预期收 益
高于货币市场基金，低
于混合型基金和股票型
基金。
注：本 基金 自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
2.3 基 金管 理人和 基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 武祎 郭明
联系电话 021-20537888 010-66105798
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105799
注册地址
上海市虹口区吴淞路619号50
5室
北京市西城区复兴门内大街5
5号
办公地址 上海市银城中路68号时代金 北京市西城区复兴门内大街5财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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融中心41/42 楼 5号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 刘未 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
http://www.ctfund.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 财通基金管理有限公司
上海市银城中路68号时代金融中心4
1/42 楼
§ 3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指 标
报告期(2018 年01月01日-2018年06月30日)
财通收益增强债券A 财通收益增强债券C
本期已实现收益 -694,174.36 -129,055.50
本期利润 -317,142.10 -145,539.31
加权平均基金份额本期利润 -0.0123 -0.0206
本期加权平均净值利润率 -0.99% -2.07%
本期基金份额净值增长率 -1.26% -1.59%
3.1.2 期 末数 据和指 标 报告期末(2018 年06月30日)
期末可供分配利润 5,364,251.64 -2.62
期末可供分配基金份额利润 0.2176 -0.0261
期末基金资产净值 30,063,577.56 98.08 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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期末基金份额净值 1.2194 0.9765
3.1.3 累 计期 末指标 报告期末(2018 年06月30日)
基金份额累计净值增长率 21.94% -2.35%
注：(1) 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ；
(3) 期末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数( 为 期末
余额， 不是 当期 发生 数) ；
(4) 基金 于2015 年12 月25 日 转型为 非保 本的 债券 型证 券投资 基金 ；
(5) 本基金 自2017 年4月14 日 起增设 收取 销售 服务 费的C 类份额 ，原 份额 变更 为A 类份额 ；
(6) 本基 金自2017 年4月14 日起将 各类 基金 份额 净值 计算保 留到 小数 点后 的位 数更改 为4 位。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
财通收益增强债券A
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 -1.18% 0.24% 0.34% 0.06% -1.52% 0.18%
过去三个 月 -1.05% 0.20% 1.01% 0.10% -2.06% 0.10%
过去六个月 -1.26% 0.28% 2.16% 0.08% -3.42% 0.20%
过去一年 -2.42% 0.26% 0.83% 0.06% -3.25% 0.20%
自基金 转型
起至今 （201
5年12 月25日
-2018 年06月
30日）
-2.60% 0.21% -2.82% 0.08% 0.22% 0.13%
财通收益增强债券C
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
①- ③ ②- ④ 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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④
过去一个月 -1.29% 0.25% 0.34% 0.06% -1.63% 0.19%
过去三个月 -1.27% 0.20% 1.01% 0.10% -2.28% 0.10%
过去六个月 -1.59% 0.28% 2.16% 0.08% -3.75% 0.20%
过去一年 -3.55% 0.26% 0.83% 0.06% -4.38% 0.20%
自基金合同
生效起至今
（2017 年04
月14 日-2018
年06 月30日）
-2.35% 0.24% 0.03% 0.07% -2.38% 0.17%
注：(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 指数 收益 率。
(3) 本基金 自2017 年4月14 日 起增设 收取 销售 服务 费的C 类份额 ，原 份额 变更 为A 类份额 。
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率变
动 的比 较
财通收益 增强债 券型证 券 投资基金A
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2015年12 月25 日-2018 年6月30日）
财通收益增强债券A 业绩比较基准
2015-12-25 2016-05-09 2016-09-12 2017-01-23 2017-06-08 2017-10-16 2018-02-22 2018-06-30
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2012 年12 月20 日， 根据 合同规 定， 第一 个保 本周 期到期 日为2015 年12 月
21日， 本基 金于2015 年12 月25日 转型 为非 保本 的债 券型证 券投 资基 金；
(2) 本基金 转型 为非 保本 的 债券型 证券 投资 基金 后 ， 股票 、 权 证等 权益 类占 基 金资产 ： ≤ 2 0% ； 债 券等
固定收 益类 资产 占基 金资 产： ≥ 80 % ； 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 ：财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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≥ 5% ， 权 证占 基金 资产 净 值： ≤ 3% 。 本 基金 的建 仓 期为2015 年12月25日至2016 年6月25日 ， 截至 建仓
期末， 基金 的资 产配 置符 合基金 契约 的相 关要 求。 截至报 告 期 末， 基金 的资 产配置 符合 基金 契约 的
相关要 求;
(3) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
财通收益 增强债 券型证 券 投资基金C
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2017年4 月14日-2018 年6月30日）
财通收益增强债券C 业绩比较基准
2017-04-14 2017-06-16 2017-08-16 2017-10-20 2017-12-20 2018-02-26 2018-04-27 2018-06-30
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
-2.5%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2012 年12 月20 日， 根据 合同规 定， 第一 个保 本周 期到期 日为2015 年12 月
21日， 本基 金于2015 年12 月25日 转型 为非 保本 的债 券型证 券投 资基 金；
(2) 本基金 转型 为非 保本 的 债券型 证券 投资 基金 后 ， 股票 、 权 证 等 权益 类占 基 金资产 ： ≤ 2 0% ； 债 券等
固定收 益类 资产 占基 金资 产： ≥ 80 % ； 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 ：
≥ 5% ， 权 证占 基金 资产 净 值： ≤ 3% 。 本 基金 的建 仓 期为2015 年12月25日至2016 年6月25日 ， 截至 建仓
期末， 基金 的资 产配 置符 合基金 契约 的相 关要 求。 截至报 告期 末， 基金 的资 产配置 符合 基金 契约 的
相关要 求;
(3) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
财通基金管理有限公司成立于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立， 财通证券 股份有限公司为第
一大股东， 出资比例40% 。 公司注册资本2亿元人民币， 注册地上海， 经营范围为基金募
集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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财通基金始终秉承" 持 有人利益至上" 的核心 价值观，致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。 在公募业务方面， 公司坚持以客户利益为出发点设计产品， 逐步建立起
覆盖各种投资标的、 各种风险收益特征的产品线， 获得一定市场口碑； 公司将 特定客户
资产管理业务作为重要发展战略之一， 形成玉泉系列、 富春系列等多个子品牌， 产品具
有追求绝对收益、 标的丰富、 方案灵活等特点， 为机构客户、 高端个人客户提供个性化
的理财选择。
公司现有员工180 人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年
以上。 通过提供多维度、 人性化的客户服务， 财通基金始终与持有人保持信息透明； 通
过建立完备的风险控制体系， 财通基金最大限度地保证客户的利益。 公司将以专业的投
资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经 理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张亦博
本基金的
基金经理
2015年08
月27日
- 7年
澳大利亚莫纳什大学风险管理
学硕士，特许金融分析师（CF
A) 。历任德邦证券有限 责任公
司研究所研究员，东吴证券股
份有限公司资产管理总部债券
研究员、债券投资经理助理，
华宝证券有限责任公司资产管
理部固定收益投资经理。 2015
年8月加入财通基金管理有限
公司， 任固定收益部基金经理。
罗晓倩
本基金的
基金经理
助理
2016年7
月28日
- 5年
复旦大学投资学硕士，先后就
职于友邦保险、国华人寿、汇
添富基金、 华福基金， 2015年5
月加入东吴证券，担任东吴证
券资产管理总部投资经理。20
16年5月加入财通基金固定收
益部。
注：(1) 基 金的 首任 基金 经 理，其" 任 职日 期" 为基金 合同生 效日 ，其" 离 职日 期" 为根据公 司决 议确 定
的解聘 日期 ；
(2) 非首任 基金 经理 ，其" 任 职日期" 和" 离 任日 期" 分别 指根据 公司 决议 确定 的聘 任日期 和解 聘日 期； 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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(3) 证券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵守 《中华人 民共和国证券投资基金法》 、 《证券
投资基金销售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相
关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在认真控制
投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人以价值投资为理念， 致力于 建设 合理的组织架构和科学的投资决策体
系， 营造公平交易的执行环境。 公司通过严格的内控制度和授权体系， 确保投资、 研究、
交易等各个环节的独立性。 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离， 实行集中交易，
并建立了公平的交易分配制度， 确保在场内、 场外各类交易中， 各投资组合都享有公平
的交易执行机会。
同时， 公司逐步建立健 全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备
选库， 在此平台上共享研究成果， 并对各组合提供无倾向性支持； 在公用备选库的基础
上， 各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、 投资范围和关联交易限
制等， 建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库， 进而根据投资授权构建
具体的投资组合。 在确保投资组合间信息隔离、 权限明晰的基础上， 形成信息公开、 资
源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度， 并在交易系统中适当启用公平交易模块， 保证公
平交易的严格执行。 对异常交易的监控包括事前、 事中和事后等环节， 特殊情况会经过
严格的报告和审批程序， 会定期针对旗下所有 组合的交易记录进行了交易时机和价差的
专项统计分析，以排查异常交易。
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 和 《财通基金管理有限公司公平交易制度》 的规定， 未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
本公司原则上禁止不同投资组合之间 （完全按 照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的， 则需经公司领 导严格审批并留痕
备查。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 13 页，共 59 页
本投资组合为主动型开放式基金。 本报告期内， 本投资组合与本公司管理的其他主
动型投资组合未发生过同日反向交易 （短期国债回购交易除外） 的情况， 也未发 生影响
市场价格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、 事中严密监控， 以及事后的统计排查， 本报告期内各笔交易的
市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明， 本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管 理人 对报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
上半年受益于宽松的货币政策， 市场流动性整体宽松。 国内经济承压和贸易战等因
素导致利率债表现良好。但同时国内经济承压和信贷收缩使得信用风险事件爆发频出，
违约增加， 信用利差扩大， 中低等级 信用债下跌较快。 上半年本基金策略上以利率和中
高等级信用债为主，适当增加久期和杠杆。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截止到2018年6月30日， 本基金A 类份额单位净值为1.2194元， 报告期内,净值增长率
为-1.26% ，业绩比较基 准收益率为2.16% ，低于业绩比较基准3.42% ；C 类份额单位净值
为0.9765 元， 报告期内 净值增长率为-1.59% ， 业绩比较基准收益率为2.16% ， 低于业绩比
较基准3.75% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
预计整体信用环境较上半年或有所改善， 但信用风险仍是干扰信用环境修复的最大
羁绊。上半年违约债券291.87亿，新增多家违约主体。加上紧信用背景下，信用再融资
风险压力较大，导致上半年信用债分化。
央行6月初增加MLF 担 保品范围，窗口指导银行持有低评级AA+ 以下 债券。体现出
监管修复信用环境的意图， 但恢复需时间。 边际上还需要有更宽松的货币政策， 去杠杆
更进一步的放松，信用利差才可能收窄。
本基金持仓上仍将以中高等级为主， 监测信用环境变化， 适度增配中低等级； 同时，
市场上错杀的中低等级个券， 可以加强研究， 增厚收益。 策略上， 利 率债进入下半场但
依然有空间， 下半年依然以利率和中短期中高等级信用债为主， 同时保持市场杠杆水平。
4.6 管 理人 对报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证券监督管理委员会 《关于证券投资基金估值业务的指导意见》 和中国证
券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定，
本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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估值委员会成员由总经理、 督察长、 基金投资 部、 专户投资部、 固定 收益部、 研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门 相当职责的部门负责人或人员组
成。 估值委员会成员均具有会计核算经验、 行业分析经验、 金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力， 且之间不存在任何重大利益冲突。 基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法， 可以向估值委员会 申请对其进行专项
评估。 新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳， 否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责： 根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型， 拟定公司的估
值政策、 估值方法和估值程序， 确保公司各基金产品净值计算的公允性， 以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》 ， 截至报告期末， 基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户资
产管理计划估值业务实行外包。
根据中国证券投资基金业协会《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指
引 （试行）> 的通知》 （中基协发 〔2017〕6 号） ， 基金管理人与中 证指数有限公司签订
了 《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》 ， 委托中证指数有限公司计算并提供流通
受限股票流动性折扣。
4.7 管 理人 对报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 《基金合同》 约定： 在 符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分
配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10% ，若《基金合
同》生效不满3个月可不进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.8 报 告期 内管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期内， 本基金未有连续20个交易日基金份额持有人数量不满200 人的情况出现；
本基金资产净值于2017 年10月26日至2018年1月16日期间连续58个工作日低于5000万
元，并于2018年1月17 日恢复至5000万元以上， 于2018年1月23日至2018 年4月12日期间
连续54 个工作日低于5000 万元， 并于2018年4月13日恢复至5000万元以上， 于2018年4 月
16日再次低于5000万元， 截至报告期末， 已连续53个工作日。 本基金管理人将持续关注
本基金资产净值情况，并将严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操作。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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本报告期内，本基金托管人在对财通收益增强债券型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害
基金份额持 有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 财通收益增强债券型证券投资基金的管理人 ——财通基金管理有限公
司在财通收益增强债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购
赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 财 通收益增强债券型
证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本半 年度报 告中 财务信 息 等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通收益增强债券型证券投
资基金2018年半年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财 务会计报告、 投资
组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6 半 年度 财务会 计报告( 未经 审计)
6.1 资 产负 债表
会计主体：财通收益增强债券型证券投资基金
报告截止日：2018年06 月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017 年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 435,113.40 100,235.28
结算备付金
490,174.57 147,299.94
存出保证金
18,924.26 11,759.99
交易性金融资产 6.4.7.2 29,514,338.10 34,646,530.93
其中：股票投资
1,940,545.40 6,080,262.53
基金投资
- -
债券投资
27,573,792.70 28,566,268.40
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- 1,100,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.3 439,361.16 495,981.28
应收股利
- -
应收申购款
- 508.00
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
30,897,911.49 36,502,315.42
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017 年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生 金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- 1,000,000.00
应付证券清算款
404,585.93 -
应付赎回款
- 7,345.84
应付管理人报酬
17,476.80 20,732.49
应付托管费
4,993.36 5,923.53
应付销售服务费
0.08 -
应付交易费用 6.4.7.4 11,238.20 19,121.33
应交税费
1,720.12 -
应付利息
- 1,333.14
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.5 394,221.36 640,008.28
负债合计
834,235.85 1,694,464.61
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.6 24,654,999.50 28,185,726.52
未分配利润 6.4.7.7 5,408,676.14 6,622,124.29 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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所有者权益合计
30,063,675.64 34,807,850.81
负债和所有者权益总计
30,897,911.49 36,502,315.42
注： (1) 后附 会计 报表 附注 为本会 计 报 表的 组成 部分 ；
(2) 报告截 止日2018 年6 月30 日，基 金份 额净 值1.2194 元，基 金份 额总 额24,654,999.50 份。 其中A类基
金份额 净值1.2194 元，A 类 基金份 额总 额24,654,899.06 份，C 类 基金 份额 净值0.9765 元，C 类基 金份额
总额100.44 份。
6.2 利 润表
会计主体：财通收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018年01月01
日至2018年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7 年06月30日
一 、收 入
8,198.77 689,142.28
1.利息收入
745,662.19 992,919.56
其中：存款利息收入 6.4.7.8 10,532.02 8,342.23
债券利息收入
726,934.67 927,457.74
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
8,195.50 57,119.59
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 ―- ‖ 填列）
-1,114,869.07 -1,104,763.61
其中：股票投资收益 6.4.7.9 -672,140.12 -50,292.97
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.10 -460,683.01 -1,075,046.64
资产支持证券投资收
益
6.4.7.10.
5
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.11
- -
股利收益 6.4.7.12 17,954.06 20,576.00 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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3.公允价值变动收益 （ 损失以
―- ‖ 号填列）
6.4.7.13 360,548.45 780,820.01
4.汇 兑 收 益 （ 损 失 以 ― － ‖ 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以 ―- ‖ 号填
列）
6.4.7.14 16,857.20 20,166.32
减 ：二 、费用
470,880.18 423,154.05
1．管理人报酬
6.4.10.2.
1
136,196.81 149,698.31
2．托管费
6.4.10.2.
2
38,913.40 42,770.95
3．销售服务费
6.4.10.2.
3
14,509.66 1,096.73
4．交易费用 6.4.7.15 93,535.79 31,478.66
5．利息支出
68,227.27 10,594.63
其中： 卖出回购金融资 产支出
68,227.27 10,594.63
6．税金及附加
6,446.89 -
7．其他费用 6.4.7.16 113,050.36 187,514.77
三 、 利润总 额 （ 亏损 总额 以 “- ”
号 填列 ）
-462,681.41 265,988.23
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号
填 列）
-462,681.41 265,988.23
注：后 附会 计报 表附 注为 本会计 报表 的组 成部 分。
6.3 所 有者 权益（ 基金净 值） 变动表
会计主体：财通收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益 28,185,726.52 6,622,124.29 34,807,850.81 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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( 基金净值)
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- -462,681.41 -462,681.41
三、 本期基金份额交
易产生的基金 净值
变动数 （净值减少以
―- ‖ 号填列）
-3,530,727.02 -750,766.74 -4,281,493.76
其中： 1.基金申购款 28,236,245.53 97,497.52 28,333,743.05
2.基金赎回
款
-31,766,972.55 -848,264.26 -32,615,236.81
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 ―- ‖ 号
填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
24,654,999.50 5,408,676.14 30,063,675.64
项 目
上年度可比期间
2017年01 月01日至2017年06月30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
40,608,757.07 9,828,008.31 50,436,765.38
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 265,988.23 265,988.23
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
―- ‖ 号填列）
-8,582,442.08 -2,097,979.29 -10,680,421.37
其中： 1.基金申购款 11,747,225.29 185,780.96 11,933,006.25
2.基金赎回
款
-20,329,667.37 -2,283,760.25 -22,613,427.62 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 ―- ‖ 号
填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
32,026,314.99 7,996,017.25 40,022,332.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
王家俊
—— ———————
基金管理人负责人
王家俊
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
财通收益增强债券型证券投资基金 （以下简称" 本基金") 由财通保本混 合型发起式证
券投资基金转型而成， 财通保本混合型发起式证券投资基金 （以下简称" 本基金") ， 系经
中国证券监督管理委员会（以下简称" 中国证 监会" ）证监许可[2012]1481 号文《关于核
准财通保本混合型发起式证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人财通基金管
理有限公司于2012年11 月19日至2012年12月14 日向社会公开募集， 募 集期结束经安永华
明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2012) 验字第60951782_B10 号验
资报告后， 向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同于2012年12月20 日生效。 本基金
为契约型开放式， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 （本金） 为人
民币346,471,828.76 元， 在募集期间产生的活期存款利息为人民币70,097.87 元， 以上实收
基金（本息）合计为人民币346,541,926.63元，折合346,541,926.63份基金份额。本基金
的基金管理人为财通基金管理有限公司， 注册登记机构为财通基金管理有限公司， 基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据本基金 《基金合同 》 约定， 本基金的保本 周期为三年,第一个保本周期自本基金
基金合同生效日起至三个公历年后对应日止( 如该对应日为非工作日,保本周期到期日顺
延至下一个工作日), 保本周期到期后, 本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型
证券投资基金。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票( 包
含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股 票) 、债券( 包含 国债、央行票据、
金融债、 企业债、 公司 债、 短期融资券、 中期 票据、 资产支持债券、 可转换债券、 分离
交易可转换债券、 债券回购等) 、 货币市场工具、 权证以及法律法规或中国证监会允许基财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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金投资的其它金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。如法律法规或中国证监会以
后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 本
基金的投资组合比例有如下限制： 债券等固定收益类资产的比例不低于基金资产的80% ；
股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20% ；现金或到期日在一年以内的政
府债券不低于基 金资产净值的5% ，权证的投资比例不超过基金资产净值的3% 。如法律
法规或中国证监会允许， 基金管理人在履行适当程序后， 可以调整上述投资品种的投资
比例。
本基金业绩比较基准：中债综合指数收益率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的 《企业会计准则- 基本准则》 以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称" 企业 会计准则" ）编制，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中 国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金
信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年6月30
日的财务状况以及2018 年上半年的经营成果和净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24 日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决 定，自2008年9月19 日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改 革有关税收政
策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而
发生的股权转让，暂免征收印花税 。
2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》 的规定， 经国务院批准， 自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴 纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （封
闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入
免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育
辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 本基金 运营过程中发生的增值税应税行为， 以
本基金 的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文 《关于资管产品增值税有关问题的通
知》 的规定， 自2018年1月1日起， 本基金的基金管理人运营 本基金过程中发生的增值税
应税行为， 暂适用 简易计税方法， 按照3% 的征收率缴纳增值税。 对 本基金 在2018年1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的，
已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据 《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例 （2011年修订） 》 、 《征收教育费
附加的暂行规定 （2011 年修订） 》 及相关地方 教育附加的征收规定， 凡缴纳消费税、 增
值税、 营业税的单位和个人， 都应当依照规定缴纳城市维护建设税、 教育费附加 （除按
照相关 规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外 ） 及地方教育费附加。 本基金的具体缴纳
标准如下：
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的 流转税的7% 计缴。
教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3% 计缴。
地方教育附加 – 按实际缴纳的流转税的2% 计缴。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 23 页，共 59 页
4 企业所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税 收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改 革有关税收政
策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
活期存款 435,113.40
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 435,113.40
注： 本 基金 本报 告期 末未 投资于 定期 存款 。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末2018年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,867,066.87 1,940,545.40 73,478.53
贵金属投资- 金
交所黄金合约
- - -
债 交易所市 27,989,118.58 27,573,792.70 -415,325.88 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 24 页，共 59 页
券 场
银行间市
场
- - -
合计 27,989,118.58 27,573,792.70 -415,325.88
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 29,856,185.45 29,514,338.10 -341,847.35
6.4.7.3 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应收活期存款利息 137.62
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收 结算备付金利息 198.54
应收债券利息 439,017.35
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 7.65
合计 439,361.16
注： 其 他项 目为 应收 结算 保证金 利息 。
6.4.7.4 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
交易所市场应付交易费用 11,238.20
银行间市场应付交易费用 - 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 25 页，共 59 页
合计 11,238.20
6.4.7.5 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
预提费用 394,221.36
合计 394,221.36
6.4.7.6 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
( 财通收益增强债券A)
本期2018 年01月01日至2018年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 28,185,626.08 28,185,626.08
本期申购 188,318.99 188,318.99
本期赎回（以 ―- ‖ 号填列 ） -3,719,046.01 -3,719,046.01
本期 末 24,654,899.06 24,654,899.06
金额单位：人民币元
项目
( 财通收益增强债券C)
本期2018 年01月01日至2018年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 100.44 100.44
本期申购 28,047,926.54 28,047,926.54
本期赎回（以 ―- ‖ 号填列 ） -28,047,926.54 -28,047,926.54
本期末 100.44 100.44
注： (1) 本期 申购 含红 利再 投、转 换入 份额 ，本 期赎 回含转 换出 份额 ；
(2) 本 基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
6.4.7.7 未 分配 利润 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 26 页，共 59 页
单位：人民币元
项目
( 财通收益增强债券A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,898,802.07 -276,677.01 6,622,125.06
本期利润 -694,174.36 377,032.26 -317,142.10
本期基金份额交易产
生的变动数
-840,376.07 -55,928.39 -896,304.46
其中：基金申购款 44,764.36 659.70 45,424.06
基金赎回款 -885,140.43 -56,588.09 -941,728.52
本期已分配利润 - - -
本期末 5,364,251.64 44,426.86 5,408,678.50
单位：人民币元
项目
( 财通收益增强债券C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -0.10 -0.67 -0.77
本期利润 -129,055.50 -16,483.81 -145,539.31
本期基金份额交易产
生的变动数
129,052.98 16,484.74 145,537.72
其中：基金申购款 -234,696.29 286,769.75 52,073.46
基金赎回款 363,749.27 -270,285.01 93,464.26
本期已分配利润 - - -
本期末 -2.62 0.26 -2.36
6.4.7.8 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2018 年01月01日至2018年06月30日
活期存款利息收入 5,103.83
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入 3,382.97
其他 2,045.22 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 27 页，共 59 页
合计 10,532.02
6.4.7.9 股 票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
卖出股票成交总额 35,001,669.06
减：卖出股票成本总额 35,673,809.18
买卖股票差价收入 -672,140.12
6.4.7.10 债 券投 资收益
6.4.7.10.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
债券投资收益 ——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付 ）差价收入
-460,683.01
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 -460,683.01
6.4.7.10.2 债 券投 资收益 ——买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06月30日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
63,131,178.65
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
63,040,944.26
减：应收利息总额 550,917.40
买卖债券差价收入 -460,683.01
6.4.7.10.3 债 券投 资收益 ——赎回 差价收 入 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 28 页，共 59 页
本基金本报告期及上年度可比期间均未有债券赎回差价收入。
6.4.7.10.4 债 券投 资收益 ——申购 差价收 入
本基金本报告期及上年度可比期间均未有债券申购差价收入。
6.4.7.10.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券收益。
6.4.7.11 衍 生工 具收益
6.4.7.11.2 衍 生工 具收益 ——其他 投资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间均未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
6.4.7.12 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
股票投资产生的股利收益 17,954.06
基金投资产生的股利收益 -
合计 17,954.06
6.4.7.13 公 允价 值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018年06月3
0 日
1.交易性金融资产 360,548.45
—— 股票投资 51,577.02
—— 债券投资 308,971.43
—— 资产支持证券投资
-
—— 基金投资
-
—— 贵金属投资
-
—— 其他
-
2.衍生工 具
- 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 29 页，共 59 页
—— 权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 -
合计 360,548.45
6.4.7.14 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
基金赎回费收入 16,813.99
其他收入_转换费收入 43.21
合计 16,857.20
注： (1) 本基 金赎 回费 总额 的25% 归入 基金 资产 ；
(2) 本基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和转 入基 金申 购补差 费构 成， 其中 赎回 费部分 的25% 归 入基 金
资产。
6.4.7.15 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
交易所市场交易费用 93,535.79
银行间市场交易费用 -
合计 93,535.79
6.4.7.16 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
汇划手续费 229.00
信息披露费 74,385.57
审计费用 19,835.79
帐户维护费 18,000.00
其他费用 600.00 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 30 页，共 59 页
合计 113,050.36
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后 事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至2018年6月30 日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机
构
财通证券股份有限公司(" 财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商银
行")
基金托管人、基金代销机构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交 易。
6.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年01月01日-2018年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日-2017年06月30
日 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
财通证券 - - 6,520,117.24 8.12%
6.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期及上年度可比区间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5应 支付 关联方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比区间未有应 支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年06月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7 年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 136,196.81 149,698.31
其中：支付销售机构的客户维护费 35,024.95 51,705.29
注： (1) 支付 基金 管理 人的 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值0.70% 的 年费 率计 提，逐 日计 提， 按月
支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管 理费 划付指 令， 经基 金托 管人 复核后 于次 月首 日起2
个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 ，若遇 法定 节假 日、 休息 日，支 付日 期顺 延；
(2) 基金管 理人 报酬 计算 公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 0.70% / 当 年天 数；
(3) 客户维 护费 是指 基金 管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018
年06 月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 38,913.40 42,770.95 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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注： (1) 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.2% 的 年费 率计 提， 逐 日计 提， 按月 支
付。 由基 金管 理人 向基 金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令， 经基 金托 管人 复 核后于 次月 首日 起2 个工
作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 ，若 遇法定 节假 日、 休息 日， 支付日 期顺 延；
(2) 基金托 管费 计算 公式 为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.2% / 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务
费的各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计
财通基金管理
有限公司
- 14,509.66 14,509.66
合计 - 14,509.66 14,509.66
获得销售服务
费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017年04月14日-2017年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计
财通基金管理
有限公司
－ 1,096.73 1,096.73
合计 － 1,096.73 1,096.73
注： (1) 本基 金于2017 年4 月14日 增设 收取 销售 服务 费的C 类 份额 ， 上 年度 可比 期间只 列示 份额 成立 日
至报告 期末 数据;
(2) 基金销 售服 务费 按前 一 日C 类基 金份 额资 产净 值的0.4% 年 费率 计提, 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月
末， 按月 支付 ， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送销 售服务 费划 款指 令 ， 基 金 托管人 复核 后于 次月 前2
个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 ，由基 金管 理人 支付 给销 售机 构 。若 遇法 定节 假
日、公 休假 等， 支付 日期 顺延;
(3) 销售服 务费 计提 的计 算 公式为 ： 每 日应 计提 的基 金销售 服务 费= 前 一日C 类 基金份 额的 基金 资产 净
值× 0.4%÷ 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
6.4.10.4 各 关联 方投资本 基金 的情况 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12月31日
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基
金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
财通收
益增强
债券A
财通证券 4,999,200.00 20.28%
4,999,200.
00
17.74%
注： 财通 证券 股份 有限 公 司 （" 财 通证 券" ） 于 认购 期 内运用 固有 资金10,000,000.00 元 认购 本基 金份额
9,999,200.00 份， 其中 募集 期间产 生的 利息 为200 元， 折合200 份 基金 份额， 认购 手续费1000 元， 于2016
年9月30 日 赎回5,000,000.00 份， 持有 期限 超过2 年， 赎回费0元。
6.4.10.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01 月01日至2018年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017 年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商
银行活期
存款
435,113.40 5,103.83 869,529.30 3,981.78
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间内未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易事 项的 说明
6.4.10.7.1 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间内均无其他关联交易事项的说明。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
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6.4.10.7.2 当 期交 易及持有 基金 管理人 以及 管理人 关联 方所管 理基 金产生 的费 用
本基金本报告期及上年度可比期间无当期交易及持有基金管 理人以及管理人关联
方所管理基金产生的费用。
6.4.11 利 润分 配情况-- 非 货币 市场基 金
本报告期内，本基金未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2018年06 月30日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
截至本报告期末，本基金未持有因认购新发/ 增发的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
截至本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策和 组织 架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流
动性风险及市场风险。 本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制， 保证基金资产的安全， 维护基金份额持有人的利益； 同时， 提升基金投资组
合的风险调整后收益水平， 将以上各种风险控制在限定的范围之内， 在基金的风险和收
益之间取得最佳的平衡，实现" 风险和收益相 匹配" 的投资目标，谋 求基金资产的长期稳
定增长。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定， 对基本制度的执行情况、 关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。 董事会聘任督察长， 负责公司及其基金运作的监察稽核工作。 总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作， 公司下 设投资决策委 员会和风险控制委
员会， 负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、 评估和防控。 公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度， 加强对风险的控制， 作为一线责任财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 35 页，共 59 页
人， 将风险控制在最小范围内。 同时， 公司设独立的监察稽核部和风险管理部， 两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基 金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基 金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对各类投资品种 信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散 信用风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估， 建立相应
的分级别的交易对手库， 并分别限定交易额度， 同时采取一定的风险缓释措施。 本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 按银行同业利率计息， 与该银行存款
相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式、 对手授信额度、 价格偏离等方面
进行限制以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。 本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额， 另一方面 来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险 管理的内部控制体系， 审慎评估各类资产的流动性， 针对性制定流动性风险管
理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基 金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变
现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产
的可变现价值， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 36 页，共 59 页
在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开
放申购赎回带来的流动 性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现
能力的综合指标、 组合 中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此
除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基 金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款，结算备 付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末201
8年06 月30
日
1个月以
内
1-3个
月
3个月-1
年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
435,113.
40
- - -
- -
435,113.
40
结算备付
金
490,174.
57
- - -
- -
490,174.
57
存出保证
金
18,924.2
6
- - -
- -
18,924.2
6
交易性金
融资产
-
1,615,0
47.70
9,133,72
9.60
15,175,
264.90
1,649,75
0.50
1,940,54
5.40
29,514,3
38.10
应收利息 - - - -
-
439,361.
16
439,361.
16 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 37 页，共 59 页
资产总计
944,212.
23
1,615,0
47.70
9,133,72
9.60
15,175,
264.90
1,649,75
0.50
2,379,90
6.56
30,897,9
11.49
负债
应付证券
清算款
- - - - -
404,585.
93
404,585.
93
应付管理
人报酬
- - - - -
17,476.8
0
17,476.8
0
应付托管
费
- - - - - 4,993.36 4,993.36
应付销售
服务费
- - - - - 0.08 0.08
应付交易
费用
- - - - -
11,238.2
0
11,238.2
0
应交税费 - - - - - 1,720.12 1,720.12
其他负债 - - - - -
394,221.
36
394,221.
36
负债总计 - - - - -
834,235.
85
834,235.
85
利率敏感度
缺口
944,212.
23
1,615,0
47.70
9,133,72
9.60
15,175,
264.90
1,649,75
0.50
1,545,67
0.71
30,063,6
75.64
上年度末2
017年12月
31 日
1个月以
内
1-3个
月
3个月-1
年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
100,235.
28
- - -
- -
100,235.
28
结算备付
金
147,299.
94
- - -
- -
147,299.
94
存出保证
金
11,759.9
9
- - -
- -
11,759.9
9
交易性金
融资产
646,022.
10
－
12,693,0
82.30
15,227,
164.00
－
6,080,26
2.53
34,646,5
30.93
买入返售
金融资产
1,100,00
0.00
- - -
- -
1,100,00
0.00 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 38 页，共 59 页
应收利息 - - - -
-
495,981.
28
495,981.
28
应收申购
款
- - - -
- 508.00
508.00
资产总计
2,005,31
7.31
－
12,693,0
82.30
15,227,
164.00
－
6,576,75
1.81
36,502,3
15.42
负债
卖出回购
金融资产
款
1,000,00
0.00
- - - - -
1,000,00
0.00
应付赎回
款
- - - - - 7,345.84 7,345.84
应付管理
人报酬
- - - - -
20,732.4
9
20,732.4
9
应付托管
费
- - - - - 5,923.53 5,923.53
应付交易
费用
- - - - -
19,121.3
3
19,121.3
3
应付利息 - - - - - 1,333.14 1,333.14
其他负债 - - - - -
640,008.
28
640,008.
28
负债总计
1,000,00
0.00
- - - -
694,464.
61
1,694,46
4.61
利率敏感度
缺口
1,005,31
7.31
－
12,693,0
82.30
15,227,
164.00
－
5,882,28
7.20
34,807,8
50.81
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1.市场利率变化主要对基金组 合债券类资产的估值产生影响，对其他会计
科目的影响可忽略。
假设
2.基金组合对利率的风险暴露，根据报告期末各只债券的修正久期加权计
算得到，债券凸性对组合净值的影响可忽略。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 39 页，共 59 页
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
利率下降25个基点 87,745.716 126,231.50
利率上升25个基点 -87,745.716 -126,231.50
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所
上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于证券市场的整
体波动，以及单个证券发行主体的自身 经营情况或特殊事件影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 以价值投资为核心， 通过对
宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投
资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中， 股票、 权证等权
益类占基金资产： ≤20% ；债券等固定收益类资产占基金资产 ：≥80% ；现金或者到期日
在一年以内的政府债券占基金资产净值： ≥5% ；权证占基金资产净值： ≤3% 。此外，本
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运 用多种定量方法对
基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017 年12月31日
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%) 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 40 页，共 59 页
交易性金融资产- 股票投资 1,940,545.40 6.45 6,080,262.53 17.47
交易性金融资产- 基金投资 - - - -
交易性金融资产- 债券投资 27,573,792.70 91.72 28,566,268.40 82.07
交易性金融资产- 贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 29,514,338.10 98.17 34,646,530.93 99.54
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
1.基金的市场价格风险决定于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数 ，以及业
绩比较基准的变动。
2.除业绩比较基准变动外，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
3.贝塔系数的估计以过去一年的历史数据作为样本，采用线性回归法估计。
4.业绩比较基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：
人民币元）
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017 年12月31日
业绩比较基准增加1% 44,263.86 90,863.92
业绩比较基准减少1% -44,263.86 -90,863.92
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
1 、公允价值
1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
2) 以公允价值计量的金融工具
(1) 各层次金融工具公允 价值
于2018年8月20日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为人民币4,601,220.70 元，属于第二层次的余额为人民币
24,913,117.40 元，属于第三层次余额为人 民币0 元。 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 41 页，共 59 页
于2017年12月31日， 本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为人民币8,518,265.43 元，属于第二层次的余额为人民币
26,128,265.50 元，属于第三层次余额为人民币0 元。
(2) 公允价值所属层次 间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或
属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间
及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并 根据估值调整中采
用的不可观 察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和可转 换债券公允价值应
属第二层次或第三层次。
(3) 第三层次公允价值余 额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期未发生变动。
2 、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
3 、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 1,940,545.40 6.28
其中：股票 1,940,545.40 6.28
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 27,573,792.70 89.24
其中：债券 27,573,792.70 89.24
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- - 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 42 页，共 59 页
7 银行存款和结算备付金合计 925,287.97 2.99
8 其他各项资产 458,285.42 1.48
9 合计 30,897,911.49 100.00
7.2 报 告期 末按行 业分类 的股 票投资 组合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 880,784.40 2.93
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,059,761.00 3.53
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,940,545.40 6.45
7.3 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值( 元) 占基金资产净财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 43 页，共 59 页
值比例(%)
1 300059 东方财富 31,000 408,580.00 1.36
2 600845 宝信软件 12,400 326,740.00 1.09
3 002410 广联达 11,700 324,441.00 1.08
4 000596 古井贡酒 3,600 319,608.00 1.06
5 600887 伊利股份 11,200 312,480.00 1.04
6 600519 贵州茅台 340 248,696.40 0.83
7.4 报 告期 内股票 投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 601111 中国国航 2,700,458.00 7.76
2 000858 五 粮 液 2,074,555.00 5.96
3 600048 保利地产 1,856,915.53 5.33
4 002035 华帝股份 1,796,367.00 5.16
5 002493 荣盛石化 1,436,189.00 4.13
6 600887 伊利股份 1,381,238.00 3.97
7 000977 浪潮信息 1,167,101.00 3.35
8 000568 泸州老窖 1,100,481.00 3.16
9 601318 中国平安 1,072,417.00 3.08
10 000651 格力电器 926,743.00 2.66
11 600845 宝信软件 922,478.00 2.65
12 002304 洋河股份 766,476.00 2.20
13 000002 万 科Ａ 713,120.00 2.05
14 600029 南方航空 708,140.00 2.03
15 601288 农业银行 662,920.00 1.90
16 603678 火炬电子 637,325.50 1.83
17 000725 京东方Ａ 600,884.00 1.73
18 600606 绿地控股 577,688.00 1.66 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 44 页，共 59 页
19 002410 广联达 518,715.00 1.49
20 600383 金地集团 495,498.00 1.42
注： " 买入 金额" 按 买入 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 601111 中国国航 2,620,120.48 7.53
2 000858 五 粮 液 2,314,605.49 6.65
3 002035 华帝股份 2,149,137.58 6.17
4 600048 保利地产 1,787,303.00 5.13
5 000830 鲁西化工 1,533,409.57 4.41
6 600887 伊利股份 1,502,496.44 4.32
7 002493 荣盛石化 1,440,911.00 4.14
8 601318 中国平安 1,421,036.34 4.08
9 000002 万 科Ａ 1,339,454.12 3.85
10 000977 浪潮信息 1,179,986.40 3.39
11 000568 泸州老窖 997,248.35 2.87
12 000725 京东方Ａ 866,354.00 2.49
13 000651 格力电器 855,680.95 2.46
14 002304 洋河股份 714,169.50 2.05
15 600029 南方航空 711,950.63 2.05
16 600487 亨通光电 702,018.13 2.02
17 600519 贵州茅台 672,217.04 1.93
18 601288 农业银行 666,388.00 1.91
19 000001 平安银行 596,843.02 1.71
20 600183 生益科技 580,110.16 1.67
注： " 卖出 金额" 按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 45 页，共 59 页
买入股票成本（成交）总额 31,482,515.03
卖出股票收入（成交）总额 35,001,669.06
注： 本表" 买入 股票 成本 （ 成交 ） 总 额" ，" 卖出股 票 收入 （成 交） 总额" 均 按买 卖成交 金额 （ 成交 单价
乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 3,717,014.00 12.36
2 央行票据 - -
3 金融债券 4,266,676.60 14.19
其中：政策性金融债 4,266,676.60 14.19
4 企业债券 13,469,650.10 44.80
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债( 可交换债) 6,120,452.00 20.36
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 27,573,792.70 91.72
7.6 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 010107 21国债⑺ 36,370 3,717,014.00 12.36
2 112321 16龙基01 30,000 2,980,800.00 9.91
3 112257 15荣盛02 30,000 2,948,100.00 9.81
4 018006 国开1702 26,780 2,668,627.00 8.88
5 136078 15禹洲01 26,000 2,583,880.00 8.59
7.7 期 末按 公允 价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 46 页，共 59 页
7.8 报 告期 末按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投资 的股 指期货 交易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的 投 资政 策
本基金不投资股指期货。
7.11 报 告期 末本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金暂不投资国债期货。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报 告 期内， 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查 ， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.12.2 报 告 期内， 本基金 投资 的前十 名股 票中， 没有 超出 基金合 同规定 的备 选股票 库之
外 的股 票。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 18,924.26
2 应收证券清算款
- 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 47 页，共 59 页
3 应收股利
-
4 应收利息 439,361.16
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 458,285.42
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值（元）
占基金资产净值
比例(%)
1 110040 生益转债 593,377.60 1.97
2 110031 航信转债 417,547.20 1.39
3 110041 蒙电转债 400,680.00 1.33
7.11.5 报 告期 末前十 名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8
基 金份 额持有 人信息
8.1 期 末基 金份额 持有人 户数 及持有 人 结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
财通收益
增强债券A
562 43,869.93
11,360,049.
06
46.08%
13,294,850.0
0
53.92%
财通收益
增强债券C
1 100.44 - - 100.44
100.0
0% 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 48 页，共 59 页
合计 563 43,792.18
11,360,049.
06
46.08%
13,294,950.4
4
53.92%
注： 分 级基 金机 构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例中， 对下 属分 级基 金， 比例的 分母 采用 各自 级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用期 末基 金份 额总额 ，特 此说 明。
8.2 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总
数（份）
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
财通收益增强债
券A
0 0%
财通收益增强债
券C
0 0%
合计 0 0%
注：(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间为0；
(2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
8.3 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的
数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
财通收益增强债券A 0
财通收益增强债券C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
财通收益增强债券A 0
财通收益增强债券C 0
合计 0
注：(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间为0；
(2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
§9
开 放式 基金份 额变动
单位：份
财通收益增强债券A 财通收益增强债券C
基金合同生效日(2012 年12月20
日) 基金份额总额
116,496,963.34 -
本报告期期初基金份额总额 28,185,626.08 100.44 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 49 页，共 59 页
本报告期基金总申购份额 188,318.99 28,047,926.54
减：本报告期基金总赎回份额 3,719,046.01 28,047,926.54
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 24,654,899.06 100.44
注：总 申 购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额; 总赎 回份 额含转 换出 份额 。
§ 10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大会 决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
1 、本报告期内，基金管理人于2018年6月29日增聘武祎先生担任公司督察长职务，
原督察长黄惠女士于2018 年6月29日离任；
2 、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托 管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行审 计的会 计师 事务所 情况
本报告期内， 为本基金进行审计的机构未发生变化， 为安永华明会计师事务所( 特殊
普通合伙) 。
10.6 管 理人 、托管 人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
10.7 基 金租 用证券 公司交 易单 元的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
新时代证券 1 - - - - - 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 50 页，共 59 页
长城证券 1 - - - - -
华融证券 2 - - - - -
国信证券 2 7,744,193.10 11.65% 5,663.30 10.96% -
招商证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
东海证券 2 - - - - -
太平洋证券 2 2,827,372.52 4.25% 2,011.13 3.89% -
华创证券 2 9,960,115.59 14.98% 7,146.13 13.84% -
国泰君安 2 452,159.34 0.68% 330.60 0.64% -
湘财证券 2 - - - - -
方正证券 2 3,201,567.78 4.82% 2,341.30 4.53% -
西部证券 2 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
长江证券 2 2,672,771.74 4.02% 1,951.58 3.78% -
东方证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
国金证券 2 992,253.00 1.49% 904.23 1.75% -
中信建投证券 2 6,644,727.57 9.99% 4,743.21 9.18% -
东北证券 2 4,076,538.79 6.13% 2,899.61 5.61% -
民族证券 2 - - - - -
天风证券 2 9,664,352.55 14.54% 8,894.44 17.22% -
申银万国 2 7,271,677.73 10.94% 6,655.32 12.88% -
中信证券 2 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
广发证券 2 620,848.00 0.93% 578.19 1.12% -
西南证券 2 - - - - -
财通证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
海通证券 2 6,403,543.26 9.63% 4,642.77 8.99% -
华泰证券 2 855,621.49 1.29% 625.74 1.21% -
山西证券 2 - - - - -
东兴证券 3 - - - - -
联讯证券 4 - - - - -
安信证券 4 2,382,533.63 3.58% 1,742.42 3.37% -
兴业证券 4 713,908.00 1.07% 522.08 1.01% -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 51 页，共 59 页
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
新时代证券 - - - - - - - -
长城证券 - - - - - - - -
华融证券 - - - - - - - -
国信证券 18,518,826.30 15.11% 67,000,000.00 17.32% - - - -
招商证券 - - - - - - - -
中泰证券 - - - - - - - -
东海证券 - - - - - - - -
太平洋证券 2,084,785.43 1.70% 5,900,000.00 1.53% - - - -
华创证券 17,776,742.36 14.51% 55,500,000.00 14.35% - - - -
国泰君安 5,433,081.22 4.43% 6,200,000.00 1.60% - - - -
湘财证券 - - - - - - - -
方正证券 7,778,929.16 6.35% 6,400,000.00 1.65% - - - -
西部证券 - - - - - - - -
高华证券 - - - - - - - -
国盛证券 - - - - - - - -
长江证券 12,563,831.55 10.25% 44,700,000.00 11.56% - - - -
东方证券 611,068.40 0.50% 12,400,000.00 3.21% - - - -
中金公司 - - - - - - - -
国金证券 678,660.40 0.55% - - - - - -
中信建投证
券
6,027,150.75 4.92% 13,400,000.00 3.46% - - - -
东北证券 5,669,520.62 4.63% 5,700,000.00 1.47% - - - -
民族证券 - - - - - - - -
天风证券 18,259,784.84 14.90% 65,800,000.00 17.01% - - - -
申银万国 6,212,729.46 5.07% 22,200,000.00 5.74% - - - -
中信证券 - - - - - - - -
信达证券 - - - - - - - -
广发证券 - - 500,000.00 0.13% - - - -
西南证券 - - - - - - - -
财通证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
海通证券 10,906,085.36 8.90% 19,000,000.00 4.91% - - - -
华泰证券 552,401.00 0.45% 7,500,000.00 1.94% - - - -
山西证券 - - - - - - - - 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 52 页，共 59 页
东兴证券 - - - - - - - -
联讯证券 - - - - - - - -
安信证券 4,415,666.21 3.60% 35,500,000.00 9.18% - - - -
兴业证券 5,042,520.31 4.12% 19,100,000.00 4.94% - - - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 如下 ：
(1) 经营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 的证 券经 营机 构；
(2) 具备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，能 积极 为公司 投资 业务 的开 展， 投资信 息的 交流 以及 其
他方面 业务 的开 展提 供良 好的服 务和 支持 。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
(1) 投资、 研究 部门 与券 商 联系商 讨合 作意 向， 根据 公司对 券商 交易 单元 的选 择标准 ，确 定选 用交 易
单元的 所属 券商 以 及 （主 ）交易 单元 ，报 投资 总监 与总经 理审 核批 准；
(2) 集中交 易部 与券 商商 议 交易单 元租 用协 议， 经相 关业务 部门 确认 后， 报公 司领导 审批 ；
(3) 基金清 算部 负责 对接 托 管行、 各证 券交 易所 、中 登公司 上海 和深 圳分 公司 办理交 易单 元手 续及 账
户开户 手续 。
10.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《财通基金管理有限公司关于旗下基
金2017 年年度资产净值的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-01
2
《财通基金管理有限公司销售网点及
销售人员资格信息一览表》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-12
3
《财通基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与中国国际金融股份有限公
司基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-17
4
《财通收益增强债券型证券投资基金2
017 年第4季度报告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-20
5
《财通基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与上海华信证券有限责任公
司基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-25
6
《财通收益增强债券型证券投资基金
更新招募说明书（2017年第2号）》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-27
7
《财通收益增强债券型证券投资基金
更新招募说明书摘要 （2017年第2号） 》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-01-27 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 53 页，共 59 页
8
《财通基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加中原银行股份有限公司为
代销机构的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-02-13
9
《宁夏银星能源股份有限公司简式权
益变动报告书》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-02-27
10
《财通收益增强债券型证券投资基金
基金合同（201803 更新）》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-03-24
11
《财通收益增强债券型证券投资基金
托管协议（201803 更新）》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-03-24
12
《关于财通基金管理有限公司旗下部
分基金调整赎回费率及赎回费计入基
金财产比例的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-03-24
13
《财通基金管理有限公司关于修改旗
下部分基金、的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-03-24
14
《财通收益增强债券型证券投资基金2
017 年年度报告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-03-31
15
《财通收益增强债券型证券投资基金2
017 年年度报告摘要》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-03-31
16
《关于旗下部分开放式基金在上海华
信证券有限责任公司开通基金转换业
务并开展转换申购补差费率优惠活动
的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-04-04
17
《财通基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加东海证券股份有限公司基
金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-04-12
18
《财通基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加代销机构并参加基金申购
费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-04-17
19
《财通基金管理有限公司关于旗下基
金增加代销机构并参加基金申购费率
优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-04-17
20
《财通收益增强债券型证券投资基金2
018 年第1季度报告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-04-20 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 54 页，共 59 页
21
《北京首旅酒店( 集团) 股份有限公司简
式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-05-18
22
《财通基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国银河证券股份有限公
司基金申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-05-22
23
《际华集团股份有限公司简式权益变
动报告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-05-22
24
《债券投资交易人员公示债券投资交
易人员公示》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-05-22
25
《关于旗下部分基金增加北京恒宇天
泽基金销售有限公司为代销机构并参
加基金费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-05-31
26
《上海龙宇燃油股份有限公司简式权
益变动报告书》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-06-23
27
《关于财通基金管理有限公司旗下部
分基金增加扬州国信嘉利基金销售有
限公司为代销机构的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-06-27
28
《财通基金管理有限公司高级管理人
员变更公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-06-30
29
《财通基金管理有限公司关于旗下基
金2018 年半年度资产净值的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-07-02
30
《财通基金管理有限公司关于旗下基
金2018 年半年度资产净值的公告》
中国证监会指定报刊
及网站
2018-07-02
§ 11
影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资者 持有 基金份 额比 例达到 或超 过20%的情 况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
2017-01-24至
2018-06-30
7,860,
849.06
0 0
7,860,849.
06
31.88% 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 55 页，共 59 页
机构 2
2018-01-12至
2018-04-13
10,917
,030.5
7
0
10,917
,030.5
7
0 0%
产品特有风险
本基金属于债券型基金， 主要投资于固定收益类品种， 运用投资组合保险策略将资产
配置于高风险资产与低风险资产。本基金投资策略在理论上可以降低本金损失的风
险、 锁定投资收益， 但在实际投资中， 可能由于市场环境急剧变化的影响导致本策略
不能有效发挥功效， 并产生一定的本金或已获取收益损失的风险。 本基金管理人将发
挥专业研究优势， 加强对市场、 固定收益类产品和上市公司基本面等的深入研究， 持
续优化组合配置，以控制本金损失风险。
在报告期内， 本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20% ， 可能对基金运作
造成如 下风险：
(1) 赎回申请延缓支付的 风险
该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回， 中小投资者可能面临小额赎回申
请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。
(2) 基金净值大幅波动的 风险
该等投资者大额赎回时， 基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较
大波动；
(3) 基金规模过小导致的 风险
该等投资者赎回后， 很可能导致基金规模过小。 基金可能会面临投资银行间债券、 交
易所债券时交易困难的情形，实现基金投资目标存在一定的不确定性。
11.2 影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
本基金本报告期未有 影响投资者决策的其他重要信息。
§ 12
备 查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中国证监会核准基金募集的文件；
2 、财通收益增强债券型证券投资基金基金合同；
3 、财通收益增强债券型证券投资基金托管协议；
4 、财通收益增强债券型证券投资基金招募说明书及其更新；
5 、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6 、基金托管人业务资格批件、营业执照； 财通收 益增 强债 券型 证券 投资基 金 2018 年 半年 度报 告
第 56 页，共 59 页
7 、报告期内披露的各项公告。
12.2 存 放地 点
上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。
12.3 查 阅方 式
投资者可到基金管理人、 基金托管人的办公场 所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：400-820-9888
公司网址：http://www.ctfund.com 。
财 通基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年八 月二 十九日
