财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
财 通纯 债债券 型证 券投资 基金2018年半年 度报告 摘要
2018年06月30 日
基 金管 理人 ： 财通 基金管 理有 限公司
基 金托 管人 ： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期 ：2018 年08月29日财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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§1
重 要提 示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月22日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法
律法规及 业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016年1月19
日转转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为" 财通纯债 债券型证券投资
基金" 。同时，基金的 投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
基金管理人于2017 年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C 类份额， 基金简
称：财通纯债债券C ，基金代码：003542，基金份额持有人持有的原份额变更为A 类
份额，基金简称：财通纯债债券A ，基金代码：000497。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018 年1月1日起至6月30日止。 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 财通纯债债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2014年01月17日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 524,314,781.29 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 财通纯债债券A 财通纯债债券C
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 000497 003542
报告期末下 属分级基金的份额总额 524,309,757.17 份 5,024.12 份
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 根据 基 金合同 规定 ，本 基金 分级 运作期 满日 为2016 年1
月18日 ，于2016 年1 月19 日 正式转 型为 财通 纯债 债券 型证券 投资 基金 ；
(2) 本基金 自2017 年4月14 日 起增设 收取 销售 服务 费的C 类份额 ，原 份额 变更 为A 类份额 ；
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在追求本金安全、 保持资产流动性以及有效控制风
险的基础上， 通过积极主动的投资管理， 力争持续
稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济增长、 通货膨胀、 利率走势
和货币政策四个方面的分析和预测， 确定经济变量
的变动对不同券种收益率、 信用趋势和风险的潜在
影响。 注重组合的流动性， 在分析和判断国内外宏
观经济形势、 市场利率走势、 信用利差状况和债券
市场供求关系等因素的基础上， 自上而下确定大类
债券资产配置和信用债券类属配置， 动态调整组合
久期和信用债券的结构， 依然坚持自下而上精选个财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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券的策略， 在获取持有期收益的基础上， 优化组合
的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中预 期收
益和预期风险较低的基金品种， 其风险收益预期高
于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
本基金为债券型基金，
属于证券投资基金中预
期收益和预期风险较低
的基金品种，其风险收
益预期高于货币市场基
金，低于混合型基金和
股票型基金。
本基金为债券型基金，
属于证券投资基金中预
期收益和预期风险较低
的基金品种，其风险收
益预期高于货币市场基
金，低于混合型基金和
股票型基金。
注：本 基金 自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
2.3 基 金管 理人和 基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 武祎 郭明
联系电话 021-20537888 010-66105798
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105799
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
http://www.ctfund.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人和基金托管人办公地址
§ 3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财务 指标 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指 标
报告期(2018 年01月01日-2018年06月30日)
财通纯债债券A 财通纯债债券C
本期已实现收益 12,277,973.11 133.86
本期利润 16,227,423.53 192.03
加权平均基金份额本期利润 0.0309 0.0289
本期基金份额净值增长率 2.97% 2.75%
3.1.2 期 末数 据 和指 标 报告期末(2018 年06月30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.0375 0.0133
期末基金资产净值 543,671,585.13 5,105.21
期末基金份额净值 1.0369 1.0161
注： (1) 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字;
(2) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益;
(3) 期末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数（ 为期 末
余额， 不是 当期 发生 数）;
(4) 本基金 于2016 年1月19 日 正式转 型为 财通 纯债 债券 型证券 投资 基金;
(5) 本基金 自2017 年4月14 日 起将各 类基 金份 额净 值计 算保留 到小 数点 后的 位数 更改为4位。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
财通纯债债券A
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.31% 0.03% 0.34% 0.06% -0.03% -0.03%
过去三个月 1.10% 0.04% 1.01% 0.10% 0.09% -0.05%
过去六个月 2.97% 0.04% 2.16% 0.08% 0.81% -0.04%
过去一年 3.80% 0.04% 0.83% 0.06% 2.97% -0.02%
自基金合同生
效起至今 （20
16年01月19日
7.25% 0.08% -3.31% 0.08% 10.56% 0.00% 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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-2018 年06月3
0日）
财通纯债债券C
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率 ③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 0.28% 0.03% 0.34% 0.06% -0.06% -0.03%
过去三个月 0.99% 0.04% 1.01% 0.10% -0.02% -0.06%
过去六个月 2.75% 0.04% 2.16% 0.08% 0.59% -0.04%
过去一年 2.84% 0.03% 0.83% 0.06% 2.01% -0.03%
自份额成立日
起至今 （2017
年04 月14日-2
018年06月30
日）
2.84% 0.03% 0.03% 0.07% 2.81% -0.04%
注：(1) 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
(2) 本基金 业绩 比较 基准 为 ：中债 综合 （全 价） 指数 收益率 ；
(3 本基 金自2017 年4月14日 起增设 收取 销售 服务 费的C 类份额 ，原 份额 变更 为A 类份额 。
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率变
动 的比 较
财通纯债 债券型 证券投 资 基金A
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2016年1 月19日-2018 年6 月30日） 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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财通纯债债券A 业绩比较基准
2016-01-19 2016-05-26 2016-09-29 2017-02-10 2017-06-19 2017-10-20 2018-02-26 2018-06-30
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 根据 基 金合同 规定 ，本 基金 分级 运作期 届满 日为2016
年1月18 日 ， 本基 金于2016 年1月19 日 转型 为不 分级 的 开放式 债券 型基 金 ， 基 金 名称变 更为" 财 通纯 债
债券型 证券 投资 基金" ；
(2) 在本基 金转 换为 不分 级 的开放 式债 券型 基金 后， 本基金 的投 资组 合比 例为 ：债券 资产 的比 例不 低
于基金 资产 的80% ； 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的5% 。本 基
金的建 仓期 为2014 年1月17 日至2014 年7月17 日 ；截 至 建仓期 末 和 本报 告期 末， 基金的 资产 配置 符合
基金契 约的 相关 要求 ；
(3) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
财通纯债 债券型 证券投 资 基金C
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2017年4 月14日-2018 年6 月30日）
财通纯债债券C 业绩比较基准
2017-04-14 2017-06-16 2017-08-16 2017-10-20 2017-12-20 2018-02-26 2018-04-27 2018-06-30
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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注：(1) 本 基金 合同 生效 日 为2014 年1 月17 日， 根据 基 金合同 规定 ，本 基金 分级 运作期 届满 日为2016
年1月18 日 ， 本基 金于2016 年1月19 日 转型 为不 分级 的 开放式 债券 型基 金 ， 基 金 名称变 更为" 财 通纯 债
债券型 证券 投资 基金" ；
(2) 在本基 金转 换为 不分 级 的开放 式债 券型 基金 后， 本基金 的投 资组 合比 例为 ：债券 资产 的比 例不 低
于基金 资产 的80% ； 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的5% 。本 基
金的建 仓期 为2014 年1月17 日至2014 年7月17 日 ；截 至 建仓期 末和 本报 告期 末， 基金的 资产 配置 符合
基金契 约的 相关 要求 ；
(3) 本基 金自2017 年4月14 日起增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额， 原份 额变 更为A 类 份额 。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
财通基金管理有限公司成立 于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立， 财通证券 股份有限公司为第
一大股东， 出资比例40% 。 公司注册资本2亿元人民币， 注册地上海， 经营范围为基金募
集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
财通基金始终秉承" 持 有人利益至上" 的核心 价值观，致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。 在公募业务方面， 公司坚持以客户利益为出发点设计产品， 逐步建立起
覆盖各种投资标的、 各种风险收益特征的产品线， 获得一定市场口碑； 公司将特定客户
资产管理业务作为重要发展战 略之一， 形成玉泉系列、 富春系列等多个子品牌， 产品具
有追求绝对收益、 标的丰富、 方案灵活等特点， 为机构客户、 高端个人客户提供个性化
的理财选择。
公司现有员工180 人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年
以上。 通过提供多维度、 人性化的客户服务， 财通基金始终与持有人保持信息透明； 通
过建立完备的风险控制体系， 财通基金最大限度地保证客户的利益。 公司将以专业的投
资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张亦博
本基金的
基金经理
2015年08
月27日
- 7年
澳大利亚莫纳什大学风险管理
学硕士，特许金融分析师（CF
A) 。历任德邦证券有限 责任公
司研究所研究员，东吴证券股财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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份有限公司资产管理总部债券
研究员、债券投资经理助理，
华宝证券有限责任公司资产管
理部固定收益投资经理。 2015
年8月加入财通基金管理有限
公司， 任固定收益部基金经理。
罗晓倩
本基金的
基金经理
助理
2016年07
月28日
- 5年
复旦大学投资学硕士，先 后就
职于友邦保险、国华人寿、汇
添富基金、 华福基金， 2015年5
月加入东吴证券，担任东吴证
券资产管理总部投资经理。20
16年5月加入财通基金固定收
益部。
注：(1) 基 金的 首任 基金 经 理，其" 任 职日 期" 为基金 合同生 效日 ，其" 离 职日 期" 为根据公 司决 议确 定
的解聘 日期 ；
(2) 非首任 基金 经理 ，其" 任 职日期" 和" 离 任日 期" 分别 指根据 公司 决议 确定 的聘 任日期 和解 聘日 期；
(3) 证券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守 《中华人 民共和国证券投资基金法》 、 《证券
投资基金销售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相
关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在认真控制
投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人以价值投资为理念， 致力于建设 合理的组织架构和科学 的投资决策体
系， 营造公平交易的执行环境。 公司通过严格的内控制度和授权体系， 确保投资、 研究、
交易等各个环节的独立性。 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离， 实行集中交易，
并建立了公平的交易分配制度， 确保在场内、 场外各类交易中， 各投资组合都享有公平
的交易执行机会。
同时， 公司逐步建立健 全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备
选库， 在此平台上共享研究成果， 并对各组合提供无倾向性支持； 在公用备选库的基础财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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上， 各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、 投资范围和关联交易限
制等， 建立不同投资组合的投 资对象备选库和交易对手备选库， 进而根据投资授权构建
具体的投资组合。 在确保投资组合间信息隔离、 权限明晰的基础上， 形成信息公开、 资
源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度， 并在交易系统中适当启用公平交易模块， 保证公
平交易的严格执行。 对异常交易的监控包括事前、 事中和事后等环节， 特殊情况会经过
严格的报告和审批程序， 会定期针对旗下所有 组合的交易记录进行了交易时机和价差的
专项统计分析，以排查异常交易。
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 和 《财通基金管理有限公司公 平交易制度》 的规定， 未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
本公司原则上禁止不同投资组合之间 （完全按 照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的， 则需经公司领 导严格审批并留痕
备查。
本投资组合为主动型开放式基金。 本报告期内， 本投资组合与本公司管理的其他主
动型投资组合未发生过同日反向交易 （短期国债回购交易除外） 的情况， 也未发生影响
市场价格的临近日同 向或反向交易。
经过事前制度约束、 事中严密监控， 以及事后的统计排查， 本报告期内各笔交易的
市场成交比例、 成交均价等交易结果数据表明， 本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管 理人 对报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
上半年受益于宽松的货币政策， 市场流动性整体宽松。 国内经济承压和贸易战等因
素导致利率债表现良好。但同时国内经济承压和信贷收缩使得信用风险事件爆发频出，
违约增加， 信用利差扩大， 中低等级信用债下跌较快。 上半年本基金策略上以利率和中
高等级信用债为主，适当增加久期和杠杆。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至报告期末财通纯债债券A 基金份额净值为1.0369元；本报告期内，基金份额净
值增长率为2.97% ，同期业绩比较基准收益率为2.16% ；截至报告期末财通纯债债券C 基财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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金份额净值为1.0161元 ； 本报告期内， 基金份额净值增长率为2.75% ， 同期业绩比较基准
收益率为2.16% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
预计整体信用环境较上半年或有 所改善， 但信 用风险仍是干扰信用环境修复的最大
羁绊。上 半年违约债券291.87亿，新增多家违约主体。加上紧信用背景下，信用再融资
风险压力较大，导致上半年信用债分化。
央行6月初增加MLF 担 保品范围，窗口指导银行持有低评级AA+ 以下 债券。体现出
监管修复信用环境的意图， 但恢复需时间。 边际上还需要有更宽松的货币政策， 去杠杆
更进一步的放松，信用利差才可能收窄。
本基金 持仓上仍将 以中高等级为主， 监测信用环境变化， 适度增配中低等级； 同时，
市场上错杀的中低等级个券， 可以加强研究， 增厚收益。 策略上， 利率债进入下 半场但
依然有空间， 下半年依然以利率和中短期中高等级信用债为主， 同时保持市场杠杆水平。
4.6 管 理人 对报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证券监督管理委员会 《关于证券投资基金估值业务的指导意见》 和中国证
券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定，
本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会成员由总经理、 督察长、 基金投资 部、 专户投资部、 固定 收益部、 研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组
成。 估值委员会成 员均具有会计核算经验、 行业分析经验、 金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力， 且之间不存在任何重大利益冲突。 基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法， 可以向估值委员会 申请对其进行专项
评估。 新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳， 否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责： 根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型， 拟定公司的估
值政策、 估值方法和估值程序， 确保公司各基金产品净值计算的公允性， 以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》 ， 截至报告期末， 基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户资
产管理计划估值业务实行外包。
根据中国证券投资基金业协会《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指
引 （试行）> 的通知》 （中基协发 〔2017〕6 号） ， 基金管理人与中 证指数有限公司签订财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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了 《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》 ， 委托中证指数有限公司计算并提供流通
受限股票流动性折扣。
4.7 管 理人 对报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金的收益分配原则如下：
(1) 在符合有关基金分红 条件的前提下，本基 金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2) 本基金收益分配方式 分两种： 现金分红与红 利再投资， 投资者可选 择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金 份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同 等分配权；
(5) 法律法规或监管机关 另有规定的，从其规定。
根据相关法 律法规及 《基金合同》 的要求， 结合本基金运作情况， 本报告期内本基
金未进行利润分配。
4.8 报 告期 内管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200 人或者基金资
产净值低于5000万元的情况出现。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对 财通纯债债券型 证券投资基金的托管过程中， 严格
遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职 尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 财通纯债 债券型 证券投资基金的管理人 ——财通基金管理有限公司在
财通纯债债券型 证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格
计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 财通纯债债券型 证券投资基金
对基金份额持有人进行了1次利润分配，分配金额为18,623,105.45元。
5.3 托 管人 对 本半 年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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本托管人依法对 财通 基金管理有限公司编制和披露的 财通纯债债券型 证券投资基
金2018 年半年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6 半 年度 财务会 计报告( 未经 审计)
6.1 资 产负 债表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2018年06 月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017 年12月31日
资 产：
银行存款
20,155,712.35 20,823.49
结算备付金
- 454.90
存出保证金
192.86 5,816.50
交易性金融资产
728,801,937.50 694,231,217.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
728,801,937.50 694,231,217.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
15,082,982.87 14,018,324.52
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
764,040,825.58 708,276,636.41
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
上年度末
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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2018 年06月30日 2017 年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
200,956,898.57 160,991,558.51
应付 证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
138,010.69 139,075.51
应付托管费
46,003.58 46,358.50
应付销售服务费
1.88 2.79
应付交易费用
15,288.43 19,337.20
应交税费
83,025.33 -
应付利息
175,765.50 216,512.52
应付利润
18,610,211.34 -
递延所得税负债
- -
其他负债
338,929.92 460,000.00
负债合计
220,364,135.24 161,872,845.03
所 有者 权益：
实收基金
524,019,790.19 524,333,396.17
未分配利润
19,656,900.15 22,070,395.21
所有者权益合计
543,676,690.34 546,403,791.38
负债和所有者权益总计
764,040,825.58 708,276,636.41
注： (1) 后附 会计 报表 附注 为本会 计报 表的 组成 部分 ；
(2) 报告截 止日2018 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.0369 元 ， 基 金份 额总 额524,314,781.29 份 。 其 中A类基
金份额 净值1.0369元，A 类 基金份 额总 额524,309,757.17 份，C 类基 金份 额净 值1.0161元，C 类 基金 份
额总额5,024.12 份。
6.2 利 润表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年06月30日
单位：人民币元 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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项 目 附 注号
本期2018年01月01
日至2018年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7 年06月30日
一 、收 入
21,026,292.14 5,982,802.07
1.利息收入
18,399,275.69 19,688,107.09
其中：存款利息收入
11,416.59 745,852.11
债券利息收入
18,371,979.34 18,222,391.49
资产支持证券利息收
入
- 98,439.75
买入返售金融资产收
入
15,879.76 621,423.74
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 ―- ‖ 填列）
-1,322,506.87 -19,554,055.50
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
-1,322,506.87 -19,551,836.46
资产支持证券投资收
益
- -2,219.04
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益 （ 损失以
―- ‖ 号填列）
3,949,508.59 5,773,423.96
4.汇 兑 收 益 （ 损 失 以 ― － ‖ 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以 ―- ‖ 号填
列）
14.73 75,326.52
减 ：二 、费用
4,798,676.58 3,657,674.91
1．管理人报酬
826,333.54 1,846,971.30
2．托管费
275,444.50 738,788.47
3．销售服务费
13.85 -
4．交易费用
9,825.14 17,287.40 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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5．利息支出
3,359,140.29 891,343.96
其中： 卖出回购金融资 产支出
3,359,140.29 891,343.96
6．税金及附加
171,022.77 -
7．其他费用
156,896.49 163,283.78
三 、 利润总 额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号 填列 ）
16,227,615.56 2,325,127.16
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号
填 列）
16,227,615.56 2,325,127.16
注：后 附会 计报 表附 注为 本会计 报表 的组 成部 分 。
6.3 所 有者 权益（ 基金净 值） 变动表
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
524,333,396.17 22,070,395.21 546,403,791.38
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 16,227,615.56 16,227,615.56
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
―- ‖ 号填列）
-313,605.98 -18,005.17 -331,611.15
其中： 1.基金申购款 68,707.28 4,372.26 73,079.54
2.基金赎回
款
-382,313.26 -22,377.43 -404,690.69
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
- -18,623,105.45 -18,623,105.45 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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（净值减少以 ―- ‖ 号
填列）
五、 期末所有者权益
（基金净值）
524,019,790.19 19,656,900.15 543,676,690.34
项 目
上年度可比期间
2017年01 月01日至2017年06月30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
406,974,364.27 11,572,011.11 418,546,375.38
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 2,325,127.16 2,325,127.16
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
―- ‖ 号填列）
191,104,777.75 6,290,864.68 197,395,642.43
其中： 1.基金申购款 485,069,176.30 14,948,907.71 500,018,084.01
2.基金赎回
款
-293,964,398.55 -8,658,043.03 -302,622,441.58
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 ―- ‖ 号
填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
598,079,142.02 20,188,002.95 618,267,144.97
注：本 期申 购款 金额 包含 基金拆 分/ 折 算调 整金 额；
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
王家俊
—————————
基金管理人负责人
王家俊
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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6.4.1 基 金基 本情况
财通纯债分级债券型证券投资基金（现已变更为" 财通纯债债券型证 券投资基金" ，
以下简称" 本基金" ）， 系经中国证券监督管理委员会（以下简称" 中 国证监会" ）证监许
可〔 2013 〕 1590号文 《 关于核准财通纯债分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准，
由基金管理人财通基金管理有限公司于2014年1月8日至2014年1月15日向社会公开募
集， 其中财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债A 份额 （以下简称" 纯债A" ） 的发售时
间为2014 年1月8日至2014 年1月10日，财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债B 份额
（以下简称" 纯债B" ） 的发售时间为2014年1月10日至2014年1月15日。募集期结束经安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2014) 验 字第60951782_B13
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1 月17日生效。本
基金运作方式为契约型， 本基金分级运作期内， 纯债A 自基金合同生效之日起每满3个月
开放一次（纯债A 第八次开放时，只开放赎回，不开放申购），纯债B 封闭运作，且不
上市交易； 分级运作期届满， 本基金转换为不分级的开放式债券型基金。 财通纯债分级
债券型证 券投资基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
215,629,255.22 元，折合215,629,255.22份基金份额，其中纯债A 150,629,255.22 份，纯债
B 65,000,000.00 份， 募 集资金在募集期间产生的利息为人民币10,432.89 元， 折合10,432.89
份基金份额，其中纯债A 10,432.89 份，纯债B 0.00 份。以上收到的实收基金（本息）合
计为人民币215,639,688.11 元， 折合215,639,688.11 份基金份额。 其中纯债A 150,639,688.11
份，纯债B 65,000,000.00 份。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司，注册登记
机构为财通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行 上市的债券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规
定) 。 本基金主要投资 于国债、 地方政府债、 央行票据、 金融债、 次 级债、 企业债、 公司
债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、通知存款、
银行定期存款、 协议存款等固定收益类资产。 本基金 的投资组合比例为： 债券资产的比
例不低于基金资产的80% ；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金
资产净值的5% 。 本基金不直接从二级市场买入股票、 权证、 可转换债 券等， 也不参与一
级市场的新股、 可转换债券申购或增发新股。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法律
法规及业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016 年1月19日转
转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为" 财通纯债债券 型证券投资基金" 。
同时，基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的 《企业会计准则- 基本准则》 以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称" 企业 会计准则" ）编制，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披 露》、《证券投资基金
信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年6月30
日的财务状况以及2018 年1月1日至2018年6月30 日止期间的经营成果和净值变动情况等
有关信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、 其他会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24 日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19 日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改 革有关税收政
策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而
发生的股权转让，暂免征收印花税 。
2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》 的规定， 经国务院批准， 自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （封财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入
免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]140 号文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育
辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 本基金 运营过程中发生的增值税应税行为， 以
本基金 的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文 《关于资管产品增值税有关问题的通
知》 的规定， 自2018年1月1日起， 本基金的基金管理人运营 本基金过程中发生的增值税
应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征收率缴纳增值税。 对 本基金 在2018年1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的，
已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳 税额中抵减。
3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据 《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例 （2011年修订） 》 、 《征收教育费
附加的暂行规定 （2011 年修订） 》 及相关地方 教育附加的征收规定， 凡缴纳消费税、 增
值税、 营业税的单位和个人， 都应当依照规定缴纳城市维护建设税、 教育费附加 （除按
照相关 规定缴纳农村教育事业费附加的单位外 ） 及地方教育费附加。 本基金的具体缴纳
标准如下：
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的 流转税的7% 计缴。
教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3% 计缴。
地方教育附加 – 按实际缴纳的流转税的2% 计缴。
4 企业所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税 收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改 革有关税收政
策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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根据财政部、 国家税务 总局财 税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机
构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商银
行")
基金托管人、基金代销机构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进 行的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 债 券交 易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月3
0 日
成交金额
占当期债券买卖
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
买卖成交总
额的比例
财通证券 - - 81,134,688.40 28.30%
6.4.8.1.4 债 券回 购交易 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.8.1.5 应 支付 关联方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年06月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7 年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 826,333.54 1,846,971.30
其中：支付销售机构的客户维护费 1.15 2.28
注：(1) 本 基金 于2017 年1月1日至2017 年11 月19 日的 管 理费按 前一 日基 金资 产净 值的0.5% 年 费率 计
提。管 理费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金资 产净 值
基金 管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令， 基金 托管 人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人。 若遇
法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延;
(2) 本基金 于2017 年11月20 日起管 理费 按前 一日 基金 资产净 值的0.3% 年费 率计 提。 管理 费的计 算方 法
如下：
H ＝E× 0.3%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令， 基金 托管 人 复核 后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人。 若遇
法定节 假日 、公 休假 等， 支付日 期顺 延;
(3) 客户维 护费 是指 基金 管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目;
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 23 页，共 51 页
项目
本期
2018年01月01日至2018
年06 月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 275,444.50 738,788.47
注：(1) 本 基金 于2017 年1月1日至2017 年11 月19 日的 托 管费按 前一 日基 金资 产净 值的0.2% 的 年费 率计
提。托 管费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延;
(2) 本基金 于2017 年11月20 日起托 管费 按前 一日 基金 资产净 值的0.1% 年费 率计 提。 管理 费的计 算方 法
如下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月前5个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延;
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年01 月01日至2018年06月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通纯债债券A 财通纯债债券C 合计
财通基金管理有限
公司
- 13.85 13.85
合计 - 13.85 13.85
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017年04 月14日至2017年06月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通纯债债券A 财通纯债债券C 合计
财通基金管理有限
- - - 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 24 页，共 51 页
公司
合计
- - -
注：(1) 本 基金 于2017 年4月14日增 设收 取销 售服 务费 的C 类份 额;
(2) 基金销 售服 务费 按前 一 日C 类基 金份 额资 产净 值的0.4% 年 费率 计提, 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月
末， 按月 支付 ， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送销 售服务 费划 款指 令 ， 基 金 托管人 复核 后于 次月 前2
个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 ，由基 金管 理人 支付 给销 售机构 。若 遇法 定节 假
日、公 休假 等， 支付 日期 顺延;
(3) 销售服 务费 计提 的计 算 公式为 ： 每 日应 计提 的基 金销售 服务 费= 前 一日C 类 基金份 额的 基金 资产 净
值× 0.4%÷ 当 年天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间内基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12月31日
持有的基金份
额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的基
金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
财通纯
债债券
A
财通证
券
32,874,571.67 6.27%
32,874,571.
67
6.27%
注：财 通证 券股 份有 限公 司(" 财通证 券") 于认购 期内 运用固 有资 金65,000,000.00 元认 购本 基金 份额
65,000,000.00 份 ， 其 中募 集 期间产 生的 利息 为0 元， 纯 债A 、 纯 债B 均不 收取 认购 费。 上 述份 额根 据 《 基
金合同 》 的规 定于2016 年1 月18日、 2016 年1月19 日 折 算， 折算 比例 分别 为1.352048441 、 0.999902404 。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年01月01日至2018年06月30
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月30财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 25 页，共 51 页
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行活期存款
20,155,712.35 11,392.30 12,774,010.10 46,976.93
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息；
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说 明
本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。
6.4.9 期 末（2018年06 月30日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等 流通受 限股 票
本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中 作为抵 押的 债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债券 正回 购
截至本报告期末2018 年6月30日止，基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额人民币200,956,898.57元， 于2018年7月3日、 2018年7 月4日到期。 是以
如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
041764021
17泰交通CP00
1
2018-07-03 100.79 200,000 20,158,000.00
041800021
18曲文投CP00
1
2018-07-03 100.49 114,000 11,455,860.00
011800186
18鲁晨鸣SCP0
03
2018-07-03 100.00 300,000 30,000,000.00
041758035
17新港东区CP
002
2018-07-03 100.73 200,000 20,146,000.00 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 26 页，共 51 页
041800035
18淮北建投CP
001
2018-07-03 100.19 143,000 14,327,170.00
041800013
18连云交通CP
001
2018-07-03 100.68 200,000 20,136,000.00
011764126
17汾湖投资SC
P002
2018-07-04 100.62 200,000 20,124,000.00
011758148
17宏泰国资SC
P001
2018-07-04 100.73 200,000 20,146,000.00
011800157
18滁州同创SC
P001
2018-07-04 100.57 104,000 10,459,280.00
011801039
18汾湖投资SC
P003
2018-07-04 100.07 200,000 20,014,000.00
101800120
18远洋集团MT
N002
2018-07-04 102.80 24,000 2,467,200.00
101800526
18中金集MTN
001BC
2018-07-04 100.36 200,000 20,072,000.00
合计
2,085,000 209,505,510.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债券 正回 购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
1 、公允价值
1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
其因剩余期限不长，公 允价值与账面价值相若。
2) 以公允价值计量的金融工具
(1) 各层次金融工具公允 价值
于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为人民币728,801,937.50 元， 无属于第一层次、 第三层次的余额。
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为人民币694,231,217.00 元， 无属于第一层次、 第三层次的余额。
(2) 公允价值所属层次 间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或
属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 27 页，共 51 页
及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并 根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和可转 换债券公允价值应
属第二层次或第三层次。
(3) 第三层次公允价值余 额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期未发生变动。
2 、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
3 、其他事项
截至资产负债表 日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 728,801,937.50 95.39
其中：债券 728,801,937.50 95.39
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 20,155,712.35 2.64
8 其他各项资产 15,083,175.73 1.97
9 合计 764,040,825.58 100.00
7.2 报 告期 末按行 业分类 的股 票投资 组合 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 28 页，共 51 页
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有通过沪港通机制投资的港股。
7.3 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
本基金本报告期末 未持有股票。
7.4 报 告期 内股票 投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期未投资股票。
7.5 期 末按 债券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 51,013,000.00 9.38
其中：政策性金融债 51,013,000.00 9.38
4 企业债券 76,424,937.50 14.06
5 企业短期融资券 422,016,000.00 77.62
6 中期票据 179,348,000.00 32.99
7 可转债( 可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 728,801,937.50 134.05
7.6 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 29 页，共 51 页
金额单位：人 民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 041800012 18北大荒CP001 300,000 30,177,000.00 5.55
2 170211 17国开11 300,000 30,039,000.00 5.53
3 011800186 18鲁晨鸣SCP003 300,000 30,000,000.00 5.52
4 1580021 15汇丰投资债 300,000 24,063,000.00 4.43
5 180205 18国开05 200,000 20,974,000.00 3.86
7.7 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未投资资产支持证券。
7.8 报 告期 末按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
7.9 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投资 的股 指期货 交易 情况说 明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本 报告期末未持有股指期货合约。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的 投资政 策
本基金不投资股指期货。
7.11 报 告期 末本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金暂不投资国债期货。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报 告 期内， 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查 ， 或在
报告 编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.12.2 报 告 期内， 本基金 投资 的前十 名股 票中， 没有 超出 基金合 同规定 的备 选股票 库之
外 的股 票。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 192.86
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息 15,082,982.87
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 15,083,175.73
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因， 本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
§8
基 金份 额持有 人信息
8.1 期 末基 金份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 31 页，共 51 页
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
财通纯债
债券A
1,905 275,228.22
518,310,494.0
0
98.86% 5,999,263.17 1.14%
财通纯债
债券C
5 1,004.82 - - 5,024.12
100.0
0%
合计 1,910 274,510.36
518,310,494.0
0
98.85% 6,004,287.29 1.15%
注： 分 级基 金机 构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例中， 对下 属分 级基 金， 比例的 分母 采用 各自 级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用期 末基 金份 额总额 ，特 此说 明。
8.2 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份）
占基金各类份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
财通纯债债
券A
1,107.48 0.0002%
财通纯债债
券C
4,024.12 80.10%
合计 5,131.60 0.0010%
8.3 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
财通纯债债券A 0
财通纯债债券C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
财通纯债债券A 0
财通纯债债券C 0
合计 0
注：(1) 本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间为0； 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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(2) 本基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
§9
开 放式 基金份 额变动
单位：份
财通纯债债券A 财通纯债债券C
基金合同生效日(2014 年01月17
日) 基金份额总额
104,588,639.11 -
本报告期期初基金份额总额 524,620,559.68 8,000.00
本报 告期基金总申购份额 68,721.09 24.12
减：本报告期基金总赎回份额 379,523.60 3,000.00
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 524,309,757.17 5,024.12
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额; 总赎 回份 额含转 换出 份额 。
§ 10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大会 决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
1 、本报告期内，基金管理人于2018年6月29日增聘武祎先生担任公司督察长职务，
原督察长黄惠女士于2018 年6月29日离任；
2 、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行审 计的会 计师 事务所 情况
本报告期内， 为本基金进行审计的机构未发生变化， 为安永华明会计师事务所( 特殊
普通合伙) 。
10.6 管 理人 、托管 人及其 高级 管理人 员受 稽查 或 处罚 等情况 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
10.7 基 金租 用证券 公司交 易单 元的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长城证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
联讯证券 2 - - - - -
东海证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
山西证券 2 - - - - -
华融证券 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
湘财证券 2 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
中信建投证
券
2 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
民族证券 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - - 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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信达证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
财通证券 3 - - - - -
东兴证券 3 - - - - -
安信证券 4 - - - - -
长江证券 4 - - - - -
招商证券 4 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
长城证券 - - - - - - - -
新时代证券 - - - - - - - -
中泰证券 - - - - - - - -
联讯证券 - - - - - - - -
东海证券 - - - - - - - -
华创证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
山西证券 - - - - - - - -
华融证券 - - - - - - - -
国信证券 702,776.38 27.91% - - - - - -
兴业证券 - - - - - - - -
湘财证券 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
西部证券 - - - - - - - -
高华证券 - - - - - - - -
国盛证券 - - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - - 财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
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国金证券 - - - - - - - -
中信建投证
券
29,081.10 1.15% - - - - - -
东北证券 - - - - - - - -
太平洋证券 - - - - - - - -
民族证券 - - - - - - - -
天风证券 - - 200,000.00 100.00% - - - -
申银万国 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
信达证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
西南证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
海通证券 1,623,114.35 64.46% - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
财通证券 - - - - - - - -
东兴证券 - - - - - - - -
安信证券 163,144.65 6.48% - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
招商证券 - - - - - - - -
§ 11
影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资者 持有 基金份 额比 例达到 或超 过20%的情 况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
2017-01-09至
2018-06-30
485,43
5,922.
33
0 0
485,435,92
2.33
92.58%
产品特有风险
本基金是由财通纯债分级债券型证券投资基金于分级运作期届满转型而来。 转型为不
分级的开放式基金，基金类型为债券型。原纯债A 、纯债B 基金份额 持有人所持有的
基金份额面临风险收益特征变化的风险。纯债B 将不再内含杠杆机制 ；原有纯债B 的
基金份额持有人持有的转换后的基金份额， 可能会因其业务办理所在证券公司的业务财通纯 债债 券型 证券 投资 基金 2018 年 半年 度报 告摘要
第 36 页，共 51 页
资格等方面的原因，不能顺利赎回。
在报告期内， 本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20% ， 可能对基 金运作
造成如下风险：
(1) 赎回申请延缓支付的 风险
该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回， 中小投资者可能面临小额赎回申
请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。
(2) 基金净值大幅波动的 风险
该等投资者大额赎回时， 基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较
大波动；
(3) 基金规模过小导致的 风险
该等投资者赎回后， 很可能导致基金规模过小。 基金可能会面临投资银行间债券、 交
易所债券时交易困难的情形，实现基金投资目标存在一定的不确定性。
11.2 影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
本基金 本报告期未有影响投资者决策的其他重要信息。
财 通基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年八 月二 十九日
