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财通收益增强债券C(003204)

财通收益增强债券:2018年半年度报告摘要查看PDF公告

财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
财通收益增强债券型证券投资基金2018年半年度报告摘要
2018年06月30日
基金管理人:财通基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2018年08月29日财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第2页,共 59 页
§1


重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年8月22日 复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年 度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 基金管理人于2017年4月14日起对本基金增设收取销售服务费的C类份额,基金 简称:财通收益增强债券C ,基金代码:003204,基金份额持有人持有的原份额变更 为A类份额,基金简称:财通收益增强债券A,基金代码:720003。 本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。 本基金于2015年12月25日由财通保本混合型发起式证券投资基金转型。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第3页,共 59 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 财通收益增强债券 场内简称 - 基金主代码 720003 基金运作方式 契约型、开放式 交易代码 - 基金合同生效日 2012年12月20日 基金管理人 财通基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 24,654,999.50份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 下属分级基金的场内简称 - - 下属分级基金的交易代码 720003 003204 报告期末下属分级基金的份额总额 24,654,899.06份 100.44份 注:(1)本基金合同生效日为2012年12月20日,根据基金合同规定,第一个保本周期到期日为2015年 12月21日,本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金; (2) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C 类份额,原份额变更为A类份额。 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持资产流动性和严格控制风险的基础上,综 合利用多种投资策略,实现基金资产的长期稳定 增值。 投资策略 本基金长期战略性资产配置以债券为主。同时, 在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环 境、公司基本面、市场估值水平以及投资者情绪 ,在一定的范围内对债券、股票和现金各自的投 资比例作战术性资产配置调整,以降低系统性风 险对基金收益的影响。 债券资产投资策略层面,本基金将采用宏观环境 分析和微观市场定价分析两个方面进行债券资产财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第4页,共 59 页 的投资,主要投资策略包括债券投资组合策略和 动态品种优化策略;股票投资策略层面,本基金 以价值投资为基本投资理念,结合定性分析与定 量分析的结果,以价值选股、组合投资为原则, 选择具备估值吸引力、增长潜力显著的公司股票 构建本基金的股票投资组合;本基金在权证投资 方面主要运用的策略包括价值发现策略和套利交 易策略等;如法律法规或监管机构以后允许基金 投资于其他衍生金融工具,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金对衍 生金融工具的投资主要以对冲投资风险或无风险 套利为主要目的。 业绩比较基准 中债综合指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,其预期风险和预期收益高 于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金 。 下属分级基金的风险收益特征 本基金为债券型基金, 其预期风险和预期收益 高于货币市场基金,低 于混合型基金和股票型 基金。 本基金为债券型基金, 其预期风险和预期收益 高于货币市场基金,低 于混合型基金和股票型 基金。 注:本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C类份额,原份额变更为A类份额。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 武祎 郭明 联系电话 021-20537888 010-66105798 信息披 露负责 人 电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-820-9888 95588 传真 021-20537999 010-66105799 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告 http://www.ctfund.com财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第5页,共 59 页 正文的管理人互联网 网址 基金半年度报告备置 地点 基金管理人和基金托管人办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2018 年01月01日-2018 年06月30日) 3.1.1 期间数据和指标 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 本期已实现收益 -694,174.36 -129,055.50 本期利润 -317,142.10 -145,539.31 加权平均基金份额本期利润 -0.0123 -0.0206 本期基金份额净值增长率 -1.26% -1.59% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018年06月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.2176 -0.0261 期末基金资产净值 30,063,577.56 98.08 期末基金份额净值 1.2194 0.9765 注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字; (2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; (3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数( 为期末 余额,不是当期发生数); (4) 基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金; (5)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C 类份额,原份额变更为A类份额; (6)本基金自2017年4月14日起将各类基金份额净值计算保留到小数点后的位数更改为4位。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 财通收益增强债券A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 业绩比较 基准收益 业绩比较 基准收益 ①-③ ②-④财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第6页,共 59 页 ② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 -1.18% 0.24% 0.34% 0.06% -1.52% 0.18% 过去三个月 -1.05% 0.20% 1.01% 0.10% -2.06% 0.10% 过去六个月 -1.26% 0.28% 2.16% 0.08% -3.42% 0.20% 过去一年 -2.42% 0.26% 0.83% 0.06% -3.25% 0.20% 自基金转型 起至今(201 5年12月25日 -2018年06月 30日) -2.60% 0.21% -2.82% 0.08% 0.22% 0.13% 财通收益增强债券C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -1.29% 0.25% 0.34% 0.06% -1.63% 0.19% 过去三个月 -1.27% 0.20% 1.01% 0.10% -2.28% 0.10% 过去六个月 -1.59% 0.28% 2.16% 0.08% -3.75% 0.20% 过去一年 -3.55% 0.26% 0.83% 0.06% -4.38% 0.20% 自基金合同 生效起至今 (2017年04 月14日-2018 年06月30日 ) -2.35% 0.24% 0.03% 0.07% -2.38% 0.17% 注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字; (2)本基金业绩比较基准为:中债综合指数收益率。 (3)本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C 类份额,原份额变更为A类份额。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 财通收益增强债券型证券投资基金A财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第7页,共 59 页 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年12月25日-2018年6月30日) 业 业 业 业 业 业 业 业 A 业 业 业 业 业 业 2015-12-25 2016-05-09 2016-09-12 2017-01-23 2017-06-08 2017-10-16 2018-02-22 2018-06-30 2% 1% 0% -1% -2% -3% -4% -5% 注:(1)本基金合同生效日为2012年12月20日,根据合同规定,第一个保本周期到期日为2015年12月 21日,本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金; (2)本基金转型为非保本的债券型证券投资基金后,股票、权证等权益类占基金资产:≤20%;债券 等固定收益类资产占基金资产:≥80% ;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值:≥5% ,权证占基金资产净值:≤3% 。本基金的建仓期为2015年12月25日至2016年6月25日,截 至建仓期末,基金的资产配置符合基金契约的相关要求。截至报告期末,基金的资产配置符合基金 契约的相关要求; (3) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C 类份额,原份额变更为A类份额。 财通收益增强债券型证券投资基金C 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2017年4月14日-2018年6月30日)财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第8页,共 59 页 业 业 业 业 业 业 业 业 C 业 业 业 业 业 业 2017-04-14 2017-06-16 2017-08-16 2017-10-20 2017-12-20 2018-02-26 2018-04-27 2018-06-30 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% -0.5% -1% -1.5% -2% -2.5% 注:(1)本基金合同生效日为2012年12月20日,根据合同规定,第一个保本周期到期日为2015年12月 21日,本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券型证券投资基金; (2)本基金转型为非保本的债券型证券投资基金后,股票、权证等权益类占基金资产:≤20%;债券 等固定收益类资产占基金资产:≥80% ;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值:≥5% ,权证占基金资产净值:≤3% 。本基金的建仓期为2015年12月25日至2016年6月25日,截 至建仓期末,基金的资产配置符合基金契约的相关要求。截至报告期末,基金的资产配置符合基金 契约的相关要求; (3) 本基金自2017年4月14日起增设收取销售服务费的C 类份额,原份额变更为A类份额。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通基金管理有限公司成立于2011年6月,由财通证券股份有限公司、杭州市实业 投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立,财通证券股份有限公司为 第一大股东,出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币,注册地上海,经营范围为基 金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。 财通基金始终秉承"持有人利益至上" 的核心价值观,致力于为客户提供专业优质的 资产管理服务。在公募业务方面,公司坚持以客户利益为出发点设计产品,逐步建立 起覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线,获得一定市场口碑;公司将特定 客户资产管理业务作为重要发展战略之一,形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌, 产品具有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点,为机构客户、高端个人客户提 供个性化的理财选择。 公司现有员工180人,管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年 以上。通过提供多维度、人性化的客户服务,财通基金始终与持有人保持信息透明;财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第9页,共 59 页 通过建立完备的风险控制体系,财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业 的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造 价值。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 张亦博 本基金的 基金经理 2015年08 月27日 - 7年 澳大利亚莫纳什大学风险管理 学硕士,特许金融分析师(C FA)。历任德邦证券有限责任 公司研究所研究员,东吴证券 股份有限公司资产管理总部债 券研究员、债券投资经理助理 ,华宝证券有限责任公司资产 管理部固定收益投资经理。 2 015年8月加入财通基金管理有 限公司,任固定收益部基金经 理。 罗晓倩 本基金的 基金经理 助理 2016年7 月28日 - 5年 复旦大学投资学硕士,先后就 职于友邦保险、国华人寿、汇 添富基金、华福基金,2015年 5月加入东吴证券,担任东吴 证券资产管理总部投资经理。 2016年5月加入财通基金固定 收益部。 注:(1)基金的首任基金经理,其" 任职日期"为基金合同生效日,其"离职日期" 为根据公司决议确定 的解聘日期; (2)非首任基金经理,其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期; (3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证 券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、基金合同和其他有关法律法规、监管部财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第10页,共 59 页 门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在 认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有发生损害基金份 额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人以价值投资为理念,致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策 体系,营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系,确保投资、 研究、交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行 集中交易,并建立了公平的交易分配制度,确保在场内、场外各类交易中,各投资组 合都享有公平的交易执行机会。 同时,公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手 备选库,在此平台上共享研究成果,并对各组合提供无倾向性支持;在公用备选库的 基础上,各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联 交易限制等,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库,进而根据投资 授权构建具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上,形成信 息公开、资源共享的公平投资管理环境。 公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中适当启用公平交易模块,保证 公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节,特殊情况会 经过严格的报告和审批程序,会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和 价差的专项统计分析,以排查异常交易。 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定,未发现组合间存在违背公 平交易原则的行为或异常交易行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投 资的投资组合及短期国债回购交易除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批 并留痕备查。 本投资组合为主动型开放式基金。本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他 主动型投资组合未发生过同日反向交易(短期国债回购交易除外)的情况,也未发生 影响市场价格的临近日同向或反向交易。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第11页,共 59 页 经过事前制度约束、事中严密监控,以及事后的统计排查,本报告期内各笔交易 的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明,本期基金运作未对市场产生有违公 允性的影响,亦未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年受益于宽松的货币政策,市场流动性整体宽松。国内经济承压和贸易战等 因素导致利率债表现良好。但同时国内经济承压和信贷收缩使得信用风险事件爆发频 出,违约增加,信用利差扩大,中低等级信用债下跌较快。 上半年本基金策略上以利 率和中高等级信用债为主,适当增加久期和杠杆。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止到2018年6月30日,本基金A类份额单位净值为1.2194元,报告期内,净值增长 率为-1.26%,业绩比较基准收益率为2.16%,低于业绩比较基准3.42%;C类份额单位净 值为0.9765元,报告期内净值增长率为-1.59%,业绩比较基准收益率为2.16%,低于业 绩比较基准3.75%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计整体信用环境较上半年或有所改善,但信用风险仍是干扰信用环境修复的最 大羁绊。上半年违约债券291.87亿,新增多家违约主体。加上紧信用背景下,信用再融 资风险压力较大,导致上半年信用债分化。 央行6月初增加MLF 担保品范围,窗口指导银行持有低评级AA+ 以下债券。体现出 监管修复信用环境的意图,但恢复需时间。边际上还需要有更宽松的货币政策,去杠 杆更进一步的放松,信用利差才可能收窄。 本基金持仓上仍将以中高等级为主,监测信用环境变化,适度增配中低等级;同 时,市场上错杀的中低等级个券,可以加强研究,增厚收益。策略上,利率债进入下 半场但依然有空间,下半年依然以利率和中短期中高等级信用债为主,同时保持市场 杠杆水平。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证券监督管理委员会《关于证券投资基金估值业务的指导意见》和中国 证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规 定,本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。 估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研 究部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第12页,共 59 页 员、涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人 员组成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富 的证券投资基金行业从业经验和专业能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经 理如果认为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法,可以向估值委员会申请对 其进行专项评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳,否则不改 变用来进行证券估值的初始价格。 估值委员会职责:根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型,拟定公司的 估值政策、估值方法和估值程序,确保公司各基金产品净值计算的公允性,以维护广 大投资者的利益。 基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务 外包协议》,截至报告期末,基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户 资产管理计划估值业务实行外包。 根据中国证券投资基金业协会《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指 引(试行)> 的通知》(中基协发〔2017〕6号),基金管理人与中证指数有限公司签 订了《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,委托中证指数有限公司计算并提供 流通受限股票流动性折扣。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益 分配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金 合同》生效不满3个月可不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未有连续20个交易日基金份额持有人数量不满200人的情况出现; 本基金资产净值于2017年10月26日至2018年1月16日期间连续58个工作日低于5000万元, 并于2018年1月17日恢复至5000万元以上,于2018年1月23日至2018年4月12日期间连续 54个工作日低于5000万元,并于2018年4月13日恢复至5000万元以上,于2018年4月 16日再次低于5000万元,截至报告期末,已连续53个工作日。本基金管理人将持续关 注本基金资产净值情况,并将严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操作。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对财通收益增强债券型证券投资基金的托管过程中, 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第13页,共 59 页 害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,财通收益增强债券型证券投资基金的管理人——财通基金管理有限 公司在财通收益增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,财通收益增 强债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通收益增强债券型证券投 资基金2018年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:财通收益增强债券型证券投资基金 报告截止日:2018年06月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年06月30日 上年度末 2017年12月31日 资 产:


银行存款 435,113.40 100,235.28 结算备付金 490,174.57 147,299.94 存出保证金 18,924.26 11,759.99 交易性金融资产 29,514,338.10 34,646,530.93 其中:股票投资 1,940,545.40 6,080,262.53 基金投资 - - 债券投资 27,573,792.70 28,566,268.40 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - -财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第14页,共 59 页 买入返售金融资产 - 1,100,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 439,361.16 495,981.28 应收股利 - - 应收申购款 - 508.00 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 30,897,911.49 36,502,315.42 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年06月30日 上年度末 2017年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 1,000,000.00 应付证券清算款 404,585.93 - 应付赎回款 - 7,345.84 应付管理人报酬 17,476.80 20,732.49 应付托管费 4,993.36 5,923.53 应付销售服务费 0.08 - 应付交易费用 11,238.20 19,121.33 应交税费 1,720.12 - 应付利息 - 1,333.14 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 394,221.36 640,008.28 负债合计 834,235.85 1,694,464.61 所有者权益:


实收基金 24,654,999.50 28,185,726.52 未分配利润 5,408,676.14 6,622,124.29 所有者权益合计 30,063,675.64 34,807,850.81财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第15页,共 59 页 负债和所有者权益总计 30,897,911.49 36,502,315.42 注: (1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分; (2)报告截止日2018年6月30日,基金份额净值1.2194元,基金份额总额24,654,999.50份。其中A 类基 金份额净值1.2194元,A 类基金份额总额24,654,899.06份,C类基金份额净值0.9765元,C类基金份 额总额100.44份。 6.2 利润表 会计主体:财通收益增强债券型证券投资基金 本报告期:2018年01月01日至2018年06月30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期2018年01 月01 日至2018年06 月30 日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年06月30日 一、收入 8,198.77 689,142.28 1.利息收入 745,662.19 992,919.56 其中:存款利息收入 10,532.02 8,342.23 债券利息收入 726,934.67 927,457.74 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 8,195.50 57,119.59 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列 ) -1,114,869.07 -1,104,763.61 其中:股票投资收益 -672,140.12 -50,292.97 基金投资收益 - - 债券投资收益 -460,683.01 -1,075,046.64 资产支持证券投资收 益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 17,954.06 20,576.00 3.公允价值变动收益(损失 360,548.45 780,820.01财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第16页,共 59 页 以“-” 号填列) 4.汇兑收益(损失以“ -” 号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 16,857.20 20,166.32 减:二、费用 470,880.18 423,154.05 1.管理人报酬 136,196.81 149,698.31 2.托管费 38,913.40 42,770.95 3.销售服务费 14,509.66 1,096.73 4.交易费用 93,535.79 31,478.66 5.利息支出 68,227.27 10,594.63 其中:卖出回购金融资产支 出 68,227.27 10,594.63 6.税金及附加 6,446.89 - 7.其他费用 113,050.36 187,514.77 三、利润总额(亏损总额以“ -”号填列) -462,681.41 265,988.23 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -462,681.41 265,988.23 注:后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:财通收益增强债券型证券投资基金 本报告期:2018年01月01日至2018年06月30日 单位:人民币元 本期 2018年01月01日至2018年06月30日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 28,185,726.52 6,622,124.29 34,807,850.81 二、本期经营活动 - -462,681.41 -462,681.41财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第17页,共 59 页 产生的基金净值变 动数(本期利润) 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数(净值减 少以“-”号填列) -3,530,727.02 -750,766.74 -4,281,493.76 其中:1.基金申购 款 28,236,245.53 97,497.52 28,333,743.05 2.基金赎回 款 -31,766,972.55 -848,264.26 -32,615,236.81 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) 24,654,999.50 5,408,676.14 30,063,675.64 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年06月30日 项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 40,608,757.07 9,828,008.31 50,436,765.38 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - 265,988.23 265,988.23 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数(净值减 少以“-”号填列) -8,582,442.08 -2,097,979.29 -10,680,421.37 其中:1.基金申购 款 11,747,225.29 185,780.96 11,933,006.25 2.基金赎回 款 -20,329,667.37 -2,283,760.25 -22,613,427.62财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第18页,共 59 页 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权 益(基金净值) 32,026,314.99 7,996,017.25 40,022,332.24 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 王家俊 ————————— 基金管理人负责人 王家俊 ————————— 主管会计工作负责人 许志雄 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 财通收益增强债券型证券投资基金(以下简称"本基金")由财通保本混合型发起式 证券投资基金转型而成,财通保本混合型发起式证券投资基金(以下简称"本基金"), 系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会" )证监许可[2012]1481号文《关 于核准财通保本混合型发起式证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人财通 基金管理有限公司于2012年11月19日至2012年12月14日向社会公开募集,募集期结束 经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2012)验字第 60951782_B10号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2012年 12月20日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后 的实收基金(本金)为人民币346,471,828.76元,在募集期间产生的活期存款利息为人 民币70,097.87元,以上实收基金(本息)合计为人民币346,541,926.63元,折合 346,541,926.63份基金份额。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司,注册登记 机构为财通基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据本基金《基金合同》约定,本基金的保本周期为三年,第一个保本周期自本基 金基金合同生效日起至三个公历年后对应日止(如该对应日为非工作日,保本周期到期日 顺延至下一个工作日),保本周期到期后, 本基金于2015年12月25日转型为非保本的债券 型证券投资基金。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票 (包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包含国债、央行票 据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、资产支持债券、可转换债券、 分离交易可转换债券、债券回购等)、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第19页,共 59 页 允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或中国证 监会以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资 范围。本基金的投资组合比例有如下限制:债券等固定收益类资产的比例不低于基金 资产的80%;股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%;现金或到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,权证的投资比例不超过基金资产净值 的3%。如法律法规或中国证监会允许,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述 投资品种的投资比例。 本基金业绩比较基准:中债综合指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称"企业会计准则" )编制, 同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订 并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管 理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办 法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投 资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国 证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2018年6月 30日的财务状况以及2018年上半年的经营成果和净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券 (股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第20页,共 59 页 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出 让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对 价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改 征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基 金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增 值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及 持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、 同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为, 以本基金的基金管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定,自2018年1月1日起,本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值 税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增 值税的,已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育 费附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、 增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加 (除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。本基金的 具体缴纳标准如下: 城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育附加 – 按实际缴纳的流转税的2%计缴。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第21页,共 59 页 4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知 》 的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投 资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东 支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价 收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商银 行") 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第22页,共 59 页 2018年01月01日-2018年06月 30日 2017年01月01日-2017年06月 30日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 财通证券 - - 6,520,117.24 8.12% 6.4.8.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比区间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比区间未有应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至201 8年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 136,196.81 149,698.31 其中:支付销售机构的客户维护费 35,024.95 51,705.29 注: (1)支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值0.70% 的年费率计提,逐日计提,按月 支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延; (2)基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.70% / 当年天数; (3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动 中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费 用项目。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018 年06月30日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年06月30日财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第23页,共 59 页 当期发生的基金应支付的托管费 38,913.40 42,770.95 注: (1)支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2% 的年费率计提,逐日计提,按月 支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延; (2)基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2018年01 月01日至2018年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务 费的各关联方 名称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计 财通基金管理 有限公司 - 14,509.66 14,509.66 合计 - 14,509.66 14,509.66 上年度可比期间 2017年04月14日-2017年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务 费的 各关联方名称 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 合计 财通基金管理 有限公司 - 1,096.73 1,096.73 合计 - 1,096.73 1,096.73 注: (1)本基金于2017年4月14日增设收取销售服务费的C 类份额,上年度可比期间只列示份额成立 日至报告期末数据; (2)基金销售服务费按前一日C 类基金份额资产净值的0.4%年费率计提,每日计算,逐日累计至每月月 末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节 假日、公休假等,支付日期顺延; (3)销售服务费计提的计算公式为:每日应计提的基金销售服务费=前一日C类基金份额的基金资产 净值×0.4%÷当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第24页,共 59 页 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 2018年06月30日 上年度末 2017年12月31日 关联方名称 持有的基金份 额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基 金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 财通收 益增强 债券A 财通证券 4,999,200.00 20.28% 4,999,200. 00 17.74% 注:财通证券股份有限公司("财通证券" )于认购期内运用固有资金10,000,000.00元认购本基金份 额9,999,200.00份,其中募集期间产生的利息为200元,折合200份基金份额,认购手续费1000元, 于2016年9月30日赎回5,000,000.00份,持有期限超过2年,赎回费0元。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年01月01日至2018年06月30 日 上年度可比期间 2017年01月01 日至2017年06月30日 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商 银行活期 存款 435,113.40 5,103.83 869,529.30 3,981.78 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第25页,共 59 页 本基金本报告期及上年度可比期间内均无其他关联交易事项的说明。 6.4.8.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间无当期交易及持有基金管理人以及管理人关联 方所管理基金产生的费用。 6.4.9 期末(2018年06月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债, 其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 2)以公允价值计量的金融工具 (1)各层次金融工具公允价值 于2018年8月20日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为人民币4,601,220.70元,属于第二层次的余额为人民币 24,913,117.40元,属于第三层次余额为人民币0元。 于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于第一层次的余额为人民币8,518,265.43元,属于第二层次的余额为人民币 26,128,265.50元,属于第三层次余额为人民币0元。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、 或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第26页,共 59 页 期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和可转换债券公 允价值应属第二层次或第三层次。 (3)第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价 值本期未发生变动。 2、承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 3、其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 1,940,545.40 6.28 其中:股票 1,940,545.40 6.28 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 27,573,792.70 89.24 其中:债券 27,573,792.70 89.24 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 925,287.97 2.99 8 其他各项资产 458,285.42 1.48 9 合计 30,897,911.49 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第27页,共 59 页 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 880,784.40 2.93 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,059,761.00 3.53 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,940,545.40 6.45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 300059 东方财富 31,000 408,580.00 1.36 2 600845 宝信软件 12,400 326,740.00 1.09 3 002410 广联达 11,700 324,441.00 1.08财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第28页,共 59 页 4 000596 古井贡酒 3,600 319,608.00 1.06 5 600887 伊利股份 11,200 312,480.00 1.04 6 600519 贵州茅台 340 248,696.40 0.83 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 601111 中国国航 2,700,458.00 7.76 2 000858 五 粮 液 2,074,555.00 5.96 3 600048 保利地产 1,856,915.53 5.33 4 002035 华帝股份 1,796,367.00 5.16 5 002493 荣盛石化 1,436,189.00 4.13 6 600887 伊利股份 1,381,238.00 3.97 7 000977 浪潮信息 1,167,101.00 3.35 8 000568 泸州老窖 1,100,481.00 3.16 9 601318 中国平安 1,072,417.00 3.08 10 000651 格力电器 926,743.00 2.66 11 600845 宝信软件 922,478.00 2.65 12 002304 洋河股份 766,476.00 2.20 13 000002 万 科A 713,120.00 2.05 14 600029 南方航空 708,140.00 2.03 15 601288 农业银行 662,920.00 1.90 16 603678 火炬电子 637,325.50 1.83 17 000725 京东方A 600,884.00 1.73 18 600606 绿地控股 577,688.00 1.66 19 002410 广联达 518,715.00 1.49 20 600383 金地集团 495,498.00 1.42 注: " 买入金额" 按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第29页,共 59 页 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 601111 中国国航 2,620,120.48 7.53 2 000858 五 粮 液 2,314,605.49 6.65 3 002035 华帝股份 2,149,137.58 6.17 4 600048 保利地产 1,787,303.00 5.13 5 000830 鲁西化工 1,533,409.57 4.41 6 600887 伊利股份 1,502,496.44 4.32 7 002493 荣盛石化 1,440,911.00 4.14 8 601318 中国平安 1,421,036.34 4.08 9 000002 万 科A 1,339,454.12 3.85 10 000977 浪潮信息 1,179,986.40 3.39 11 000568 泸州老窖 997,248.35 2.87 12 000725 京东方A 866,354.00 2.49 13 000651 格力电器 855,680.95 2.46 14 002304 洋河股份 714,169.50 2.05 15 600029 南方航空 711,950.63 2.05 16 600487 亨通光电 702,018.13 2.02 17 600519 贵州茅台 672,217.04 1.93 18 601288 农业银行 666,388.00 1.91 19 000001 平安银行 596,843.02 1.71 20 600183 生益科技 580,110.16 1.67 注: " 卖出金额" 按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 31,482,515.03 卖出股票收入(成交)总额 35,001,669.06 注:本表" 买入股票成本(成交)总额" ,"卖出股票收入(成交)总额"均按买卖成交金额(成交单 价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第30页,共 59 页 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 3,717,014.00 12.36 2 央行票据 - - 3 金融债券 4,266,676.60 14.19 其中:政策性金融债 4,266,676.60 14.19 4 企业债券 13,469,650.10 44.80 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 6,120,452.00 20.36 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 27,573,792.70 91.72 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 010107 21国债⑺ 36,370 3,717,014.00 12.36 2 112321 16龙基01 30,000 2,980,800.00 9.91 3 112257 15荣盛02 30,000 2,948,100.00 9.81 4 018006 国开1702 26,780 2,668,627.00 8.88 5 136078 15禹洲01 26,000 2,583,880.00 8.59 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第31页,共 59 页 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货合约。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金不投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金暂不投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 报告期内,本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之 外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 18,924.26 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 439,361.16 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 -财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第32页,共 59 页 8 其他 - 9 合计 458,285.42 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 110040 生益转债 593,377.60 1.97 2 110031 航信转债 417,547.20 1.39 3 110041 蒙电转债 400,680.00 1.33 7.11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人 户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 财通收益 增强债券A 562 43,869.93 11,360,049. 06 46.08% 13,294,850.0 0 53.92% 财通收益 增强债券C 1 100.44 - - 100.44 100.00 % 合计 563 43,792.18 11,360,049. 06 46.08% 13,294,950.4 4 53.92% 注:分级基金机构/ 个人投资者持有份额占总份额比例中,对下属分级基金,比例的分母采用各自 级别的份额,对合计数,比例的分母采用期末基金份额总额,特此说明。财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第33页,共 59 页 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份额比例 财通收益增强债 券A 0 0% 财通收益增强债 券C 0 0% 基金管理人所有从业人员持 有本基金 合计 0 0% 注:(1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0; (2)本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的 数量区间(万份) 财通收益增强债券A 0 财通收益增强债券C 0 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 合计 0 财通收益增强债券A 0 财通收益增强债券C 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 合计 0 注:(1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0; (2)本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §9


开放式基金份额变动 单位:份 财通收益增强债券A 财通收益增强债券C 基金合同生效日(2012年12月20 日)基金份额总额 116,496,963.34 - 本报告期期初基金份额总额 28,185,626.08 100.44 本报告期基金总申购份额 188,318.99 28,047,926.54 减:本报告期基金总赎回份额 3,719,046.01 28,047,926.54 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 24,654,899.06 100.44财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第34页,共 59 页 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内,基金管理人于2018年6月29日增聘武祎先生担任公司督察长职务, 原督察长黄惠女士于2018年6月29日离任; 2、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为本基金进行审计的机构未发生变化,为安永华明会计师事务所(特 殊普通合伙)。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元数 量 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 新时代证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 华融证券 2 - - - - - 国信证券 2 7,744,193.10 11.65% 5,663.30 10.96% - 招商证券 2 - - - - - 中泰证券 2 - - - - -财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第35页,共 59 页 东海证券 2 - - - - - 太平洋证券 2 2,827,372.52 4.25% 2,011.13 3.89% - 华创证券 2 9,960,115.59 14.98% 7,146.13 13.84% - 国泰君安 2 452,159.34 0.68% 330.60 0.64% - 湘财证券 2 - - - - - 方正证券 2 3,201,567.78 4.82% 2,341.30 4.53% - 西部证券 2 - - - - - 高华证券 2 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 长江证券 2 2,672,771.74 4.02% 1,951.58 3.78% - 东方证券 2 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 国金证券 2 992,253.00 1.49% 904.23 1.75% - 中信建投证券 2 6,644,727.57 9.99% 4,743.21 9.18% - 东北证券 2 4,076,538.79 6.13% 2,899.61 5.61% - 民族证券 2 - - - - - 天风证券 2 9,664,352.55 14.54% 8,894.44 17.22% - 申银万国 2 7,271,677.73 10.94% 6,655.32 12.88% - 中信证券 2 - - - - - 信达证券 2 - - - - - 广发证券 2 620,848.00 0.93% 578.19 1.12% - 西南证券 2 - - - - - 财通证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 海通证券 2 6,403,543.26 9.63% 4,642.77 8.99% - 华泰证券 2 855,621.49 1.29% 625.74 1.21% - 山西证券 2 - - - - - 东兴证券 3 - - - - - 联讯证券 4 - - - - - 安信证券 4 2,382,533.63 3.58% 1,742.42 3.37% - 兴业证券 4 713,908.00 1.07% 522.08 1.01% - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成 交 金 额 占当期 基金成 交总额 的比例财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第36页,共 59 页 新时代证券 - - - - - - - - 长城证券 - - - - - - - - 华融证券 - - - - - - - - 国信证券 18,518,826.30 15.11% 67,000,000.00 17.32% - - - - 招商证券 - - - - - - - - 中泰证券 - - - - - - - - 东海证券 - - - - - - - - 太平洋证券 2,084,785.43 1.70% 5,900,000.00 1.53% - - - - 华创证券 17,776,742.36 14.51% 55,500,000.00 14.35% - - - - 国泰君安 5,433,081.22 4.43% 6,200,000.00 1.60% - - - - 湘财证券 - - - - - - - - 方正证券 7,778,929.16 6.35% 6,400,000.00 1.65% - - - - 西部证券 - - - - - - - - 高华证券 - - - - - - - - 国盛证券 - - - - - - - - 长江证券 12,563,831.55 10.25% 44,700,000.00 11.56% - - - - 东方证券 611,068.40 0.50% 12,400,000.00 3.21% - - - - 中金公司 - - - - - - - - 国金证券 678,660.40 0.55% - - - - - - 中信建投证 券 6,027,150.75 4.92% 13,400,000.00 3.46% - - - - 东北证券 5,669,520.62 4.63% 5,700,000.00 1.47% - - - - 民族证券 - - - - - - - - 天风证券 18,259,784.84 14.90% 65,800,000.00 17.01% - - - - 申银万国 6,212,729.46 5.07% 22,200,000.00 5.74% - - - - 中信证券 - - - - - - - - 信达证券 - - - - - - - - 广发证券 - - 500,000.00 0.13% - - - - 西南证券 - - - - - - - - 财通证券 - - - - - - - - 银河证券 - - - - - - - - 海通证券 10,906,085.36 8.90% 19,000,000.00 4.91% - - - - 华泰证券 552,401.00 0.45% 7,500,000.00 1.94% - - - - 山西证券 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 联讯证券 - - - - - - - - 安信证券 4,415,666.21 3.60% 35,500,000.00 9.18% - - - - 兴业证券 5,042,520.31 4.12% 19,100,000.00 4.94% - - - - 注:1、基金专用交易单元的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全的证券经营机构; 财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第37页,共 59 页 (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其 他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易单元的选择程序如下: (1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向,根据公司对券商交易单元的选择标准,确定选用交易 单元的所属券商以及(主)交易单元,报投资总监与总经理审核批准; (2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议,经相关业务部门确认后,报公司领导审批; (3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账 户开户手续。 §11


影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 者类 别 序号 持有基金份额 比例达到或者 超过20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机构 1 2017-01-24至 2018-06-30 7,860, 849.06 0 0 7,860,849. 06 31.88% 机构 2 2018-01-12至 2018-04-13 10,917 ,030.5 7 0 10,917 ,030.5 7 0 0% 产品特有风险 本基金属于债券型基金,主要投资于固定收益类品种,运用投资组合保险策略将资 产配置于高风险资产与低风险资产。本基金投资策略在理论上可以降低本金损失的 风险、锁定投资收益,但在实际投资中,可能由于市场环境急剧变化的影响导致本 策略不能有效发挥功效,并产生一定的本金或已获取收益损失的风险。本基金管理 人将发挥专业研究优势,加强对市场、固定收益类产品和上市公司基本面等的深入 研究,持续优化组合配置,以控制本金损失风险。 在报告期内,本基金单一投资者持有的基金份额已达到或超过20% ,可能对基金运 作造成如下风险: (1)赎回申请延缓支付的风险 该等投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小投资者可能面临小额赎回 申请也需要与该等投资者按同比例延缓支付赎回款项的风险。 (2)基金净值大幅波动的风险财通收益增强债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 第38页,共 59 页 该等投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成 较大波动; (3)基金规模过小导致的风险 该等投资者赎回后,很可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、 交易所债券时交易困难的情形,实现基金投资目标存在一定的不确定性。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期未有影响投资者决策的其他重要信息。 财通基金管理有限公司 二〇一八年八月二十九日