大成中证红利指数证券投资基金
2018 年半年度报告摘要
2018年6月30日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2018年8月29日大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 2 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2018年01月01日起至06月30日止。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 3 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成中证红利指数
基金主代码
090010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年2月2日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 123,370,052.01份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，紧
密跟踪标的指数，追求指数投资偏离度和跟踪误差最
小化，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟
踪误差不超过4%。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份
股组成及其权重构建投资组合，并根据标的指数成份
股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生
调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及
其他特殊情况（如成份股流动性不足）对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人可以使
用其他适当的方法进行调整，以实现对跟踪误差的有
效控制。
业绩比较基准
中证红利指数×95%＋银行活期存款利率（税后）
×5%
风险收益特征
本基金属于股票基金，风险与收益水平高于混合基金、
债券基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 赵冰 田青
联系电话
0755-83183388 010-67595096
信息披露负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4008885558 010-67595096
传真
0755-83199588 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.dcfund.com.cn
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 4 页
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 5 页
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年1月1日 - 2018年6月30日 )
本期已实现收益
7,881,311.04
本期利润
-18,172,875.61
加权平均基金份额本期利润
-0.1580
本期基金份额净值增长率
-8.12%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年6月30日 )
期末可供分配基金份额利润
0.6516
期末基金资产净值
203,754,855.03
期末基金份额净值
1.652
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
-5.92% 1.10% -7.77% 1.13% 1.85% -0.03%
过去三个月
-5.98% 0.96% -8.57% 0.99% 2.59% -0.03%
过去六个月
-8.12% 0.99% -11.27% 1.03% 3.15% -0.04%
过去一年
-0.24% 0.79% -7.10% 0.82% 6.86% -0.03%
过去三年
-5.33% 1.55% -16.96% 1.48% 11.63% 0.07%
自基金合同
生效起至今
65.20% 1.42% 33.13% 1.41% 32.07% 0.01%
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 6 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。在建仓期结束时及本报告期
末本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 7 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至2018年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，5只QDII基
金及75只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
夏高先生
本基金基
金经理
2014年
12月6日
-
7年
工学博士。2011年
1月至2012年5月
就职于博时基金管理
有限公司，任股票投
资部投资分析员。
2012年7月加入大
成基金管理有限公司，
历任数量投资部高级
数量分析师及基金经
理助理。2014年
12月6日起任大成
中证红利指数证券投
资基金基金经理。
2015年6月29日起
担任大成中证互联网
金融指数分级证券投
资基金基金经理。
2016年2月3日起
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 8 页
担任大成中证360互
联网+大数据100指
数型证券投资基金基
金经理。自2017年
3月21日起担任大
成智惠量化多策略灵
活配置混合型证券投
资基金基金经理。具
有基金从业资格。国
籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率变动主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内变动导致个别组合间的成交价格存在一定差异，但结合交易价差专项统计分析，
未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在1笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在2笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 9 页
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
今年上半年，受到国内外经济形势和中美贸易问题等一系列事件的冲击，A股市场整体出现
大幅下跌的行情。一月份，在金融地产等权重股的带动下，大盘连续走强，快速拉升。一月底至
二月初，在外围市场调整的情绪传导下，市场迅速回落，大盘股和中小盘股均出现大幅调整。春
节前后至三月上中旬，市场触底反弹，并且出现风格分化，以创业板为代表的中小盘股票涨幅大
大高于传统蓝筹股。三月下旬，受到中美贸易问题的影响，市场出现一次快速调整。四月到五月
上中旬，中美贸易问题出现阶段性缓和，市场情绪有所恢复，股指平稳震荡有所抬升。五月下旬
至六月底，随着中美贸易问题再度升级，双方出台一系列关税措施，导致市场担忧增大；同时人
民币汇率快速下跌，棚改货币化暂停，市场情绪过分悲观，导致A股持续下跌，创出两年内的新
低。今年上半年，上证指数下跌13.90%，沪深300指数下跌12.90%，中证红利指数下跌
11.87%。
在本报告期内，本基金严格按照中证红利指数的成分及其权重构建投资组合，较好地跟踪了
基准指数。基金年化跟踪误差1.08%，日均偏离度0.05%，各项指标均符合基金合同的要求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.652元；本报告期基金份额净值增长率为-8.12%，业绩
比较基准收益率为-11.27%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
今年下半年，政府将进一步加强宏观经济调控。7月23日，国务院召开常务会议，部署更
好发挥财政金融政策作用，支持扩内需调结构，促进实体经济发展；积极的财政政策更加积极，
稳健的货币政策松紧适度，保持适度的社会融资规模和流动性合理充裕。财政政策和货币政策可
望对冲中美贸易摩擦对中国经济的冲击，流动性紧张和利率上行的状况得到缓解，预计下半年经
济将稳中向好。A股市场经历了上半年的大幅调整，随着宏观经济的改善和流动性的合理充裕，
我们对下半年的市场保持谨慎乐观的态度。
本基金将坚持被动型、全复制的指数化投资理念，严格按照基准指数的成分及其权重构建投
资组合，继续深入研究更加高效的交易策略和风险控制方法，积极应对大额、频繁申购、赎回及
其他突发事件的影响，以期更好地跟踪基准指数，力争将跟踪误差控制在更低的水平，为投资者
提供专业化服务。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 10 页
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资部指定人员组成。公司
估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名
投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投资部负责关注相关投
资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值
测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进
行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责
日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核
部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整
事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 11 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 12 页
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成中证红利指数证券投资基金
报告截止日： 2018年6月30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12 月31日
资 产：
银行存款
16,173,565.69 12,786,003.48
结算备付金
50,028.97 79,435.46
存出保证金
21,688.81 15,097.82
交易性金融资产
187,174,084.07 181,185,538.55
其中：股票投资
187,174,084.07 181,185,538.55
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 266,752.06
应收利息
3,145.84 2,550.33
应收股利
- -
应收申购款
849,779.99 251,911.09
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
204,272,293.37 194,587,288.79
负债和所有者权益
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
146,565.75 989,622.27
应付管理人报酬
126,290.42 121,968.04
应付托管费
25,258.09 24,393.64
应付销售服务费
- -
应付交易费用
45,259.80 120,824.44
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 13 页
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
174,064.28 200,370.67
负债合计
517,438.34 1,457,179.06
所有者权益：
实收基金
123,370,052.01 107,409,158.87
未分配利润
80,384,803.02 85,720,950.86
所有者权益合计
203,754,855.03 193,130,109.73
负债和所有者权益总计
204,272,293.37 194,587,288.79
注：报告截止日2018年6月30日，基金份额净值为人民币1.652元，基金份额总额
123,370,052.01份。
6.2 利润表
会计主体：大成中证红利指数证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年1月1日至
2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
一、收入
-16,940,208.69 22,278,342.85
1.利息收入
55,350.43 41,635.17
其中：存款利息收入
55,290.47 41,635.17
债券利息收入
59.96 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
8,977,231.21 10,765,254.26
其中：股票投资收益
5,868,010.72 7,607,602.96
基金投资收益
- -
债券投资收益
-10,086.36 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
3,119,306.85 3,157,651.30
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-26,054,186.65 11,388,701.86
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
81,396.32 82,751.56
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 14 页
列）
减：二、费用 1,232,666.92 1,119,332.91
1．管理人报酬
763,216.32 590,150.38
2．托管费
152,643.26 118,030.08
3．销售服务费
- -
4．交易费用
140,693.50 268,035.15
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
176,113.84 143,117.30
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
-18,172,875.61 21,159,009.94
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
-18,172,875.61 21,159,009.94
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成中证红利指数证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 6月30日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
107,409,158.87 85,720,950.86 193,130,109.73
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -18,172,875.61 -18,172,875.61
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
15,960,893.14 12,836,727.77 28,797,620.91
其中：1.基金申购款
59,313,438.34 47,493,070.08 106,806,508.42
2.基金赎回款
-43,352,545.20 -34,656,342.31 -78,008,887.51
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
123,370,052.01 80,384,803.02 203,754,855.03
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 15 页
（基金净值）
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
68,204,281.90 28,923,611.65 97,127,893.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 21,159,009.94 21,159,009.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
46,188,763.00 24,985,301.54 71,174,064.54
其中：1.基金申购款
96,072,869.94 51,770,801.63 147,843,671.57
2.基金赎回款
-49,884,106.94 -26,785,500.09 -76,669,607.03
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
114,393,044.90 75,067,923.13 189,460,968.03
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____崔伟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计、税项与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关
于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 16 页
、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的
通知》、国发[1985]19号发布和国务院令[2011]第588号修订的《中华人民共和国城市维护建
设税暂行条例》、国务院令[2005]第448号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的
决定》、深地税告[2011]6号《深圳市地方税务局关于代征地方教育附加的通告》及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收
率缴纳增值税。对资管产品在2018年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向该内地基金分配利息时按照
7%的税率代扣代缴所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，应由内地上市公司向该内地
基金分配股息红利时按照10%的税率代扣代缴所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和
地方教育费附加。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 17 页
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金销售机构
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
光大证券
36,377,781.06 35.75% 42,016,932.45 21.05%
6.4.4.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
光大证券
122,773.60 100.00% - 0.00%
6.4.4.1.3 债券回购交易
无。
6.4.4.1.4 权证交易
无。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 18 页
6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券
33,151.84 35.75% 16,136.92 35.65%
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
光大证券
38,290.38 21.05% 8,156.97 8.44%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
当期发生的基金应支付
的管理费
763,216.32 590,150.38
其中：支付销售机构的
客户维护费
195,572.38 124,964.45
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75% /当年天数。
6.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
当期发生的基金应支付
的托管费
152,643.26 118,030.08
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 19 页
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% /当年天数。
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内及上年度可比期间本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018 年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
16,173,565.69 53,729.76 11,448,317.58 39,497.69
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.4.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.5 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.5.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
603693
江苏 2018年
2018
新股流
9.00 9.00 5,384 48,456.0048,456.00 -
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 20 页
新能 6月
25日
年
7月
3日
通受限
603706
东方
环宇
2018年
6月
29日
2018
年
7月
9日
新股流
通受限
13.09 13.09 1,765 23,103.8523,103.85 -
603105
芯能
科技
2018年
6月
29日
2018
年
7月
9日
新股流
通受限
4.83 4.83 3,410 16,470.3016,470.30 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申
购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申
购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与
网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金截至本报告期末未持有因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票。
6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 21 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资
187,174,084.07 91.63
其中：股票
187,174,084.07 91.63
2 固定收益投资
- 0.00
其中：债券
- 0.00
资产支持证券
- 0.00
3 贵金属投资
- 0.00
4 金融衍生品投资
- 0.00
5 买入返售金融资产
- 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- 0.00
6 银行存款和结算备付金合计
16,223,594.66 7.94
7 其他各项资产
874,614.64 0.43
8 合计
204,272,293.37 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- 0.00
B
采矿业
8,442,221.20 4.14
C
制造业
76,521,426.05 37.56
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
27,955,118.00 13.72
E
建筑业
1,361,789.52 0.67
F
批发和零售业
5,683,832.91 2.79
G
交通运输、仓储和邮政业
16,389,223.61 8.04
H
住宿和餐饮业
- 0.00
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- 0.00
J
金融业
34,368,699.17 16.87
K
房地产业
16,107,532.88 7.91
L
租赁和商务服务业
- 0.00
M
科学研究和技术服务业
- 0.00
N
水利、环境和公共设施管理
业
- 0.00
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 22 页
O
居民服务、修理和其他服务
业
- 0.00
P
教育
- 0.00
Q
卫生和社会工作
- 0.00
R
文化、体育和娱乐业
- 0.00
S
综合
- 0.00
合计
186,829,843.34 91.69
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- 0.00
B
采掘业
- 0.00
C
制造业
191,454.74 0.09
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
71,559.85 0.04
E
建筑业
- 0.00
F
批发和零售业
- 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业
- 0.00
H
住宿和餐饮业
- 0.00
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- 0.00
J
金融业
- 0.00
K
房地产业
- 0.00
L
租赁和商务服务业
- 0.00
M
科学研究和技术服务业
- 0.00
N
水利、环境和公共设施管理
业
81,226.14 0.04
O
居民服务、修理和其他服务
业
- 0.00
P
教育
- 0.00
Q
卫生和社会工作
- 0.00
R
文化、体育和娱乐业
- 0.00
S
综合
- 0.00
合计
344,240.73 0.17
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 23 页
值比例（%）
1 000895
双汇发展
185,900 4,909,619.00 2.41
2 601088
中国神华
239,591 4,777,444.54 2.34
3 600104
上汽集团
122,135 4,273,503.65 2.10
4 000651
格力电器
90,468 4,265,566.20 2.09
5 002372
伟星新材
189,065 3,344,559.85 1.64
6 601288
农业银行
950,229 3,268,787.76 1.60
7 002419
天虹股份
223,700 3,266,020.00 1.60
8 600398
海澜之家
254,000 3,235,960.00 1.59
9 601398
工商银行
587,327 3,124,579.64 1.53
10 601988
中国银行
852,534 3,077,647.74 1.51
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网
站（http://www.dcfund.com.cn）的半年度报告正文。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 300747
锐科激光
1,543 123,995.48 0.06
2 601330
绿色动力
4,971 81,226.14 0.04
3 603650
彤程新材
2,376 50,988.96 0.03
4 603693
江苏新能
5,384 48,456.00 0.02
5 603706
东方环宇
1,765 23,103.85 0.01
6 603105
芯能科技
3,410 16,470.30 0.01
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网
站（http://www.dcfund.com.cn）的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002372
伟星新材
1,635,896.25 0.85
2 601088
中国神华
1,595,093.00 0.83
3 601877
正泰电器
1,440,387.00 0.75
4 000895
双汇发展
1,438,713.00 0.74
5 000651
格力电器
1,287,489.00 0.67
6 600104
上汽集团
1,194,866.00 0.62
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 24 页
7 601288
农业银行
1,153,872.00 0.60
8 601398
工商银行
1,112,189.00 0.58
9 601988
中国银行
1,041,787.00 0.54
10 601328
交通银行
972,500.00 0.50
11 600066
宇通客车
970,669.00 0.50
12 600741
华域汽车
911,837.00 0.47
13 600398
海澜之家
872,470.00 0.45
14 600011
华能国际
857,751.00 0.44
15 600383
金地集团
845,607.00 0.44
16 601166
兴业银行
841,604.00 0.44
17 600036
招商银行
840,096.00 0.43
18 601006
大秦铁路
839,729.00 0.43
19 002419
天虹股份
824,700.38 0.43
20 002146
荣盛发展
820,075.00 0.42
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002545
东方铁塔
1,813,521.13 0.94
2 600309
万华化学
1,792,654.12 0.93
3 002478
常宝股份
731,051.00 0.38
4 601088
中国神华
730,344.00 0.38
5 000895
双汇发展
685,354.00 0.35
6 000651
格力电器
607,847.00 0.31
7 603259
药明康德
607,796.20 0.31
8 600104
上汽集团
550,891.00 0.29
9 601288
农业银行
541,370.00 0.28
10 601398
工商银行
507,047.00 0.26
11 601988
中国银行
468,620.00 0.24
12 600066
宇通客车
468,073.00 0.24
13 601328
交通银行
439,166.00 0.23
14 600741
华域汽车
427,877.00 0.22
15 600383
金地集团
415,430.00 0.22
16 600011
华能国际
405,267.00 0.21
17 002146
荣盛发展
401,579.00 0.21
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 25 页
18 000876
新 希 望
398,235.00 0.21
19 601006
大秦铁路
394,137.00 0.20
20 600036
招商银行
390,756.00 0.20
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
65,099,538.03
卖出股票收入（成交）总额
38,924,816.58
注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 26 页
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
21,688.81
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
3,145.84
5 应收申购款
849,779.99
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
874,614.64
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
流通受限情况说明
1 603693
江苏新能
48,456.00 0.02
新股锁定
2 603706
东方环宇
23,103.85 0.01
新股锁定
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 27 页
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 28 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
21,783 5,663.59 17,427,585.13 14.13% 105,942,466.88 85.87%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
124,388.97 0.1008%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 29 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年2 月2 日）基金份额总额
1,869,829,259.37
本报告期期初基金份额总额
107,409,158.87
本报告期基金总申购份额
59,313,438.34
减:本报告期基金总赎回份额
43,352,545.20
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 123,370,052.01
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 30 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
，该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中信证券
165,383,696.33 64.25% 59,584.63 64.25% -
光大证券
136,377,781.06 35.75% 33,151.84 35.75% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 31 页
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本基金本报告期内租用交易单元未发生变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券
- 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证券
122,773.60 100.00% - 0.00% - 0.00%
大成中证红利指数证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 32 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要求，本基金管理人经与基
金托管人协商一致，对本基金基金合同的有关条款进行了修改，主要在前言、释义、投资交易
限制、申购与赎回管理、基金估值管理、信息披露等方面对流动性风险管控措施进行明确，具
体内容详见2018年3月27日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
大成基金管理有限公司
2018年8月29日
