信 达 澳银 慧 理财 货 币市 场 基金
2018 年半 年度报 告
2018 年 06 月 30 日
基 金管 理人: 信达 澳银基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 北京 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2018 年 08 月 28 日信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本半 年 度报告 已经 三分 之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于2018 年8 月27 日复核 了本 报 告
中的财 务指 标、 净 值表 现 、 利润分 配情 况、 财 务会 计报告、 投资 组合 报告 等 内容 ，保 证复 核内 容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投 资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本 报告 期 自2018 年01 月 01 日 起至 06 月30 日 止。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基 金净 值表现 ................................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.8 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 13
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 14
5.3 托管人对本半年度 报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 14
§6 半年度财务会计报 告( 未 经审计) ........................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 16
6.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 17
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 18
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 34
7.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 34
7.3 基金投资组合平均 剩余 期限 ......................................................................................................... 34
7.4 报告期内投资组合 平均 剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 35
7.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 35
7.6 期末按摊余成本占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细 ................................. 36
7.7 “影子定价”与“ 摊余 成本法”确定的基金 资产 净值的偏离 ................................................. 36
7.8 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名资产支持证券 投资 明细 ................. 37
7.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 37
§8
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 39
8.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 39
8.2 期末货币市场 基金前十 名份额持有人情况 ................................................................................. 39
8.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 39
8.4 期末基金管理人的 从业 人员持有本 开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 39 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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§9
开放式基金份 额变动 ............................................................................................................................. 40
§10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会 决 议 ........................................................................................................... 41
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 41
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 41
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 41
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 41
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 41
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 .................................................................................................. 42
10.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 42
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 44
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 44
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 45
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 46
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 46
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 46
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 46 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 信达澳银慧理财货币市场基金
基金简称 信达澳银慧理财货币
基金主代码 003171
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年09月18 日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 北京银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 81,394,464.30 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较
高流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳
定回报。
投资策略
本基金根据对未来短期利率变动的预测，确定和
调整基金投资组合的平均剩余期限。对各类投资品种
进行定性分析和定量分析，确定和调整参与的投资品
种和各类投资品种的配置比例。在严格控制投资风险
和保持资产流动性的基础上，力争获得稳定的当期收
益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金
中， 是风险相对较低的基金产品类型。 在一般情况下 ，
本基金风险和预期收益均低于债券型基金、股票型基
金和混合型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 北京银行股份有限公司
信息披 姓名 黄晖 刘晔 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
6
露负责
人
联系电话 0755-83172666 010-66223586
电子邮箱 disclosure@fscinda.com
liuye1@bankofbeijing.com.
cn
客户服务电话 400-8888-118 95526
传真 0755-83196151 010-66225309
注册地址
广东省深圳市南山区科苑南
路 （深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦N1 座第8层和第9层
北京银行西城区金融大街甲1
7号首层
办公地址
广东省深圳市南山区科苑南
路 （深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦T1 座第8层和第9层
北京市西城区金融大街丙17
号 首层
邮政编码 518054 100033
法定代表人 于建伟 张东宁
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.fscinda.com
基金半年度报告备置
地点
广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号阿里巴巴
大厦T1座第8层和第9层
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳
湾段）3331号阿里巴巴大厦T1座第8
层和第9层
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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§3 主要财 务指 标和基金 净值 表现
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 报告期（2018 年01月01日- 2018年06月30日）
本期已实现收益 2,531,373.35
本期利润 2,531,373.35
本期净值收益率 1.8268%
3.1.2 期末 数据和 指标 报告期末（2018年06月30日）
期末基金资产净值 81,394,464.30
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计 期末指 标 报告期末（2018年06月30日）
累计净值收益率 6.0634%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例如， 开放 式基 金的
认购、 申购 及赎 回费 等） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值 变动 收益 ） 扣 除
相关费用 后的余额，本期利润为本 期已实现收益加上本期公 允价值变动收益，由于货 币市场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、 本 基金 收益 分配 为按 日 结转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.2813% 0.0009% 0.1110% 0.0000% 0.1703% 0.0009%
过去三个月 0.8522% 0.0010% 0.3366% 0.0000% 0.5156% 0.0010%
过去六个月 1.8268% 0.0019% 0.6695% 0.0000% 1.1573% 0.0019%
过去一年 3.7980% 0.0058% 1.3500% 0.0000% 2.4480% 0.0058%
自基金合同 6.0634% 0.0053% 2.4078% 0.0000% 3.6556% 0.0053% 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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生效起至今
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、 本 基金 基金 合同 于 2016 年9 月 18 日生 效，2016 年 9 月 26 日 开 始办理 申购 、赎 回业 务。
2、本 基金 投资 于以 下金 融 工具： 现金 ； 期限 在 1 年 以内（ 含 1 年 ）的 银行 存 款、债 券回 购、 中央
银行票 据、 同业 存单 ；剩 余期限 在 397 天以 内（ 含 397 天 ）的 债券 、非 金融 企业债 务融 资工 具、 资
产支持 证券 ；中 国证 监会 认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具。
对于法律 法规及监管机构今后允许 货币基金投资的其他金融 工具，基金管理人在履行 适当程序后，
可以将 其纳 入投 资范 围。 本基金 按规 定在 合同 生效 后六个 月内 达到 上述 规定 的投资 比例 。
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 成立 于2006 年 6 月 5 日 ， 由 中
国信达资 产管理股份有限公司（原 中国信达资产管理公司） 和澳洲联邦银行全资附属 公司康联首域
集团有限 公司共同发起，是经中国 证监会批准设立的国内首 家由国有资产管理公司控 股的基金管理
公司， 也是 澳洲在 中国 合 资设立 第一 家基 金管 理公 司。2015 年5 月 22 日， 信 达证券 股份 有限 公司 受
让中国 信达 资产 管理 股份 有限公 司持 有的 股权 ，与 康联首 域共 同持 有公 司股 份。公 司注 册资 本 1 亿
元人民 币， 总部 设在 深圳， 在北京 设有 分公 司。 公司 中 方股东 信达 证券 股份 有限 公司 出 资比 例 为54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建 立了健全的法人治理结构 ，根据《中华人民共和国 公司法》的规定设立了股 东会、董 事
会和执行 监事。董事会层面设立风 险控制委员会和薪酬考核 委员会两个专门委员会， 并建立了独立
董事制度。 公司实行董事会领导下的 总经理负责制, 由总经理负 责公司的日常运作,并由各委员会 包
括经营 管理 委员 会、 投资 审 议委 员会 、风 险管 理委 员会、 产品 审议 委员 会、IT 治理 委员 会协 助其 议
事决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 设 立了 公募 投资 总部 、 专户 理财 部、 市 场销 售 总部、 产品 创新 部、
运营管理 总部、行政人事部、财务 会计部、监察稽核部、董 事会办公室等部门，各部 门分工协作，
职责明 确。
截至2018 年6 月30 日 ， 公司共 管理 二十 只基 金 ， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基 金、
信达澳银 精华灵活配置混合型证券 投资基金、信达澳银稳定 价值债券型证券投资基金 、信达澳银中
小盘混合 型证券投资基金、信达澳 银红利回报混合型证券投 资基金、信达澳银产业升 级混合型 证券
投资基 金 、 信 达澳 银鑫 安 债券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费优 选混 合 型证券 投资 基金 、 信达
澳银信用 债债券型证券投资基金、 信达澳银慧管家货币市场 基金、信达澳银转型创新 股票型证券投
资基金、 信达澳银新能源产业股票 型证券投资基金、信达澳 银纯债债券型证券投资基 金、信达澳银
慧理财货 币市场基金、信达澳银新 目标灵活配置混合型证券 投资基金、信达澳银新财 富灵活配置混
合型证券 投资基金、信达澳银健康 中国 灵活配置混合型证券 投资基金、信达澳银安益 纯债债券型证
券投资基 金、信达澳银新征程定期 开放灵活配置混合型证券 投资基金、信达澳银新 起 点定期 开放灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
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任职日 期 离任日 期
唐弋迅
本基金 的基
金经理 、新
目标混 合基
金、新 财富
混合基 金、
纯债债 券基
金、新 征程
定期开 放灵
活配置 混合
基金、 新起
点定期 开放
灵活配 置混
合基金 的基
金经理
2016-11-25 - 6年
中国人 民大 学世 界经 济专 业硕士 。 2
012年7 月至2014 年7 月在 第 一创业
证券， 任研 究所 债券 研究 员；2014
年7月至2015 年9 月在 第一 创业证
券，任 固定 收益 部销 售经 理、产 品
经理；2015 年9 月至2016 年7月在 第
一创业 证券 ，任 固定 收益 部债券 交
易员、 投资 经理 助理。2016 年8月加
入信达 澳银 基金 ，任 信达 澳银慧 理
财货币 基金 基金 经理 （2016 年11月2
5日起 至今） 、 信达 澳银 新 目标混 合
基金基 金经 理（2016 年11 月25日起
至今） 、信 达澳 银新 财富 混合基 金
基金经 理（2016 年11 月25 日起至
今）、 信达 澳银 纯债 债券 基金基 金
经理 （2017 年2 月21日 起至 今） 、 信
达澳银 新征 程定 期开 放灵 活配置 混
合型基 金基 金经 理（2018 年3月27
日起至 今） 、信 达澳 银新 起点定 期
开放灵 活 配 置混 合型 基金 基金经 理
（2018 年5 月4日 起至 今） 。
孔学峰
本基金 的基
金经理 ，稳
定价值 债券
基金、 慧管
家货币 基
金、纯 债债
券基金 、新
目标混 合基
金、安 益纯
债基金 的基
金经理 ，公
募投资 总部
副总监
2016-09-30 - 14年
中央财 经大 学金 融学 硕士 。历任 金
元证券 股份 有限 公司 研究 员、固 定
收益总 部副 总经 理 ； 2011 年8月加 入
信达澳 银基 金公 司， 历任 投资研 究
部下固 定收 益部 总经 理、 固定收 益
副总监 、固 定收 益总 监、 公募投 资
总部副 总监 ，信 达澳 银稳 定价值 债
券基金 基金 经理 （2011 年9 月29日起
至今） 、 信达 澳银 鑫安 债券 基金 （L
OF） 基 金经 理 （2012 年5 月7 日起至2
018年5 月22 日） 、信 达澳 银信用 债
债券基 金基 金经 理（2013 年5月14
日起至2018 年5 月22 日） 、 信达澳 银
慧管家 货币 基金 基金 经理 （2014年6
月26日 起至 今） 、信 达澳 银纯债 债
券基金 基金 经理 （2016 年8 月4日起
至今） 、信 达澳 银慧 理财 货币基 金信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
11
基金经 理 （2016 年9月30 日 起至今） 、
信达澳 银新 目标 混合 基金 基金经 理
（2016 年10 月25 日起 至今 ）、信 达
澳银安 益纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金经 理 （2018 年3月7日 起至今 ） 。
注：1 、 基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定 确 定的 任职 或离 任日 期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、《 证券 投资 基金 销售管 理办 法》 、
《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、基 金合 同和其 他有 关法 律法 规、 监管部 门的 相关 规定 ，
依照诚 实信 用、 勤勉 尽责 、安全 高效 的原 则管 理和 运用基 金资 产， 在严 格控 制投资 风险 的基 础上 ，
为基金 持有 人谋 求最 大利 益，没 有发 生损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金 管理人已经建立了投资决 策及交易内控制度，确保 在投资管理活动中公平对 待不同投 资
组合，维 护投资者的利益。本基金 管理人建立了严谨的公平 交易机制，确保不同基金 在买卖同一证
券时，按 照比例分配的原则在各基 金间公平分配交易量。公 司对报告期内公司所管理 的不同投资组
合的整体 收益率差异、分投资类别 （股票、债券）的收益率 差异进行了分析；利用数 据统计和重点
审查价 差原 因相 结合 的方 法， 对连 续四 个季 度内 、 不同时 间窗 口 （日 内、3 日 内、5 日内 ） 公司 管理
的不同投 资组合同向交易价差进行 了分析；对部分债券 一级 市场申购、非公开发行股 票申购等 以公
司名义 进行 的交 易进 行了 审核和 监控 ， 未 发现 公司 所管理 的投 资组 合存 在违 反公平 交易 原则 的情 形 。
4.3.2 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 ，报 告期 内本公 司所 管理 的投 资组 合未发 生交 易所 公
开竞价 的同 日反 向交 易。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年 利率 债收 益率 持续 回落 ， 信用 利差 拉大 。今年 新的 变量 是， 从今 年3 月份以 来， 美国 发
动的贸 易战 在造 成对 美出 口增速 实质 性放 缓的 同时 ， 也动 摇了 国内 的情 绪面 。 当下 ，围 绕加 息 和 全
局性的 贸易 战， 美国 当下 政策加剧 全 球风 险资 产的 波动， 避险 情绪 一直 贯穿 其中。 在国 内， 基本 面信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
12
下行的 趋势 继续 得到 确认 。经过 了近 一年 的金融 去 杠杆， 自资 管新 规 4 月份 实施 起 ，政策 开 始逐 步
进入实体 去 杠杆 。广义 信 贷收缩 ，既 形成 了针对 房 地产、 基建 和 “ 僵尸 国企 ”等好 的去 杠杆 ，也波
及了部 分实 体企 业 ， 其 中 对 民营 企业 的再 融资 ， 产 生较大 冲击 。5 月份 社融 的 大幅下 滑 ， 新 增 多 起民
营企业 的债 券违 约事 件， 反映 出 去杠 杆环 境压制 经 济的一 面。 不过，从 部 分 微观数 据来 看， 在 生 产、
地产销 售 和 开工 以及 消费 方面反映 出 的较好 情 况来 看， 今 年上 半年 的经 济并 未出现 失速 风险 。 在 去
杠杆的 同时 ， 国内 给予 流 动性适 当放 松 ， 分别 在4 月份 和 6 月份 宣 布定 向降 准以缓解 金融 市 场压 力 ，
平缓冲击 ， 货币 条件 较之 去年大 幅改 善。 除了 国内 经济边际 走 弱， 海外 因素 的 发酵 更 是 雪上 加霜 。
基本面 边际 、 叠加 宽货 币 再 叠加 避险 情绪 ， 利率 债 因此走 出 了 相对 表现， 上 半年 ， 10 年 国债 下行40bp
至3.48%，10 年 国开 债下行 57bp 至4.25%， 同期 ， 沪深 300 指 数下 跌 12.9%, 创业板 指数 下 跌8.3% 。
由于资 管新规 及 相应 政策 地持续 推进 ，广 义信 贷 收 缩导致 多数 信用 债发 行主 体融资 难度 加大 ，提升
特别中 低等 级发 行的 违约 风险， 信用 风险 并未 随利率 中枢 下行 ， 以 3 年 期不 同评级 的中 债 信 用债 估
值减去 对应 期限 国开 债的 利差来 衡量 ， AAA 的信 用利 差 微幅 上升 4bp 至 0.54% ， AA 的 利差 则上升 53bp
至1.48%。
本基 金2018 年 上半 年 净 值 增长率 为 1.8268% ，继 续保 持 稳定 正收 益 。 今年 货币 相对的 宽松 环境
压制的 货币 基金 投向 的短 期资产 回报 ，整体 收 益中 枢降低 。不过 ， 上半 年资 金面波 动仍 存在 ，部 分
时点给予 了 较好 的配 置时 点，因此 ， 多数 债基 表现 仍较好 。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
本报告期基金份额净值收益率为1.8268%，同期业 绩比较基准收益率为0.6695%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 后 市， 看多 利率 债市 场 趋势 向下 ，谨 防信 用风 险。反观 生 产微 观数 据保持 较好 态势 ，和 今
年会期 延长 导致 开工 放缓 ， 冬季 后或 开启 环保 限产 ， 生产 时间 或集中 在 二、 三季度 有关 。 全 年来 看 ，
在宏观 去杠 杆方 向不 动摇 的前提 下， 如果 国内 经济 仍具有 韧性 ，政策 倾 向托 而不举 ，如果 海 外情 况
迅速恶化 ， 或者 国内 去杠 杆引发 区域 性 、 系统 性的 信用风 险， 托底 政策 可能 加码 。 无论 哪一 方面 ，
货币政 策保持 宽 裕流 动性 的状态 不太 会改 变 ， 对于 利率 债 来说 ，宽 松的 资金 面将压 低短 端利 率， 在
经济进 一步 下台 阶 的 节奏 得到确 认， 或者 更大 规模 贸易战 等其他 风 险事 件发 生时， 向长 端传 递。 下
半年可 能引 发利 率反 弹的 因素， 包括 利率 债供 给节 奏，以 及海 外加 息 所 影响 的汇率 关系 上， 但整 体
来看， 利多 因素 更加 占优 。 信用 方面 ， 三 季度 信用 债 集中 到期 ，包 括地 产债 、城投 债两 个前 期未 出
现违约 ，并 未打 破刚 兑的 品种 ， 如果 发生 违约 案例 ，势必 引发 信用 利差 更大 幅度的 上升 。 这 一过 程
存在从 边缘 企业 在龙 头企 业蔓延 的可 能， 但基 金管 理人认为 短 期龙 头 行 业发 行主体 风险 不大 ，超 调
将创造 买入 机会 。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
13
下阶段 ，本 基金 在 满 足监 管要求 的前 提下 ，更加 注 重流动 性和 收益 性的 权衡 。 二季 度 货 币基 金
流动性 新规 正式 实施 ， 对 集中度 较高 产品 的平 均期限 、流 动性 资产 占比 都提 出了更为 严 格的 要求 。
不过， 流动 性环 境的 改善 ， 让货 币基 金资产 配 置的 灵活度 增加 。预期 下 半年 货币基 金收 益整 体将 有
所下行 。
4.6 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.6.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 （或小 组） 的职责 分工、 专业 胜任 能力 和相关 工作
经历
本基金 管理人设立了专项的估值 小组，主要职责是决策制 定估值政策和估值程序。 小组成员 具
有估值核 算、投资研究、风险管理 等方面的专业经验。本小 组设立基金估值小组负责 人一名 ，由分
管基金运 营的 高级管理人员 担任； 基金估值小组成员若干名 ，由公募投资总部、专户 理财部、基金
运营部及 监察稽核部指定专人并经 经营管理委员会审议通过 后担任，其中基金运营部 负责组织小组
工作的 开展 。
4.6.2 基金 经理参 与或决 定估 值的程 度
基金经 理对基金的估值原则和估 值程序可以提出建议，但 不参与最终决策和日常估 值工作。 估
值政策 和程 序、 估值 调整 等与基 金估 值有 关的 业务 ，由基 金估 值小 组采 用集 体决策 方式 决定 。
4.6.3 参与 估值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据本 基金合同约定，本基金的 收益分配采取“每日分配 、按日支付”的方式，即 根据每日 基
金收益情 况，以每万份基金单位收 益为基准，为投资人每日 计算当日收益并分配，并 每日以红 利再
投资方 式支 付收 益。 本报 告期内 应分 配收 益2,531,373.35 元, 实际 分配 收 益2,531,373.35 元。
4.8 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
14
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
在本报 告期 内， 本基 金托 管人在 托管 信达 澳银 慧理 财货币 市场 证券 投资 基金 过程中 ，严 格遵 守
了《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》及 其他 有关 法律法 规和 基金 合同 的有 关规定 ，不 存在 损害 基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
在本报 告期 内， 本基 金托 管人按 照相 关法 律法 规、 基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，对 本
基金的 基金 资产 净值 计算 、基金 费用 开支 等方 面进 行了认 真的 复核 ，对 本基 金的投 资运 作进 行了 监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.3 托管 人对 本半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管 人复核了本 半 年度报告中 的财务指标、净值表现、 财务会计报告、利润分配 情况、投 资
组合报告 等内容（“金融工具风险 及管理”部分未在托管人 复核范围内），保证复核 内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
15
§6 半年度 财务 会计报告(未 经审计)
6.1 资产 负债 表
会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金
报告截止日：2018年06 月30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年06月30日
上年度 末
2017 年12月31日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,361,163.44 4,321,183.55
结算备 付金
- 186,884.39
存出保 证金
462.10 2,239.40
交易性 金融 资产 6.4.7.2 59,759,379.75 4,207,593.03
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
59,759,379.75 4,207,593.03
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 20,176,150.26 73,851,289.12
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 273,179.02 242,323.07
应收股 利
- -
应收申 购款
945.00 2,906,709.74
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
81,571,279.57 85,718,222.30
负债 和所有者权益 附注号
本期末
2018 年06月30日
上年度 末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
16
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
16,596.05 5,963.04
应付托 管费
4,149.01 1,490.75
应付销 售服 务费
16,596.05 5,963.04
应付交 易费 用 6.4.7.7 13,986.95 1,149.87
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
17,103.45 69,336.42
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 108,383.76 84,000.00
负债合 计
176,815.27 167,903.12
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 81,394,464.30 85,550,319.18
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
81,394,464.30 85,550,319.18
负债和 所有 者权 益总 计
81,571,279.57 85,718,222.30
注：报 告截 止 日2018 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额81,394,464.30 份。
6.2 利润 表
会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年01月01日至
2018年06月30日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至
2017 年06月30日
一、收入
3,017,498.96 3,023,590.55
1.利息 收入
3,017,314.46 3,013,509.40
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 12,267.88 378,187.91
债券利 息收 入
2,077,738.51 539,701.28
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
927,308.07 2,095,620.21
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
184.50 6,856.71 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
17
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 184.50 6,856.71
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填
列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.13 - 3,224.44
减：二、费用
486,125.61 414,469.96
1．管 理人 报酬 6.4.10.2 138,125.95 133,931.62
2．托 管费 6.4.10.2 34,531.54 33,483.02
3．销 售服 务费 6.4.10.2 138,125.95 133,931.62
4．交 易费 用 6.4.7.14 - 8.12
5．利 息支 出
72,736.61 17,268.72
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
72,736.61 17,268.72
6.税金 及附 加
145.49 -
7．其 他费 用 6.4.7.15 102,460.07 95,846.86
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-” 号填列）
2,531,373.35 2,609,120.59
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
2,531,373.35 2,609,120.59
6.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01月01日至2018 年06 月30 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 85,550,319.18 - 85,550,319.18
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变
动数( 本期 利润)
- 2,531,373.35 2,531,373.35 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
18
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
-4,155,854.88 - -4,155,854.88
其中：1.基 金申 购款 395,643,275.31 - 395,643,275.31
2.基金 赎回 款 -399,799,130.19 - -399,799,130.19
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以
“-” 号填 列）
- -2,531,373.35 -2,531,373.35
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 81,394,464.30 - 81,394,464.30
项 目
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年06 月30 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 11,276,594.55 - 11,276,594.55
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变
动数( 本期 利润)
- 2,609,120.59 2,609,120.59
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净
值变动 数 （净 值减 少以 “- ” 号 填列 ）
106,915,432.80 - 106,915,432.80
其中：1.基 金申 购款 171,142,164.82 - 171,142,164.82
2.基金 赎回 款 -64,226,732.02 - -64,226,732.02
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以
“-” 号填 列）
- -2,609,120.59 -2,609,120.59
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 118,192,027.35 - 118,192,027.35
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
于建伟
—————————
基金管理人负责人
徐伟文
—————————
主管会计工作负责人
刘玉兰
—————————
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情 况
信 达 澳 银 慧 理 财 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2016] 第 1714 号《 关于 核准信 达澳 银慧 理财 货币 市场基 金募 集的 批复 》
核准，由 信达澳银基金管理有限公 司依照《中华人民共和国 证券投资基金法》和《信 达澳银慧理财
货币市场 基金基金合同》负责公开 募集。 本基金为契约型开 放式证券投资基金，存续 期限不定，自
2016 年 8 月 29 日起至 2016 年 9 月 9 日 止期 间公 开 发售， 共募 集有 效净 认购 资金 410,605,321.68信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
19
元， 业 经安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 安永华 明 （2016 ） 验字 第60467227_H02 号 验资 报
告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《信 达澳 银慧 理财货 币市 场基 金基 金合 同》于 2016 年 9 月 18
日正式生效。本基金首次发售募集的有效认购资金为人民币 410,605,321.68 元，折合
410,605,321.68 份 基金 份 额；有 效认 购资 金在 首次 发售募 集期 内产 生的 利息 人民 币 81,163.55 元，
折合81,163.55 份基 金份 额。以 上基 金合 同生 效日 的基金 份额 总额 为 410,686,485.23 份基 金份 额。
本基金 的基 金管 理人 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 北京 银行 股 份有 限公 司( 以下 简称
“北京 银行 ”) 。
根据《 中华人民共和国证券投资 基金法》、基金合同及招 募说明书的有关规定，本 基金主要 投
资于现 金； 期限 在 1 年以内(含 1 年)的 银行 存款 、 债券回 购、 中央 银行 票据 、同业 存单 ；剩 余期 限
在 397 天 以内(含 397 天) 的债券 、非 金融 企业 债务 融资工 具、 资产 支持 证券 ；中国 证监 会、 中国 人
民银行认 可的其他具有良好流动性 的货币市场工具。对于法 律法规及监管机构今后允 许货币市场基
金投资 其他 金融 工具,基 金 管理人 在履 行适 当程 序后, 可以将 其纳 入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：同期 七天 通知 存款 利率 （税后 ）。
6.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务 报表系按照财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准 则》以及其后颁布及修订 的具体会 计
准则、 其 后颁布的 应用指南、解释 以及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”） 编制，同时，
对于在具 体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国 证券投 资基金业协会修订并发布 的《证券投资
基金会计 核算业务 指引》、中国证 监会制定的《中国证券监 督管理委员会关于证券投 资基金估值业
务的指 导意 见 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信 息披露 内容 与格 式准 则》
第 2 号《 年度 报告 的内 容 与格式 》、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报表 附注 的
编制及 披露 》 、 《 证券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 及其 他中 国证
监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的 相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年6 月30
日的财 务状 况以 及2018 年 上半年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
6.4.4 本报 告期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.4.5 差错 更正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
6.4.6 税项 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
20
6.4.6.1
增值 税 及 附加
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号文 《关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经 国务 院批 准， 自 2016 年5 月1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点 ， 金 融业
纳入试点 范围，由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对证券投资 基金（封闭式证券投资基 金，开放式证
券投资基 金）管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入免 征增值税；国债、地方政 府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]46 号文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有
关政策的 通知》的规定，金融机构 开展的质押式买入返售金 融商品业务及持有政策性 金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]70 号文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通
知》的规 定，金融机构开展的买断 式买入返售金融商品业务 、同业存款、同业存单以 及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2016]140 号 文 《 关 于明确 金融 、 房地 产开 发 、 教 育辅 助服 务等
增值税政 策的通知》的规定，资管 产品运营过程中发生的增 值税应税行为，以资管产 品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规定 ，
自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 （ 以下 简称 “资
管产品 运营 业务 ”） ，暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管产 品管 理人 未分 别
核算资管 产品运营业务和其他业务 的销售额和增值税应纳税 额的除外。资管产品管理 人可选择分别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额。 对资 管产 品在2018 年 1 月1 日 前运 营过 程
中发生的 增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额 从资管产品管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
增值税 附加税包括城市维护建设 税、教育费附加和地方教 育 费附加，以实际缴纳的 增值税税 额
为计税 依据 ，分 别 按7% 、3%和 2% 的 比例 缴纳 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地方教 育费 附加 。
6.4.6.2 企业所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投 资基金从证券市场中取得 的收入，包括 买卖股票、 债券的差价收入，股权的 股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
21
6.4.6.3 个人所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2008]132 号 文 《财 政部、 国家 税务总 局关 于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
6.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
活期存款 1,361,163.44
定期存款 -
其他存款 -
合计 1,361,163.44
6.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年06月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债
券
交易所市
场
- - - -
银行间市
场
59,759,379.75 59,837,000.00 77,620.25 0.0954
合计 59,759,379.75 59,837,000.00 77,620.25 0.0954
资产支持证券 - - - -
合计 - - - -
注：1、 偏离金 额＝影 子 定价－摊 余成本 ；
2、偏离度 ＝偏离 金额/ 摊 余成本法 确定的 基金 资产 净值 。
6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
注：本 基金 本期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
6.4.7.4买 入返售 金融资 产 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
22
单位：人民币元
项目
本期末2018年06月30日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 20,176,150.26 -
合计 20,176,150.26 -
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应收活期存款利息 1,168.05
应收定期存款利息 -
应收 其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 266,526.03
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 5,484.74
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.20
合计 273,179.02
6.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 其 他资 产 。
6.4.7.7应 付交易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 13,986.95
合计 13,986.95 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
23
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 108,383.76
合计 108,383.76
6.4.7.9实 收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2018 年01月01日至2018年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 85,550,319.18 85,550,319.18
本期申购 395,643,275.31 395,643,275.31
本期赎回（以“-”号填列） -399,799,130.19 -399,799,130.19
本期末 81,394,464.30 81,394,464.30
注：本 期申 购中 包含 红利 再投资 、转 入份 额及 金额 ，本期 赎回 中包 含转 出份 额及金 额。
6.4.7.10 未分 配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 2,531,373.35 - 2,531,373.35
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,531,373.35 - -2,531,373.35
本期末 - - -
6.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
24
项目 本期2018 年01月01日至2018年06月30日
活期存款利息收入 12,038.80
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 213.88
其他 15.20
合计 12,267.88
注：其他指结算保证金利息收入。
6.4.7.12 债券 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06月30日
卖出债券（、债转股及债券
到期 兑付）成交总额
249,224,131.90
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
248,899,708.90
减：应收利息总额 324,238.50
买卖债券差价收入 184.50
6.4.7.13 其他收 入
注：本 基金 本期 无其 他收 入。
6.4.7.14 交易费 用
注：本 基金 本期 无交 易费 用。
6.4.7.15 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06 月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 49,588.57
帐户维护费 18,600.00
银行结算费用 9,476.31 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
25
合计 102,460.07
6.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ， 本基 金无 其他 需要 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本 报告期 存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方无变 化。
6.4.9.2 本 报告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联 方名 称 与本基金 的关系
信达澳银基金管理有限公司（ “ 信达澳银基金公
司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
北京银行 股份有 限公司 （ “北京银 行”） 基金托管 人、基 金代销 机 构
信达证券 股份有 限公司(“ 信达证 券 ”) 基金管理 人的控 股股东
康联首域集团有限公司（Colonial First State
Group Limited ）
基金管理 人的股 东
信达新兴 财富（ 北京） 资 产管理有 限公司 基金管理 人的全 资子公 司
中国信达 资产管 理股份 有 限公司 对公司法 人股东 直接持 股 20%以 上的股 东
注： 下 述关联 交 易均 在 正常业务 范围内 按一般 商 业条款订 立。
6.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
6.4.10.2 关联 方报 酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018 年06
月30 日
上年度 可比 期间
2017年01 月01日至2017 年06
月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 138,125.95 133,931.62
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 31,428.52 1,508.41 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
26
注： 根 据基 金合同 ， 本 基金 的管理 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.20% 年费 率计 提， 逐 日累 计至每 月月
底，按 月支 付。 其计 算公 式为： 日管 理人 报酬 ＝前 一日基 金资 产净 值 × 0.20 % / 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018 年06
月30 日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年06
月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 34,531.54 33,483.02
注： 支付 基金 托管 人北 京 银行的 托管 费按 前一 日 基 金资产 净 值 0.05% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计 至每 月
月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：日 托管 费＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0. 05%/ 当年天 数。
6.4.10.2.3 销售 服务费
单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费 各关 联方 名称
本期
2018 年01 月 01 日至 2018
年06 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 01 月01 日至 2017
年 06 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付
的销售 服务 费
当期发 生的 基金 应支
付的销 售服 务费
北京银 行
711.00
128,988.46
信达澳 银基 金公 司
70,376.51
2,486.23
信达证 券
404.13
1,888.50
合计
71,491.64
133,363.19
注： 本基 金的 年销 售服 务 费率 为 0.20% 。 销售 服务 费 每日计 提 ， 按 月支 付， 在 次月初 支付 给信 达澳 银
基金公司 ，再由信达澳银基金公司 计算并支付给各基金销售 机构。其计算公式为：日 销售服务费＝
前一日 该类 份额 （扣 除当 日该类 份额 升级 的部 分） 的基金 资产 净值 ×约 定年 费率/ 当年 天数 。
6.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可 比期 间 无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注：本 期 及 上年 度可 比期 间 基金 管理 人无 运用 固有 资金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位： 份 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
27
关联方 名称
本期末
2018 年 06 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
信达创新 投资
有限公 司
20,229,737.88 24.85%
- -
6.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018 年06 月30 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017 年06 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
北京银 行股
份有限 公司
1,361,163.44 12,038.80 65,108.75 5,532.17
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 北京 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
6.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
6.4.11 利 润分配 情况-- 货币 市场基 金
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润本年
变动
本期利润
分配合计
备
注
2,583,606.32 - -52,232.97 2,531,373.35 -
6.4.12 期 末（2018 年06 月30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末无 持有 的暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
28
6.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本 报告 期末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额， 无抵 押债 券。
6.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至 本 报告 期末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额。 该类 交易 要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购
下转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金 融工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金 为货币市场基金，风险收 益水平较低，长期预期风 险收益低于股票型、混合 型和债券 型
基金。 本基 金的 投资 范围 包括： 现金 、期 限在 1 年 以内( 含 1 年) 的银 行存 款 、债券 回购 、中 央银 行
票据、 同业 存单 ；剩 余期 限在 397 天以 内( 含 397 天)的 债券 、非 金融 企业 债 务融资 工具 、资 产支 持
证券；中 国证监会、中国人民银行 认可的其他具有良好流动 性的货币市场工具。本基 金在日常经营
活动中面 临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风险 。本基金的基
金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内，使本基 金 在风险和收
益之间 取得 最佳 的平 衡以 实现“ 风险 和收 益相 匹配 ”的风 险收 益目 标。
本基金 的基金管理人建立了由董 事会风险控制委员会、经 营层风险管理委员会、督 察长、监 察
稽核部和 相关业务部门构成的 风险 管理架构体系。在董事会 下设立风险控制委员会， 负责审定重大
风险管理 战略、风险政策和风险控 制制度；在经营层层面设 立风险管理委员会，讨论 和制定公司日
常经营过 程中风险防范和控制措施 ，对公司风险管理和控制 政策、程序的制定、风险 限额的设定等
问题向总 经理提供咨询意见和建议 ；在业务操作层面的风险 控制职责主要由监察稽核 部具体负责和
督促协调 ，并与各部门合作完成公 司及基金运作风险控制以 及进行投资风险分析与绩 效评估。监察
稽核部 对公 司总 经理 负责 ，并由 督察 长分 管。
本基金 的基金管理人对于金融工 具的风险管理方法主要是 通过定性分析和定 量分析 的方法去 估
测各种风 险产生的可能损失。从定 性分析的角度出发，判断 风险损失的严重程度和出 现同类风险损
失的频度 。而从定量分析的角度出 发，根据本基金的投资目 标，结合基金资产所运用 金融工具特征
通过特定 的风险量化指标、模型， 日常的量化报告，确定风 险损失的限度和相应置信 程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风 险是指基金在交易过程中 因交易对手未履行合约责 任，或者基金所投资证券 之发行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损 失和 收益 变化 的风 险。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
29
本基金 的基金管理人在交易前对 交易对手的资信状况进行 了充分的评估。本基金的 银行存款 存
放在本基 金的托管行北京银行及其 他股份制银行，与该银行 存款相关的信用风险不重 大。本基金在
交易所进 行的交易均以中国证券登 记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和款 项清算，违约
风险可能 性很小；在银行间同业市 场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证券 交割方式进行
限制以 控制 相应 的信 用风 险。
本基金 的基金管理人建立了信用 风险管理流程，通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本 基金 债券 投资 的信 用评级 情况 按《 中国 人民 银行信 用评 级管 理指 导意 见》设 定的 标准 统计 及
汇总。
6.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017 年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 9,982,027.65 1,198,653.34
合计 9,982,027.65 1,198,653.34
注：1、 未 评级债 券为政 策性金融 债。
2、短期债 券为债 券发行 日至到期 日的期 间在 1 年 以内（含1 年） 的债券 。
6.4.13.2.2 按短 期信用 评级 列示的 同业 存单投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017 年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 49,777,352.10 -
合计 49,777,352.10 -
6.4.13.2.3 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017 年12月31日 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
30
AAA - 3,008,939.69
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 - 3,008,939.69
注：长期 债券为 债券发 行 日至到期 日的期 间在 1 年 以上的债 券。
6.4.13.3 流动 性风 险
流动性 风险 是指 基金 管理 人未能 以合 理价 格及 时变 现基金 资产 以支 付投 资者 赎回款 项的 风险 。
本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于基 金份 额持 有人 可随时 要求 赎回 其持 有的 基金份 额， 另一 方面 来
自于投 资品 种所 处的 交易 市场不 活跃 而带 来的 变现 困难。
6.4.13.3.1 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
本基金 的基金管理人严格按照《 公开募集证券投资基金运 作管理办法》、《货币市 场基金监 督
管理办法 》及《公开 募集开放式证 券投资基金流动性风险管 理规定》等有关法规的要 求建立健全开
放式基金 流动性风险管理的内部控 制体系， 审慎评估各类资 产的流动性，针对性制定 流动性风险管
理措施， 对本基金组合资产的流动 性风险进行管理。本基金 的基金管理人采用监控基 金组合资产持
仓集中 度指 标、 逆 回购 交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 、 流 动性受 限资 产 比例、 基金 组合资 产 中7
个工作日 可变现资产的可变现价值 以及压力测试等方式防范 流动性风险，并于开放日 对本基金的申
购赎回情 况进行监控，保持基金投 资组合中的可用现金头寸 与之相匹配，确保本基金 资产的变现能
力与投资 者赎 回需求的匹配与平衡 。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定
在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险，有 效保障基金持
有人利 益。
本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券， 均能 及时 变现 。此外 ，本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方
式借入 短期 资金 应对 流动 性需求 ，其 上限 一般 不超 过基金 持有 的债 券资 产的 公允价 值。 本基 金于 资
产负债 表日 所持 有的 金融 负债的 合约 约定 剩余 到期 日均为 一年 以内 且一 般不 计息， 可赎 回基 金份 额
净值无 固定 到期 日且 不计 息，因 此账 面余 额一 般即 为未折 现的 合约 到期 现金 流量。 本报 告期 内， 本
基金未 发生 重大 流动 性风 险事件 。
6.4.13.4 市场 风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险是指金融工具的公允价 值或现金流量受市场利率 变动而发生波动的风险。 利率敏感 性
金融工具 均面临由于市场利率上升 而导致公允价值下降的风 险，其中浮动利率类金融 工具还面临每信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
31
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金 的基金管理人定期对本基 金面临的利率敏感性缺 口 进行监控，并通过调整投 资组合的 久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 存在 相应 的利 率风 险。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2018 年06 月
30日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,361,163.44 -
- - 1,361,163.44
存出保 证金 462.10 -
- - 462.10
交易性 金融 资产 59,759,379.75 -
- - 59,759,379.75
买入返 售金 融资 产 20,176,150.26 -
- - 20,176,150.26
应收利 息 - -
- 273,179.02 273,179.02
应收申 购款 - -
- 945.00 945.00
资产总 计 81,297,155.55 - - 274,124.02 81,571,279.57
负债
应付管 理人 报酬 - -
- 16,596.05 16,596.05
应付托 管费 - -
- 4,149.01 4,149.01
应付销 售服 务费 - -
- 16,596.05 16,596.05
应付交 易费 用 - -
- 13,986.95 13,986.95
应付利 润 - -
- 17,103.45 17,103.45
其他负 债 - -
- 108,383.76 108,383.76
负债总 计 - - - 176,815.27 176,815.27
利率敏 感度 缺口 81,297,155.55 - - 不适用 不适用
上年度 末2017 年12
月31日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,321,183.55 -
- - 4,321,183.55
结算备 付金 186,884.39 -
- - 186,884.39
存出保 证金 2,239.40 -
- - 2,239.40
交易性 金融 资产 4,207,593.03 -
- - 4,207,593.03
买入返 售金 融资 产 73,851,289.12 -
- - 73,851,289.12
应收利 息 - -
- 242,323.07 242,323.07 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
32
应收申 购款 - -
- 2,906,709.74 2,906,709.74
资产总 计 82,569,189.49 - - 3,149,032.81 85,718,222.30
负债
应付管 理人 报酬 - -
- 5,963.04 5,963.04
应付托 管费 - -
- 1,490.75 1,490.75
应付销 售服 务费 - -
- 5,963.04 5,963.04
应付交 易费 用 - -
- 1,149.87 1,149.87
应付利 润 - -
- 69,336.42 69,336.42
其他负 债 - -
- 84,000.00 84,000.00
负债总 计 - - - 167,903.12 167,903.12
利率敏 感度 缺口 82,569,189.49 - - 不适用 不适用
注：上 表按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 对金 融资 产和 金融 负债的 期限 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017 年12月31日
1.市场利率下降25个基点 上升约21,017 上升约2,531.80
2.市场利率上升25个基点 下降约20,998 下降约2,528.78
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现 金流量因除市场利率和外 汇汇率以 外
的市场价 格因素变动而发生波动的 风险。本基金主要投资于 银行间同业市场交易的债 券，与二级市
场股票 指数 波动 的相 关性 较弱， 故本 基金 不基 于股 票指数 进行 其他 价格 风险 的敏感 性分 析。
6.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说 明的 其他 事项
6.4.14.1
承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
6.4.14.2
其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
6.4.14.3
财 务报 表的批 准
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
33
本财务 报表 已 于2018 年8 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
34
§7
投 资组合 报告
7.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 固定收益投资 59,759,379.75 73.26
其中：债券 59,759,379.75 73.26
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 20,176,150.26 24.73
其中： 买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,361,163.44 1.67
4 其他各项资产 274,586.12 0.34
5 合计 81,571,279.57 100.00
7.2 债券 回购 融资情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 4.01
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告 期内债券回购融资余额占 基金资产净值的比例为报 告期内每 个交易日融资余 额占资产净值
比例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明
注：在 本报 告期 内本 货币 市场基 金债 券正 回购 的资 金余额 未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基金 投资 组合平 均剩 余期 限 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
35
7.3.1 投资 组合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 38
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 81
报告期内投资组 合平均剩余期限最低值 5
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明
注：本 基金 本报 告期 内本 基金投 资组 合平 均剩 余期 限未超 过 120 天。
7.3.2 期末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 26.46 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 61.16 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含） —90天 - -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120天 12.26 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397天（含） - -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 99.88 -
7.4 报告 期内 投资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明
注：本 基金 本报 告期 内本 基金投 资组 合平 均剩 余 存 续期未超过 240 天。
7.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
36
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资 产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 9,982,027.65 12.26
其中：政策性金融债 9,982,027.65 12.26
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 49,777,352.10 61.16
8 其他 - -
9 合计 59,759,379.75 73.42
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
7.6 期末 按摊 余成本 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产
净值比 例(%)
1 170211 17 国开11 100,000 9,982,027.65 12.26
2 111706065 17 交通 银行CD065 100,000 9,963,306.99 12.24
3 111781992 17 广州 农村 商业 银行CD137 100,000 9,962,446.34 12.24
4 111817023 18 光大 银行CD023 100,000 9,956,724.92 12.23
5 111809138 18 浦发 银行CD138 100,000 9,948,219.53 12.22
6 111815208 18 民生 银行CD208 100,000 9,946,654.32 12.22
7.7 “影 子定 价”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1031%
报告期内偏离度的最低值 -0.0143% 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
37
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0381%
报 告期 内 负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 内未 发生负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明
注：本 基金 本报 告期 内未 发生正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。
7.8 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.9 投资 组合 报告附 注
7.9.1 本 基金 采用 “摊余 成本 法” 计价， 即计价 对象 以买入 成本 列示， 按 票面 利率或 商
定 利率 并考虑 其买 入时的 溢价 与折价 ，在 其剩余 期限 内平均 摊销 ，每日 计提 收益。
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 被监管 部门 立案调 查， 或 在报告 编
制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 及相关 投资 决策程 序说 明 。
18 浦 发银 行CD138 （111809138）于 2018 年1 月 20 日收到 四川 银监 局关 于成 都分行 处罚 事项 的
公告， 主要 内容 为： “浦 发银行 成都 分行 内控 管理 严重失 效, 授信 管理 违规， 违规办 理信 贷业 务等 严
重违反 审慎 经营 规则 的违 规行为 。 ” 根 据相 关规 定，2018 年 1 月 18 日， 银监 会 四川监 管局 对公 司成
都分行 执行 罚 款46,175 万 元人民 币。 此外 ，对 成都 分行原 行长 、2 名副 行长 、1 名 部门 负责 人和1
名支行 行长 分别 给予 禁止 终身从 事银 行业 工作 、取 消其高 级管 理人 员任 职资 格、警 告及 罚款 。
基金管 理人 认为 ，在 收到 处罚决 定后 ，浦 发银 行在 监管机 构和 地方 政府 的指 导和帮 助下 ，及 时
调整了 成都 分行 经营 班子 ，并对 资产 状况 进行 了全 面评估 ，分 类施 策、 强化 管理， 按照 审慎 原则 计
提风险 拨备 ，稳 妥有 序化 解风险 。目 前， 成都 分行 已按监 管要 求完 成了 整改 ，总体 风险 可控 ，客 户
权益未 受影 响， 经营 管理 迈入正 轨。 基金 管理 人经 审慎分 析， 认为 该处 罚决 定书对 公司 经营 和价 值
应不会 构成 重大 影响 。
除18 浦发 银行CD138 （111809138 ） 外， 其余 的本 基金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体报 告期 内没
有被监 管部 门立 案调 查， 也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.9.3 期末 其他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 462.10 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
38
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 273,179.02
4 应收申购款 945.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 274,586.12
7.9.4 投资 组合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可 能 存在 尾差。
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
39
§8
基 金份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金 份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,479 32,833.59 68,459,376.93 84.11% 12,935,087.37 15.89%
8.2 期末货 币市 场基金前 十名 份额持 有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1
信托类机 构
28,235,602.56 34.69%
2
其他机构
20,229,737.88 24.85%
3
基金类机 构
10,162,065.06 12.48%
4
基金类机 构
5,085,417.16 6.25%
5
其他机构
3,216,096.79 3.95%
6
个人
2,377,248.01 2.92%
7
其他机构
1,426,428.09 1.75%
8
个人
387,819.09 0.48%
9
个人
315,098.06 0.39%
10
个人
224,153.01 0.28%
8.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持 有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 63.32 0.00%
8.4 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
40
§9
开 放式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年09月18日)基金份额总额 410,686,485.23
本报告期期初基金份额总额 85,550,319.18
本报告期基金总申购份额 395,643,275.31
减：本报告期基金总赎回份额 399,799,130.19
本报告期期末基金份额总额 81,394,464.30
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
41
§10
重大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
报告期 内， 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基 金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外部 审
计机构 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内受 到中国 证券 监督 管理 委员 会深圳 监管 局《 关于 对信 达澳银 基金 管理 有
限公司 采取 出具 警示 函措 施的决 定》 ，认 为我 公司 存在对 可交 换债 券的 投资 分析不 充分 、投 资决 策
不审慎 等问 题。 公司 对此 高度重 视， 已 及 时完 成整 改 并向 深圳 证监 局提 交了 整改报 告。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
交
易
单
元
数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中金公
司
2 - - - - -
注：根据 《交易单元及佣金管理办 法》、《投资审议委员会 议事 规则》的规定，交易 单元开设、增
设或退租 由研究咨询部提议，经公 司投资审议委员会审议。 在分配交易量方面，公司 制订合理的评信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
42
分体系 ， 相关 投资 研究 人 员于每 个季 度最 后 20 个 工 作日对 提供 研究 报告 的证 券公司 的研 究水 平 、 服
务质量等 综合情况通过投研管理系 统进行评比打分。交易管 理部根据上季度研究服务 评分结果安排
研究机构 交易佣金分配，每季度佣 金分配量应与上季度研究 服务评分排名基本匹配， 并确保券商研
究机构 年度 佣金 分配 量与 全年合 计研 究服 务评 分排 名基本 匹配 。
10.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人 民币元
券商名
称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
中金公
司
4,872,805.08 100.00% 158,609,000.00 100.00% - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过0.5% 的 情况
无。
10.9 其 他重 大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 日期
1
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基金 年度 净
值公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年1 月2 日
2
关于增 加华 金证 券为 信达 澳银慧 理财 货币 市
场基金 代销 机构 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 1 月 10 日
3
信达澳 银慧 理财 货币 市场 基金 2017 年第4 季
度报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 1 月 19 日
4
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年2 月2 日
5
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 上海 华信 证
券有限 责任 公司 开通 办理 我司旗 下基 金转 换
业务的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年2 月6 日
6
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 利得 基金 开
通办理 我司 旗下 基金 转换 和定投 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年2 月7 日
7
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年2 月7 日
8
关于增 加好 买基 金等 十家 第三方 基金 销售 机
构为信 达澳 银慧 理财 货币 市场基 金代 销机 构
的公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 2 月 13 日 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
43
9
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 一路 财
富为代 销机 构、 开通 转换 和定投 业务 、 参 加基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年3 月5 日
10
关于信 达澳 银慧 理财 货币 市场基 金 、 信 达澳 银
慧管家 货币 市场 基
金修改 基金 合同 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 24 日
11
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 26 日
12
信达澳 银慧 理财 货币 市场 基金 2017 年年 度报
告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 30 日
13
信达澳 银慧 理财 货币 市场 基金 2018 年第 一季
度报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 4 月 23 日
14
信达澳 银慧 理财 货币 市场 基金招 募说 明书 （ 更
新）2018 年第1 期
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 4 月 28 日
15
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 五矿 证
券为旗 下部 分基 金的 代销 机构 、 开 通转 换和 定
投业务 、参 加基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年6 月1 日
信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
44
§11 影响 投资 者决策的 其他 重要信 息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超 过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机
构
1
2018 年1 月
17 日-2018
年1 月17 日
- 15,098,006.30 15,000,000.00 98,006.30 0.12%
2
2018 年1 月
18 日-2018
年 2 月5 日
- 30,316,792.73 30,310,772.10 6,020.63 0.01%
3
2018 年1 月
18 日-2018
年 2 月5 日
- 35,085,417.16 30,000,000.00 5,085,417.16 6.25%
4
2018 年4 月
10 日-2018
年4 月25 日
- 50,068,529.67 50,068,529.67 - 0.00%
5
2018 年4 月
19 日-2018
年6 月21 日
2018 年6 月
27 日-2018
年6 月30 日
- 39,229,737.88 19,000,000.00 20,229,737.88 24.85%
6
2018 年6 月
13 日-2018
年6 月21 日
35,042.92 20,168,083.96 20,203,126.88 - 0.00%
7
2018 年6 月
22 日-2018
年6 月30 日
- 28,235,602.56 - 28,235,602.56 34.69%
个
人
- - - - - - -
产品特 有风 险
1 、赎 回申 请延 期办 理的 风 险
机构投资者 大额赎回时易构成本基金 发生巨额赎回，中小投资 者可能面临小额赎回申请 也需要与机构投
资者按 同比 例部 分延 期办 理的风 险；
2 、基 金净 值大 幅波 动的 风 险 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
45
机构投 资者 大额 赎回 时， 基金管 理人 进行 基金 财产 变现可 能会 对基 金资 产净 值造 成 较大 波动 ；
3 、提 前终 止基 金合 同的 风 险
机构投 资者 赎回 后， 可能 出现基 金资 产净 值低 于 5000 万 元的 情形 ， 若 连续 六 十个工 作日 出现 基金 资产 净
值低 于 5000 万 元情 形的 ， 基金管 理人 可能 提前 终止 基金合 同， 基金 财产 将进 行清算 ；
4 、基 金规 模过 小 导 致的 风 险
机构投资者 赎回后，可能导致基金规 模过小。基金可能会面临 投资银行间债券、交易所 债券时交易困难
的情形 。
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 转投 份额 。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。 信达澳银慧理财货币市场基金 2018 年半年度报告
46
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集 的文 件；
2、《 信达 澳银 慧理财 货 币 市场基 金基 金合 同》 ；
3、《 信达 澳银 慧理财 货 币 市场基 金托 管协 议》 ；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营 业场 所及 网站 免费 查 阅备查 文件 。 在支 付工
本费后 ，投 资者 可在 合理 时间内 取得 备 查 文件 的复 制件或 复印 件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
信 达澳 银基金 管理 有限公 司
二 〇一 八年八 月二 十八日
