中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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中 银 丰润 定 期开 放 债券 型 发起 式 证券 投 资基 金
( 原 中 银丰 润 定期 开 放债 券 型证 券 投资 基 金 转型)
2018 年 半年 度报 告
2018 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年八 月二十 八日 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董事 保证本 报告 所载 资料 不存 在虚假 记载 、 误导 性陈 述或 重大遗 漏 ，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本半年 度报告已经三分 之
二以上 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 27 日复 核 了
本报告中的财务指标、净 值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容，保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，但不保 证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.1.1 中银丰 润定期 开放 债券型发 起式证 券投资 基 金 .................................................................. 5
2.1.2 中银丰 润定期 开放 债券型证 券投资 基金 .............................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 6
2.2.1 中银丰 润定期 开放 债券型发 起式证 券投资 基 金 .................................................................. 6
2.2.2 中银丰 润定期 开放 债券型证 券投资 基金 .............................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 .......................................................................... 7
3.1.1 主要会 计 数据 和财 务指标 ...................................................................................................... 7
3.1.2 基金净 值表现 .......................................................................................................................... 8
3.2 中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 ...................................................................................... 9
3.2.1 主要会 计数据 和财 务指标 ...................................................................................................... 9
3.2.2 基金净 值表现 ........................................................................................................................ 10
4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.1.1 基金管 理人及 其管 理基金的 经验 ........................................................................................ 11
4.1.2 基金经 理（或 基金 经理小组 ）及基 金经理 助 理的简介 .................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况 的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ............................................................................. 14
4.3.1 公平交 易制度 的执 行情况 .................................................................................................... 14
4.3.2 异常交 易行为 的专 项说明 ..................................................................................................... 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................................ 14
4.4.1 报告期 内基金 投资 策略和运 作分析 ..................................................................................... 14
4.4.2 报告期 内基金 的业 绩表现 ..................................................................................................... 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 17
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 17
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见............................. 18
6
半年度财务会计报告（ 未经审计 ） ..................................................................................................... 18
6.1 中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 ........................................................................ 18
6.1.1 资产负 债表 ............................................................................................................................ 18
6.1.2 利润表 .................................................................................................................................... 19
6.1.3 所有者 权益（ 基金 净值）变 动表 ........................................................................................ 20 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6.1.4 报表附 注 ................................................................................................................................ 21
6.2 中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 .................................................................................... 41
6.2.1 资产负 债表 ............................................................................................................................ 41
6.2.2 利润表 .................................................................................................................................... 43
6.2.3 所有者 权益（ 基金 净值）变 动表 ........................................................................................ 44
6.2.4 报表附 注 ................................................................................................................................ 45
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 60
7.1 中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 ........................................................................ 60
7.1.1 期末基 金资产 组合 情况 ........................................................................................................ 60
7.1.2 报告期 末按行 业分 类的股票 投资组 合 ................................................................................ 61
7.1.3 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 序的所有 股票投 资明细 ............................ 61
7.1.4 报告期 内股票 投资 组合的重 大变动 .................................................................................... 61
7.1.5 期末按 债券品 种分 类的债券 投资组 合 ................................................................................ 61
7.1.6 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名债 券 投资明 细 ........................ 62
7.1.7 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的所有 资产支 持证券 投 资明细 ............ 62
7.1.8 报告期 末按公 允价 值占基金 资产净 值比例 大 小排序的 前五名 贵金属 投 资明细 ............ 62
7.1.9 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名权证 投资明 细 ........................ 62
7.1.10 报 告期末 本基金 投 资的股指 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 62
7.1.11 报 告期末 本基金 投 资的国债 期货交 易情况 说明 .............................................................. 62
7.1.12 投 资组合 报告附 注 .............................................................................................................. 63
7.2 中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 .................................................................................... 63
7.2.1 期末基 金资产 组合 情况 ........................................................................................................ 63
7.2.2 报告期 末按行 业分 类的股票 投资组 合 ................................................................................ 64
7.2.3 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 序的所有 股票投 资明细 ............................ 64
7.2.4 报告期 内股票 投资 组合的重 大变动 .................................................................................... 64
7.2.5 期末按 债券品 种分 类的债券 投资组 合 ................................................................................ 65
7.2.6 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名债券 投资明 细 ........................ 65
7.2.7 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的所有 资产支 持证券 投 资明细 ............ 65
7.2.8 报告期 末按公 允价 值占基金 资产净 值比例 大 小排序的 前五名 贵金属 投 资明细 ............ 65
7.2.9 期末按 公允价 值 占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名权证 投资明 细 ........................ 65
7.2.10 报 告期末 本基金 投 资的股指 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 65
7.2.11 报 告期末 本基金 投 资的国债 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 66
7.2.12tl 投资组 合报告附 注 ............................................................................................................ 66
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 67
8.1 中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 ........................................................................ 67
8.1.1 期末基 金份额 持有 人户数及 持有人 结构 ............................................................................ 67
8.1.2 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 基金的 情 况 ................................................................ 67
8.1.3 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 开放式 基 金份额总 量区间 的情况 ............................ 67
8.1.4 发起式 基金发 起资 金持有份 额情况 .................................................................................... 67
8.2 中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 .................................................................................... 68
8.2.1 期末基 金份额 持有 人户数及 持有人 结构 ............................................................................ 68
8.2.2 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 基金的 情 况 ................................................................ 68
8.2.3 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 开放式 基 金份额总 量区间 的情况 ............................ 68
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 68
9.1 中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 ........................................................................ 68 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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9.2 中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 .................................................................................... 69
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 69
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 69
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 70
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 70
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 70
10.5 本 报告 期持 有的 基金 发生的 重大 影响 事件 ............................................................................... 70
10.6 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 70
10.7 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 监管 部门 稽查或 处罚 的情 况....................................... 70
10.8 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 70
10.8.1 中 银丰润 定期开 放 债券型发 起式证 券投资 基 金 .............................................................. 70
10.8.2 中 银丰润 定期开 放 债券型证 券投资 基金 .......................................................................... 71
10.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 71
11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 73
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 74
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 74
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 75
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 75
2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
基金名 称 中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 中银丰 润定 期开 放债 券
基金主 代码 003832
交易代 码
003832
基金运 作方 式 契约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2018年3月16 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总
额
18,810,348,890.60 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
基金名 称 中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 中银丰 润定 期开 放债 券
基金主 代码 003832
交易代 码
003832 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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基金运 作方 式 契约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2016 年12月1日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总
额
20,000,454,669.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
2.2.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
投资目 标
本 基 金在 追 求基 金资 产 长期 稳 健增 值 的基 础上 ，力争 为 基金 份 额持 有人
创造超 越业 绩比 较基 准的 稳定收 益。
投资策 略
本 基 金以 中 长期 利率 趋 势分 析 为基 础 ，结 合经 济周期 、 宏观 政 策方 向及
收 益 率曲 线 分析 ，进 行 债券 投 资时 机 的选 择和 久期、 类 属配 置 ，实 施积
极的债 券投 资组 合管 理， 力争获 取超 越业 绩比 较基 准的稳 定投 资收 益。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价（ 总值 ）指 数
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 属于 证 投资 中 的较 低风 险品种 ， 本基 金 的预 期收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ，低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
2.2.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
投资目 标
本 基 金在 追 求基 金资 产 长期 稳 健增 值 的基 础上 ，力争 为 基金 份 额持 有人
创造超 越业 绩比 较基 准的 稳定收 益。
投资策 略
本 基 金以 中 长期 利率 趋 势分 析 为基 础 ，结 合经 济周期 、 宏观 政 策方 向及
收 益 率曲 线 分析 ，进 行 债券 投 资时 机 的选 择和 久期、 类 属配 置 ，实 施积
极的债 券投 资组 合管 理， 力争获 取超 越业 绩比 较基 准的稳 定投 资收 益。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价（ 总值 ）指 数
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 属于 证 投资 中 的较 低风 险品种 ， 本基 金 的预 期收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ，低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露
负责人
姓名 薛文成 田青
联系电
话
021-38834999 010-67595096
电子邮
箱
clientservice@bocim.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 010-67595096 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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传真 021-68873488 010-66275853
注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大厦45
层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大厦26
层、27 层、45层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 章砚 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基金 半 年度 报告 正 文的 管 理人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 浦东 新区 银城 中 路 200 号 26 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中银基 金管 理有 限公 司
上海 市浦东新区 银城中 路 200 号中
银大 厦 26 层、27 层、45 楼
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
3.1.1 主要会计 数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 242,986,673.87
本期利 润 558,470,568.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0295
本期加 权平 均净 值利 润率 2.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.94%
3.1.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 345,634,254.75
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0184
期末基 金资 产净 值 19,155,983,145.35
期末基 金份 额净 值 1.0184
3.1.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 2.94% 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。期末 可供 分配 收益 ，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 （为 期末余 额） ，即 如果 期
末未分 配利 润（ 报表 数， 下同） 的未 实现 部分 为正 数，则 期末 可供 分配 利润 的金额 为期 末未 分配 利
润的已 实现 部分 ，如 果期 末未分 配利 润的 未实 现部 分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未
分配利 润（ 已实 现部 分扣 除未实 现部 分） 。
3.原中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 于 2018 年 3 月 16 日转 型为 中银 丰 润定期 开放 债券
型发起 式证 券投 资基 金， 中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 报告 期为 2018 年 3 月 16 日
至 2018 年 3 月 31 日 ，不 足半年 。
3.1.2 基金净值表现
3..1.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.87% 0.05% 0.34% 0.06% 0.53% -0.01%
过去三 个月 2.27% 0.10% 1.01% 0.10% 1.26% 0.00%
自基金 合同
生效日 起
2.94% 0.10% 1.43% 0.09% 1.51% 0.01%
3.1.2.2 自基金转型以来 基 金 份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2018 年 3 月 16 日 至 2018 年 6 月 30 日) 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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注：中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 于 2018 年 3 月 16 日由 原 中银丰 润定 期开 放
债券型证券投资基金转型 而来，截至报告期末，中 银丰润定期开放债券型发 起式证券投资基金转型
未满一 年。 按基 金合 同规 定，本 基金 自基 金合 同生 效起 6 个 月内 为建 仓期 ， 截至报 告期 末， 本基 金
尚在建 仓期 内。
3.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.2.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日)
本期已 实现 收益 157,354,668.82
本期利 润 241,379,768.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0121
本期加 权平 均净 值利 润率 1.21%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.22%
3.2.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 3 月 15 日)
期末可 供分 配利 润 147,583,064.88
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0074
期末基 金资 产净 值 20,148,037,734.07
期末基 金份 额净 值 1.0074
3.2.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 3 月 15 日) 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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基金份 额累 计净 值增 长率 1.90%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。期末 可供 分配 收益 ，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 （为 期末余 额） ，即 如果 期
末未分 配利 润（ 报表 数， 下同） 的未 实现 部分 为正 数，则 期末 可供 分配 利润 的金额 为期 末未 分配 利
润的已 实现 部分 ，如 果期 末未分 配利 润的 未实 现部 分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未
分配利 润（ 已实 现部 分扣 除未实 现部 分） 。
3.原中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 于 2018 年 3 月 16 日转 型为 中银 丰 润定期 开放 债券
型发起 式证 券投 资基 金， 原 中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金报 告期 为 2018 年 1 月 01 日至 2018
年 3 月 15 日， 不足 半年 。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去一 个月 0.58% 0.03% 0.32% 0.02% - -
过去三 个月 1.23% 0.03% 0.72% 0.03% - -
过去六 个月 0.60% 0.04% -0.40% 0.04% - -
过去一 年 1.80% 0.05% -1.40% 0.05% - -
自基金 合同
生效起
1.90% 0.08% -4.00% 0.08% - -
3.2.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的
比较
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日） 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时各 项资 产
配置比 例均 符合 基金 合同 约定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日 美林 投资 管理 有限 公 司与贝 莱德 投资 管理 有
限公司 合并 ， 合 并后 新公 司名称 为 “ 贝莱 德投 资管 理 有限公 司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证 券监
督管理委员会批复，同意 中国银行股份有限公司直 接控股中银基金。公司注 册地为中国上海市，注
册资本 为一 亿元 人民 币， 其中中 国银 行拥 有 83.5 ％ 的股权 ，贝 莱德 投资 管理 拥有 16.5 ％ 的股 权。 截
至 2018 年 6 月 30 日， 本 管理人 共管 九十 九只 开放 式证券 投资 基 金 ：中 银中 国精选 混合 型开 放式 证
券投资基金、中银货币市 场证券投资基金、中银持 续增长混合型证券投资基 金、中银收益混合型证
券投资基金、中银动态策 略混合型证券投资基金、 中银稳健增利债券型证券 投资基金、中银行业优
选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、中 银中 证 100 指 数增强 型证 券投 资基 金、 中银蓝 筹精 选灵 活配 置
混合型证券投资基金、中 银价值精选灵活配置混合 型证券投资基金、中银稳 健双利债券型证券投资
基金 、 中 银全 球策 略证 券 投资基 金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 、 中中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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银转债增强债券型证券投 资基金、中银中小盘成长 混合型证券投资基金、中 银信用增利债券型证券
投资基 金（LOF ） 、中银沪 深 300 等 权重 指数 证券 投 资基金(LOF) 、中银主题 策 略混合 型证 券投 资基
金、 中银保 本混 合型 证券 投资基 金、 中银 理 财 14 天 债券型 证券 投资 基金 、 中 银纯债 债券 型证 券投 资
基金 、 中银 理 财 7 天 债券 型证券 投资 基金 、 中 银理 财 30 天债 券型 证券 投资 基 金、 中银稳 健添 利债 券
型发起式证券投资基金、 中银标普全球精选自然资 源等权重指数证券投资基 金、中银消费主题混合
型证券投资基金、中银美 丽中国混合型证券投资基 金、中银盛利纯债一年定 期开放债券型证券投资
基金 （LOF ） 、 中银新 回报 混合型 证券 投资 基金 、 中 银互利 半年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、 中银
惠利纯债半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 中高等级债券型证券投资 基金、中银优秀企业混
合型证券投资基金、中银 活期宝货币市场基金、中 银多策略灵活配置混合型 证券投资基金、中银健
康生活混合型证券投资基 金、中银聚利半年定期开 放债券型证券投资基金、 中银薪钱包货币市场基
金、中银产业债一年定期 开放债券型证券投资基金 、中银新经济灵活配置混 合型证券投资基金、中
银安心回报半年定期开放 债券型证券投资基金、中 银研究精选灵活配置混合 型证券投资基金、中银
恒利半年定期开放债 券型 证券投资基金、中银新动 力股票型证券投资基金、 中银宏观策略灵活配置
混合型证券投资基金，中 银新趋势灵活配置混合型 证券投资基金、中银智能 制造股票型证券投资基
金、 中 银互 联网+ 股 票型 证 券投资 基金 、 中 银国 有企 业债债 券型 证券 投资 基金 ， 中银 新财 富灵 活配 置
混合型证券投资基金，中 银新机遇灵活配置混合型 证券投资基金，中银战略 新兴产业股票型证券投
资基金 ， 中银 机构 现金 管 理货币 市场 基金 ， 中银 美 元债债 券型 证券 投资 基金 （QDII ） 、 中银稳 进保 本
混合型证券投资基金、中 银宝利灵活配置混合型证 券投资基金、中银瑞利灵 活配置混合型证券投资
基金、 中银珍利灵活配置 混合型证券投资基金、中 银鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、中银益利
灵活配置混合型证券投资 基金、中银裕利灵活配置 混合型证券投资基金、中 银合利债券型证券投资
基金、中银腾利灵活配置 混合型证券投资基金、中 银永利半年定期开放债券 型证券投资基金、中银
季季红定期开放债券型证 券投资基金、中银宏利灵 活配置混合型证券投资基 金、中银颐利灵活配置
混合型证券投资基金、中 银丰利灵活配置混合型证 券投资基金、中银尊享半 年定期开放债券型证券
投资基金、中银睿享定期 开放债券型发起式证券投 资基金、中银悦享定期开 放债券型发起式证券投
资基金、中银丰润定期开 放债券型发起式证券投资 基金、中银量化精选灵活 配置混合型证券投资基
金、中银广利灵活配置混 合型证券投资基金、中银 润利灵活配置混合型证券 投资基金、中银锦利灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 中 银品 质生活 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 中银理 财 90 天 债券 型证
券投资基金、中银丰庆定 期开放债券型证券投资基 金、中银富享定期开放债 券型发起式证券投资基
金、中银文体娱乐灵活配 置混合型证券投资基金、 中银新蓝筹灵活配置混合 型证券投资基金、中银
如意宝货币市场基金、中 银丰实定期开放债券型发 起式证券投资基金、中银 丰和定期开放债券 型发中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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起式证券投资基金、中银 移动互联灵活配置混合型 证券投资基金、中银金融 地产混合型证券投资基
金、中银信享定期开放债 券型发起式证券投资基金 、中银量化价值混合型证 券投资基金、中银丰进
定期开放债券型发起式证 券投资基金、中银利享定 期开放债券型证券投资基 金、中银丰禧定期开放
债券型发起式证券投资基 金、中银丰荣定期开放债 券型发起式证券投资基金 、中银智享债券型证券
投资基金、中银改革红利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银泰享定期开放 债券型发起式证券投资
基金 、 中 银中 债 7-10 年期 国开行 债券 指数 证券 投资 基金 、 中 银景 福回 报混 合 型证券 投 资 基金 、 中银
医疗保 健灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金， 同时 管理 着多个 特定 客户 资产 管理 投资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
易芳菲
本基金 的
基金经
理、中 银
机构货 币
基金基 金
经理、 中
银如意 宝
基金基 金
经理
2016-12-01 - 10
管理学 硕士 。 曾任 中信 建 投证
券投资 经理 、 中国 农业 银 行交
易员。2015 年 加 入 中 银 基 金
管理有 限公 司 ， 曾 任固 定 收益
基金经 理助 理。2016 年 5 月
至 今 任 中 银 机 构 货 币 基 金 基
金经理 ，2016 年 12 月 至 今任
中银丰 润基 金基 金经 理 ， 2017
年 5 月 至 今 任 中 银 如 意 宝 基
金基金 经理 。具 有 10 年 证券
从业年 限。 具备 基金 、证 券、
银 行 间 本 币 市 场 交 易 员 从 业
资格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；2、 证券 从业 年
限的计 算标 准及 含义 遵从 《证 券业 从业人 员资 格管 理办法 》 的相关 规定 ；3 、2018 年 3 月 16 日， 原
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金转 型为 中银 丰润定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 ，易 芳
菲女士 继续 担任 中银 丰润 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 中 国证监 会的 有关 规
则和其他有关法律法规的 规定，严格遵循本基金基 金合同，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则 管
理和运 用基 金资 产， 在严 格控制 风险 的基 础上 ，为 基金份 额持 有人 谋求 最大 利益。
本报告 期内 ，本 基金 运作 合法合 规， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级 完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组 合均 严格 按照 法律 、法规 和公 司制 度执 行投 资交易 ，本 报告 期内 未发 生异常 交易 行为 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1. 宏 观经 济分 析
国外经济方面，全球经济 继续稳定复苏，上半年展 现美强欧弱格局。从领先 指标来看，美国经
济景气 度维 持高 位， 上半 年美 国 ISM 制 造业 PMI 指数 从 59.3 进 一步 上行 至 60.2 ， 就业 市场 整体 稳
健，失 业率 创出 近年 新低 3.8% ， 通胀 明显 回升 ，美 元指数 大幅 走强 至 94 上 方。欧 元区 经济 复苏 势
头有所 放缓 ， 上 半年 制造 业 PMI 指数 从 60.6 显 著下 行至 54.9 ， 虽然 通胀 在油 价助推 下有 所回 暖， 但
经济明显放缓使欧央行维 持宽松的货币政策，欧元 对美元显著贬值；日本经 济继续缓慢复苏，上半
年制造 业 PMI 指数从 54.0 小幅回 落 至 53.0 ， 通 胀逐 步回暖 ， 但 工业 产出 表现 不佳， 日本 央行 仍维 持
谨慎。综合来看，美国经 济基本面依然有包括税改 和金融监管放松等多项正 向因素支撑，美联储点
阵图上调年内加息次数预 期，对经济、劳动力市场 及通胀的展望更加乐观， 美元仍有升值压力；欧中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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洲经济前景展望进一步走 弱，全球贸易保护主义抬 头、经济明显放缓、叠加 意大利新政府赤字扩张
破坏欧 元区 金融 市场 稳定 的潜在 风险 ，日 本经 济延 续复苏 。
国内经济方面，融资需求 下行显著，违约风险加快 暴露，叠加中美贸易摩擦 再度反复、外需走
弱， 经 济缓 慢下 行趋 势不 改。 具 体来 看， 上半 年领 先指标 中采 制造 业 PMI 震荡下行 至 51.5 ， 同步 指
标工业 增加 值 6 月 同比 增 长 6.0% ，较 去年 末回 落 0.1 个百 分点 。从 经济 增长 动力来 看， 出口 受贸 易
战拖累 暂时 不明 显 ， 消 费 与投资 显著 下行 。6 月美 元计价 出口 增速 较去 年末 回升 至 11.3% 左 右，6 月
社会消 费品 零售 总额 增速 较去年 末回 落 至 9.0% ， 依 然处于 较低 水平 ； 制造 业 投资有 所反 弹 ， 房 地产
投资缓 慢下 行， 基建 投资 大幅下 降，1-6 月固定 资 产投资 增速 较去 年末 大幅 回落 至 6.0% 的水 平。 通
胀方面 ，CPI 总体 低位 徘 徊，6 月同 比增 速 仅 1.9% ，PPI 在生 产资 料价 格上 涨 背景下 温和 回升 ，6 月
同比增 速上 升 至 4.7% ，但 此后预 计在 基数 效 应 下将 持续回 落。
2. 市 场回 顾
整体来看，上半年利率债 出现了不同程度的上涨， 但信用债出现小幅下跌。 其中，一季度中债
总全价 指数 上涨 1.21% ， 中债银 行间 国债 全价 指数 上涨 1.29% ，中 债企 业债 总全价 指数 上涨 0.41% ；
二季度 中债 总全 价指 数上 涨 1.76% ， 中 债银 行间 国债 全价指 数上 涨 1.52% ， 中债 企业债 总全 价指 数 下
跌 0.47% 。 反映 在收 益率 曲线上 ，上 半年 收益 率曲 线经历 了由 平变 陡的 变化 。其中 ，一 季度 ，10 年
期国债 收益 率 从 3.88% 的 水平下 行 14 个 bp 至 3.74% ，10 年期 金融 债（ 国开 ）收益 率 从 4.82%下行
17 个 BP 至 4.65% ； 二季 度，10 年期国 债收 益率从 3.74% 的 水平 下行 26 个 bp 至 3.48% ，10 年期 金
融债（ 国开 ）收 益率 从 4.65% 下行 40 个 BP 至 4.25% 。货币 市场 方面 ，上 半年 货币政 策整 体中 性 ，
资金面 呈现 总体 宽松 、 时 点性紧 张的 格局 。 其 中一 季度， 银行 间 1 天回 购加 权平均 利率 均值 在 2.68%
左右， 较上 季度 均值 下 降 11bp ，银 行间 7 天 回购 利 率均值 在 3.21% 左右 ，较 上季度 均值 下 降 31bp ；
二季度 ， 银行 间 1 天回 购 加权平 均利 率均 值 在 2.73% 左右 ， 较上 季度 均值上 升 5bp ， 银行 间 7 天回 购
利率均 值 在 3.39% 左 右， 较上季 度均 值上 升 18bp 。
3. 运 行分 析
上半年股票市场出现回调 ，债券市场总体上涨，本 基金业绩表现好于比较基 准。策略上，我们
在建仓期积极配置利率债 ，同业存单以及存款等投 资标的，合理分配类属资 产比例，使得组合取得
了较好 的业 绩。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金报 告其 内 （2018 年 1 月 1 日-2018 年 3 月 15 日） 的基 金
份额净 值增 长率 为 1.22% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 0.72% 。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 报告 其内 （2018 年 3 月 16 日-2018 年 6 月 30 日）
的基金 份额 净值 增长 率 2.94% ，同 期业 绩比 较基 准收 益率 为 1.43% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未来，全球经济依然 处于复苏阶段，美国经济 表现相对较好，欧洲经济 势头延续放缓，中
美贸易摩擦延续。国内宏 观政策出现微调，海外压 力已经开始影响决策层的 决策基础，但依然延续
淡化总量强调结构的调控 思路。财政政策积极的取 向不变，但持续关注地方 政府债务、房地产市场
以及国 企杠 杆率 较高 三大 领域的 风险 以及 社 会 融资 规模增 速显 著下 降的 负面 影响。
综合上 述分 析 ， 我 们对 2018 年下 半年 债券 市场 的走 势保持 乐观 。 经济 基本 面缓 慢下行 趋势 不改 ，
固定资产投资增速延续小 幅下行，出口与消费增速 中枢下降。货币政策保障 流动性合理充裕，疏通
传导渠道，以对冲融资需 求下滑，同时汇率波动空 间加大，人民币存在贬值 压力。金融严监管背景
不变，但更加强调结构性 去杠杆的力度和节奏。通 胀对债市的压力相对可控 ，食品价格季节性上涨
预计带 动 CPI 增速 温和 抬 升， PPI 在油 价有 企稳 态势 下预计 持续 回落。 在贸 易 保护主 义抬 头背 景下 ，
全球市场风险偏好大概率 延续较低水平， 美联储或 将继续加息，美元指数走 势强劲，人民币对美元
趋于贬值。综合上述分析 ，预计下半年债券收益率 中枢可能呈震荡下行走势 ，我们将积极把握交易
性机会。信用债方面，经 济下行叠加去杠杆背景下 需对违约风险继续保持高 度关注，操作上在做好
组合流动性管理的基础上 ，保持适度杠杆和久期， 合理分配各类资产，积极 把握投资交易机会。我
们将坚 持从 自上 而下 的角 度预判 市场 走势 ，并 从自 下而上 的角 度严 防信 用风 险。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面 具备专业能力和丰 富经验。估值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审 议并依据行业协会提供的 估值模型和行业做法选定 与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部 应征询会计师事务所、托 管行的相关意见。公司按 特殊流程改变估值技术
时，导 致基 金资 产净 值的 变化 在 0.25 ％ 以上 的， 应 就基金 管理 人所 采用 的相 关估值 技术 、假 设及 输中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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入值的适当性等咨询会计 师事务所的专业意见，会 计师事务所应对公司所采 用的相关估值模型、假
设、 参 数及 输入 的适 当性 发表审 核意 见， 同时 公司 按照相 关法 律法 规要 求履 行信息 披露 义务 。 另 外，
对于特定品种或者投资品 种相同，但具有不同特征 的，若协会有特定调整估 值方法的通知的，比如
《证券 投资 基金 流通 受限 股票估 值指 引 （ 试行） 》 的， 应参照 协会 通知 执行 。 可 根 据指引 的指 导意 见，
并经估 值委 员会 审议 ，采 用第三 方估 值机 构提 供的 估值相 关的 数据 服务 。
4.6.2 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.3 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基金合同，在符合有 关基金分红条件的前提下 ，基金管理人可以根据实 际情况进行收益 分
配， 具体 分配 方案 以公 告 为准 ， 若 基金 合同 生效 不 满 3 个月 可不 进行 收益 分 配。 中银 丰润 定期
开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 于 2018 年 3 月 27 日进行 了第 一次 利润 分配 ，向基 金份 额持 有
人每 10 份 基金 份额 派发 现 金红利 0.074 元 ，分 红总 金额为 148,076,584.27 元 ，收益 分配 基准 日
2018 年 3 月 16 日 每份 基 金份额 可供 分配 利润 为 0.0076 元 ；于 2018 年 6 月 21 日进 行第 二次 利
润分配 ， 向 基金 份额 持有 人 每 10 份基 金份 额派 发现 金 红利 0.110 元， 分红 总金 额 为 206,913,837.17
元， 收益分 配基 准 日 2018 年 6 月 11 日每 份基 金份 额 可供分 配利 润 为 0.0212 元 ； 本 期分红 符合
基金合 同的 相关 规定 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 ， 自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日， 中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
出现连 续二 十个 工作 日基 金份额 持有 人数 量不 满二 百人的 情形 。
自 2018 年 3 月 16 日至 本 报告期 末， 中银 丰润 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 无需 要说 明
的相关 情况 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的 基中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金 份 额持 有人 利益 的行为 。
本报告 期内 中银 丰润 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 进行 了 2 次 收益 分 配，第 一次 分配 金
额为 148,076,584.27 元， 第二次 分配 金额 为 206,913,837.17 元 符合 基金 合同 的 规定。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资 组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
6.1.1 资产负债表
会计主 体： 中银 丰润 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.1.4.7.1 13,429,039.41
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.1.4.7.2 18,693,354,900.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
18,693,354,900.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.1.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.1.4.7.4 170,000,285.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.1.4.7.5 286,566,055.00
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
- 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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其他资 产 6.1.4.7.6 -
资产总计
19,163,350,279.41
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.1.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
4,728,574.10
应付托 管费
1,576,191.35
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.1.4.7.7 23,030.81
应交税 费
824,592.23
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.1.4.7.8 214,745.57
负债合计
7,367,134.06
所有者权益：
实收基 金 6.1.4.7.9 18,810,348,890.60
未分配 利润 6.1.4.7.10 345,634,254.75
所有者权益合计
19,155,983,145.35
负债和所有者权益总 计
19,163,350,279.41
注： （1） 报告 截止 日 2018 年 6 月 30 日 ， 基 金份 额净 值 1.0184 元 ， 基金 份额 总 额 18,810,348,890.60
份。
（2） 本基 金于 2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日，不 足半 年。
6.1.2 利润表
会计主 体： 中银 丰润 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 3 月 16 日 至 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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2018 年 6 月 30 日
一、收入
581,582,180.49
1.利息 收入 6.1.4.7.11 273,403,815.97
其中： 存款 利息 收入
392,661.18
债券利 息收 入
270,559,421.39
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,451,733.40
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-7,305,530.00
其中： 股票 投资 收益 6.1.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.1.4.7.13 -7,305,530.00
资产支 持证 券投 资收 益 6.1.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.1.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.1.4.7.16 -
股利收 益 6.1.4.7.17 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 6.1.4.7.18 315,483,894.52
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.1.4.7.19 -
减：二、费用
23,111,612.10
1．管 理人 报酬 6.1.4.10.2.1 16,936,245.98
2．托 管费 6.1.4.10.2.2 5,645,415.30
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.1.4.7.20 6,425.00
5．利 息支 出
27,759.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
27,759.63
6．税 金及 附加
372,171.27
7．其 他费 用 6.1.4.7.21 123,594.92
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列）
558,470,568.39
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
558,470,568.39
注：本 基金 合同 于 2018 年 3 月 16 日生 效， 无上 年 度可比 数据 。
6.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 丰润 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
20,000,454,669.19 147,583,064.88 20,148,037,734.07
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 558,470,568.39 558,470,568.39
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,190,105,778.59 -5,428,957.08 -1,195,534,735.67
其中：1.基 金申 购款 9,908,874.49 91,161.61 10,000,036.10
2.基金 赎回 款 -1,200,014,653.08 -5,520,118.69 -1,205,534,771.77
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- -354,990,421.44 -354,990,421.44
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
18,810,348,890.60 345,634,254.75 19,155,983,145.35
注：本 基金 合同 于 2018 年 3 月 16 日生 效， 无上 年 度可比 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1.1 至 6.1.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ： 李 道滨 ， 主管 会计 工作 负责 人： 王 圣明 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 （ 以 下简称 “ 本 基金”) ， 是 由中 银丰润 定期 开放 债
券型证 券投 资基 金转 型而 来。2018 年 3 月 1 日， 中 银丰润 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 份额 持有 人
大会表 决通 过了 《 关于 中银 丰润定 期开 放债 券型 证券 投资基 金转 型的 议案 》 ， 大 会决议 自该 日起 生效 。
2018 年 3 月 16 日， 《 中银 丰润定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 基金 合同 》 生效， 基金 合同生效
日的规 模为 20,000,454,669.19 份基 金份 额。 本基 金为 契约型 定期 开放 式， 存续 期限不 定。 本基 金 的
基金管 理人 和注 册登 记机 构均为 中银 基金 管理 有限 公司 ， 基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公 司 。
原中银 丰润 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 经中 国证 券监督 管理 委员 会 （以 下 简称 “ 中国 证监 会 ” ）中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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证监许 可[2016]2604 号 文 《 关于准 予中 银丰 润定 期开 放债券 型证 券投 资基 金注 册的批 复》 准予 注册 ，
由基金 管理 人中 银基 金管 理有限 公司 向社 会公 开发 行募集 ， 基 金合 同于 2016 年 12 月 1 日正 式生 效 ，
首次设 立募 集规 模 为 20,000,464,560.66 份 基金 份额 。
本基金 的投 资范 围包 括国 债、 央 行票 据、 地方 政府 债、 金 融债 、 企 业债、 公司 债、 短 期融 资券 、
超短期融资券、中期票据 、次级债、资产支持证券 、银行存款、同业存单、 债券回购等固定收益类
金融工具，以及法律法规 或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具。本基 金不投资股票、权证等
权益类资产。如法律法规 或监管机构以后允许基金 投资其他品种，基金管理 人在履行适当程序后，
可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵循 届时 有效 法律法 规或 相关 规定 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 全价 （总 值） 指数。
6.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 3 号《 半年 度 报
告的内 容与 格式 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露编 报规 则》第 3 号《 会计 报 表 附 注的编 制及 披露 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告 和半年 度报 告> 》 、 其他 中 国证监 会及 中国 证券 投
资基金 业协 会颁 布的 相关 规定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.1.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2018 年 6 月 30 日的 财务
状况以 及 2018 年 3 月 16 日（基 金合 同生 效日 ）至 2018 年 6 月 30 日止 期间 的经营 成果 和净 值变 动
情况.
6.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
6.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
6.1.4.4.2 记账本位币 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
6.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1)
金 融资 产分 类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要包 括债 券投资 ；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
6.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量 且 其变动计入当期损益的金 融资产的债券，按照取得 时的公允价值作为
初始确 认金 额， 相关 的交 易费用 在发 生时 计入 当期 损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息， 应当确认为当期收
益。每日，本基金将以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金 融负债的公允价值变动
计入当 期损 益；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债 ；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
债券投 资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(2) 国债 期货 投资
买入或卖出国债期货投资 于成交日确认为国债期货 投资。国债期货初始合约 价值按成交金额确
认；
国债期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，国 债期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(3) 回购 协议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按实 际利 率 （当 实际 利 率与合 同利 率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
6.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第 二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
存在活跃市场的金融工具 ，按照估值日能够取得的 相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报
价作为公允价值；估值日 无报价且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的 重大事件的，应采用最中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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近交易日的报价确定公允 价值。有充足 证据表明估 值日或最近交易日的报价 不能真实反映公允价值
的，应 对报 价进 行调 整， 确定公 允价 值。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允 价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
6.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和 金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
6.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的 已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
6.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(6) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(7) 国债期 货投 资收 益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的 差额 入账 ；
(8) 公允价 值变 动收 益/ （ 损 失） 系本 基金 持有 的以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资
产、以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债等公允价值变动形成 的应计入当期损益的利
得或损 失；
(9) 其他收 入在 主要风 险和 报酬已 经转 移给 对方， 经 济利益 很可 能流 入且金 额 可以可 靠计 量的 时
候确认 。
6.1.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
6.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
在符合有关基金分红条件 的前提下，基金管理人可 以根据实际情况进行收益 分配，具体分配方
案以公 告为 准， 若基 金合 同生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；
(2) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(3) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益 分 配金 额后不 能低 于面 值； 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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(4) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(5)
法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
6.1.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
6.1.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.1.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.1.4.6 税项
6.1.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 28 页， 共 75 页
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税 应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
6.1.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投 资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
6.1.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
6.1.4.7 重要财务报表项 目 的说明
6.1.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 29 页， 共 75 页
活期存 款 13,429,039.41
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 13,429,039.41
6.1.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资- 金交 所黄 金合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 18,995,271,391.11 18,693,354,900.00 -301,916,491.11
合计 18,995,271,391.11 18,693,354,900.00 -301,916,491.11
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 18,995,271,391.11 18,693,354,900.00 -301,916,491.11
6.1.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.1.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 170,000,285.00 -
合计 170,000,285.00 -
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.1.4.7.5 应收利息 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 30 页， 共 75 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 15,031.81
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 286,513,952.91
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 37,070.28
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 286,566,055.00
6.1.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.1.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 23,030.81
合计 23,030.81
6.1.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付审 计费 59,507.37
应付信 息披 露费 146,238.20
应付账 户维 护费 9,000.00
合计 214,745.57
6.1.4.7.9 实收基金 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 31 页， 共 75 页
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月16 日至2018 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 20,000,454,669.19 20,000,454,669.19
本期申 购 9,908,874.49 9,908,874.49
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -1,200,014,653.08 -1,200,014,653.08
本期末 18,810,348,890.60 18,810,348,890.60
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.1.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 764,980,897.33 -617,397,832.45 147,583,064.88
本期利 润 242,986,673.87 315,483,894.52 558,470,568.39
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-38,300,089.18 32,871,132.10 -5,428,957.08
其中： 基金 申购 款 387,463.45 -296,301.84 91,161.61
基金赎 回款 -38,687,552.63 33,167,433.94 -5,520,118.69
本期已 分配 利润 -354,990,421.44 - -354,990,421.44
本期末 614,677,060.58 -269,042,805.83 345,634,254.75
6.1.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 185,477.41
定期存 款利 息收 入 206,583.36
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 0.41
其他 600.00
合计 392,661.18
6.1.4.7.12 股票投资收益
6.1.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.1.4.7.13 债券投资收益 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 32 页， 共 75 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月16 日至2018 年6 月30 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
1,120,987,305.62
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
1,090,959,200.00
减： 应 收利 息总 额 37,333,635.62
买卖债 券差 价收 入 -7,305,530.00
6.1.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.1.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.1.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.1.4.7.17 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.1.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月16 日至2018 年6 月30 日
1. 交易 性金 融资 产 315,483,894.52
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 315,483,894.52
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
减： 应税 金融 商品 公允 价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
合计 315,483,894.52 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 33 页， 共 75 页
6.1.4.7.19 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.1.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 3 月 16 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 6,425.00
合计 6,425.00
6.1.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月16 日 至2018 年6 月30 日
审计费 35,178.39
信息披 露费 68,715.40
其他 300.00
银行间 账户 维护 费 10,600.00
银行汇 划费 8,801.13
合计 123,594.92
6.1.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
6.1.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
6.1.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 表批 准报 出日 ，本基 金并 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.1.4.9 关联方关系
6.1.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.1.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 建设 银行 ” ） 基金托 管人
中国银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.1.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.1.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
6.1.4.10.2 关联方报酬
6.1.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月16 日 至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 16,936,245.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 13.91
注： 1.基 金管 理费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 基 金管 理费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.30% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.30%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2.本基 金合 同于 2018 年 3 月 16 日生 效， 无上 年度 可 比数据 。
6.1.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年3 月16 日 至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,645,415.30
注： 1.基 金管 理费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 基 金托 管费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.10% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.10%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
2.本基 金合 同于 2018 年 3 月 16 日生 效， 无上 年度 可 比数据 。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 35 页， 共 75 页
6.1.4.10.2.3 与关联方进行 银行间同业市场的债 券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
6.1.4.10.3 各关联方投资本 基金的情况
6.1.4.10.3.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年3 月16 日至2018 年6 月30 日
期初持 有的 基金 份额 -
期间申 购/ 买 入总 份额 9,908,838.68
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 -
期末持 有的 基金 份额 9,908,838.68
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
0.0527%
6.1.4.10.3.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
中银丰 润定 期开 放债 券本 期末
2018 年6 月30 日
持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
中国银 行股 份有
限公司- 司库
15,800,399,000.00 84.0000%
6.1.4.10.4 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年3 月16 日 至2018 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行股 份有 限公 司 13,429,039.41 185,477.41
合计 13,429,039.41 185,477.41
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，自 2018 年 3 月 16 日（ 基金合 同生 效日 ） 至 2018 年 6 月 30 日止 期间 获
得的利 息收 入为 人民 币 0.41 元，2018 年 6 月 30 日 止 结算备 付金 余额 为人 民 币 0.00 元。
6.1.4.10.5 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 的情 况。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 36 页， 共 75 页
6.1.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形 式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2018-03-27
2018-
03-27
2018-
03-27
0.074
148,076,569.
37
14.90
148,076,584.
27
-
2 2018-06-21
2018-
06-21
2018-
06-21
0.110
206,913,815.
97
21.20
206,913,837.
17
-
合计
0.184
354,990,385.
34
36.10
354,990,421.
44
-
6.1.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.1.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
6.1.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.1.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.1.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 06 月 30 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
6.1.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 06 月 30 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
6.1.4.13 金融工具风险及 管理
6.1.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资和债券投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的相关
的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风险 。本基金的基金管理人从 事风险管理的主要目标中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 37 页， 共 75 页
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使本 基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现 “ 风险
和收益 相匹 配 ” 的风 险收 益 目标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、审计部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定 风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风 险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.1.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国
证券登 记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风 险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2018 年 06 月 30 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据 、 同业 存单 和政 策性 金融债 以外 的债 券
占基金 资产 净值 的比 例 为 53.44% 。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
6.1.4.13.2.1 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 38 页， 共 75 页
AAA
10,236,110,900.00
AAA 以下
-
未评级 8,457,244,000.00
合计 18,693,354,900.00
注：未 评级 债券 一般 为国 债、政 策性 金融 债、 中央 票据。
6.1.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以 交付现金或其他金融资产 的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份
额持有人可在基金运作周 期内的每个开放日要求赎 回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难或因投资 集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理
的价格 变现 。
6.1.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 严格 按照《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 及《 公开募 集开 放式 证
券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》等 有关 法规 的要 求建立 健全 定期 开放 基金 开放期 的流 动性 风险 管
理的内 部控 制体 系， 审慎 评估各 类资 产的 流动 性， 针对性 制定 流动 性风 险管 理措施 ，对 本基 金组 合
资产的 流动 性风 险进 行管 理。本 基金 的基 金管 理人 采用监 控基 金组 合资 产持 仓集中 度指 标、 逆回 购
交易的 到期 日与 交易 对手 的集中 度、 流动 性受 限资 产比例 、基 金组 合资 产 中 7 个工 作日 可变 现资 产
的可变 现价 值以 及压 力测 试等方 式防 范流 动性 风险 。同时 ，对 本基 金的 申购 赎回情 况进 行监 控， 保
持基金 投资 组合 中的 可用 现金头 寸与 之相 匹配 ，确 保本基 金资 产的 变现 能力 与投资 者赎 回需 求的 匹
配与平 衡。 本基 金的 基金 管理人 在基 金合 同中 设计 了巨额 赎回 条款 ，约 定在 非常情 况下 赎回 申请 的
处理方 式， 控制 因开 放申 购赎回 模式 带来 的流 动性 风险， 有效 保障 基金 持有 人利益 。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值 的 10% ，且 本基 金与由 本基 金的 基
金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。基 金所 持证 券在 证
券交易 所上 市或 在银 行间 同业市 场交 易， 因此 除列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让
的情况 外， 其余 均能 以合 理价格 适时 变现 。此 外， 本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
于 2018 年 06 月 30 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 39 页， 共 75 页
6.1.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ， 包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.1.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 的生 息资 产主 要为 银行存 款、 债券 投资 及买 入返售 金融 资产 等。
6.1.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
银行存 款 13,429,039.41 - - - 13,429,039.41
交易性 金融 资产 657,093,000.00 11,312,602,900.00 6,723,659,000.00 -
18,693,354,90
0.00
买入返 售金 融资 产 170,000,285.00 - - -
170,000,285.0
0
应收利 息 - - - 286,566,055.00
286,566,055.0
0
资产总 计 840,522,324.41 11,312,602,900.00 6,723,659,000.00 286,566,055.00
19,163,350,27
9.41
应付管 理人 报酬 - - - 4,728,574.10 4,728,574.10
应付托 管费 - - - 1,576,191.35 1,576,191.35
应付交 易费 用 - - - 23,030.81 23,030.81
应交税 金 - - - 824,592.23 824,592.23
其他负 债 - - - 214,745.57 214,745.57
负债总 计 - - - 7,367,134.06 7,367,134.06
利率敏 感度 缺口 840,522,324.41 11,312,602,900.00 6,723,659,000.00 279,198,920.94
19,155,983,14
5.35
6.1.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；2. 该利 率 敏感性 分
析假定 所有 期限 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 且除利 率之 外的 其他 市场 变量保 持
不变；3. 该利 率敏 感性 分 析并未 考虑 管理 层为 减低 利率风 险而 可能 采取 的风 险管理 活中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 40 页， 共 75 页
动；4. 银行 存款 、结 算备 付金、 存出 保证 金和 部分 应收申 购款 均以 活期 存款 利率计 息，
假定利 率变 动仅 影响 该类 资产的 未来 收益 ， 而 对其 本身的 公允 价值 无重 大影 响； 买 入 返
售金融 资产 的利 息收 益和 卖出回 购金 融资 产款 的利 息支出 在交 易时 已确 定， 不受利 率 变
化影响 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018年6月30 日
市场利 率上 升 25 个 基点 -137,359,388.00
市场利 率下 降 25 个 基点 139,101,007.00
6.1.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.1.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于债券，所面临的 其他价格风险来源于单
个证券 发行 主体 自身 经营 情况或 特殊 事项 的影 响， 也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合 宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资于债券资产的 比例不低于基金资
产的 80% 。 但 应开 放期 流 动性需 要， 为保 护基 金份 额持有 人利 益， 在每 次开 放期 前 10 个工 作日、 开
放期及 开放 期结 束 后 10 个 工作日 的期 间内 ， 基 金投 资不受 上述 比例 限制 。 开 放期内 ， 本 基金 每个 交
易日日 终持 有现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的 5% ， 在 封 闭
期内 ， 本 基金 不受 上 述 5% 的限制 。 此外 ， 本基 金的 基金管 理人 每日 对本 基 金 所持有 的证 券价 格实 施
监控，定期运用多种定量 方法对基金进行风险度量 ，包括特定指标等来测试 本基金面临的潜在价格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
6.1.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目 本期末 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 41 页， 共 75 页
2018 年6月30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 18,693,354,900.00 97.58
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 18,693,354,900.00 97.58
6.1.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
于 2018 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有交 易性 权益 类投 资占基 金资 产净 值的 比例 低于 10% ， 因此 除
市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。 （2017 年 12 月
31 日 ：同 ）
6.1.4.14 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
本报告 期内 没有 有助 于理 解和分 析会 计报 表需 要说 明的其 他事 项。
6.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主 体： 中银 丰润 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 3 月 15 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 3 月 15 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.2.4.7.1 699,991,548.68 18,227,443.75
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.2.4.7.2 18,616,200,200.00 18,532,175,100.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
18,616,200,200.00 18,532,175,100.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.2.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.2.4.7.4 300,925,851.39 889,661,200.00 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.2.4.7.5 535,022,939.57 473,685,597.72
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.2.4.7.6 - -
资产总计
20,152,140,539.64 19,913,749,341.47
负债和所有者权益
本期末
2018 年 3 月 15 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.2.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,481,590.07 5,070,601.90
应付托 管费
827,196.68 1,690,200.64
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.2.4.7.7 21,111.19 31,573.68
应交税 费
403,655.85 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.2.4.7.8 369,251.78 299,000.00
负债合计
4,102,805.57 7,091,376.22
所有者权益：
- -
实收基 金 6.2.4.7.9 20,000,454,669.19 20,000,454,669.19
未分配 利润 6.2.4.7.10 147,583,064.88 -93,796,703.94
所有者权益合计
20,148,037,734.07 19,906,657,965.25
负债和所有者权益总 计
20,152,140,539.64 19,913,749,341.47
注： （1 ）报 告截 止 日 2018 年 3 月 15 日（ 基金 合同 失 效前日 ） ， 基金 份额 净值 1.0074 元， 基金
份额总 额 20,000,454,669.19 份。
（2）自 2018 年 3 月 16 日 起，原 《中 银丰 润定 期开 放债券 型证 券投 资基 金》 失效， 《中 银丰 润
定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 》生 效。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 43 页， 共 75 页
6.2.2 利润表
会计主 体： 中银 丰润 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 3 月 15 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入 - 257,930,577.83 83,643,438.94
1.利息 收入 - 173,905,477.83 437,556,111.80
其中： 存款 利息 收入 - 1,474,679.20 9,768,718.54
债券利 息收 入 - 167,510,126.94 384,665,333.92
资产支 持证 券利 息收 入 - - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 4,920,671.69 43,122,059.34
其他利 息收 入 - - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） - - -73,452.73
其中： 股票 投资 收益 - - -
基金投 资收 益 - - -
债券投 资收 益 - - -73,452.73
资产支 持证 券投 资收 益 - - -
贵金属 投资 收益 - - -
衍生工 具收 益 - - -
股利收 益 - - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
- 84,025,100.00 -353,839,220.13
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列） - - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） - - -
减：二、费用 - 16,550,809.01 40,108,122.02
1．管 理人 报酬 - 12,167,907.95 29,797,729.94
2．托 管费 - 4,055,969.30 9,932,576.61
3．销 售服 务费 - - -
4．交 易费 用 - 100.00 16,675.00
5．利 息支 出 - 8,389.18 158,244.33
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - 8,389.18 158,244.33
6．税 金及 附加 -
210,381.13 -
7．其 他费 用 - 108,061.45 202,896.14
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” - 241,379,768.82 43,535,316.92 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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号填列）
减：所 得税 费用 - - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
- 241,379,768.82 43,535,316.92
6.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 丰润 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
20,000,454,669.19 -93,796,703.94 19,906,657,965.25
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 241,379,768.82 241,379,768.82
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
20,000,454,669.19 147,583,064.88 20,148,037,734.07
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
20,000,464,560.66 143,737,255.81 20,144,201,816.47
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 43,535,316.92 43,535,316.92
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
184,418.37 -469.69 183,948.68 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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值减少 以 “- ” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 194,326.62 -485.81 193,840.81
2.基金 赎回 款 -9,908.25 16.12 -9,892.13
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- -110,003,290.20 -110,003,290.20
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
20,000,648,979.03 77,268,812.84 20,077,917,791.87
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.2.1 至 6.2.4 ，财 务报表 由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ： 李 道滨 ， 主管 会计 工作 负责 人： 王 圣明 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
6.2.4 报表附注
6.2.4.1 基金基本情况
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 本基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督管理 委员 会 （ 以
下简称 “ 中国证监会” ） 证 监许可[2016]2604 号 文《 关于准予中银丰润 定期开 放债券型证券投资 基金
注册的 批复 》 准 予注 册， 由基金 管理 人中 银基 金管 理有限 公司 向社 会公 开募 集， 基金合 同 于 2016 年
12 月 1 日 生效， 首次 设立 募集规 模 为 20,000,464,560.66 份 基金 份额。 本基 金为 契约型 开放 式， 存续
期限不定。本基金的基金 管理人和注册登记机构均 为中银基金管理有限公司 ，基金托管人为中国建
设银行 股份 有限 公司 。
2018 年 3 月 2 日， 基 金管 理人发 布了 《中 银丰 润定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 份额 持有 人
大会表 决结 果暨 决议 生效 的公告 》 。 中银 丰润 定期 开 放债券 型证 券投 资基 金份 额持有 人大 会以 通讯 方
式召开 ， 审 议了 《关 于中 银丰润 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 转型 的议 案》 。 基金份 额持 有人 大会 于
2018 年 3 月 1 日 表决 通过 了《关 于中 银丰 润定 期开 放债券 型证 券投 资基 金转 型的议 案》 ，大 会决 议
自该日 起生 效。 基金 管理 人在五 日内 向中 国证 监会 履行相 应备 案手 续。2018 年 3 月 16 日， 《 中银 丰
润定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同》 生效， 《 中银 丰润 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 基
金合同》同日失效，中银 丰润定期开放债券型证券 投资基金正式变更为中银 丰润定期开放债券型发
起式证券投资基金，基金 合同当事人将按照《中银 丰润定期开放债券型发起 式证券投资基金基金合
同》享 有权 利并 承担 义务 。
本基金 的投 资范 围包 括国 债、 央 行票 据、 地方 政府 债、 金 融债 、 企 业债、 公司 债、 短 期融 资券 、
超短期融资券、中期票据 、次级债、资产支持证券 、银行存款、同业存单、 债券回购等固定收益类中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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金融工具，以及法律法规 或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具。本基 金不投资股票、权证等
权益类资产。如法律法规 或监管机构以后允许基金 投资其他品种，基 金管理 人在履行适当程序后，
可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵循 届时 有效 法律法 规或 相关 规定 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 全价 （总 值） 指数。
6.2.4.2 会计报表的编制 基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 3 号《 半年 度 报
告的内 容与 格式 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露编 报规 则》第 3 号《 会计 报表 附 注的编 制及 披露 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告 和半年 度报 告> 》 、 其他 中 国证监 会及 中国 证券 投
资基金 业协 会颁 布的 相关 规定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.2.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2018 年 3 月 15 日（ 基金
合同失 效前 日） 的财 务状 况以 及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日 （基 金合同 失效 前日 ） 止 期 间
的经营 成果 和净 值变 动情 况。
6.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最 近 一期 年度报 告相 一致 。
6.2.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.2.4.6 税项
6.2.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务 总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品 管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的 收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
6.2.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
6.2.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
6.2.4.7 重要财务报表项 目 的说明
6.2.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 3 月 15 日
活期存 款 29,991,548.68
定期存 款 670,000,000.00
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 670,000,000.00
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 699,991,548.68
6.2.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年3月15 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资- 金交 所黄 金合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 19,233,600,585.63 18,616,200,200.00 -617,400,385.63
合计 19,233,600,585.63 18,616,200,200.00 -617,400,385.63
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 19,233,600,585.63 18,616,200,200.00 -617,400,385.63
6.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.2.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 3 月 15 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 300,925,851.39 -
合计 300,925,851.39 -
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.2.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年3月15 日
应收活 期存 款利 息 30,637.17
应收定 期存 款利 息 1,446,083.31
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 533,137,317.80
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 408,901.29
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 535,022,939.57
6.2.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.2.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年3月15 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 - 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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费用
银 行 间 市 场 应 付 交 易
费用
21,111.19
合计 21,111.19
6.2.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年3月15 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付审 计费 124,328.98
应付信 息披 露费 237,522.80
应付账 户维 护费 7,400.00
合计 369,251.78
6.2.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年3 月15 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 20,000,454,669.19 20,000,454,669.19
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） - -
本期末 20,000,454,669.19 20,000,454,669.19
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.2.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 607,626,228.51 -701,422,932.45 -93,796,703.94
本期利 润 157,354,668.82 84,025,100.00 241,379,768.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 764,980,897.33 -617,397,832.45 147,583,064.88 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6.2.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年3 月15日
活期存 款利 息收 入 28,595.89
定期存 款利 息收 入 1,446,083.31
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 -
合计 1,474,679.20
6.2.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.2.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.2.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.2.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.2.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.2.4.7.17 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.2.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年3 月15日
1. 交易 性金 融资 产 84,025,100.00
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 84,025,100.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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—— 贵 金属 投资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
减： 应 税金 融商 品公 允价 值变动
产生的 预估 增值 税 -
合计 84,025,100.00
6.2.4.7.19 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.2.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 100.00
合计 100.00
6.2.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年3 月15 日
审计费 24,328.98
信息披 露费 47,522.80
其他 25,300.00
银行间 账户 维护 费 7,400.00
银行汇 划费 3,509.67
合计 108,061.45
6.2.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
6.2.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
6.2.4.8.2 资产负债表日后 事项
基金份 额持 有人 大会 于 2018 年 3 月 1 日 表决 通过 了 《关 于中 银丰 润定 期开 放债 券型证 券投 资基 金转
型 的 议 案 》 ， 大 会 决 议 自该 日 起 生 效 。 基 金 管 理 人 在 五 日 内 向 中 国 证 监 会 履 行 相 应 备 案 手 续 。2018中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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年 3 月 16 日， 《 中银 丰润 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》 生 效， 《 中银 丰润 定期 开 放
债券型证券投资基金基金 合同》同日失效，中银丰 润定期开放债券型证券投 资基金正式变更为中银
丰润定期开放债券型发起 式证券投资基金，基金合 同当事人将按照《中银丰 润定期开放债券型发起
式证券 投资 基金 基金 合同 》享有 权利 并承 担义 务。
6.2.4.9 关联方关系
6.2.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.2.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 建设 银行 ” ） 基金托 管人
中国银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.2.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.2.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.2.4.10.2 关联方报酬
6.2.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月
15 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 12,167,907.95 29,797,729.94
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 9.62 25.34
注：基 金管 理费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金管 理费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.30% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.30%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
6.2.4.10.2.2 基金托管费 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月
15 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,055,969.30 9,932,576.61
注：基 金管 理费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金托 管费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.10% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.10%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
6.2.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。
6.2.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.2.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
6.2.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末2018 年3 月15 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中国银 行股 份有
限公司- 司库
20,000,399,000.00 100.0000% 20,000,399,000.00 100.0000%
6.2.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年3 月15 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行股 份有 限公
司
29,991,548.68 28,595.89 31,816,103.37 679,420.02 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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合计 29,991,548.68 28,595.89 31,816,103.37 679,420.02
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 15 日( 基 金合 同失 效前日) 止期 间获 得的
利息收 入为 人民 币 0.00 元，2018 年 3 月 15 日( 基金 合同失 效前 日) 止 结算 备付 金余额 为人 民 币 0.00
元。
6.2.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未发 生在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
6.2.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.2.4.12 期末（2018 年 3 月 15 日）本基金持有的流 通受限证券
6.2.4.12.1 因认购新发/ 增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
6.2.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.2.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.2.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 03 月 15 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
6.2.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 03 月 15 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
6.2.4.13 金融工具风险及 管理
6.2.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资和债券投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的相关
的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风险 。本基金的基金管理人从 事风险管理的主要目标
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使本 基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现 “ 风险
和收益 相匹 配 ” 的风 险收 益 目标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、审计部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理 方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.2.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风 险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2018 年 03 月 15 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据 、 同业 存单 和政 策性 金融债 以外 的债 券
占基金 资产 净值 的比 例 为 45.99% （2017 年 12 月 31 日：46.34%）。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
6.2.4.13.2.1 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年3 月15 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 10,236,110,900.00 -
AAA 以下 - -
未评级 8,457,244,000.00 - 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 57 页， 共 75 页
合计 18,693,354,900.00 -
注：未 评级 债券 一般 为国 债、政 策性 金融 债、 中央 票据。
6.2.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以 交付现金或其他金融资产 的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份
额持有人可在基金运作周 期内的每个开放日要求赎 回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难或因投资 集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理
的价格 变现 。
6.2.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 严格 按照《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 及《 公开募 集开 放式 证
券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》等 有关 法规 的要 求建立 健全 定期 开放 基金 开放期 的流 动性 风险 管
理的内 部控 制体 系， 审慎 评估各 类资 产的 流动 性， 针对性 制定 流动 性风 险管 理措施 ，对 本基 金组 合
资产的 流动 性风 险进 行管 理。本 基金 的基 金管 理人 采用监 控基 金组 合资 产持 仓集中 度指 标、 逆回 购
交易的 到期 日与 交易 对手 的集中 度、 流动 性受 限资 产比例 、基 金组 合资 产 中 7 个工 作日 可变 现资 产
的可变 现价 值以 及压 力测 试等方 式防 范流 动性 风险 。同时 ，对 本基 金的 申购 赎回情 况进 行监 控， 保
持基金 投资 组合 中的 可用 现金头 寸与 之相 匹配 ，确 保本基 金资 产的 变现 能力 与投资 者赎 回需 求的 匹
配与平 衡。 本基 金的 基金 管理人 在基 金合 同中 设计 了巨额 赎回 条款 ，约 定在 非常情 况下 赎回 申请 的
处理方 式， 控制 因开 放申 购赎回 模式 带来 的流 动性 风险， 有效 保障 基金 持有 人利益 。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值 的 10% ，且 本基 金与由 本基 金的 基
金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。基 金所 持证 券在 证
券交易 所上 市或 在银 行间 同业市 场交 易， 因此 除列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让
的情况 外， 其余 均能 以合 理价格 适时 变现 。此 外， 本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
于 2018 年 03 月 15 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
6.2.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 58 页， 共 75 页
发生波 动的 风险 ， 包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.2.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 的生 息资 产主 要为 银行存 款、 债券 投资 及买 入返售 金融 资产 等。
6.2.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 3 月 15 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 699,991,548.68 - - -
699,991,548.6
8
交易性 金融 资产 273,255,000.00 11,155,294,900.00 7,264,805,000.00 -
18,693,354,90
0.00
买入返 售金 融资
产
- - - 300,925,851.39
300,925,851.3
9
应收利 息 - - - 535,022,939.57
535,022,939.5
7
资产总 计 973,246,548.68 11,155,294,900.00 7,264,805,000.00 835,948,790.96
20,229,295,23
9.64
负债
应付管 理人 报酬 - - - 2,481,590.07 2,481,590.07
应付托 管费 - - - 827,196.68 827,196.68
应付交 易费 用 - - - 21,111.19 21,111.19
应交税 金 - - - 403,655.85 403,655.85
其他负 债 - - - 369,251.78 369,251.78
负债总 计 - - - 4,102,805.57 4,102,805.57
利率敏 感度 缺口 973,246,548.68 11,155,294,900.00 7,264,805,000.00 831,845,985.39
20,225,192,43
4.07
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产总 计 - - - - - 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 59 页， 共 75 页
负债总 计 - - - - -
利率敏 感度 缺口 - - - - -
6.2.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 3 月 15 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 -137,359,388.00 -161,758,210.33
市场利 率下 降 25 个 基点 139,101,007.00 163,727,062.10
6.2.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.2.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于债券，所面临的 其他价格风险来源于单
个证券 发行 主体 自身 经营 情况或 特殊 事项 的影 响， 也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资于债券资产的 比例不低于基金资
产的 80% 。 但 应开 放期 流 动性需 要， 为保 护基 金份 额持有 人利 益， 在每 次开 放期前 10 个工 作日、 开
放期及 开放 期结 束 后 10 个 工作日 的期 间内 ， 基 金投 资不受 上述 比例 限制 。 开 放期内 ， 本 基金 每个 交
易日日 终持 有现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的 5% ， 在 封 闭
期内 ， 本 基金 不受 上 述 5% 的限制 。 此外 ， 本基 金的 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施
监控，定期运用多种定量 方法对基金进行风险度量 ，包括特定指标等来测试 本基金面临的潜在价格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
6.2.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 60 页， 共 75 页
2018 年3 月15 日 2017 年12 月31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资
18,693,354,900
.00
97.58
18,616,200,20
0.00
92.40
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计
18,693,354,900
.00
97.58
18,616,200,20
0.00
92.40
6.2.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
于 2018 年 3 月 15 日 ， 本 基金持 有交 易性 权益 类投 资占基 金资 产净 值的 比例 低于 10% ， 因此 除市
场利率 和外 汇汇 率以 外的 市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响。（2017 年 12 月 31
日：同 ）
6.2.5 有助于理解和分析会 计报表需要说明的其 他事 项
本报告 期内 没有 有助 于理 解和分 析会 计报 表需 要说 明的其 他事 项。
7
投资组合报告
7.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
（报告期：2018 年3 月16 日-2018 年6 月30 日）
7.1.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 18,693,354,900.00 97.55
其中： 债券 18,693,354,900.00 97.55
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - - 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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6 买入返 售金 融资 产 170,000,285.00 0.89
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
13,429,039.41 0.07
8 其他各 项资 产 286,566,055.00 1.50
9 合计 19,163,350,279.41 100.00
7.1.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通 投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
7.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.1.4.1 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
注：本 基金 本报 告期 未买 入和卖 出股 票。
7.1.5 期末按债券品种分 类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 11,754,922,000.00 61.36
其中： 政策 性金 融债 8,457,244,000.00 44.15
4 企业债 券 5,598,410,900.00 29.23
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 1,340,022,000.00 7.00
7 可转债 （可 交换 债） - - 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 62 页， 共 75 页
8 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 18,693,354,900.00 97.58
7.1.6 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140215 14 国开 15 18,000,000 1,859,220,000.00 9.71
2 1728006 17 中 信银 行债 13,000,000 1,295,060,000.00 6.76
3 170402 17 农发 02 12,000,000 1,194,000,000.00 6.23
4 140211 14 国开 11 10,500,000 1,125,705,000.00 5.88
5 140423 14 农发 23 10,300,000 1,092,830,000.00 5.70
7.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资。
7.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.1.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.1.11.1 本期国债期货投 资政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
7.1.11.3 本期国债期货投 资评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 63 页， 共 75 页
7.1.12 投资组合报告附 注
7.1.12.1 中 国银 行保 险监 督管理 委员 会 、 人 民银 行 等监管 机构 （ 甬银 监罚 决 字 〔2018 〕2 号 ） 对中 信
银行出 具处 罚决 定， 处罚 原因涉 及多 项案 由， 中信 银行被 罚 款 20 万元 。 基 金 管理人 通过 对以 上发 行
人进一步了解分析后，认 为以上处分不会对的投资 价值构成实质性影响，报 告期内，本基金投资的
前十名证券的其余的发行 主体本期没有出现被监管 部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公
开谴责 、处 罚的 情形 。
7.1.12.2 本 基金 投资 的前 十名股 票没 有超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 。
7.1.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 286,566,055.00
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 286,566,055.00
7.1.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.1.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
7.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年3 月15 日）
7.2.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 18,616,200,200.00 92.38
其中： 债券 18,616,200,200.00 92.38
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 300,925,851.39 1.49
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
699,991,548.68 3.47
8 其他各 项资 产 535,022,939.57 2.65
9 合计 20,152,140,539.64 100.00
7.2.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2.2 报告期末按行业 分 类的 港股通投资股票 投资 组合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
合计
- -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 投资 股票 。
7.2.3 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.2.4.1 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
注：本 基金 本报 告期 未买 入和卖 出股 票。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
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7.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 12,134,198,000.00 60.23
其中： 政策 性金 融债 8,870,168,000.00 44.03
4 企业债 券 5,468,734,200.00 27.14
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 533,968,000.00 2.65
7 可转债 - -
8 同业存 单 479,300,000.00 2.38
8 其他 - -
9 合计 18,616,200,200.00 92.40
7.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140215 14 国开 15 18,000,000 1,798,560,000.00 8.93
2 1728006 17 中 信银 行债 13,000,000 1,288,040,000.00 6.39
3 170402 17 农发 02 12,000,000 1,180,800,000.00 5.86
4 140211 14 国开 11 10,500,000 1,091,370,000.00 5.42
5 140423 14 农发 23 10,300,000 1,061,106,000.00 5.27
7.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 66 页， 共 75 页
7.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.2.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.2.11.1 本期国债期货投 资政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
7.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
7.2.11.3 本期国债期货投 资评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
7.2.12tl 投资组合报告附注
7.2.12.1 中 国银 行保 险监 督管理 委员 会 、 人 民银 行 等监管 机构 （ 甬银 监罚 决 字 〔2018 〕2 号 ） 对中 信
银行出 具处 罚决 定， 处罚 原因涉 及多 项案 由， 中信 银行被 罚 款 20 万元 。 基 金 管理人 通过 对以 上发 行
人进一步了解分析后，认 为以上处分不会对的投资 价值构成实质性影响，报 告期内，本基金投资的
前十名证券的其余的发行 主体本期没有出现被监管 部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公
开谴责 、处 罚的 情形 。
7.2.12.2 本 基金 投资 的前 十名股 票没 有超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 。
7.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 535,022,939.57
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 535,022,939.57
7.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 67 页， 共 75 页
7.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
（报告期：2018 年3 月16 日-2018 年6 月30 日）
8.1.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
183 102,788,791.75 18,810,307,838.68 99.9998% 41,051.92 0.0002%
8.1.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所有从业 人
员持有 本基 金
17,482.22 0.0001%
8.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
8.1.4 发起式基金发起资金 持有份额情况
项目
持 有 份 额 总
数
持 有 份 额 占
基 金 总 份 额
比例
发 起 份 额 总
数
发 起 份 额 占
基 金 总 份 额
比例
发 起 份 额 承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资金 9,908,838.68 0.05% 9,908,838.68 0.05% 三年 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 68 页， 共 75 页
基金管 理人 高级 管理 人员 - - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 9,908,838.68 0.05% 9,908,838.68 0.05% -
8.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年3 月15 日）
8.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
198 101,012,397.32 20,000,399,000.00 99.9997% 55,669.19 0.0003%
8.2.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所有从业 人
员持有 本基 金
30,161.94 0.0002%
8.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
9
开放式基金份额变动
9.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
（报告期：2018 年3 月16 日-2018 年6 月30 日）
单位： 份
基金合 同生 效日 （2018 年 3 月 16 日 ） 基 金份 额 20,000,454,669.19 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 69 页， 共 75 页
总额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,000,454,669.19
本报告 期基 金总 申购 份额 9,908,874.49
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,200,014,653.08
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 18,810,348,890.60
9.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年3 月15 日）
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 12 月 1 日 ） 基 金份 额
总额
20,000,464,560.66
本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,000,454,669.19
本报告 期基 金总 申购 份额 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 20,000,454,669.19
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
2018 年 2 月，本基金以 通讯方式召开了基金份额 持有人大会，审议了《关 于中银丰润定期开
放债券 型证 券投 资基 金转 型的议 案》 ， 权益 登记 日为 2018 年 2 月 5 日 ， 投 票时间 为 自 2018 年 2
月 6 日起，至 2018 年 2 月 28 日 17：00 止。基 金管理人授权的两名监督 员在基金托管人授权
代表的监督下进行计票， 上海市通力律师事务所对 计票结果进行了见证，上 海市东方公证处对计票
过程进行了公证。大会出 席投票情况达到法定开会 条件，表决结果满足法定 生效条件，本次会议议
案获得通过并生效。根据 生效决议，自原中银丰润 定期开放债券型证券投资 基金的基金份额结转为
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 的基 金份额 的下 一工 作日 起， 《 中银丰 润定 期开 放债 券
型发起 式证 券投 资基 金合 同》 生 效， 《 中银 丰润 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 合同》 同时 失效， 中 银
丰润定期开放债券型证券 投资基金正式变更为中银 丰润定期开放债券型发起 式证券投资基金，本基
金基金合同当事人将按照 《中银丰润定期开放债券 型发起式证券投资基金合 同》享有权利并承担义
务。具 体情 况请 参考 基金 管理人 于公 司网 站及 指定 报刊发 布的 相关 告。 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 70 页， 共 75 页
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 经董 事会 决议 通过王 圣明 先生 担任 副执 行总裁 ， 详情 请参 见基 金管 理人 2018 年 4
月 9 日刊 登的 《中 银基 金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 事宜 的公 告》 。
本报告 期内 ，经 基金 管理 人职工 代表 大会 选举 赵蓓 青女士 担任 职工 监事 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
10.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
10.6 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 没有 改聘 会计 师事务 所。
10.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查 或 处罚 。
10.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.8.1 中银丰润定期开 放 债券型发起式证券投 资基 金
（报告期：2018 年3 月16 日-2018 年6 月30 日）
10.8.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知 》 （证 监基 字<1998>29 号 ） 及 《 关于 完善 证 券投资 基金 交易 席位 制度 有关问 题的 通知 》 （ 证中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 71 页， 共 75 页
监基金 字[2007]48 号） 有 关规定 ，本 公司 租用 证券 公司专 用交 易单 元的 选择 标准主 要包 括： 券商 基
本面评 价（ 财务 状况 、经 营状况 ）、 券商 研究 机构 评价（ 报告 质量 、及 时性 和数量 ）、 券商 每日 信
息评价 （及 时性 和有 效性 ）和券 商协 作表 现评 价等 方面。 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择
程序： 首先 根据 租用 证券 公司专 用交 易单 元的 选择 标准形 成《 券商 研究 所服 务质量 评分 表》 ，然 后
根据评 分高 低进 行选 择基 金专用 交易 单元 ，并 与其 签订交 易单 元租 用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：共 用同一 托管 人的 其他 席位 ，无新 租。
10.8.2 中银丰润定期开 放 债券型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年3 月15 日）
10.8.2.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
1、 专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序： 根据 中国 证监 会 《 关于加 强证 券投 资基 金监管 有关 问题 的
通知》 （ 证监 基字<1998>29 号） 及 《关 于完 善证 券投 资基金 交易 席位 制度 有关 问题的 通知 》 （证 监
基金字[2007]48 号 ）有 关 规定， 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准主要 包括 ：券 商基 本
面评价 （财 务状 况、 经营 状况） 、券 商研 究机 构评 价（报 告质 量、 及时 性和 数量） 、券 商每 日信 息
评价（ 及时 性和 有效 性） 和券商 协作 表现 评价 等方 面。本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 程
序：首 先根 据租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研 究所 服务 质量评 分表 》， 然后 根
据评分 高低 进行 选择 基金 专用交 易单 元， 并与 其签 订交易 单元 租用 协议 。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：共 用同一 托管 人的 其他 席位 ，无新 租。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 72 页， 共 75 页
1
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 缴纳 增
值税有 关事 项的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-01-02
2
中银基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开
放式基 金申 购、 定投 最低 金额限 制的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-01-09
3
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 2017
年第 4 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-01-19
4
中银基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-01-27
5
中银基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的的 第一 次提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-01-29
6
中银基 金管 理有 限公 司关 于以通 讯方 式召 开
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 的的 第二 次提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-01-30
7
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 （2018 年第 1 号）
www.bocim.com 2018-02-09
8
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 摘要 （2018 年第 1 号）
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-02-09
9
中银基 金管 理有 限公 司关 于调整 电子 直销 赎
回转申 购相 关手 续费 优惠 的公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-02-26
10
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金
份额持 有人 大会 表决 结果 暨决议 生效 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-02
11
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 合同
www.bocim.com 2018-03-16
12
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 合同 生效 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-16
13
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 合同 摘要
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-16
14
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金托管 协议
www.bocim.com 2018-03-16
15
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金招募 说明 书
www.bocim.com 2018-03-16
16
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金开放 申购 、赎 回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-16 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 73 页， 共 75 页
17
关于中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投
资基金 修改 基金 合同 、托 管协议 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-24
18
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 合同
www.bocim.com 2018-03-24
19
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金托管 协议
www.bocim.com 2018-03-24
20
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金分红 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-26
21
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金暂停 大额 申购 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-26
22
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 2017
年年度 报告
www.bocim.com 2018-03-30
23
中银丰 润定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 2017
年年度 报告 （摘 要）
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-03-30
24
中银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变
更事宜 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-04-09
25
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2018 年第 1 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-04-23
26
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金分红 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-06-19
27
中银基 金管 理有 限公 司关 于提请 投资 者及 时
更新身 份证 件或 身份 证明 文件的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-06-19
28
中银丰 润定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金开放 申购 、赎 回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 www.bocim.com
2018-06-29
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 中银丰润定期开放债 券型发起式证券投资 基金
11.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
1 2018-03-16 至 20,000, 0.00 1,200,000, 18,800,399,0 99.9471% 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 74 页， 共 75 页
机构 2018-06-30 399,00
0.00
000.00 00.00
产品特 有风 险
本基金 由于 存在 上述 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超过20% 的情 况， 存 在以下 特有 风险 ： （1 ）
持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额赎 回导致 的基 金份 额净 值波 动风险 ； （2 ）持 有基 金
份额比 例达 到或 超过20% 的投资 者大 额赎 回导 致的 流动性 风险 ； （3 ）持 有基 金份额 比例 达到 或超 过
20% 的 投资 者大 额赎 回导 致的巨 额赎 回风 险； （4） 持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额
赎回导 致的 基金 资产 净值 持续低 于5000 万 元的 风险 。
11.2 中银丰润定期开放债 券型证券投资基金
11.2.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2018-01-01 至
2018-03-15
20,000,
399,00
0.00
- -
20,000,399,0
00.00
99.9997%
产品特 有风 险
本基金 由于 存在 上述 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超过20% 的情 况， 存 在以下 特有 风险 ： （1 ）
持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额赎 回导致 的基 金份 额净 值波 动风险 ； （2 ）持 有基 金
份额比 例达 到或 超过20% 的投资 者大 额赎 回导 致的 流动性 风险 ； （3 ）持 有基 金份额 比例 达到 或超 过
20% 的 投资 者大 额赎 回导 致的巨 额赎 回风 险； （4） 持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额
赎回导 致的 基金 资产 净值 持续低 于5000 万 元的 风险 。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 准予 中银 丰 润定期 开放 债券 型证 券投 资基金 变更 注册 的文 件；
2、 《中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》 ；
3、 《中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》 ；
4、 《中 银丰 润定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》 ；
5、关 于申 请中 银丰 润定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 变更注 册为 中银 丰润 定期 开放债 券型 发
起式证 券投 资基 金的 法律 意见书 ；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照； 中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金( 原中银丰润定期开放债券型证券投资基金转型)2018 年半年度报告
第 75 页， 共 75 页
8、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放地点
以上备 查文 件存 放在 基金 管理人 、基 金托 管人 处， 供公众 查阅 。
12.3 查阅方式
投资人 在支 付工 本费 后， 可在合 理时 间内 取得 上述 文件复 制件 或复 印件 。
中银基金管理有限公 司
二〇一八年八月二十 八日
