中 加 货币 市 场基 金
2018 年 半 年度报 告
2018 年 06 月 30 日
基 金管 理人: 中加基 金管 理有 限公司
基 金托 管人: 中国光 大银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2018 年 08 月 28 日中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
2
§1
重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2018 年8月24日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年01月01日起至2018年06月30日止。 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
3
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基 金托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ................................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ..................................................................11
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 ..............................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ..............................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 13
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 14
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 14
§ 6 半年度财务会计报告( 未经审计) ........................................................................................................... 14
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 16
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表 ................................................................................................. 17
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 19
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 46
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 46
7.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 46
债券 正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明 .............................................................. 47
7.3 基金投资组合平均剩余 期限 ......................................................................................................... 47
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况 .............................................................................................. 47
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例 ...................................................................................... 47
7.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 48
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 ......................................................................................... 48
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细 ................................. 49
7.7 “ 影子定价” 与“ 摊余成 本法” 确定的基金资产净值 的偏离 ......................................................... 49
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明 ........................................................................... 50
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明 ............................................................................. 50
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名资产支持证券 投资 明细 ................. 50
7.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 50
7.9.1 基金计价方法说明 ................................................................................................................... 50
7.9.2 报告期内，本 基金投资的 前十名证券的发 行主体本 期未出现被监管 部门立案 调查，或在中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
4
报告编制日前一年内 受到 公开谴责、处罚的情 形。 ....................................................................... 50
7.9.3 期末其他各项资产构 成 .............................................................................................................. 50
§8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 51
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 51
8.2 期末货币市场基金前十 名份额持有人情况 ................................................................................. 51
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 52
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 52
§9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 52
§ 10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 53
10.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 53
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 53
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 53
10.4 基金投资 策略的改变 ................................................................................................................... 53
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 53
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 53
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 53
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................. 54
10.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 54
§ 11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 56
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 .......................................... 56
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 56
§ 12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 56
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 56
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 56
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 56 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 中加货币市场基金
基金简称 中加货币
基金主代码 000331
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年10月21日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 24,299,787,000.86 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加货币A 中加货币C
下属分级 基金的交易代码 000331 000332
报告期末下属分级基金的份额总额 2,455,218,577.79 份 21,844,568,423.07 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提
下，追求超过业绩比较基准的现金收益。
投资策略
本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、
流动性及风险性特征，力求将各类风险降到最低，在
控制投资组合良好流动性的前提下为投资者获取稳定
的收益。 主要投资策略包括： （1） 短期利率水平预期
策略；（2）收益率曲线分析策略；（3）组合剩余期
限策略、 期限配置策略； （4） 类别品种配置策 略； （5）
滚动投资策略；（6）流动性管理策略
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，平均剩余期限控制在12
0天以内， 属于低风险、 高流动性、 预期收益稳健的基
金产品。本基金的预期风险和预期收益低于股票型基
金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金托 管人 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
6
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 刘向途 石立平
联系电话 400-00-95526 010-63639180
电子邮箱 service@bobbns.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话 400-00-95526 95595
传真 010-83197627 010-63639132
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心
办公地址 北京市西城区南纬路35 号
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心
邮政编码 100050 100033
法定代表人 夏英 李晓鹏
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置
地点
北京市西城区南纬路35号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§ 3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指 标
报告期(2018 年01月01日-2018年06月30日)
中加货币A 中加货币C 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
7
本期已实现收益 47,240,274.99 897,559,984.51
本期利润 47,240,274.99 897,559,984.51
本期净值收益率 2.0862% 2.2070%
3.1.2 期 末数 据和指 标 报告期末(2018 年06月30日)
期末基金资产净值 2,455,218,577.79 21,844,568,423.07
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计期 末指标 报告期末(2018 年06月30日)
累计净值收益率 20.3553% 21.7133%
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收
益和本期利润的金额相等。
3、本基金收益分配是按月结转份额。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中加货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一
个月
0.3200% 0.0019% 0.1126% 0.0000% 0.2074% 0.0019%
过去三
个月
0.9789% 0.0014% 0.3418% 0.0000% 0.6371% 0.0014%
过去六
个月
2.0862% 0.0016% 0.6810% 0.0000% 1.4052% 0.0016%
过去一
年
4.1000% 0.0013% 1.3781% 0.0000% 2.7219% 0.0013%
过去三
年
10.5196% 0.0022% 4.1955% 0.0000% 6.3241% 0.0022% 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
8
自基金
合同生
效起至
今
20.3553% 0.0067% 6.6384% 0.0000% 13.7169% 0.0067%
中加货币C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一
个月
0.3398% 0.0019% 0.1126% 0.0000% 0.2272% 0.0019%
过去三
个月
1.0391% 0.0015% 0.3418% 0.0000% 0.6973% 0.0015%
过去六
个月
2.2070% 0.0016% 0.6810% 0.0000% 1.5260% 0.0016%
过去一
年
4.3489% 0.0013% 1.3781% 0.0000% 2.9708% 0.0013%
过去三
年
11.3156% 0.0022% 4.1955% 0.0000% 7.1201% 0.0022%
自基金
合同生
效起至
今
21.7133% 0.0067% 6.6384% 0.0000% 15.0749% 0.0067%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
9
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金经 理情 况 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
10
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3 亿元人民币，注册地为北京，股东分
别为北京银行股份有限公司、加拿大丰业银行、北京有色金属研究总院(2017 年12月28
日更名为 “ 有研科技集团有限公司 ” ， 以下简称“ 有研集团”) ， 持股比 例分别为62% 、 33% 、
5% 。
报告期内， 本公司共管理二十一只基金， 分别为中加货币市场基金、 中加纯债一年
定期开放债券型证券投资基金、 中加纯债债券型证券投资基金、 中加改革红利灵活配置
混合型证券投资基金、 中加心享灵活配置混合型证券投资基金、 中加瑞盈债券型证券投
资基金、 中加丰润纯债债券型证券投资基金、 中加丰尚纯债债券型证券投资基金、 中加
丰盈纯债债券型证券投资基金、 中加丰泽纯债债券型证券投资基金、 中加纯债两年定期
开放债券型证券投资基金、 中加丰享纯债债券 型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证
券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起式基金、 中加颐享纯债债券型证券投资基金、
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金、 中加颐慧三个月定 期开放债券型证券
投资基金、 中加心悦灵活配置混合型证券投资基金、 中加紫金灵活配置混合型证券投资
基金、中加颐兴定期开放债券型证券投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
闫沛贤
投资研究
部副总监
兼固定收
益部总
监、本基
金基金经
理
2013-10-
21
- 10
英国帝国理工大学金融学硕
士、伯明翰大学计算机硕士学
位。2008年至2013 年曾任职于
平安银行资金交易部、北京银
行资金交易部，担任债券交易
员。2013年加入中加基金管理
有限公司，曾任中加丰泽纯债
债券型证券投资基金基金经理
（2016年12月19日至2018年6
月22日），现任投资研究部副
总监兼固定收益部总监、中加
货币市场基金基金经理（2013
年10月21日至今）、中加纯债
一年定期开放债券型证券投资中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
11
基金基金经理（2014 年3月24
日至今）、中加纯债债券型证
券投资基金基金经理 （2014年1
2月17日至今） 、 中加心享灵活
配置混合型证券投资基金基金
经理 （2015年12月28日至今） 。
注：1 、任职日期说明：闫沛贤的任职日期以本基金基金合同生效公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管 理人 对报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持 有人谋求利益， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控 制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本报告期内， 本公司所有投资组合参
与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的
5% 。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果， 表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 本基金本报告期内未出现异
常交易的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
12
2018 年上半年债券市场收益率走势分化。 同业存单和利率债收益率下行， 而中低等
级信用债和城投债信用利差上行。有代表性的10年期国债收益率从2017年底的3.88% 下
行至3.53% ；而剩余期限为3年期的AA级中票 和城投债的信用利差分别从196bp 和204bp
上行至211bp和230bp。 自年初以来银行间市场流动性持续改善推动利率债收益率持续下
行； 而在结构性去杠杆政策主导下， 影子银行收缩带来融资环境收紧导致投资者对于中
低等级发债主体和城投主体的偿还能力产生怀疑。报告 期内，央行分别于2018 年1月25
日、 2018 年4月18日和2018 年6月24日宣布下调存款类金融机构准备金， 分别释放4500亿、
4000亿和7000亿流动性。银行间市场DR007 中枢明显下移，波动率较2017年降低。而另
一方面，资管新规于2018 年4月27日正式落地，非标融资和期限错配受限，社融中委托
贷款和信托贷款增加值大幅减少。
报告期内基金密切跟踪基本面、 政策面和资金面的变化， 把握市场节奏调整杠杆水
平。 货币基金是高流动性产品， 需要随时应对申购赎回， 我们在资产配置上选择高流动
性、 易变现资产 （如AAA 存单、 可提前支取 协议存款等） ； 并且， 结合货币市场利率的
走势， 把握时机卖出临近到期的低收益货币市场工具， 买入期限稍长的高收益货币市场
工具， 以加厚基金收益。 在回购市场上， 我们把握不同期限资金价格不同所带来的结构
性机会增加基金收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至本报告期末中加货币A 基金份额净值为1.000 元， 本报告期内， 该类基金份额净
值收益率为2.0862% ，同期业绩比较基准收益率为0.6810% ；截至本报告期末中加货币C
基金份额净值为1.000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为2.2070% ，同期业绩
比较基准收益率为0.6810% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望未来， 我们认为利率债和信用债分化的走势还会持续一段时间。 利率债和同业
存单收益率还有下行空间。而对于低等级信用债和城投债还应保持谨慎。2018 年6月26
日，央行会同5部委下发《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》，对于小微企业
融资提供一揽子政策支持。易纲行长于2018年6月14日陆家嘴金融论坛上专门提及小微
企业融资问题。 据此推断， 未来央行仍有降准操作的可能性。 官方对于流动性水平的描
述也从2017年的" 基本 稳 定" 到2018年初的" 合 理稳定" ， 再到2018年6 月20日国务院常务会
议的" 合理充裕" 。 同时 ， 也应该看到郭树清主席6月14日在陆家嘴金融论坛上的讲话强调
防范金融风险、去杠杆、打破刚兑方向未变。联系最近官方对于小微企业的支持态度，
我们推想， 在不造成系统性金融风险和经济下滑的前提下， 打破刚兑信仰， 将小微企业
和国企、城投置于公平的融资环境可能是未来推进的方向之一。
4.6 管 理人 对报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
13
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门 负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算 公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、 中债金融估值中心有限公司签订三方
协议， 采用中 债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值； 与中证
指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
（1）根据基金合同规定：本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；分
配方式为红利再投资， 免收再投资费用； 每日 分配， 按月支付； 根据 每日收益情况， 收
益全部分配。本基金截至2018年6月30日，本期应付收益为944,800,259.5元。
（2）自2018年1月1 日至2018年6月30日，中加货币A 已按再投资形式转实收基金：
45,849,973.94 元， 年度利润分配合计：47,240,274.99 元； 中加货币C 已按再投资形式转实
收基金：758,664,760.74元，年度利润分配合计：897,559,984.51 元。
（3） 本基金截至2018 年6月30日， 未分配支付利润为97,926,319.94元,于次月第一个
工作日结转支付。
4.8 报 告期 内管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连 续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在中加货币市场基金（以下称 “ 本基金” ）
托管过程中， 严格遵守 了 《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基
金运作管理办法》 、 《 证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律 法规、 相关实施准
则、 基金合同、 托管协议等的规定， 依法安全托管了基金的全部资产， 对本基金的投资
运作进行了全面的会计核算和应有的监督， 对发现的问题 及时提出了意见和建议。 按规中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
14
定如实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任何损害基金份额持
有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 中国光大银行股份有限公司依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他
法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管协 议等的规定， 对基金管理人- 中加基金管理
有限公司的投资运作、 信息披露 等行为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运
作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面存在损
害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求， 各重要方
面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托 管人 对本半 年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
中国光大银行股份有限公司依法对中加基金管理有限公司编制的 《中 加货币市场基
金2018 年半年度报告》 进行了复核， 报告中相 关财务指标、 净值表现 、 财务会计报告 （注：
财务会计报告中的 “ 金融工具风险 及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告
等内容是真实、准确。
§ 6 半 年度 财务会 计报告( 未经 审计)
6.1 资 产负 债表
会计主体：中加货币市场基金
报告截止日：2018年06月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12 月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 11,461,599,372.25 9,787,015,080.09
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 10,209,250,884.64 10,778,784,110.12
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
10,209,250,884.64 10,778,784,110.12 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
15
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 7,361,726,781.83 2,742,796,874.30
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 271,819,684.76 142,448,308.71
应收股利
- -
应收申购款
24,070,231.42 100.00
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
29,328,466,954.90 23,451,044,473.22
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
4,913,449,612.89 1,770,935,403.79
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
10,682,517.93 6,270,967.34
应付托管费
3,237,126.64 1,900,293.17
应付销售服务费
849,600.79 526,283.27
应付交易费用 6.4.7.7 662,154.09 444,621.47
应交税费
977.16 -
应付利息
1,566,331.96 1,047,677.44
应付利润
97,926,319.94 67,384,647.04
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 305,312.64 253,100.56
负债合计
5,028,679,954.04 1,848,762,994.08
所 有者 权益：
中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
16
实收基金 6.4.7.9 24,299,787,000.86 21,602,281,479.14
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
24,299,787,000.86 21,602,281,479.14
负债和所有者权益总计
29,328,466,954.90 23,451,044,473.22
注： 报告截止日2018年6月30日， 基金份额净值1.0000 元， 基金份额总额24,299,787,000.86
份；其中，中加货币A 基金份额净值1.0000元，基金份额总额2,455,218,577.79 份；中加
货币C 基金份额净值1.0000 元，基金份额总额21,844,568,423.07 份。
6.2 利 润表
会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018 年01月01
日至2018 年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年06月30日
一 、收 入
1,088,552,129.75 452,540,062.66
1.利息收入
1,051,902,578.88 443,222,004.95
其中：存款利息收入 6.4.7.11 354,921,464.25 262,686,857.49
债券利息收入
495,546,259.18 123,157,059.81
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
201,434,855.45 57,378,087.65
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
36,649,550.87 9,304,753.60
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.12 36,649,550.87 9,304,753.60
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
17
股利收益
- -
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ” 号填列）
- -
4.汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.13 - 13,304.11
减 ：二 、费用
143,751,870.25 66,152,241.11
1．管理人报酬
6.4.10.2.
1
71,674,826.44 34,951,829.28
2．托管费
6.4.10.2.
2
21,719,644.37 10,591,463.50
3．销售服务费
6.4.10.2.
3
4,914,365.05 2,637,096.14
4．交易费用 6.4.7.14 171.01 99.48
5．利息支出
45,139,131.14 17,630,710.37
其中： 卖出回购金融资 产支出
45,139,131.14 17,630,710.37
6．税金及附加
460.44 -
7．其他费用 6.4.7.15 303,271.80 341,042.34
三 、 利润总 额 （ 亏损 总额 以“-”
号 填列 ）
944,800,259.50 386,387,821.55
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”号
填 列）
944,800,259.50 386,387,821.55
6.3 所 有者 权益（ 基金净 值） 变动表
会计主体：中加货币市场基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益 21,602,281,479.14 - 21,602,281,479.14 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
18
( 基金净值)
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 944,800,259.50 944,800,259.50
三、 本期基金份额交
易产生的基金净 值
变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
2,697,505,521.72 - 2,697,505,521.72
其中： 1.基金申购款 90,648,900,022.79 - 90,648,900,022.79
2.基金赎回
款
-87,951,394,501.07 - -87,951,394,501.07
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号
填列）
- -944,800,259.50 -944,800,259.50
五、 期末所有者权益
（基金净值）
24,299,787,000.86 - 24,299,787,000.86
项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
24,174,815,545.47 - 24,174,815,545.47
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 386,387,821.55 386,387,821.55
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
-5,832,421,349.21 - -5,832,421,349.21
其中： 1.基金申购款 54,817,940,433.58 - 54,817,940,433.58
2.基金赎回
款
-60,650,361,782.79 - -60,650,361,782.79 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
19
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号
填列）
- -386,387,821.55 -386,387,821.55
五、 期末所有者权益
（基金净值）
18,342,394,196.26 - 18,342,394,196.26
报表附注为财务报 表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
中加货币市场基金 ( 以下简称" 本基金") 依据 中国证券监督管理委员会 ( 以下简称" 中
国证监会") 于2013年8 月27日证监许可 [2013] 1125 号《关于核准中加货币市场基金募集
的批复》核准，由中加基金管理有限公司 ( 以下简称" 中加基金") 依 照《中华人民共和国
证券投资基金法》 及配套规则和 《中加货币市场基金基金合同》 公开募集。 本基金为契
约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国光大银行
股份有限公司 ( 以下简称" 光大银行") 。
本基金通过中加基金及光大银行、北京银行股份有限公司 ( 以下简称" 北京银行") 、
南京银行股份有限公司、 宁波银行股份有限公司、 杭州银行股份有限公司和上海农村商
业银行股份有限公司的代销网点公开发售，募集期为2013年10月10日至2013 年10月16
日。本基金于2013年10月21日成立，成立之日基金实收份额为6,872,827,402.92 份 ( 含利
息转份额人民币562,401.71 元) ，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计
师事务所 ( 特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加货币市场基金招募说明书》 并报中国
证监会备案， 本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式， 按单个基金账户内保留
的基金份额是否达到或超过500万份将其分设为A 类或C 类基金份额， 并分别适用不同的
销售服务费费率。本基金分级后，除A 、C 两类基金份额收益率不同外，各级基金份额
持有人的其他权益平等。
根据 《 中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《货币市场基金监督管理
办法》 、 《中加货币市场基金基金合同》 和 《中加货币市场基金招募说明书》 的有关规
定， 本基金的投资范围为现金； 期限在1年以内 （含1年） 的银行存款、 债券回购、 中央中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
20
银行票据、 同业存单； 剩余期限在397天以内 （含397天） 的债券、 非金融企业债券融资
工具、 资产支持证券； 中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市
场工具。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简称" 财政
部") 颁布的企业 会计准 则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露XBRL 模板第3号< 年 度报告和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于2012年11
月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及6.4.2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了
本基金2018年6月30日的财务状况、2018年半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、 会计估计 与最近一期年度报告所采用的会计政
策、会计估计相一致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金财务报表的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务 报表的编制期
间为2018 年1月1日至2018 年6月30日止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的 分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金 融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金 融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
21
6.4.4.4 金 融资 产和 金 融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于资产负债表
内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 应当
单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债
券投资采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投资按票面利率或商定利率
每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价； 同时于
每一估值日评估影子价格 ( 即相关金融工具的公允价值) ，以避免债券投资的摊余成本与
公允价值 的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金 融负债采用实际利
率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本 基金终止确认该金融负债或其一部
分。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的 估值原 则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果， 基金管理人于每一估值日， 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净
值与按影子价格计算的基金资产净值之间的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时，基金
管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产净
值。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值：
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述 金融工具相同， 但具有 不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
22
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值
调整对前一日估值日的基金资产净值的影响在0.25% 以上的，应对估值进行调整并确定
公允价值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00 元。由于
申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上
述申购和 赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收
基金减少，以及因类别调整而引起的A 、B 级 基金份额之间的转换所产生的实收基金变
动。
6.4.4.8 损 益平 准金
无。
6.4.4.9 收入/ （损 失）的 确认 和计量
债券投资收益于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税 ( 如适用) 后的净额 确认， 在债券实际持有期内逐日计提。 贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期 价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资
金实际占用期内按实际利率法逐日确认， 直线 法与实际利率法确定的收入差异较小的可
采用直线法。 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
23
6.4.4.10 费 用的 确认和计 量
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金管理人报酬按前一日基
金资产净值0.33% 的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金的基金托管费按前一日基金资
产净值0.1% 的年费率逐日确认。
根据 《中加货币市场基金基金合同》 的规定， 本基金实行销售服务费分级收费方式。
本基金A 类基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25% 的年费率逐日计提，
本基金C 类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.01% 的年费率逐日计提。 对于
因账户基金份额达到500 万份而由A 类升级为C 类的基金份额， 年基金销售服务费率应自
其达到C 类条件的开放日后的下一工作日起享受C 类基金份额的费率。 对于因账户基金份
额降至500万份以下而由C 类降级为A 类的基金份额， 年销售服务费率应自其降级后的下
一工作日起适用A 类基金份额的费率。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小
的可采用直线法。
6.4.4.11 基 金的 收益分配 政策
本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配 采用红利再投
资分红方式， 投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。 本基金每日进行基金
收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算并结转至应付利润科目，
次月以红利 再投资方式集中支付累计收益。 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享
有基金的收益分配权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起， 不享有基金的收益分
配权益。
6.4.4.12 外 币交 易
无。
6.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.14 其 他重 要的会计 政策 和会计 估计 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
24
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定 债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券 监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按
现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中债金融估值中心有限公司提供。
(2) 根据《中国证券投资 基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品
种的估值处理标准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易
或挂牌转让的固定收益品种( 估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在本年度未发生重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税 [2008]1 号文 《财
政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政
部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号文 《关 于明确金融、 房地
产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号文 《关 于资管产品增值税
政策有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号 文 《关于资管产品增值税有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1) 证券投资基金管理人 运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得
税。
(2) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税( 以下称营改增) 试
点， 建筑业、 房地产业、 金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人， 纳入试点范围， 由
缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日( 含) 以后， 资管产品管理人( 以下称管理人) 运
营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税
方法， 按照3% 的征收率缴纳增值税。 对基金在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
25
应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴 纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份
的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券收入免征增值
税。
(3) 对投资者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得
税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
活期存款 261,599,372.25
定期存款 11,200,000,000.00
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 11,200,000,000.00
其他存款 -
合计 11,461,599,372.25
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末2018 年06月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债
券
交易所市
场
- - - -
银行间市
场
10,209,250,884.64 10,223,141,000.00 13,890,115.36 0.0572
合计 10,209,250,884.64 10,223,141,000.00 13,890,115.36 0.0572
资产支持证券 - - - -
合计 - - - -
注：1. 偏离金额= 影子定价- 摊余成本；
2.偏离度= 偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
26
6.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末2018 年06月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 7,361,726,781.83 -
合计 7,361,726,781.83 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆回 购交 易中取 得的 债券
报告期末未在买断式逆回购交易中取得债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应收活期存款利息 31,781.80
应收定期存款利息 219,354,999.43
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 39,334,994.52
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 13,092,116.58
应收申购款利息 5,792.43
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 271,819,684.76
6.4.7.6 其 他资 产 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
27
本基金本报告期末未持有其他资产（其他应收款和待摊费用）。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 662,154.09
合计 662,154.09
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 202,372.93
其他应付 102,939.71
合计 305,312.64
6.4.7.9 实 收基 金
6.4.7.9.1 中 加货 币A
金额单位：人民币元
项目
( 中加货币A)
本期2018年01月01日至2018年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,623,579,100.59 1,623,579,100.59
本期申购 7,181,049,293.05 7,181,049,293.05
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -6,349,409,815.85 -6,349,409,815.85
本期末 2,455,218,577.79 2,455,218,577.79
6.4.7.9.2 中 加货 币C 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
28
金额单位：人民币元
项目
( 中加货币C)
本期2018年01月01日至2018年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 19,978,702,378.55 19,978,702,378.55
本期申购 83,467,850,729.74 83,467,850,729.74
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -81,601,984,685.22 -81,601,984,685.22
本期末 21,844,568,423.07 21,844,568,423.07
注： 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额； 赎回含转换出及分级份额调减份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
6.4.7.10.1 中 加货 币A
单位：人民币元
项目
( 中加货币A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 47,240,274.99 - 47,240,274.99
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -47,240,274.99 - -47,240,274.99
本期末 - - -
6.4.7.10.2 中 加货 币C
单位：人民币元
项目
( 中加货币C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 897,559,984.51 - 897,559,984.51
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
29
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -897,559,984.51 - -897,559,984.51
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2018年01月01日至2018年06月30 日
活期存款利息收入 146,437.85
定期存款利息收入 353,239,806.63
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 1,535,219.77
合计 354,921,464.25
注：其他指应收申购款利息收入。
6.4.7.12 债 券投 资收益
6.4.7.12.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06月30日
债券投资收益 ——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付）差价收入
36,649,550.87
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 36,649,550.87
6.4.7.12.2 债 券投 资收益—— 买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
128,953,686,899.94 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
30
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
128,777,607,938.11
减：应收利息总额 139,429,410.96
买卖债券差价收入 36,649,550.87
注：本基金本报告期内无债转股业务。
6.4.7.13 其 他收 入
无。
6.4.7.14 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
交易所市场交易费用 -
银行间市场交易费用 171.01
合计 171.01
6.4.7.15 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
审计费用 44,630.98
信息披露费 148,765.71
汇划手续费 91,421.27
帐户维护费 17,853.84
上清所查询服务费 600.00
合计 303,271.80
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至2018年6月30日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
31
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
收益分配日2018年7 月2日，分配收益所属期间2018年6月1日至2018年7 月1日；
收益分配日2018年8 月1日，分配收益所属期间2018年7月2日至2018年7 月31日。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
北京银行股份有限公司 基金管理人的控股股 东、基金销售机构
北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股的子公司
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生关联方交易。
6.4.10.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
6.4.10.1.3 债 券交 易
本基金在本报告期及上年度可比期间 均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
6.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交
易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方的 佣金
本基金在本报告期及上年度可比期间未发生应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关 联方 报酬 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
32
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年06月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 71,674,826.44 34,951,829.28
其中：支付销售机构的客户维护费 2,086,316.03 985,338.50
注： 支付基金管理人中加基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.33% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费= 前一日基金资产净值
× 0.33%/ 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01 日至2018
年06月30 日
上年度可比期间
2017年01月01 日至2017
年06月30日
当期发生的基金应支付的 托管费 21,719,644.37 10,591,463.50
注： 支付基金托管人光大银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费= 前一日基金资产净值
× 0.10%/ 当年天数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金
管理有限
公司
82,160.18 1,974,602.92 2,056,763.10
北京银行
股份有限
公司
2,671,768.07 8,663.87 2,680,431.94 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
33
中国光大
银行股份
有限公司
15,933.98 4.38 15,938.36
合计 2,769,862.23 1,983,271.17 4,753,133.40
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加货币A 中加货币C 合计
中加基金
管理有限
公司
76,297.10 959,432.45 1,035,729.55
北京银行
股份有限
公司
1,425,359.10 7,531.35 1,432,890.45
中国光大
银行股份
有限公司
19,855.83 0.00 19,855.83
合计 1,521,512.03 966,963.80 2,488,475.83
注： 本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式， 根据投资者持有本基金的份额划
分A 、C 类基金份额，并适用不同的销售服务费率，详见附注6.4.4.10。
6.4.10.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018 年06月30日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
光大证券公司 - -
29,100,000.
00
46,878.9
0
- -
光大证券公司 - -
150,000,00
0.00
241,643.
84
- -
中国光大银行 - - - - 100,016,00 24,579.中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
34
0.00 27
中国光大银行 - - - -
240,065,00
0.00
82,871.
75
6.4.10.4 各 关联 方投资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
中加货币A
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018 年06
月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06
月30日
基金合同生效日（2013
年10 月21日）持有的基
金份额
- -
报告期初持有的基金份
额
- -
报告期间申购/ 买入总份
额
- -
报告期间因拆分变动份
额
- -
减：报告期间赎回/ 卖出
总份额
- -
报告 期末持有的基金份
额
- -
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
- -
中加货币C
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018 年06
月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06
月30日
基金合同生效日（2013
年10 月21日）持有的基
- - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
35
金份额
报告期初持有的基金份
额
322,980,329.84 208,593,393.32
报告期间申购/ 买入总份
额
104,587,360.98 73,997,358.71
报告期间因拆分变动份
额
- -
减：报告 期间赎回/ 卖出
总份额
110,000,000.00 15,000,000.00
报告期末持有的基金份
额
317,567,690.82 267,590,752.03
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
1.31% 1.46%
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
中加货币C
关联方名
称
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017年12月31 日
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额 的比例
北银丰业
资产管理
有限公司
88,999,960.00 0.37% 87,055,671.67 0.40%
中国光大
银行股份
有限公司
816,629,057.06 3.36% 800,000,000.00 3.70%
北京银行
股份有限
公司
4,538,439,493.49 18.68% 7,889,777,336.06 36.52%
6.4.10.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
36
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01 月01日至2018年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大
银行股份
有限公司
261,599,372.25 146,437.85 69,143.45 39,433.55
注： 本基金的证券交易结算资金通过托管人备付金账户转存于中国证券登记结算公司等
结算账户， 于2018年6月30日， 清算备付金余额为0元， 本报告期间产生的清算备付金利
息收入为0元。
6.4.10.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易事 项的 说明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。
6.4.11 利 润分 配情况--货 币市 场基金
中加货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
45,849,973.94 4,227,556.53 -2,837,255.48 47,240,274.99 -
中加货币C
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
758,664,760.74 105,516,295.39 33,378,928.38 897,559,984.51 -
6.4.12 期 末（2018年06 月30日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本报告期间无因认购新发/ 增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。
中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
37
6.4.12.2 期 末持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限证券。
6.4.12.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
于2018年6月30日，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额为人民4,913,449,612.89 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
080217 08国开17 2018-07-02 99.76 200,000 19,952,548.47
120208 12国开08 2018-07-02 99.05 700,000 69,333,123.40
120401 12农发01 2018-07-02 100.14 1,500,000 150,210,369.13
120404 12农发04 2018-07-05 100.12 600,000 60,073,118.40
130334 13进出34 2018-07-05 100.41 400,000 40,163,195.96
140202 14国开02 2018-07-02 100.94 1,000,000 100,938,910.06
140303 14进出03 2018-07-02 100.90 1,774,000 179,004,686.70
140323 14进出23 2018-07-16 101.25 1,000,000 101,246,227.92
140422 14农发22 2018-07-02 101.04 2,200,000 222,291,026.98
150418 15农发18 2018-07-06 99.97 1,300,000 129,962,694.08
160208 16国开08 2018-07-02 99.27 5,670,000 562,862,827.09
160208 16国开08 2018-07-06 99.27 1,430,000 141,956,586.02
160402 16农发02 2018-07-02 99.37 3,000,000 298,104,626.19
160412 16农发12 2018-07-06 99.16 300,000 29,749,313.68
180301 18进出01 2018-07-02 100.21 1,900,000 190,393,802.53
111719349
17恒丰银行CD
349
2018-07-03 98.33 1,400,000 137,657,154.46
111770254
17哈尔滨银行C
D246
2018-07-02 99.24 2,087,000 207,120,560.60
111770254
17哈尔滨银行C
D246
2018-07-03 99.24 814,000 80,783,965.66
111770254
17哈尔滨银行C
D246
2018-07-06 99.24 1,099,000 109,068,277.96 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
38
111783622
17中原银行CD
244
2018-07-02 99.38 137,000 13,615,486.76
111783622
17中原银行CD
244
2018-07-05 99.38 164,000 16,298,830.86
111808148
18中信银行CD
148
2018-07-05 99.43 2,000,000 198,861,738.48
111814089
18江苏银行CD
089
2018-07-05 99.35 1,000,000 99,350,140.54
111819135
18恒丰银行CD
135
2018-07-02 97.90 1,012,000 99,074,353.33
111895045
18中原银行CD
096
2018-07-02 96.50 1,000,000 96,501,607.53
111896074
18西安银行CD
022
2018-07-02 96.38 3,106,000 299,365,358.68
111896074
18西安银行CD
022
2018-07-04 96.38 1,740,000 167,706,285.93
111896367
18西安银行CD
023
2018-07-02 96.21 2,000,000 192,426,597.71
111896470
18福建海峡银
行CD008
2018-07-02 96.21 1,526,000 146,821,494.04
111896470
18福建海峡银
行CD008
2018-07-03 96.21 1,087,000 104,583,855.84
111896470
18福建海峡银
行CD008
2018-07-04 96.21 1,685,000 162,119,408.55
111899599
18哈尔滨银行C
D108
2018-07-02 95.55 3,300,000 315,330,570.10
111899625
18重庆三峡银
行CD059
2018-07-02 99.00 3,164,000 313,239,149.39
合计
51,295,000 5,056,167,893.03
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本报告期间本基金未进行交易所市场债券正回购。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策和 组织 架构 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
39
本基金为货币市场基金， 预期风险和预期收益均低于股票型基金、 混合 型基金及债
券型基金， 属证券投资基金中的较低风险收益品种。 本基金的基金管理人从事风险管理
的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风 险和收益之间取得
最佳的平衡以实现" 低 风险、高流动性和持续稳定收益" 的风险收益 目标。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保 基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统 、 执行系统和监督系统
组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的可能性。 从定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量
化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者 基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行股份有限公司和信用风险
较低的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用类产
品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB 以上 （含BBB ） ， 在银行间同业市
场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信
用风险； 在交易所进行 的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用 等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
40
未评级 8,090,737,313.05 10,704,774,098.17
合计 8,090,737,313.05 10,704,774,098.17
注： 根据中国人民银行2006 年3月29 日发布的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人民银行信用评
级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场
信用评级规范》 等文件的有关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表示
为：A-1、A-2、A-3、B 、C 、D 。每一个信用 等级均不进行微调。
6.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
A-1 5,790,510,657.14 9,383,918,122.75
A-1以下 2,009,836,089.48 -
未评级 - -
合计 7,800,346,746.62 9,383,918,122.75
注：同业存单按主体评级列示。
6.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 2,118,513,571.59 74,010,011.95
合计 2,118,513,571.59 74,010,011.95
注： 根据中国人民银行2006 年3月29 日发布的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人民银行信用评
级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场
信用评级规范》 等文件的有关规定， 银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九级，
符号表示为：AAA、AA 、A 、BBB 、BB 、B 、CCC 、CC、C 。除AAA 级、CCC级以下中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
41
等级外，每一个信用等级可用"+" 、"-" 符号进 行微调，表示略高或略低于本等级，但不
包括AAA+ 。
6.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性 风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来 自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困 难。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基 金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常 情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 企业债及央行票据等， 除在
证券交易所的债券回购交易及返售交易， 其余均在银行间同业市场交易， 因此， 除在 附
注7.4.12 中列示的本基金于本报告期末持有的流通受限证券外， 均能够及时变现。 此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过
基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般
不计息， 可赎回基金份额净值 （所有者权益） 无固定到期日且不计息， 因此账面余额一
般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并通过风险管理部门设定流动性比例要求
和建立流动性监控模型，对流动性风险进行持续监测和分析。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过" 影子定价"中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
42
机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金的
运作仍然存在相应的利率风险。 本基金管理人 每日对基金面临的利率敏感度缺口进行监
控。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年
06 月30
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
3,261,599,372.2
5
6,200,000,000.00
2,000,000,000.0
0
-
- -
11,461,599,372.2
5
交易性
金融资
产
329,689,019.88 3,172,106,102.02
6,707,455,762.7
4
-
- -
10,209,250,884.6
4
买入返
售金融
资产
5,980,593,870.1
3
1,381,132,911.70 - -
- -
7,361,726,781.83
应收利
息
- - - -
-
271,819,684.7
6
271,819,684.76
应收申
购款
- - - -
-
24,070,231.42
24,070,231.42
资产总
计
9,571,882,262.2
6
10,753,239,013.7
2
8,707,455,762.7
4
- -
295,889,916.1
8
29,328,466,954.9
0
负债
卖出回
购金融
资产款
4,913,449,612.8
9
- - - - - 4,913,449,612.89
应付管
理人报
酬
- - - - - 10,682,517.93 10,682,517.93
应付托
管费
- - - - - 3,237,126.64 3,237,126.64
应付销
售服务
费
- - - - - 849,600.79 849,600.79
应付交
易费用
- - - - - 662,154.09 662,154.09
应交税
费
- - - - - 977.16 977.16
应付利
息
- - - - - 1,566,331.96 1,566,331.96
应付利 - - - - - 97,926,319.94 97,926,319.94 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
43
润
其他应
付款
- - - - - 102,939.71 102,939.71
预提费
用
- - - - - 202,372.93 202,372.93
负债总
计
4,913,449,612.8
9
- - - -
115,230,341.1
5
5,028,679,954.04
利率敏
感度缺
口
4,658,432,649.3
7
10,753,239,013.7
2
8,707,455,762.7
4
- -
180,659,575.0
3
24,299,787,000.8
6
上年度
末2017
年12 月
31日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
407,015,080.09 4,580,000,000.00
4,800,000,000.0
0
-
- -
9,787,015,080.09
交易性
金融资
产
2,158,354,427.8
0
7,037,331,441.84
1,583,098,240.4
8
-
- -
10,778,784,110.1
2
买入返
售金融
资产
2,742,796,874.3
0
- - -
- -
2,742,796,874.30
应收利
息
- - - -
-
142,448,308.7
1
142,448,308.71
应收申
购款
- - - -
- 100.00
100.00
资产总
计
5,308,166,382.1
9
11,617,331,441.8
4
6,383,098,240.4
8
- -
142,448,408.7
1
23,451,044,473.2
2
负债
卖出回
购金融
资产款
1,770,935,403.7
9
- - - - - 1,770,935,403.79
应付管
理人报
酬
- - - - - 6,270,967.34 6,270,967.34
应付托
管费
- - - - - 1,900,293.17 1,900,293.17
应付销
售服务
费
- - - - - 526,283.27 526,283.27
应付交
易费用
- - - - - 444,621.47 444,621.47
应付利 - - - - - 1,047,677.44 1,047,677.44 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
44
息
应付利
润
- - - - - 67,384,647.04 67,384,647.04
其他应
付款
- - - - - 153,978.16 153,978.16
预提费
用
- - - - - 99,122.40 99,122.40
负债总
计
1,770,935,403.7
9
- - - - 77,827,590.29 1,848,762,994.08
利率敏
感度缺
口
3,537,230,978.4
0
11,617,331,441.8
4
6,383,098,240.4
8
- - 64,620,818.42
21,602,281,479.1
4
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2018 年6月30日和2017 年12月31日，在" 影子 定价" 机制有效的前提 下，若市场利率上
升或下降25个基点且其他市场变量保持不变， 本基金资产净值可参考的公允价值不会 发
生重大变动。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持有金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要 投资于银行间同业
市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%) 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
45
交易性金融资
产- 股票投资
- - - -
交易性金融资
产- 基金投资
- - - -
交易性金融资
产- 债券投资
10,209,250,884.64 42.01 10,778,784,110.12 49.90
交易性金融资
产- 贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 10,209,250,884.64 42.01 10,778,784,110.12 49.90
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2018 年6月30日，除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金净值
资产无重大影响。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 以公允价值计量的资 产和负债
下述按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产于2018年6 月30日的账
面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。
三个层级的定义如下：
第一层次输入值： 在计 量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层级的债券资产余额为人民币10,209,250,884.64 元，无属于第一层级和第
三层级的余额。
(a) 第二层次及第三层次 的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括
涨跌停时的交易不活跃) 、 或属于非公开发 行等情况时， 本基金不会于停牌期间、 交易不中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
46
活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。 本基金综 合考虑估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2018年6月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。
(2) 其他金融工具的公允 价值( 本报告期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、 应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金 资产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 固定收益投资 10,209,250,884.64 34.81
其中：债券 10,209,250,884.64 34.81
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 7,361,726,781.83 25.10
其中： 买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 11,461,599,372.25 39.08
4 其他各项资产 295,889,916.18 1.01
5 合计 29,328,466,954.90 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 7.97
其中：买断式回购融资 0.00
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 4,913,449,612.89 20.22
其中：买断式回购融资 - - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
47
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。对货币市场基金，只要其投资的市场（如 银行间市场）
可交易，即可视为交易日。如遇报告期末为非交易日，一并计入。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20%的 说明
序号 发生日期
债券融资余额
占基金资产净
值比例(%)
原因 调整期
1 2018-06-27 29.90
2018 年6月27日发生巨
额赎回
5个交易日
2 2018-06-28 33.12
2018 年6月27日发生巨
额赎回
5个交易日
3 2018-06-29 20.22
2018 年6月27日发生巨
额赎回
5个交易日
4 2018-06-30 20.22
2018 年6月27日发生巨
额赎回
5个交易日
7.3 基 金投 资组合 平均剩 余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 103
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 104
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 59
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120天情况 说明
本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过120 天的情况。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 35.20 20.22
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天( 含) —60天 31.68 - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
48
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 16.37 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天( 含) —120 天 1.02 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天( 含) —397 天（含 ） 35.22 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 119.48 20.22
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
7.4 报 告期 内投资 组合平 均剩 余存续 期超 过240天 情况 说明
本报告期内未出现投资组合平均剩余存续期限超过240天的情形。
7.5 期 末按 债券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,408,904,138.02 9.91
其中：政策性金融债 2,408,904,138.02 9.91
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 7,800,346,746.62 32.10
8 其他 - -
9 合计 10,209,250,884.64 42.01
10 剩余存续期超过397天的浮动 - - 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
49
利率债券
注：由于四舍五入的原因摊余成本占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期 末按 摊余成 本占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产
净值比例(%)
1 111899588
18盛京银行CD
230
13,000,000
1,286,873,11
1.41
5.30
2 160208 16国开08 7,100,000
704,819,413.1
1
2.90
3 111819147
18恒丰银行CD
147
6,600,000
636,830,470.8
4
2.62
4 111899625
18重庆三峡银
行CD059
5,000,000
495,004,976.9
1
2.04
5 111819135
18恒丰银行CD
135
5,000,000
489,497,793.1
1
2.01
6 111895061
18哈尔滨银行C
D076
5,000,000
482,329,416.4
9
1.98
7 111896074
18西安银行CD
022
5,000,000
481,914,614.7
4
1.98
8 111896470
18福建海峡银
行CD008
5,000,000
481,066,494.2
2
1.98
9 111895045
18中原银行CD
096
4,500,000
434,257,233.8
8
1.79
10 111770254
17哈尔滨银行C
D246
4,000,000
396,972,804.2
2
1.63
7.7 “影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法”确定的 基金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0944%
报告期内偏离度的最低值 -0.0113%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0246% 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
50
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25%情况 说明
报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25% 的情况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5%情况 说明
报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5% 的情况。
7.8 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金在本报告期未取得资产支持证券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 基金 计价方 法说明
本基金按以下方式进行计价：
（1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或
协议利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在剩余存续期内平均摊销， 每日计提损益。 本
基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 在有关法律 法
规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前，本基金暂不投资于交易所短期债
券。
（2）为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算
的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，
即影子定价。 当摊余成 本法计算的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值偏离达
到或超过0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度
达到或超过0.5% 的情形， 基金管理人应与基金托管人 协商一致后， 参考成交价、 市场利
率等信息对投资组合进行价值重估， 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值， 并
且按相关规定进行临时公告。
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（4）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国
家最新规定估值。
7.9.2 报告期 内， 本基 金投 资的 前十名 证券 的发行 主体 本期未 出现 被监管 部门 立案调 查，
或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
51
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 271,819,684.76
4 应收申购款 24,070,231.42
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 295,889,916.18
§8
基 金份 额持有 人信息
8.1 期 末基 金份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持
有
人
户
数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中加
货币A
12
6,5
74
19,397.50 73,756,027.54 3.00% 2,381,462,550.25 97.00%
中加
货币C
110
198,586,985.6
6
21,733,762,374.0
5
99.4
9%
110,806,049.02 0.51%
合计
12
6,6
84
191,814.18
21,807,518,401.5
9
89.7
4%
2,492,268,599.27 10.26%
8.2期 末货 币市场 基金前 十名 份额持 有人 情况
序号 持有人类别 持有份额( 份) 占总份额比例
1 银行类机构 3,850,664,040.16 15.85%
2 银行类机构 1,841,276,430.49 7.58%
3 银行类机构 1,538,883,658.15 6.33% 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
52
4 银行类机构 1,510,845,747.91 6.22%
5 银行类机构 1,027,087,932.60 4.23%
6 银行类机构 1,016,297,077.91 4.18%
7 银行类机构 816,629,057.06 3.36%
8 其他机构 727,979,944.45 3.00%
9 券商类机构 713,660,876.37 2.94%
10 银行类机构 687,775,453.33 2.83%
8.3 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中加货币A 6,866,621.09 0.28%
中加货币C 0.00 0.00%
合计 6,866,621.09 0.03%
8.4 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中加货币A 10~50
中加货币C 0
合计 10~50
本基金基金经理持有本开放式基
金
中加货币A 0
中加货币C 0
合计 0
§9
开 放式 基金份 额变动
单位：份
中加货币A 中加货币C
基金合同生效日(2013 年10月21
日) 基金份额总额
2,302,992,307.69 4,569,835,095.23
本报告期期初基金份额总额 1,623,579,100.59 19,978,702,378.55 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
53
本报告期基金总申购份额 7,181,049,293.05 83,467,850,729.74
减：本报告期基金总赎回份额 6,349,409,815.85 81,601,984,685.22
本报告期期末基金份额总额 2,455,218,577.79 21,844,568,423.07
注： 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额； 赎回含转换出及分级份额调减份额。
§ 10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大会 决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持 有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2018年1月26日，公司总经理夏英先生担任
公司董事长、代任总经理。2018年7月20日，公司副总经理宗喆先生转任公司总经理，
夏英先生仍担任公司董事长。
基金托管人本报告期内人事变动情况：2018年5月7日， 中国光大银行股份有限公司
聘任张博先生担任投资与托管业务部总经理职务。
10.3 涉 及基 金管理 人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改变
无。
10.5 为 基金 进行审 计的会 计师 事务所 情况
自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提
供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管 理人 、托管 人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期
佣金总
量的比中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
54
数
量
的比例 例
兴业
证券
2 - - - - -
中信
建投
2 - - - - -
注：1. 公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写 《券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟 选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑
选时应考虑在深 沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，拟
定是否需要新增、 续用或取消券商、 调整相应席位安排， 并报公司执行委员会审批、 确
定。
10.8 偏 离度 绝对值 超过0.5% 的 情况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5% 的情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加基金管理有限公司关于
旗下基金代销机构名称变更
的公告
公司官网 2018-01-04
2
中加货币市场基金2017年第
4季度报告
公司官网、 《上海证券报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》
2018-01-19
3 中加货币市场基金关于春节 公司官网 2018-02-09 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
55
假期期间暂停申购及转换转
入业务的公告
4 中加货币市场基金基金合同 公司官网 2018-03-27
5 中加货币市场基金托管协议 公司官网 2018-03-27
6
中加基金管理有限公司关于
中加货币市场基金修改基金
合同、托管协议的公告
公司官网、 《上海证券报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》
2018-03-27
7
中加货币市场基金2017年年
度报告
公司官网 2018-03-30
8
中加货币市场基金2017年年
度报告摘要
公司官网、 《上海证券报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》
2018-03-30
9
中加货币市场基金关于清明
假期期间暂停申购及转换转
入的业务的公告
公司官网 2018-03-30
10
中加货币市场基金2018年第
1季度报告
公司官网、 《上海证券报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》
2018-04-23
11
中加货币市场基金关于劳动
假期期间暂停申购及转换转
入业务的公告
公司官网 2018-04-23
12
中加货币市场基金招募说明
书更新
公司官网 2018-06-05
13
中加货币市场基金招募说明
书更新摘要
公司官网、 《上海证券报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》
2018-06-05
14
中加货币市场基金关于端午
假期期间暂停申购及转换转
入业务的公告
公司官网 2018-06-11
15
中加基金管理有限公司关于
调整本公司旗下货币市场基
金T+0快速赎回业务额 度的
公告
公司官网 2018-06-25 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
56
§ 11
影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资者 持有 基金份 额比 例达到 或超 过20%的情 况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
20180101-
20180123
7,217,026,988.98 6,133,637,051.18 9,500,000,000.00 3,850,664,040.16 15.85%
产品特有风险
本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况，该投资者所持 有的基金份额的占比较大，该投资者
在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；另外，该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时，基金可能存
在为应对赎回证券变现产生的冲击成本。
11.2 影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
无 。
§ 12
备 查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中国证监会批准中加货币市场基金募集的文件
2 、《中加货币市场基金基金合同》
3 、《中加货币市场基金托管协议》
4 、《中加货币市场基金招募说明书》
5 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6 、基金托管人业务资格批文、营业执照
7 、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查 阅方 式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35 号综合办公楼
基金托管人地址：北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526 （免长途费） 中加货币市场基金 2018 年半年 度报告
57
基金管理人网址：www.bobbns.com
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年八 月二 十八日
