中 加 聚鑫 纯 债一 年 定期 开 放债 券 型证 券 投资 基 金
2018 年 半 年度报 告
2018 年 06 月 30 日
基 金管 理人: 中加基 金管 理有 限公司
基 金托 管人: 中国农 业银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2018 年 08 月 28 日中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§1
重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有 限公司根据本基金合同规定，于2018 年8月24日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年1月1日起至2018年6月30日止。 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管 人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ................................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指 标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ..................................................................11
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 ..............................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基 金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 13
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 14
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 14
§ 6 半年度财务会计报告( 未经审计) ........................................................................................................... 14
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 16
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表 ................................................................................................. 17
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 18
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 42
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 42
7.2 报告期末按行业分类的 股票投资组合 ......................................................................................... 43
7.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 43
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 ............................................................................................. 43
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 ......................................................................................... 43
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 44
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 44
7.8 报告期末按公允价值 占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 44
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 44
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 44
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 45
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 45
§8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 45
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 46
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 46
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 46 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 47
§ 10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 47
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 48
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 48
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 48
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 48
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 49
§ 11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 50
11.1 报 告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 .......................................... 50
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 50
§ 12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 50
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 50
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 50
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 50 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资
基金
基金简称 中加聚鑫纯债一年
基金主代码 004940
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年09月15日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 617,446,833.97 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加聚鑫纯债一年A 中加聚鑫纯债一年C
下属分级基金的交易代码 004940 004941
报告期末下属分级基金的份额总额 574,110,222.67 份 43,336,611.30 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实
现超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。
（一）封闭期投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对
宏观经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家
产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观
经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券
种的流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定
资产在非信用类固定收益类证券（国债、中央银行票
据等）和信用类固定收益类证券之间的配置比例。
（二）开放期投资 策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方
便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投
资比例的前提下， 将主要投资于高流动性的投资品种，中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
6
防范流动性风险，满足开放期流动性的需求。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型证券投资基金，属于证券投资基
金中的较低风险品种，其预期收益和预期风险水平高
于货币市场基金，低于混合型基金与股票型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 刘向途 贺倩
联系电话 400-00-95526 010-66060069
电子邮箱 service@bobbns.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400-00-95526 95599
传真 010-83197627 010-68121816
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
北京市东城区建国门内大街6
9号
办公地址 北京市西城区南纬路35 号
北京市西城区复兴门内大街2
8号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 100050 100031
法定代表人 夏英 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券
日报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置
地点
北京市西城区南纬路35号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§ 3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指 标
报告期(2018 年01月01日-2018年06月30日)
中加聚鑫纯债一年A 中加聚鑫纯债一年C
本期已实现收益 13,437,187.50 946,716.23
本期利润 13,513,120.55 952,705.29
加权平均基金份额本期
利润
0.0235 0.0220
本期加权平均净值利润
率
2.30% 2.15%
本期基金份额净值增长
率
2.33% 2.18%
3.1.2 期 末数 据和指 标 报告期末(2018 年06月30日)
期末可供分配利润 18,514,986.05 1,291,845.53
期末可供分配基金份额
利润
0.0322 0.0298
期末基金资产净值 592,625,208.72 44,628,456.83
期末基金份额净值 1.0322 1.0298
3.1.3 累 计期 末指标 报告期末(2018 年06月30日)
基金份额累计净值增长
率
3.22% 2.98%
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余 额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中加聚鑫纯债一年A
阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①- ③ ②- ④ 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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增长率① 增长率标
准差②
基准收益
率③
基准收益
率标准差
④
过去一
个月
0.05% 0.05% 0.34% 0.06% -0.29% -0.01%
过去三
个月
0.72% 0.05% 1.01% 0.10% -0.29% -0.05%
过去六
个月
2.33% 0.04% 2.16% 0.08% 0.17% -0.04%
自基金
合同生
效起至
今
3.22% 0.03% 1.02% 0.07% 2.20% -0.04%
中加聚鑫纯债一年C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一
个月
0.03% 0.05% 0.34% 0.06% -0.31% -0.01%
过去三
个月
0.65% 0.04% 1.01% 0.10% -0.36% -0.06%
过去六
个月
2.18% 0.04% 2.16% 0.08% 0.02% -0.04%
自基金
合同生
效起至
今
2.98% 0.03% 1.02% 0.07% 1.96% -0.04%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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注：1、 本基金基金合同于 2017 年 9 月 15 日生效， 截至报告期末， 本基金基金合同生效
不满一年。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月，建仓结束时，本基金的各项投资比例符
合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3 亿元人民币，注册地为北京，股东分
别为北京银行股份有限公司、加拿大丰业银行、北京有色金属研究总院(2017 年12月28
日更名为 “ 有研科技集团有限公司 ” ， 以下简称“ 有研集团”) ， 持股比 例分别为62% 、 33% 、
5% 。
报告期内， 本公司共管理二十一只基金， 分别为中加货币市场基金、 中加纯债一年
定期开放债券型证券投资基金、 中加纯债债券型证券投资基金、 中加改革红利 灵活配置
混合型证券投资基金、 中加心享灵活配置混合型证券投资基金、 中加瑞盈债券型证券投
资基金、 中加丰润纯债债券型证券投资基金、 中加丰尚纯债债券型证券投资基金、 中加
丰盈纯债债券型证券投资基金、 中加丰泽纯债债券型证券投资基金、 中加纯债两年定期
开放债券型证券投资基金、 中加丰享纯债债券型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证
券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起式基金、 中加颐享纯债债券型证券投资基金、
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金、 中加颐慧三个月定 期开放债券型证券
投资基金、 中加心悦灵活配置混合型证券投资基金、 中加紫金灵活配置混合型证券投资
基金、中加颐兴定期开放债券型证券投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
廉晓婵
本基金基
金经理
2017-09-
15
- 11
南开大学经济学硕士，具有多
年证券从业经验， 曾担任Copal
Partners( 英国) 投资银行 分析
师，汤森路透全球资本市场部
固定收益产品经理，安邦资产
管理有限责任公司固定收益研
究员。2013年加入 中加基金，
任固定收益投资经理，中加纯
债定期开放债券型发起式证券
投资基金基金经理（2017年7
月20日至今）、中加颐享纯债中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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债券型基金基金经理 （2017年7
月27日至今）、中加聚鑫纯债
一年定期开放债券型证券投资
基金基金经理（2017 年9月15
日至今）、中加颐慧三个月定
期开放债券型发起式证券投资
基金基金经理（2017 年11月17
日至今）、中加心悦灵活配置
混合型证券投资基金基金经理
（2018年3月8日至今）、中加
颐睿纯债债券型证券投资基金
基金经理（2018年7月25日至
今）。
注：1 、任职日期说明：廉晓婵的任职日 期以本基金基金合同生效公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管 理人 对报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他
有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统 ， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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行持续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本报告期内， 本公司所有投资组合参
与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的
5% 。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果， 表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 本基金本报告期内未出现异
常交易的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
年初市场悲观情绪较浓， 虽然一季度债市有较为明显的 上涨， 但市场大多久期和仓
位较轻， 错过这一行情，2018年4月份以来， 央行降准开启， 市场悲观预期被彻底扭转，
各机构加杠杆抢跑之下，利率短期内出现大幅下行。2018年4月末开始，前期激进的加
杠杆行为导致市场资金面大幅趋紧， 利率出现超过基本面的快速下行后迅速反弹，10 年
期国债从前期低点3.5% 附近迅速回调到3.7% 左右。2018年5月份，随着盾安集团及城投
兑付危机等各信用事件的爆发， 信用债大量取消发行， 信用风险成为影响市场的重大因
素， 再加上短期内经济 通胀稳定， 油价上涨、 美元反弹， 基本面并未 提供强劲支撑， 债
市继续震 荡调整。2018年6月货币出现了超预期宽松，2018年6月20日的国务院常务会议
表示， 要坚持稳健中性的货币政策， 保持流动性合理充裕和金融稳定运行。 此后2018 年
6月27 日的央行货币政策例会指出，要加强形势预判和前瞻性预调微调，稳健的货币政
策保持中性， 要松紧适度， 要保持流动性合理充裕。 其中预调微调和流动性合理充裕的
提法和以往相比都出现了明显变化。 印证货币政策从中性偏紧转向了中性偏松。2018 年
6月最后一周，利率债收益率大幅下行。但信用市场流动性紧缩短期并未缓解。
报告期内， 组合跟随市场变化， 在四五月份加仓部分 长久期高评级信用债， 随着市
场情绪的逐步好转及融资利率的平稳下降， 组合逐步加长久期和杠杆水平， 享受较高票
息的同时，取得了一定的价差收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至本报告期末中加聚鑫纯债一年A 基金份额净值为1.0322元，本报告期内，该类
基金份额净值增长率为2.33% ， 同期业绩比较 基准收益率为2.16% ； 截至本报告期末中加
聚鑫纯债一年C 基金份额净值为1.0298元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为
2.18% ，同期业绩比较基准收益率为2.16% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济、 证券 市场及 行业 走 势的 简要 展望
2018 年上半年利率整体处于下行通道， 主要原因在于结构性宽松的货币政策， 年初
以来三次定向降准并配合MLF 实现流动性投放 ， 货币政策的结构性宽松主要出于对严监
管及金融去杠杆政策的配合， 前期银行流动性偏紧， 各金融机构的融资业务受到较大影中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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响， 此外由于中美贸易摩擦为市场带来了较大的不确定性， 需要流动性支持实体经济保
持在合理稳定的增长水平。与此相对应，上半年利率债收益率稳步下行。
尽管货币政策已经提供了较为充足的流动性， 但资金向实体经济的传导路径依然不
通畅，2018年7月份以来，央行窗口指导MLF 支持信贷 投放和信用债投资、资管新规过
渡期整改要求放松及国务院常务会议强调保障融资平台合理融资需求等政策密集出台，
呈现出从宽货币向宽信用转变的趋势， 强化了市场对于政策托底的信心， 有利于修复市
场风险偏好、延缓和降低信用风险、抑制信用利差的快速扩大。
目前市场风险偏好仍处于切换过程中。 而企业融资恢复， 最终落实到盈利和融资需
求上还有待验证， 基建虽有所提振， 但对地产监管仍未放松加上棚改货币化退潮， 后续
整体融资需求仍然大概率趋缓， 长端利率下行的趋势仍未结束， 期限利差空间拉开后仍
不乏交易性机会。 由于信用环境改善， 加上理财新规的放 松， 短久期、 中高等级信用债
是较为确定的利好， 资金宽松给予了加杠杆的空间， 陡峭化状态可能进一步延续， 但对
低等级信用债防风险仍是主线。 城投融资放松、 边际利好， 融资渠道逐步恢复， 负债率
较低、到期兑付压力不大的地区城投价值明显提升，但对弱城投继续保持谨慎。
4.6 管 理人 对报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算 公 允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、 中债金融估值中心有限公司签订三方
协议， 采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值； 与中证
指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易 所债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.8 报 告期 内管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业 银行股份有限公司严格遵守 《中华
人民共和国证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对
本基金基金管理人- 中加基金管理有限公司2018年1月1日至2018年6月30日基金的投资运
作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有
从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为， 中加基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利 润分配等问题上， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 等
有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本半 年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管人认为， 中加基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披
露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金半年度报
告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行 为。
§ 6 半 年度 财务会 计报告( 未经 审计)
6.1 资 产负 债表
会计主体：中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2018年06月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12 月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 345,355.31 373,976.06
结算备付金
154,550.09 -
存出保证金
7,533.71 -
交易性金融资产 6.4.7.2 866,070,600.00 814,603,400.00 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
15
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
866,070,600.00 814,603,400.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 14,537,698.47 14,615,810.87
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
881,115,737.58 829,593,186.93
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
243,043,255.43 206,127,170.81
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
313,909.55 317,054.13
应付托管费
52,318.26 52,842.34
应付销售服务费
10,993.23 11,118.77
应付交易费用 6.4.7.7 26,849.37 27,823.88
应交税费
107,346.47 -
应付利息
65,357.02 213,337.29
应付利润
- -
递延所得税负债
- - 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
16
其他负债 6.4.7.8 242,042.70 56,000.00
负债合计
243,862,072.03 206,805,347.22
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 617,446,833.97 617,446,833.97
未分配利润 6.4.7.10 19,806,831.58 5,341,005.74
所有者权益合计
637,253,665.55 622,787,839.71
负债和所有者权益总计
881,115,737.58 829,593,186.93
注： 报告截止日2018年6 月30日， 中加聚鑫纯债一年A 基金份额净值1.0322元， 基金份额
总额574,110,222.67 份；中加聚鑫纯债一年C 基金份额净值1.0298元，基金份额总额
43,336,611.30份。
6.2 利 润表
会计主体：中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018年01月01日至201
8年06月30 日
一 、收 入
19,721,381.76
1.利息收入
19,889,696.37
其中：存款利息收入 6.4.7.11 9,032.05
债券利息收入
19,854,347.68
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
26,316.64
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-250,236.72
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.12 -250,236.72
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
- 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
17
3.公允价值变动收益（损失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.13 81,922.11
4.汇兑收益（损失以 “ － ” 号填列）
-
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.14 -
减 ：二 、费用
5,255,555.92
1．管理人报酬 6.4.10.2.1
1,880,495.37
2．托管费 6.4.10.2.2 313,415.95
3．销售服务费 6.4.10.2.3 65,893.53
4．交易费用 6.4.7.15 11,128.19
5．利息支出
2,668,151.77
其中：卖出回购金融资产支出
2,668,151.77
6．税金及附加
59,402.66
7．其他费用 6.4.7.16 257,068.45
三 、利 润总额 （亏 损总额 以 “- ”号填列 ）
14,465,825.84
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号 填 列）
14,465,825.84
6.3 所 有者 权益（ 基金净 值） 变动表
会计主体：中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
617,446,833.97 5,341,005.74 622,787,839.71
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 14,465,825.84 14,465,825.84
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
- - - 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
18
其中： 1.基金申购款 - - -
2.基金赎回
款
- - -
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
617,446,833.97 19,806,831.58 637,253,665.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金( 以下简称" 本基金") 依据中国证券
监督管理委员会( 以下简称" 中国证监会")2017 年5月24日证监许可 [2017]774 号《关于准
予中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金注册的批复》 核准募集核准， 由中加
基金管理有限公司( 以下简称" 中加基金") 依照 《中华人民共和国 证券投资基金法及配套
规则》 和 《中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 公开募集。 本基
金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国农
业银行股份有限公司 ( 以下简称" 农业银行") 。
本基金通过中加基金及中国光大银行股份有限公司、北京银行股份有限公司 ( 以下
简称" 北京银行") 、交 通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、中加基金管理有
限公司直销中心和北京汇成基金销售有限公司等共同销售，募集期为2017年8月8日至
2017年9月8日。本基金于2017年9月15日成立，成 立之日基金实收份额为617,446,833.97
份 ( 含利息转份额人民币128,472.80元) ， 发行价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华
振会计师事务所( 特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
本基金根据认购费、 申购费、 销售服务费收取方式的不同， 将基金份额分为不同的
类别。在投资者认购/ 申购时，收取认购/ 申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售
服务费的， 称为A 类基金份额； 不收取认购/ 申购费用， 但从从本类别基金资产中计提销中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
19
售服务费的， 称为C 类基金份额。 本基金A 类基金份额和C 类基金份额将分别计算基金份
额净值并分 别公告， 计 算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类
别基金份额总数。投资者可自行选择认购/ 申购的基金份额类别。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加聚鑫纯债一年定期
开放债券型证券投资基金基金合同》 和 《中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基
金招募说明书》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国
内依法发行和上市交易的国债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 可转
换债券( 含可分离交易可转债) 、可交换债券、央行票据、中期票据、同业存单、短期融
资券、资 产支持证券、债券回购、银行存款( 协议存款、通知存款、定期存款) 、国债期
货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相
关规定) 。 本基金不直接买入股票或权证。 但可持有因可转换债券转股所形成的股票或可
分离交易可转债分离交易的权证等资产。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简称" 财政
部") 颁布的企业会计准 则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露XBRL 模板第3号< 年 度报告和半年度报告> 》 以及中国证券投资 基金业协会于2012年11
月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及6.4.2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了
本基金2018年6月30日的财务状况、2018半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、 会计估计 与最近一期年度报 告所采用的会计政
策、会计估计相一致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实 际编制期间为
2018年1月1日至2018年6 月30日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的 分类 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
20
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金 融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负 债、 应收款项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金 融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产在资产负
债表中以交易性金融资产列示。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于资产负债表
内确认。
在初始确认时， 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计
量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
（3）除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实
际利率法按摊 余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 本基 金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）所转移金融资产的账面价值
（2）因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基 金终止确认该金融负债或其一部
分。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的 估值原 则 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
21
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产 所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 采用在当前情 况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且 最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述 金融工具相同， 但具有 不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情 况下适用并且有 足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分 引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和 赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
22
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准 金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准 金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现 损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入" 未分配利润
/( 未弥补亏损) " 。
6.4.4.9 收入/ （损 失）的 确认 和计量
股票投资收益、 债券投资收益、 衍生工具收益和资产支持证券投资收益按相关金融
资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税( 如适用) 后的净额 确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐 日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资
金实际占用期内按实际利率法逐日确认， 直线 法与实际利率法确定的收入差异较小的可
采用直线法。
公允价值变动收益/( 损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费 用的 确认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小
的可采用直线法。
6.4.4.11 基 金的 收益分配 政策
本基金每份基金份额享有同等分配权； 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红
利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资
者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 基金收益分配后基金份额净值不能中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
23
低于面值 ； 即基金收益 分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后
不能低于面值； 基金可供分配利润为正的情况下， 方可进行收益分配； 投资者的现金红
利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数点后第3位开始舍去， 舍
去部分归基金资产；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外 币交 易
无。
6.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.14 其 他重 要的会计 政策 和会计 估计
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现
金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中债金融估值中心有限公司提供。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种( 估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提供的
价格数 据进行估值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金在本报告期内未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金在本报告期内未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在本报告期内未发生会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85 号文
《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
24
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2005]103 号文 《关 于股权分置试点改
革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整 证券交易印花税税
率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9 月18日发布的《深圳证券交易所关于
做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2008]1 号文 《 财政部、 国家税务
总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财 政部、国家税务总
局关于全面推开营业税改征增值税试 点的通知》、财税[2016]46 号《 关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于 金融机构同业往来
等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号 文 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品 增值税有关问题的通知》及其他相关税务
法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1) 证券投资基金管理人 运用基金买卖股票、 债券的差价收入暂免征收营业税和企 业
所得税。
(2) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税( 以下称营改增) 试
点， 建筑业、 房地产业、 金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人， 纳入试点范围， 由
缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018 年1月1日 （含） 以 后， 资管产品管理人 （ 以下称管理人） 运营基金过程中发生
的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征收率
缴纳增值税。 对基金在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中 抵
减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(3) 基金作为流通股股东 在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现
金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的 股息、 红利收入， 由上 市公司在向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差
别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内( 含1个月) 的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年( 含1年) 的 ， 暂减按50% 计入应
纳税所得额；持股期限超过1年的，股权登记日为自2013年1月1日起至2015 年9月7日期
间的，暂减按25% 计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征收
个人所得税。
(5) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
25
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
活期存款 345,355.31
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 345,355.31
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末2018 年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金
交所黄金合约
- - -
债
券
交易所市
场
11,107,443.56 11,041,800.00 -65,643.56
银行间市
场
856,066,681.38 855,028,800.00 -1,037,881.38
合计 867,174,124.94 866,070,600.00 -1,103,524.94
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 867,174,124.94 866,070,600.00 -1,103,524.94
6.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
26
6.4.7.4.1 各 项买 入返售金 融资 产期末 余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购 交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应收活期存款利息 115.22
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 69.50
应收债券利息 14,537,510.35
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 3.40
合计 14,537,698.47
注：其他指应收保证金利息。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产（ 其他应收款和待摊费用）。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 26,849.37
合计 26,849.37 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
27
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 242,042.70
合计 242,042.70
注：预提费用包括预提信息披露费、预提审计费和预提账户维护费。
6.4.7.9 实 收基 金
6.4.7.9.1 中 加聚 鑫纯债一 年A
金额单位：人民币元
项目
( 中加聚鑫纯债一年A)
本期2018年01月01日至2018年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 574,110,222.67 574,110,222.67
本期申购 - -
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） - -
本期末 574,110,222.67 574,110,222.67
6.4.7.9.2 中 加聚 鑫纯债一 年C
金额单位：人民币元
项目
( 中加聚鑫纯债一年C)
本期2018年01月01日至2018年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 43,336,611.30 43,336,611.30
本期申购 - -
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） - -
本期末 43,336,611.30 43,336,611.30
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
28
6.4.7.10 未 分配 利润
6.4.7.10.1 中 加聚 鑫纯债 一年A
单位：人民币元
项目
( 中加聚鑫纯债一年A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,104,155.98 -1,102,290.48 5,001,865.50
本期利润 13,437,187.50 75,933.05 13,513,120.55
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 19,541,343.48 -1,026,357.43 18,514,986.05
6.4.7.10.2 中 加聚 鑫纯债 一年C
单位：人民币元
项目
( 中加聚鑫纯债一年C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 422,296.81 -83,156.57 339,140.24
本期利润 946,716.23 5,989.06 952,705.29
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 1,369,013.04 -77,167.51 1,291,845.53
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2018年01月01日至2018年06月30 日
活期存款利息收入 8,544.65
定期存款利息收入 - 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
29
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 454.55
其他 32.85
合计 9,032.05
注：其他指交易保证金利息收入。
6.4.7.12 债 券投 资收益
6.4.7.12.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06月30日
债券投资收益 ——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付）差价收入
-250,236.72
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 -250,236.72
6.4.7.12.2 债 券投 资收益 —— 买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
928,730,025.22
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
909,470,957.82
减：应收利息总额 19,509,304.12
买卖债券差价收入 -250,236.72
注：本基金本报告期内无债转股业务。
6.4.7.13 公 允价 值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018 年06月3中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
30
0日
1.交易性金融资产 81,922.11
—— 股票投资 -
—— 债券投资 81,922.11
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 -
合计 81,922.11
6.4.7.14 其 他收 入
无。
6.4.7.15 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
交易所市场交易费用 1,575.23
银行间市场交易费用 9,552.96
合计 11,128.19
6.4.7.16 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
审计费用 -
信息披露费 -
汇划手续费 5,525.75 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
31
信息披露费 198,354.28
审计费用 34,712.18
帐户维护费 17,976.24
上清所查询费 500.00
合计 257,068.45
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至 本报告期末，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本财务报 告批准报出日， 本基金没有需要 在财务报表附注中说明的资产负债表
日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人
北京银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金在本报告期内未通过关联方的交易单元进行过股票交易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金在本报告期内未通过关联方的交易单元进行过权证交易。
6.4.10.1.3 债 券交 易 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
32
本基金在本报告期内未通过关联方的交易单元进行过债券交易。
6.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金在本报告期内未通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方的 佣金
本基金在本报告期内未发生应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,880,495.37
其中：支付销售机构的客户维护费 491,397.22
注： 支付基金管理人中加基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.60% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费= 前一日基金资产净值
× 0.60%/ 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年06月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 313,415.95
注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费= 前一日基金资产
净值× 0.10%/ 当年天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加聚鑫纯债一年A 中加聚鑫纯债一年C 合计 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
33
中加基金
管理有限
公司
- 36.20 36.20
北京银行
股份有限
公司
- 65,565.43 65,565.43
中国农业
银行股份
有限公司
- 0.00 0.00
合计 - 65,601.63 65,601.63
注： 本基金A 类基金份额不收取销售服务费。C 类基金份额的销售服务费年费率为0.3% 。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一
日C 类基金资产净值的0.3% 年费率计提。计算方法 下：C 类基金份额每日应计提的销售
服务费=C 类基金份额前一日的基金资产净值× 0.3%/ 当年天数； 销售服务费每日计提， 按
月支付。
6.4.10.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关联 方投资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金管理
人未持有本基金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
期末余额 当期利息收入
中国农业
银行股份
345,355.31 8,544.65 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
34
有限公司
注： 本基金的证券交易结算资金通过托管人备付金账户转存于中国证券登记结算公司等
结算账户， 于2018年6月30日， 清算备付金余额为154,550.09元， 本报告期间产生的清算
备付金利息收入为454.55 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易事 项的 说明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。
6.4.11 利 润分 配情况--非 货币 市场基 金
本基金本报告期内无利润分配事项。
6.4.12 期 末（2018年06 月30日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末2018 年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券余额243,043,255.43 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
011800330
18天恒基SCP0
01
2018-07-02 100.22 200,000 20,044,000.00
011800343 18科伦SCP003 2018-07-02 100.24 200,000 20,048,000.00
011800460 18康美SCP002 2018-07-02 99.80 200,000 19,960,000.00
011800684
18海国鑫泰SC
P001
2018-07-02 99.97 426,000 42,587,220.00
011801101 18中节能SCP0 2018-07-02 100.23 122,000 12,228,060.00 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
35
01
011801101
18中节能SCP0
01
2018-07-05 100.23 230,000 23,052,900.00
041756017
17城发投资CP
001
2018-07-02 100.76 500,000 50,380,000.00
101562022
15锦州港MTN
001
2018-07-02 100.94 100,000 10,094,000.00
101800498
18太湖新城MT
N004
2018-07-02 97.74 500,000 48,870,000.00
合计
2,478,000 247,264,180.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未进行交易所市场债券正回购。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策和 组织 架构
本基金为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基 金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保 基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体， 对公司的各类风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融
工具的风险管理办法主要通过定 性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能
损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的可能性。 从
定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产运用金融工具特征进行特定的
风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量化报告， 确定风险损失的限度和
相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风
险控制在可承受范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者 基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息 等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
36
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司和信用风险
较低的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用类产
品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB 以上 （含BBB ） ， 在银行间同业市
场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信
用风险； 在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品 种信用 等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
A-1 168,991,000.00 149,699,000.00
A-1以下 - -
未评级 400,648,000.00 500,551,000.00
合计 569,639,000.00 650,250,000.00
注： 根据中国人民银行2006 年3月29 日发布的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人民银行信用评
级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场
信用评级规范》 等文件的有关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表示
为：A-1、A-2、A-3、B 、C 、D 。每一个信用 等级均不进行微调。
6.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
6.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
AAA 152,277,800.00 59,344,000.00
AAA 以下 144,153,800.00 105,009,400.00 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
37
未评级 - -
合计 296,431,600.00 164,353,400.00
注： 根据中国人民银行2006 年3月29 日发布的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人民银行信用评
级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和 银行间定期报告债券市场
信用评级规范》 等文件的有关规定， 银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九级，
符号表示为：AAA、AA 、A 、BBB 、BB 、B 、CCC 、CC、C 。除AAA 级、CCC级以下
等级外，每一个信用等级可用"+" 、"-" 符号进 行微调，表示略高或略低于本等级，但不
包括AAA+ 。
6.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付 投资者赎回
款的风险。 本基金的流 动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的
基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为普通债券型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括
国内依法发行和上市交易的国债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 可
转换债券、 可交换债券、 央行票据、 中期票据 、 同业存单、 短期融资 券、 资产支持证券、
债券回购、 银行存款、 国债期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融
工具（但须符合中国证监会相关规定）。期末除6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自
由转让外，其余均能及时变现。
于2018年6月30日，除卖出回购金融资产款余额中有243,043,255.43元将在一个月内
到期且计息( 该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到 期日且不计息，因
此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
报告期内， 本基金的流动性风险管理， 按照 《公开募集开放式证券投资基金流动性
风险管理规定》 等相关监管规 定以及公司流动性风险管理相关制度， 对基金组合资产流
动性指标与可变现资产进行管理， 确保基金流动性管理符合合规内控要求， 并使基金组
合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。 报告期内， 本基金暂无延期办
理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的流动性风险事项。 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
38
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利 率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调 整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末2
018年06
月30 日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
345,355.31 -
- - 345,355.31
结算备
付金
154,550.09 -
- - 154,550.09
存出保
证金
7,533.71 -
- - 7,533.71
交易性
金融资
产
675,964,600.00 190,106,000.00
- - 866,070,600.00
应收利
息
- -
- 14,537,698.47 14,537,698.47
资产总
计
676,472,039.11 190,106,000.00 - 14,537,698.47 881,115,737.58
负债
卖出回
购金融
资产款
243,043,255.43 -
- - 243,043,255.43
应付管
理人报
酬
- -
- 313,909.55 313,909.55
应付托
管费
- -
- 52,318.26 52,318.26 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
39
应付销
售服务
费
- -
- 10,993.23 10,993.23
应付交
易费用
- -
- 26,849.37 26,849.37
应付税
费
- -
- 107,346.47 107,346.47
应付利
息
- -
- 65,357.02 65,357.02
预提费
用
- -
- 242,042.70 242,042.70
负债总
计
243,043,255.43 - - 818,816.60 243,862,072.03
利率敏
感度缺
口
433,428,783.68 190,106,000.00 - 13,718,881.87 637,253,665.55
上年度
末2017
年12月3
1日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
373,976.06 -
- - 373,976.06
交易性
金融资
产
775,367,400.00 39,236,000.00
- - 814,603,400.00
应收利
息
- -
- 14,615,810.87 14,615,810.87
资产总
计
775,741,376.06 39,236,000.00 - 14,615,810.87 829,593,186.93
负债
卖出回
购金融
资产款
206,127,170.81 -
- - 206,127,170.81
应付管
理人报
酬
- -
- 317,054.13 317,054.13
应付托
管费
- -
- 52,842.34 52,842.34 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
40
应付销
售服务
费
- -
- 11,118.77 11,118.77
应付交
易费用
- -
- 27,823.88 27,823.88
应付利
息
- -
- 213,337.29 213,337.29
预提费
用
- -
- 56,000.00 56,000.00
负债总
计
206,127,170.81 - - 678,176.41 206,805,347.22
利率敏
感度缺
口
569,614,205.25 39,236,000.00 - 13,937,634.46 622,787,839.71
注： 表中所示为本基金 资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12 月31日
市场利率下降25个基点 1,775,444.73 993,402.54
市场利率上升25个基点 -1,775,444.73 -993,402.54
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金 流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价格风险， 主要受
到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格的风险。 此外， 本基金管理人对本基金所持
有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法进行风险度量和分析， 以对风险进行跟
踪和控 制。 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
41
于2018年6月30日，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与金融负债。因
此证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无重大影响。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产- 股票投资
- - - -
交易性金融资
产- 基金投资
- - - -
交易性金融资
产- 债券投资
866,070,600.00 135.91 814,603,400.00 130.80
交易性金融资
产- 贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 866,070,600.00 135.91 814,603,400.00 130.80
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 以公允价值计量的资 产和负债
以下描述了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负
债于本报告期末 的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值 计量结果所属层次
取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三个层次输入值的
定义如下：
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
42
第一层次输入值： 在计 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层次的债券投资余额为866,070,600.00 元， 无属于第一层 次和第三层次的余
额。于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的资产的三个层次之间没有发生
其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
(a) 第二层次及第三层次 的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 ( 包
括涨跌停时的交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况时， 本基金不会于停牌期间、 交易
不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。 本基金 综合考虑估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值 的层次。
(b) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2018年6月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。
(2) 其他金融工具的公允 价值( 年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、 应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 866,070,600.00 98.29
其中：债券 866,070,600.00 98.29
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - - 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
43
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 499,905.40 0.06
8 其他各项资产 14,545,232.18 1.65
9 合计 881,115,737.58 100.00
7.2 报 告期 末按行 业分类 的股 票投资 组合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的 境内股 票 投 资组合
本基金本报告期内未进行境内股票投资。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期内未通过港股通进行股票投资。
7.3 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
7.4 报 告期 内股票 投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
本基金本报告期内未进行股票 投资。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期 末按 债券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - - 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
44
4 企业债券 106,845,600.00 16.77
5 企业短期融资券 569,639,000.00 89.39
6 中期票据 189,586,000.00 29.75
7 可转债( 可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 866,070,600.00 135.91
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1180132
11厦门象屿
债
540,000 54,739,800.00 8.59
2 041756017
17城发投资C
P001
500,000 50,380,000.00 7.91
3 011800656
18云投SCP00
2
500,000 50,115,000.00 7.86
4 011800993
18闽漳龙SCP
002
500,000 50,105,000.00 7.86
5 011800777
18中电熊猫S
CP002
500,000 50,070,000.00 7.86
7.7 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期 末按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投资 的股 指期货 交易 情况说 明 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
45
本基金本报告期未投资股指期货。
7.11 报 告期 末本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
本基金本报告期未投资国债期货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报 告期 内，本 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 未出 现被监 管部 门立案 调
查 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受 到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.12.2 本 报 告期内 ， 本基 金未 投资于 股票 ， 相应 的不 存在投 资的 前十名 股票 超过基 金合
同 规定 的备选 股票 库的情 况。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,533.71
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 14,537,698.47
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 14,545,232.18
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8
基 金份 额持有 人信息 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
46
8.1 期 末基 金份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持
有
人
户
数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中加
聚鑫
纯债
一年A
4,4
02
130,420.31 88,771,240.50
15.4
6%
485,338,982.17 84.54%
中加
聚鑫
纯债
一年C
792 54,717.94 - - 43,336,611.30
100.0
0%
合计
5,1
94
118,876.94 88,771,240.50
14.3
8%
528,675,593.47 85.26%
8.2 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中加聚鑫纯债
一年A
99,562.23 0.02%
中加聚鑫纯债
一年C
19,550.83 0.05%
合计 119,113.06 0.02%
8.3 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
中加聚鑫纯债一年
A
0~10 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
47
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中加聚鑫纯债一年
C
-
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
中加聚鑫纯债一年
A
-
中加聚鑫纯债一年
C
-
合计 -
§9
开 放式 基金份 额变动
单位：份
中加聚鑫纯债一年A 中加聚鑫纯债一年C
基金合同生效日(2017 年09月15
日) 基金份额总额
574,110,222.67 43,336,611.30
本报告期期初基金份额总额 574,110,222.67 43,336,611.30
本报告期基金总申购份额 - -
减：本报告期基金总赎回份额 - -
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 574,110,222.67 43,336,611.30
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换 出份额。
§ 10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大会 决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2018年1月26日，公司总经理夏英先生担任
公司董事长、代任总经理。2018年7月20日，公司副总经理宗喆先生转任公司总经理，
夏英先生仍担任公司董事长。
本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告期内，无涉及 基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
48
10.4 基 金投 资策略 的改变
无。
10.5 为 基金 进行审 计的会 计师 事务所 情况
自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提
供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管 理人 、托管 人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司交 易单 元的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
方正
证券
2 - - - - -
注：1. 公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写 《券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟 选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑
选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，拟中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
49
定是否需要新增、 续用或取消券商、 调整相应席位安排， 并报公司执行委员会审批、 确
定。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
方正证
券
72,501,543.55 100.00% 1,300,000.00 100.00% - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金2017年
第4季度报告
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-01-19
2
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金基金合
同
公司官网 2018-03-27
3
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金托管协
议
公司官网 2018-03-27
4
中加基金管理有限公司关于
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金修改基
金合同、托管协议的公告
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-27
5
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金2017年
年度报告
公司官网 2018-03-30
6
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金2017年
年度报告摘要
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-30
7 中加聚鑫纯债一年定期开放 公司官网、 《上海证券 报》 、 2018-04-23 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
50
债券型证券投资基金2018年
第1季度报告
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
8
中加聚鑫纯债一年定期开放
债券型证券投资基金招募说
明书（更新）
公司官网 2018-04-25
9
中加聚鑫纯债一年 定期开放
债券型证券投资基金招募说
明书（更新）摘要
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-04-25
§ 11
影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资者 持有 基金份 额比 例达到 或超 过20%的情 况
本报告期内不存在单一投资者持有基金份额达到或超过20% 的情况。
11.2 影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
无
§ 12
备 查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中国证监会批准中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金设立的文件
2 、《中加聚鑫纯债一 年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
3 、《中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》
4 、《中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》
5 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6 、基金托管人业务资格批文、营业执照
7 、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查 阅方 式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35 号综合办公楼
基金托管人地址：北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座九层
投资者对本报告书如有 疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526 （免长途费） 中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年半年 度报告
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基金管理人网址：www.bobbns.com
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年八 月二 十八日
