中 加 丰享 纯 债债 券 型证 券 投资 基 金
2018 年 半 年度报 告
2018 年 06 月 30 日
基 金管 理人: 中加基 金管 理有 限公司
基 金托 管人: 上海浦 东发 展银 行股份 有限 公司
送 出日 期:2018 年 08 月 28 日中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
2
§1
重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公 司根据本基金合同规定， 于2018 年8月2
4日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年1月1日起至2018年6月30日止。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
3
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ................................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ..............................................................11
4.6 管理人对报告期内基金 估值 程序等事项的说 明 ..........................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 ..............................................................................11
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 12
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 12
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 12
§ 6 半年度财务会计报告( 未经审计) ........................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表 ................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 17
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 42
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 42
7.2 报告期末按行业分类的 股票投资组合 ......................................................................................... 43
7.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 43
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 ............................................................................................. 43
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 ......................................................................................... 43
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 44
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 44
7.8 报告期末按公允价值占 基金 资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 44
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 44
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 44
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 45
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 45
§8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 46
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 46
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 46 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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§9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 46
§ 10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 47
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 47
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 47
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 47
10.7 基金租用 证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 47
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 48
§ 11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 50
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 .......................................... 50
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 50
§ 12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 50
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 50
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 51
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 51 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 中加丰享纯债债券型证券投资基金
基金简称 中加丰享纯债债券
基金主代码 003445
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年11月11日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,071,541,168.77份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
力争在严格控制投资风险的前提下，长期内实现
超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对
宏观经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家
产业政策及资本市场资金环境的 研究，积极把握宏观
经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券
种的流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定
资产在信用债与利率债之间的配置比例。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较
低风险品种，其预期收益和预期风险水平高于货币市
场基金，低于混合型基金与股票型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司
上海浦东发展银行股份有限
公司
信息披
露负责
姓名 刘向途 胡波
联系电话 400-00-95526 021-61618888 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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人
电子邮箱 service@bobbns.com Hub5@spdb.com.cn
客户服务电话 400-00-95526 95528
传真 010-83197627 021-63602540
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
上海市中山东一路12号
办公地址 北京市西城区南纬路35 号 上海市北京东路689号
邮政编码 100050 200001
法定代表人 夏英 高国富
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报 纸名称
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券
日报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置
地点
北京市西城区南纬路35号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§ 3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和指 标 报告期（2018 年01月01日- 2018年06月30 日）
本期已实现收益 111,369,738.99
本期利润 182,380,506.80
加权平均基金份额本期利润 0.0300
本期加权平均净值利润率 2.99%
本期基金份额净值增长率 3.04%
3.1.2 期 末数 据和指 标 报告期末（2018年06月30日） 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
7
期末可供分配利润 6,527,317.09
期末可供分配基金份额利润 0.0011
期末基金资产净值 6,119,945,577.50
期末基金份额净值 1.0080
3.1.3 累 计期 末指标 报告期末（2018年06月30日）
基金份额累计净值增长率 6.99%
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个
月
0.46% 0.03% 0.34% 0.06% 0.12% -0.03%
过去三个
月
1.36% 0.04% 1.01% 0.10% 0.35% -0.06%
过去六个
月
3.04% 0.04% 2.16% 0.08% 0.88% -0.04%
过去一年 4.31% 0.03% 0.83% 0.06% 3.48% -0.03%
自基金合
同生效起
至今
6.99% 0.03% -3.53% 0.09% 10.52% -0.06%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的 比较 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
8
注：1 、本基金基金合同于2016年11月11日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效
已满一年。
2、 按基金合同规定， 本基金建仓期为6个月， 截至报告期末， 已完 成建仓， 本基金的各
项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3 亿元人民币，注册地为北京，股东分
别为北京银行股份有限公 司、加拿大丰业银行、北京有色金属研究总院(2017 年12月28
日更名为 “ 有研科技集团有限公司 ” ， 以下简称“ 有研集团”) ， 持股比 例分别为62% 、 33% 、
5% 。
报告期内， 本公司共管理二十一只基金， 分别为中加货币市场基金、 中加纯债一年
定期开放债券型证券投资基金、 中加纯债债券型证券投资基金、 中加改革红利灵活配置
混合型证券投资基金、 中加心享灵活配置混合型证券投资基金、 中加瑞盈债券型证券投
资基金、 中加丰润纯债债券型证券投资基金、 中加丰尚纯债债券型证券投资基金、 中加
丰盈纯债债券型证券投资基金、 中加丰泽纯债债券型证券投资 基金、 中加纯债两年定期
开放债券型证券投资基金、 中加丰享纯债债券型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
9
券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起式基金、 中加颐享纯债债券型证券投资基金、
中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金、 中加颐慧三个月定 期开放债券型证券
投资基金、 中加心悦灵活配置混合型证券投资基金、 中加紫金灵活配置混合型证券投资
基金、中加颐兴定期开放债券型证券投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券 从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨宇俊
本基金基
金经理
2016-11-
11
- 10
金融工程博士，北京银行博士
后，具有多年债券市场投资研
究经验。曾任北京银行总行资
金交易部分析师，负责债券市
场和货币市场的研究与投资工
作。2013年加入中加基金，任
专户投资经理，具备基金从业
资格。现任中加瑞盈债券型证
券投资基金基金经理 （2016年3
月23日至今）、中加丰润纯债
债券型证券投资基金基金经理
（2016年6月17日至今） 、 中加
丰尚纯债债券型证券投资基金
基金经理（2016年8月19日至
今）、中加丰泽纯债 债券型证
券投资基金基金经理 （2016年1
2月19日至今） 、 中加丰盈纯债
债券型证券投资基金基金经理
（2016年11月2日至今） 、 中加
纯债两年定期开放债券型证券
投资基金基金经理（2016年11
月11日至今）、中加丰享纯债
债券型证券投资基金基金经理
（2016年11月11日至今）、中
加丰裕纯债债券型证券投资基
金基金经理（2016 年11月28日中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
10
至今）。
注：1 、任职日期说明：杨宇俊的任职日期以本基金基金合同生效公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员 资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管 理人 对报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及
其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输 送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本报告期内， 本公司所有投资组合参
与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的
5%。投 资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果， 表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 本基金本报告期内未出现异
常交易的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2018 年上半年， 在经济基本面下行压力加大、 金融去杠杆初步完成的大背景下， 货
币政策由稳健偏严转向稳健偏宽松， 债券市场走出牛市行情， 收益率在波动中大幅下行，
但也呈现出结构分化的特点。 具体来看，10年国债收益率下行42bp；10年国开收益率下
行幅度更大 ，达到62bp；然而低评级信用债以及城投债收益率不降反升。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
11
报告期内， 基于对债市 政策面、 基本面、 资金 面、 市场情绪面等进行 判断， 组合维
持较高的杠杆水平与久期水平，较好地把握住了这波债市行情。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至报告期末中加丰享纯债债券基金份额净值为1.0080元，本报告期内，基金份额
净值增长率为3.04% ，同期业绩比较基准收益率为2.16% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望三季度， 预计经济增长仍将逐步回落， 再叠加中美贸易战的影响， 下行压力更
大， 需要财政与 货币政策进行适当对冲。 财政政策有望更加积极， 资金面继续保持合理
充裕， 为积极财政政策保驾护航。 预计整体债市仍处于牛市之中， 收益率将在震荡中下
行， 特别是宽信用的预期下， 有望改变上半年紧信用带来的债券市场分层结构， 为信用
债的收益率下行打开空间。 此外， 在放开融资平台的融资过程中， 城投债的信用风险大
大缓释，利好城投债。后续投资操作上，针对利率债，若收益率再度上行至安全区间，
组合将择机拉长久期， 波段操作， 增强组合收益； 针对信用债， 重点 关注城投债的品种。
4.6 管 理人 对报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小 组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算 公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、 中债金融估值中心有限公司签订三方
协议， 采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值； 与中证
指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金 默认的收益分配
方式是现金分红； 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
12
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、截至2018年6月30 日，本期利润分配137,823,979.03 元。
4.8 报 告期 内管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称" 本托管人" ）在对中加丰
享纯债债券证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议的规定， 不存在损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、 基金合同、 托管协议的规定， 对中加丰享纯债债券证券投资基金的投资运作进行了
监督， 对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面
进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
该基金本报告期内进行了六次利润分配，分配金额分别为20,036,085.54 元、
20,036,085.54 元、25,500,473.35 元、24,286,163.64元、23,679,008.73元、24,286,162.23 元。
5.3 托 管人 对本半 年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本报告期内，由中加基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的" 金融工具风险及管
理" 部分未在托管人复 核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§ 6 半 年度 财务会 计报告( 未经 审计)
6.1 资 产负 债表 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
13
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2018年06月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12 月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 265,713.62 931,492.22
结算备付金
319,173.67 1,782,301.32
存出保证金
17,160.72 16,932.97
交易性金融资产 6.4.7.2 5,988,993,600.00 5,951,182,400.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
5,988,993,600.00 5,951,182,400.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 73,005,156.50 113,075,649.61
应收证券清算款
77,535.90 -
应收利息 6.4.7.5 83,163,574.43 123,748,387.05
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
6,145,841,914.84 6,190,737,163.17
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
23,600,000.00 112,500,000.00 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
14
应付证券清算款
- 747,556.58
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
1,508,973.69 1,549,636.61
应付托管费
502,991.22 516,545.54
应付 销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 21,839.83 6,931.66
应交税费
9,479.91 -
应付利息
-3,744.00 -61,889.13
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 256,796.69 89,000.00
负债合计
25,896,337.34 115,347,781.26
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 6,071,541,168.77 6,071,541,497.69
未分配利润 6.4.7.10 48,404,408.73 3,847,884.22
所有者权益合计
6,119,945,577.50 6,075,389,381.91
负债和所有者权益总计
6,145,841,914.84 6,190,737,163.17
注：1. 报告截止日2018年6月30日，基金份额净值为1.0080元，基金份额总额
6,071,541,168.77 份。
6.2 利 润表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018 年01月01
日至2018 年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年06月30日
一 、收 入
195,374,731.92 227,150,518.96
1.利息收入
129,928,711.56 204,956,257.50
其中：存款利息收入 6.4.7.11 126,069.57 17,995,390.19
债券利息收入
128,964,770.47 186,407,308.66
资产支持证券利息收 - - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
15
入
买入返售金融资产收
入
837,871.52 553,558.65
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-5,564,747.53 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 6.4.7.13 - -
债券投资收益 6.4.7.14 -5,564,747.53 -
资产支持证券投资收
益
6.4.7.14.
3
- -
贵金属投资收益 6.4.7.15 - -
衍生工具收益 6.4.7.16 - -
股利收益 6.4.7.17 - -
3.公允价值变动 收益 （ 损失以
“- ” 号填列）
6.4.7.18 71,010,767.81 20,213,629.78
4.汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.19 0.08 1,980,631.68
减 ：二 、费用
12,994,225.12 39,938,291.00
1．管理人报酬
6.4.10.2.
1
9,081,216.62 12,261,049.81
2．托管费
6.4.10.2.
2
3,027,072.24 4,087,016.60
3．销售服 务费
6.4.10.2.
3
- -
4．交易费用 6.4.7.20 6,201.63 22,473.37
5．利息支出
601,526.40 23,292,403.33
其中： 卖出回购金融资 产支出
601,526.40 23,292,403.33
6．税金及附加
2,097.07 -
7．其他费用 6.4.7.21 276,111.16 275,347.89
三 、 利润总 额 （ 亏损 总额 以 “- ” 182,380,506.80 187,212,227.96 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
16
号 填列 ）
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号
填 列）
182,380,506.80 187,212,227.96
6.3 所 有者 权益（ 基金净 值） 变动表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01 日至2018年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
6,071,541,497.69 3,847,884.22 6,075,389,381.91
二、 本期经营活 动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 182,380,506.80 182,380,506.80
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
-328.92 -3.26 -332.18
其中： 1.基金申购款 79.66 0.46 80.12
2.基金赎回
款
-408.58 -3.72 -412.30
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号
填列）
- -137,823,979.03 -137,823,979.03
五、 期末所有者权益
（基金净值 ）
6,071,541,168.77 48,404,408.73 6,119,945,577.50
项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月30日
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
17
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
( 基金净值)
3,977,788,737.16 4,357,922.80 3,982,146,659.96
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数( 本期利润)
- 187,212,227.96 187,212,227.96
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
2,093,801,256.37 33,675,637.38 2,127,476,893.75
其中： 1.基金申购款 9,993,807,785.02 56,195,667.99 10,050,003,453.01
2.基金赎回
款
-7,900,006,528.65 -22,520,030.61 -7,922,526,559.26
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号
填列）
- -189,046,051.90 -189,046,051.90
五、 期末所有者权益
（基金净值）
6,071,589,993.53 36,199,736.24 6,107,789,729.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
中加丰享纯债债券型证券投资基金( 以下简称" 本基金") 依据中国证券 监督管理委员
会( 以下简称" 中国证监 会") 于2016年9月20日 证监许可[2016]2139 号 《关于准予中加丰 享
纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由中加基金管理有限公司( 以下简称" 中加
基金") 依照《中华人民 共和国证券投资基金法》及配套规则和《中加丰享纯债债券型证
券投资基金基金合同》 公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金
的管理人为中加基金， 托管人为上海浦东发展银行股份有限公司 ( 以下简称" 浦发银行") 。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
18
本基金通过中加基金的直销中心公开发售， 募 集期为2016年11月7日至2016年11月7
日。 本基金于2016年11 月11日成立， 成立之日 基金 实收份额为200,064,119.13 份， 发行价
格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 审验并出具验
资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加丰享纯债债券型证
券投资基金基金合同》 和 《中加丰享纯债债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定，
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国
债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 分离交易可转债所分离出的纯债
部分、 中小企业私募债券、 央行票据、 中期票据、 同业存单、 短期融资券、 资产支 持证
券、债券回购、银行存款( 协议存款、通知存款、定期存款) 等以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。本基金不买入股票或
权证， 不投资可转换债券和可交换债券， 但可以投资分离交易可转债上市后分离出来的
纯债部分，基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80% ，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5% 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
6.4.2 会 计报 表 的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准 则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称" 企 业会计准则") 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《中加丰享纯债债券型证券投资基金基金合同》编制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则及6.4.2中所列示的中国证监 会和中国证券投资基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金2018 年
6月30 日的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月30日止期间的经营成果和净值变动
情况等有关信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上一年度报告所采用的会计政策、
会计估计相一致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实
际编制期间系2018年1月1日至2018年6月30日止。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
19
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其 变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债
券投资。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为有
效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在
发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的 利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与 初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本 基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
20
的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成 交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的 估值原 则
除特别声明 外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产 所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 采用在当前情 况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有 充足证据表明 估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述 金融工具相同， 但具有 不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
21
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法 定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在 资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回 引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购 和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益 平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益／（损失）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得／ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在" 损益平准金" 科目中核 算，并于期末全
额转入" 未分配利润／ （累计亏损）" 。
6.4.4.9 收入/ （损 失）的 确认 和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期
存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减 项， 存款利
息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券 票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收 入， 按买入返售金融资 产的成本及实际利率 （ 当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在资金实际占用期间内逐日计提；
(5) 债券投资收益于卖出 债券成 交日确认， 并按 卖出债券成交金额与其成本、 应收利
息及相关费用的差额入账；
(6) 公允价值变动收益/ （损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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(7) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费 用的 确认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法 确定的支出差异较
小的可采用直线法。
6.4.4.11 基 金的 收益分配 政策
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外 币交 易
无。
6.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.14 其 他重 要的会计 政策 和会计 估计
根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现
金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中债金融估值中心有限公司提供。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
23
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种 ( 估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提供的
价格数据进行估值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号文 《财
政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问
题的通知》、财税 [2015]101 号《财政部、国 家税务总局、证监会关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2005]103 号文 《关 于股权分置试点改
革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整 证券交易印花税税
率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9 月18日发布的《深圳证券交易所关于
做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2008]1 号文 《 财政部、 国家税务
总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财 政部、国家税务总
局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号文 《关于明确金融、
房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号文 《关于资管产品增
值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通
知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 证券投资基金管理人 运用基金买卖股票、 债券的差价收入暂免征收营业税和企业
所得税。
(b) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增) 试
点， 建筑业、 房地产业、 金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人， 纳入试点范围， 由
缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018 年1月1日 （含） 以 后， 资管产品管理人 （ 以下称管理人） 运营基金过程中发生
的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征收率
缴纳增值税。 对基金在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
24
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东 在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现
金对价，暂免征收印花税、企业 所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的 股息、 红利收入， 由上 市公司在向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差
别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内( 含1个月) 的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年( 含1年) 的 ， 暂减按50% 计入应
纳税所得额；持股期限超过1年的，股权登记日为自2013年1月1日起至2015 年9月7日期
间的，暂减按25% 计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂 免征收
个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
(f) 对投资者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得
税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
活期存款 265,713.62
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 265,713.62
6.4.7.2 交易 性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末2018 年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
25
股票 - - -
贵金属投资- 金
交所黄金合约
- - -
债
券
交易所市
场
655,490,010.58 661,325,100.00 5,835,089.42
银行间市
场
5,286,814,878.45 5,327,668,500.00 40,853,621.55
合计 5,942,304,889.03 5,988,993,600.00 46,688,710.97
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,942,304,889.03 5,988,993,600.00 46,688,710.97
6.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末2018 年06月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 73,005,156.50 -
合计 - -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应收活期存款利息 319.99 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
26
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 143.60
应收债券利息 83,149,206.52
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 13,896.62
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 7.70
合计 83,163,574.43
注：其他为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 21,839.83
合计 21,839.83
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 256,796.69
合计 256,796.69
6.4.7.9 实 收基 金 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
27
金额单位：人民币元
项目
本期2018年01月01日至2018年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,071,541,497.69 6,071,541,497.69
本期申购 79.66 79.66
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -408.58 -408.58
本期末 6,071,541,168.77 6,071,541,168.77
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 32,981,558.26 -29,133,674.04 3,847,884.22
本期利润 111,369,738.99 71,010,767.81 182,380,506.80
本期基金份额交易产
生的变动数
-1.13 -2.13 -3.26
其中：基金申购款 0.05 0.41 0.46
基金赎回款 -1.18 -2.54 -3.72
本期已分配利润 -137,823,979.03 - -137,823,979.03
本期末 6,527,317.09 41,877,091.64 48,404,408.73
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2018年01月01日至2018年06月30 日
活期存款利息收入 118,263.63
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 7,565.32
其他 240.62
合计 126,069.57
注：其他为申购款利息收入和交易所保证金利息收入。
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
28
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金于本报告期内无股票投资收益。
6.4.7.13 基 金投 资收益
本基金于本报告期内 无基金投资收益。
6.4.7.14 债 券投 资收益
6.4.7.14.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018年06月30日
债券投资收益 ——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付）差价收入
-5,564,747.53
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 -5,564,747.53
6.4.7.14.2 债 券投 资收益 —— 买卖 债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
卖出 债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
2,681,592,041.10
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
2,586,225,247.53
减：应收利息总额 100,931,541.10
买卖债券差价收入 -5,564,747.53
6.4.7.14.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金于2018年1月1日至2018年6月30日止会计期间无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵 金属 投资收益
6.4.7.15.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金于本报告期内无贵金属投资收益。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
29
6.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金于本报告期内无衍生工具投资收益。
6.4.7.17 股 利收 益
本基金于本报告期内无股利收益。
6.4.7.18 公 允价 值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018 年06月3
0日
1.交易性金融资产 71,010,767.81
—— 股票投资 -
—— 债券投资 71,010,767.81
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
减： 应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 -
合计 71,010,767.81
6.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
基金赎回费收入 0.08
合计 0.08
6.4.7.20 交 易费 用 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
30
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
交易所市场交易费用 139.13
银行间市场交易费用 6,062.50
合计 6,201.63
6.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年06月30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 198,354.28
汇划手续费 9,714.47
上清所账户维护费 9,526.92
中债登账户维护费 8,926.92
合计 276,111.16
6.4.7.22 分 部报 告
无。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
本基金无需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
31
中加基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售机
构
北京银行股份有限公司 （ “ 北京银行 ” ） 基金管理人控股股东
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1.3 债 券交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方的 佣金
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年06月30日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 9,081,216.62 12,261,049.81
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.3% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E× 0.3%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
32
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01 日至2018
年06月30 日
上年度可比期间
2017年01月01 日至2017
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 3,027,072.24 4,087,016.60
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E× 0.1%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
本报告期内，本基金未 向关联方支付销售服务费。
6.4.10.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关联 方投资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金管理
人未持有本基金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名
称
本期末
2018 年06月30日
上年度末
2017年12月31日
持有的基
金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
持有的基
金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
北京银行
股份有限
6,071,522,
999.26
100.00%
6,071,522,
999.26
100.00% 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
33
公司
6.4.10.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01 月01日至2018年06月30
日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
上海浦东
发展银行
股份有限
公司
265,713.62 118,263.63 349,303.49 153,461.37
注：本基金通过" 浦发 银行基金托管结算资金专用存款账户" 转存于 中国证券登记结算有
限责任公司的结算备付金和存出保证金，于2018年6月30日的相关余额为人民币
336,334.39 元，当年产生的利息收入为人民币7,805.94 元。
6.4.10.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事 项的 说明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。
6.4.11 利 润分 配情况--非 货币 市场基 金
单位：人民币元
序
号
权益登
记日
除息日
每10 份基
金
份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润
分配合计
备
注
1
2018-01-
18
2018-01-1
8
0.033
20,036,085.
36
0.18
20,036,085.
54
-
2
2018-02-
12
2018-02-1
2
0.033
20,036,085.
36
0.18
20,036,085.
54
-
3 2018-03- 2018-03-0 0.042 25,500,473. 0.24 25,500,473. - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
34
09 9 11 35
4
2018-04-
13
2018-04-1
3
0.040
24,286,163.
40
0.24
24,286,163.
64
-
5
2018-05-
15
2018-05-1
5
0.039
23,678,969.
67
39.06
23,679,008.
73
-
6
2018-06-
25
2018-06-2
5
0.040
24,286,122.
01
40.22
24,286,162.
23
-
合
计
0.227
137,823,89
8.91
80.12
137,823,97
9.03
-
6.4.12 期 末（2018年06 月30日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本期末未持有因债券正回购交易持有的作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末2018 年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额人民币23,600,000.00元，将于2018年7月2日到期。该类交易要求本
基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策和 组织 架构
本基金 为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保 基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
35
由风险管理委员会、 督察长、 风 险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体， 对公司的各类风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融
工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能
损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的可能性。 从
定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产运用金融工具特征进行特定的
风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量化报告， 确定风险损失的限度和
相应置信程 度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风
险控制在可承受范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者 基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人上海浦东发展银行股份有限公司和信用
风险较低的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用
类产品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB 以上 （含BBB ） ， 在银行间同
业市场进行交易 前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应
的信用风险； 在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用 等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 1,239,716,000.00 1,248,540,000.00
合计 1,239,716,000.00 1,248,540,000.00
注： 根据中国人民银行2006 年3月29 日发布的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人民银行信用评
级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场
信用评级规范》 等文件的有关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表示
为：A-1、A-2、A-3、B 、C 、D 。每一个信用 等级均不进行微调。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
36
6.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
A-1 325,498,000.00 -
A-1以下 573,660,000.00 948,750,000.00
未评级 - -
合计 899,158,000.00 948,750,000.00
注：同业存单按主体评级列示。
6.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年06月30 日
上年度末
2017年12月31日
AAA 3,519,514,600.00 2,915,406,600.00
AAA 以下 881,409,000.00 895,579,000.00
未评级 348,354,000.00 891,656,800.00
合计 4,749,277,600.00 4,702,642,400.00
注： 根据中国人民银行2006 年3月29 日发布的" 银发[2006]95 号"文《 中 国人民银行信用评
级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场
信用评级规范》 等文件的有关规定， 银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九级，
符号表示为：AAA、AA 、A 、BBB 、BB 、B 、CCC 、CC、C 。除AAA 级、CCC级以下
等级外，每一个信用等级可用"+" 、"-" 符号进 行微调，表示略高或略低于本等级，但不
包括AAA+ 。
6.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
37
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款的风险。 本基金的流 动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的
基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为纯债型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内
依法发行和上市交易的国债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 分离交
易可转债所分离出的纯债部分、中小企业私募债券、央行票据、中期票据、同业存单、
短期融资券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等以及 法律法规或中国证监会允许基
金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。期末除6.4.12列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
于2018年6月30日， 除卖 出回购金融资产款余额中有23,600,000.00元将在一个月内到
期且计息( 该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为
一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此
账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
报告期 内， 本基金的流动性风险管理， 按照 《公开募集开放式证券投资基金流动性
风险管理规定》 等相关监管规定以及公司流动性风险管理相关制度， 对基金组合资产流
动性指标与可变现资产进行管理， 确保基金流动性管理符合合规内控要求， 并使基金组
合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。 报告期内， 本基金暂无延期办
理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的流动性风险事项。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和 其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调 整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末2
018年06
月30 日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
38
资产
银行存
款
265,713.62 -
- - 265,713.62
结算备
付金
319,173.67 -
- - 319,173.67
存出保
证金
17,160.72 -
- - 17,160.72
交易性
金融资
产
2,029,144,000.00 3,959,849,600.00
- - 5,988,993,600.00
买入返
售金融
资产
73,005,156.50 -
- - 73,005,156.50
应收证
券清算
款
- -
- 77,535.90 77,535.90
应收利
息
- -
- 83,163,574.43 83,163,574.43
资产总
计
2,102,751,204.51 3,959,849,600.00 - 83,241,110.33 6,145,841,914.84
负债
卖出回
购金融
资产款
23,600,000.00 -
- - 23,600,000.00
应付管
理人报
酬
- -
- 1,508,973.69 1,508,973.69
应付托
管费
- -
- 502,991.22 502,991.22
应付交
易费用
- -
- 21,839.83 21,839.83
应交税
费
- -
- 9,479.91 9,479.91
应付利
息
- -
- -3,744.00 -3,744.00
预提费
用
- -
- 256,796.69 256,796.69
负债总
计
23,600,000.00 - - 2,296,337.34 25,896,337.34 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
39
利率敏
感度缺
口
2,079,151,204.51 3,959,849,600.00 - 80,944,772.99 6,119,945,577.50
上年度
末2017
年12月3
1日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
931,492.22 -
- - 931,492.22
结算备
付金
1,782,301.32 -
- - 1,782,301.32
存出保
证金
16,932.97 -
- - 16,932.97
交易性
金融资
产
2,688,200,000.00 3,117,482,400.00
145,500,000.00 - 5,951,182,400.00
买入返
售金融
资产
113,075,649.61 -
- - 113,075,649.61
应收利
息
- -
- 123,748,387.05 123,748,387.05
资产总
计
2,804,006,376.12 3,117,482,400.00 145,500,000.00 123,748,387.05 6,190,737,163.17
负债
卖出回
购金融
资产款
112,500,000.00 -
- - 112,500,000.00
应付证
券清算
款
- -
- 747,556.58 747,556.58
应付管
理人报
酬
- -
- 1,549,636.61 1,549,636.61
应付托
管费
- -
- 516,545.54 516,545.54
应付交
易费用
- -
- 6,931.66 6,931.66
应付利 - -
- -61,889.13 -61,889.13 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
40
息
预提费
用
- -
- 89,000.00 89,000.00
负债总
计
112,500,000.00 - - 2,847,781.26 115,347,781.26
利率敏
感度缺
口
2,691,506,376.12 3,117,482,400.00 145,500,000.00 120,900,605.79 6,075,389,381.91
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2018年06月30日
上年度末
2017年12 月31日
利率下降25个bp 19,015,054.68 17,881,434.12
利率上升25个bp -19,015,054.68 -17,881,434.12
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价格风险， 主要受
到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格的风险。 此外， 本 基金管理人对本基金所持
有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法进行风险度量和分析， 以对风险进行跟
踪和控制。
于2018年6月30日，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与金融负债。因
此证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无重大影响。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
41
项目
本期末
2018年06 月30日
上年度末
2017年12月31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产- 股票投资
- - - -
交易性金融资
产- 基金投资
- - - -
交易性金融资
产- 债券投资
5,988,993,600.00 97.86 5,951,182,400.00 97.96
交易性金融资
产- 贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 5,988,993,600.00 97.86 5,951,182,400.00 97.96
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层的余额为5,988,993,600.00元，无属 于第一、三层次的余额。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
42
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停
时的交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关 股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2018年6月30日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融工具主要包括买入返售金融资产、 应收款项 和其他金融负
债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 5,988,993,600.00 97.45
其中：债券 5,988,993,600.00 97.45
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 73,005,156.50 1.19
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 584,887.29 0.01 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
43
8 其他各项资产 83,258,271.05 1.35
9 合计 6,145,841,914.84 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能 有尾差。
7.2 报 告期 末按行 业分类 的股 票投资 组合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
7.3 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报 告期 内股票 投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期 初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期末未持有股票。
7.5 期 末按 债券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 1,022,000.00 0.02
2 央行票据 - -
3 金融债券 4,998,840,600.00 81.68
其中：政策性金融债 597,917,000.00 9.77
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 89,973,000.00 1.47 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
44
6 中期票据 - -
7 可转债( 可交换债) - -
8 同业存单 899,158,000.00 14.69
9 其他 - -
10 合计 5,988,993,600.00 97.86
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 1722013 17大众汽车债 4,000,000
402,640,000.
00
6.58
2 1722010
17招银租赁债0
1
4,000,000
399,520,000.
00
6.53
3 091602002
16中国华融债0
2A
3,500,000
345,835,000.
00
5.65
4 111898764
18重庆农村商
行CD050
3,000,000
287,250,000.
00
4.69
5 111898718
18西安银行CD
039
3,000,000
286,830,000.
00
4.69
6 111898549
18贵州银行CD
017
3,000,000
286,830,000.
00
4.69
7.7 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期 末按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末按 公允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投资 的股 指期货 交易 情况说 明 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
45
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的 投资政 策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报 告期 末本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资 。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 报 告期 内，本 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体本期 未出 现被监 管部 门立案 调
查 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.12.2 报 告 期内， 本基金 未投 资股票 ， 相 应的不 存在 投资的 前十 名股票 超出 基金合 同规
定 的备 选股票 库的 情形。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 17,160.72
2 应收证券清算款 77,535.90
3 应收股利 -
4 应收利息 83,163,574.43
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
46
9 合计 83,258,271.05
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
无。
§8
基 金份 额持有 人信息
8.1 期 末基 金份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有
人户
数( 户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
248 24,482,020.84
6,071,522,999.2
6
100.00% 18,169.51 -
8.2 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 3,070.79 0.00%
8.3 期 末基 金管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本 开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开 放式 基金份 额变动
单位：份 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
47
基金合同生效日(2016 年11月11日) 基金份额总额 200,064,119.13
本报告期期初基金份额总额 6,071,541,497.69
本报告期基金总申购份额 79.66
减：本报告期基金总赎回份额 408.58
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,071,541,168.77
§ 10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大会 决议
本基金本报告期内未召开 基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2018年1月26日，公司总经理夏英先生担任
公司董事长、代任总经理。2018年7月20日，公司副总经理宗喆先生转任公司总经理，
夏英先生仍担任公司董事长。
本报告期，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称" 公司" ）根据 工作需要，任
命孔建先生担任公司资产托管部总经理， 主持资产托管部相关工作。 孔建先生的托管人
高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改变
无。
10.5 为 基金 进行审 计的会 计师 事务所 情况
自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提
供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管 理人 、托管 人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚等情
况。
10.7 基 金租 用证券 公司交 易单 元的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
48
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
兴业
证券
2 - - - - -
注：1 、 公司选择提供 交易单元的券商时， 考虑以下几方面： （1） 基本情况： 公司资本
充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；（2）公司治理：公司治理完善，内
部管理规范，内控制度健全；（3）研究服务实力。
2、 券商及交易单元的选择流程如下： （1） 投资研究部经集体讨论后遵照 《中加基金管
理有限公司交易单 元管理办法》 标准填写 《券 商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟选券
商名单以及相应的席位租用安排。 挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以
保障交易安全，并符合监管要求；（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相
应的席位租用安排；（3 ）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责
审查相关协议内容，交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3、投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，
拟定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司执行委员会审批、
确定。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
兴业证
券
137,707,139.73 100.00% 459,100,000.00 100.00% - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加丰享纯债债券型证券 投
资基金2018年第一次分红公
公司官网 2018-01-17 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
49
告
2
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年第4季度报告
公司官网、 《中国证券报》 、
《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-01-19
3
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2018年第二次分红公
告
公司官网 2018-02-09
4
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2018年第三次分红公
告
公司官网 2018-03-08
5
中加丰享纯债债券型证券投
资基金基金合同
公司官网、 《中国证券报》 、
《上海证券报》、《证券时
报》、《证 券日报》
2018-03-26
6
中加丰享纯债债券型证券投
资基金托管协议
公司官网、 《中国证券报》 、
《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-26
7
中加基金管理有限公司关于
中加丰享纯债债券型证券投
资基金修改基金合同、托管
协议的公告
公司官网、 《中国证券报》 、
《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-26
8
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年年度报告
公司官网 2018-03-30
9
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年年度报告摘要
公司官网、 《 中国证券报》 、
《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-30
10
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2018年第四次分红公
告
公司官网 2018-04-12
11
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2018年第1季度报告
公司官网、 《中国证券报》 、
《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-04-23
12
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2018年第五次分红公
公司官网 2018-05-14 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
50
告
13
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2018年第六次分红公
告
公司官网 2018-06-22
14
中加丰享纯债债券型证券投
资基金招募说明书（更新）
公司官网 2018-06-25
15
中加丰享纯债债券型证券投
资基金招募说明书（更新）
摘要
公司官网 2018-06-25
§ 11
影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资者 持有 基金份 额比 例达到 或超 过20%的情 况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
20180101-
20180630
6,071,522,999.26 0.00 0.00 6,071,522,999.26 100%
产品特有风险
本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况，该投资者所持 有的基金份额的占比较大，该投资者
在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；另外，该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时，基金可能存
在为应对赎回证券变现产生的冲击成本。
11.2 影 响投 资者决 策的其 他重 要信息
无。
§ 12
备 查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中国证监会批准中 加丰享纯债债券型证券投资基金募集的文件
2 、《中加丰享纯债债券型证券投资基金基金合同》
3 、《中加丰享纯债债券型证券投资基金托管协议》
4 、《中加丰享纯债债券型证券投资基金招募说明书》
5 、基金管理人业务资格批件、营业执照
6 、基金托管人业务资格批件、营业执照 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
51
7 、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查 阅方 式
投资者可于营业时间查阅、或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件
的复印 件。
投资者对本报告书如有疑问， 可咨询本基金管理人- 中加基金管理有限公司客户服务
中心电话：400-00-95526 。
网址：www.bobbns.com 。
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年八 月二 十八日
