西部利得中证500等权重指数分级证券投
资基金
2018年半年度报告 摘要
2018 年6月30 日
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：二〇一八年八月二十八日
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年1 月1日起至 6 月30 日止。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 西部利得中证 500 等权重指数分级
场内简称 500 等权
基金主代码 502000
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2015年 4月15 日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 244,373,695.82 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 -
下属分级基金的基金简称 西部利得中证500等
权重指数分级 A
西部利得中证500等
权重指数分级 B
西部利得中证 500 等
权重指数分级
下属分级基金场内简称: 500 等权A 500 等权B 500 等权
下属分级基金的交易代码 502001 502002 502000
报告期末下属分级基金份
额总额
1,076,936.00份 1,076,936.00份 242,219,823.82份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化的
风险管理手段，追求对中证 500 等权重指数的有效跟踪。力争将本
基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值
控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以分享中国经济的
长期增长的成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略 本基金主要采用完全复制法，按照在中证 500 等权重指数中的成份
股的构成及其基准权重构建股票投资组合，以拟跟踪中证 500 等权
重指数的收益表现，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行
相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，
或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影
响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法
有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行
适当变通和调整，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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1、资产配置策略
本基金管理人主要按照中证 500 等权重指数的成份股组成及其权重
构建股票投资组合，并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应
调整。本基金投资于中证 500 等权重指数成份股及备选成份股的资
产不低于基金资产净值的 90%；现金以及到期日在 1 年以内的政府
债券不低于基金资产净值的 5%。基金管理人将综合考虑股票市场情
况、基金资产的流动性要求等因素确定各类资产的具体配置比例。
在巨额申购赎回发生、成份股大比例分红等情况下，管理人将在综
合考虑冲击成本因素和跟踪效果后，及时将股票配置比例调整至合
理水平。
2、股票投资策略
（1）股票组合构建原则
本基金通过复制指数的方法，根据中证 500 等权重指数成分股组成
及其基准权重构建股票投资组合。当预期成份股发生调整，成份股
发生配股、增发、分红等行为，以及因基金的申购和赎回对本基金
跟踪中证 500 等权重指数的效果可能带来影响时，基金管理人将根
据市场情况，采取合理措施控制基金的跟踪误差。
在特殊情况下，本基金将选择其他股票或股票组合对标的指数中的
股票加以适当替换，这些情况包括但不限于以下情形：
1）法律法规的限制；
2）标的指数成份股流动性严重不足，或因受股票停牌的限制等其
他市场因素，使基金管理人无法依指数权重购买某成份股；
3）本基金资产规模过大导致本基金持有某些股票比例过高；
4）成份股上市公司存在重大虚假陈述等违规行为、或者面临重大的
不利行政处罚或司法诉讼；
5）预期标的指数的成份股即将调整。
为了减小跟踪误差，本基金按照主营业务相近、市值相近、相关性
较高及β值相近等原则来选择替代股票。
（2）股票组合调整方法
本基金将采用完全复制法构建股票投资组合，根据中证 500 等权重
指数的调整规则和备选股票的预期， 对股票投资组合及时进行调整。
同时，本基金还将根据法律法规和基金合同中的投资比例限制、申
购赎回变动情况、股票增发等因素的变化，对股票投资组合进行适
时调整，以保证基金净值增长率与中证 500 等权重指数收益率之间
的高度正相关和跟踪误差最小化。
3、债券投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于国债、金融
债等流动性好的债券。本基金对债券进行配置的原则是：安全性与
流动性优先，且兼顾收益性。
本基金在满足安全性与流动性的前提下，通过对国内外宏观经济形
势的把握和系统分析国内财政政策与货币市场政策等因素变化对债
券市场的影响，审慎研判债券市场风险收益特征的变化趋势，采取
自上而下的策略构造组合，进行个券选择。
业绩比较基准 95%×中证 500 等权重指数收益率＋5%×商业银行人民币活期存款
利率（税后） 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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风险收益特征 -
下属三级基金的风险收益
特征
500 等权 A 份额具有
低风险、收益相对稳
定的特征。
500 等权 B 份额具有
高风险、高预期收益
的特征。
500 等权份额为股票
型指数份额，其预期
风险大于货币市场基
金、债券型基金、混
合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵毅 张志永
联系电话 021-38572888 021-62677777-212004
电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话
4007-007-818;021-38572666 95561
传真 021-38572750 021-62159217
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.westleadfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融
广场3号楼11楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年 1 月1 日 - 2018年 6月 30 日 )
本期已实现收益 -3,713,317.74
本期利润 -28,100,530.98
加权平均基金份额本期利润 -0.1282
本期基金份额净值增长率 -12.18%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.7264
期末基金资产净值 211,321,429.71
期末基金份额净值 0.8647
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -7.73% 1.65% -9.52% 1.78% 1.79% -0.13%
过去三个月 -11.11% 1.23% -14.43% 1.31% 3.32% -0.08%
过去六个月 -12.18% 1.28% -16.73% 1.36% 4.55% -0.08%
过去一年 -9.47% 1.09% -16.72% 1.15% 7.25% -0.06%
过去三年 -45.26% 1.66% -39.53% 1.82% -5.73% -0.16%
自基金合同
生效起至今
-45.21% 1.76% -33.19% 1.91% -12.02% -0.15%
注： 本基金的业绩基准为： 中证 500 等权重指数收益率*95%+商业银行人民币活期存款利率 （税后）
*5%
其中：中证 500 等权重指数作为衡量股票投资部分的业绩基准，商业银行人民币活期存款利率作
为固定收益类资产、货币资产部分的业绩基准
本基金的业绩基准指数按照构建公式没交易日进行计算，计算方式如下：
benchmark(0)=1000；
%benchmark(t) =95%*( 中证 500 等权重指数收益率(t)/ 中证 500 等权重指数收益率
(t-1)-1)+5%*商业银行人民币活期存款利率/365；
benchmark(t)=(1+%benchmark(t) )* benchmark(t-1) ；
其中t=1,2,3,… 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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注：本基金建仓期为 2015 年4 月15日至 2015 年10月 14 日，至建仓期结束，本基金各项资产配
置比例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金” ，下同）经中国证券监督管理委员会(证
监许可[2010]864 号)批准成立于 2010年 7 月20 日。公司由西部证券股份有限公司和利得科技有
限公司合资控股，注册资本 3.5 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司占比 51%，利得科技有
限公司占比 49%，注册地上海。
截至 2018 年6 月30 日，本基金管理人旗下共管理 29 只开放式基金。 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
盛丰衍
本基金基
金经理
2016年11月
24日
- 四年
复旦大学理学硕士，曾
任光大证券股份有限
公司权益投资助理、上
海光大证券资产管理
有限公司研究员、兴证
证券资产管理有限公
司量化研究员。2016
年 10 月加入本公司，
有基金从业资格，中国
国籍。
注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自
基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》 、本基金《基金合同》
和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规
和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证
券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外
交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录
不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分
析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分
析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不
同时间窗口同向（1 日、3 日、5 日）交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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分析。
当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，
该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合
经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量 5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2018年上半年， 中证500等权重指数受中美贸易战及市场对国内经济的担忧影响而下跌。
在投资管理上，本基金运作严格按照基金合同的各项要求，主要依据被动化指数投资方法进
行投资管理。本基金于 2016 年11 月底开始参与网下打新。2018 年上半年基金规模维持在 2 个亿
左右，符合网下打新的沪深两市市值要求。公募基金网下打新属于 A 类投资者，新股获配中签率
高于 B 类及 C 类投资者。在基金规模满足网下打新要求的前提下，本基金将继续参与网下打新，
在被动化指数投资的基础上追求低风险的收益增厚。
本基金为分级基金，为不同风险偏好的投资者提供了不同风险收益特征的投资工具。我们根
据日常申赎情况，对股票仓位及头寸进行了及时且合理的安排，将跟踪误差控制在合理水平。
感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来
优异回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现” 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2018 年下半年，预计 A 股修复性上涨。2018 年 1 月以来 A 股持续调整，不仅消化了诸
多利空甚至有过度悲观的征兆。调整至今 A 股无论从历史估值来看，还是与国际股票市场进行比
较，当前 A 股整体估值均已在筑底阶段。投资者对于市场的低估值没有太多争议，但部分投资者西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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担心弱市风险偏好持续下降，资金会无视基本面情况而恐慌性继续抛售。事实上历史的规律反复
地验证了股票的价值最终是其价格的中流砥柱，非理性的低估或者高估都会随着时间而修复。目
前指数估值处于历史较低位置，有业绩支撑，中长期配置的性价比较高。
随着中美双方进入修昔底德陷阱，以贸易战为代表的中美摩擦逐渐升温，但这是中国崛起的
必经之路。中美贸易互相依存度高，对贸易摩擦导致的经济下行均较为抵触，全球治理上有大量
共识，这些都增加了平稳跨过修昔底德陷阱的可能性。权益市场的长期表现和一个国家的国运紧
密相连，作为世界经济最重要驱动力的中国，我们更有理由有足够的信心。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策
略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资管理部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员平均
具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必要的
专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的专业
职责分工和估值流程履行估值程序。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对
估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金
暂未进行利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意
见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金
报告截止日： 2018 年6月 30 日
单位：人民币元 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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资 产 附注号
本期末
2018年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
8,816,874.43 3,014,181.01
结算备付金
310,666.24 236,358.97
存出保证金
87,524.70 54,283.62
交易性金融资产
202,815,834.73 212,865,839.86
其中：股票投资
199,815,534.73 204,732,461.86
基金投资
- -
债券投资
3,000,300.00 8,133,378.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
--
买入返售金融资产
--
应收证券清算款
381,937.43 267,330.29
应收利息
96,639.77 165,241.36
应收股利
--
应收申购款
5,136.95 21,744.49
递延所得税资产
--
其他资产
--
资产总计
212,514,614.25 216,624,979.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
--
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
705,026.96 -
应付赎回款
6,508.18 306.63
应付管理人报酬
165,943.06 182,835.95
应付托管费
33,188.62 36,567.20
应付销售服务费
--
应付交易费用
148,192.45 142,756.86
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债
134,325.27 160,001.16
负债合计
1,193,184.54 522,467.80
所有者权益：
实收基金
388,838,125.82 346,175,319.33
未分配利润
-177,516,696.11 -130,072,807.53
所有者权益合计
211,321,429.71 216,102,511.80西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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负债和所有者权益总计
212,514,614.25 216,624,979.60
注：报告截止日 2018 年6 月30 日，基金份额净值 0.8647 元，基金份额总额 244,373,695.82 份。
6.2 利润表
会计主体：西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年6月30日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017年6 月30 日
一、收入
-26,168,815.36 3,671,668.08
1.利息收入
159,697.84 118,583.93
其中：存款利息收入
55,151.07 108,777.52
债券利息收入
104,546.77 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 9,806.41
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,942,834.56 11,240,442.57
其中：股票投资收益
-3,505,585.08 10,100,547.49
基金投资收益
- -
债券投资收益
3,686.50 -
资产支持证券投资收益
--
贵金属投资收益
--
衍生工具收益
--
股利收益
1,559,064.02 1,139,895.08
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-24,387,213.24 -7,690,137.31
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
1,534.60 2,778.89
减：二、费用
1,931,715.62 1,546,057.24
1．管理人报酬
1,040,792.16 1,017,179.70
2．托管费
208,158.42 203,435.97
3．销售服务费
--
4．交易费用
498,119.29 106,009.43
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用
184,645.75 219,432.14
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-28,100,530.98 2,125,610.84
减：所得税费用
--西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 14 页 共 39 页
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-28,100,530.98 2,125,610.84
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 346,175,319.33 -130,072,807.53 216,102,511.80
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期净利润）
- -28,100,530.98 -28,100,530.98
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
42,662,806.49 -19,343,357.60 23,319,448.89
其中：1.基金申购款 44,698,194.94 -20,142,516.59 24,555,678.35
2.基金赎回款 -2,035,388.45 799,158.99 -1,236,229.46
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基金净值） 388,838,125.82 -177,516,696.11 211,321,429.71
项目
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 334,275,651.61 -134,207,083.90 200,068,567.71
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期净利润）
- 2,125,610.84 2,125,610.84
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
13,626,190.08 -5,395,009.99 8,231,180.09
其中：1.基金申购款 17,282,531.88 -6,790,897.70 10,491,634.18
2.基金赎回款 -3,656,341.80 1,395,887.71 -2,260,454.09
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
---西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 15 页 共 39 页
五、 期末所有者权益 （基金净值） 347,901,841.69 -137,476,483.05 210,425,358.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______贺燕萍______
______贺燕萍______
____张皞骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
西部利得中证 500 等权指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014] 1414 号批复核准，由西部利得基金管理有限公
司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部利得
中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》和《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投
资基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包
括认购资金利息共募集人民币 202,971,734.99 元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）普华永道中天验字(2015)第 320号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《西部利得中证
500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 4 月 15 日正式生效，基金合同生效日的
基金份额总额为 202,990,676.07 份基金份额，其中认购资金利息折合 18,941.08 份基金份额。本
基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部利
得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》和《西部利得中证 500 等权重指数分级证券
投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围是为具有良好流动性的金融工具，包括股
票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券（不含中小企业私募债） 、
债券回购、资产支持证券、权证、央行票据、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证监会的相关规定） 。其中，中证 500 等权重指数
成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%且不低于非现金资产的 80%， 现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其它金融工具的投资比例符合法律法
规和监管机构的规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。业绩比较基准为：95%×中证 500等权重指数收益率＋5%×商
业银行人民币活期存款利率（税后） 。 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 16 页 共 39 页
本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2018年8月28日报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《纽银策
略优选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁布的 《企
业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本基金的财
务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
6.4.6 税项
(1)主要税项说明
根据财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税 [2012]85 号文 《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证
交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008
年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税
[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号文
《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]140 号文《关
于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2 号文《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b)自 2016年 5 月1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月1 日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称管理人)运营基金过程中发生的增值税
应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对基
金在 2018 年1 月1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1 月1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 18 页 共 39 页
得额；持股期限在 1 个月以上至 1年 (含1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，股权登记日为自 2013 年1 月1日起至 2015年 9 月7 日期间的，暂减按 25%计入应纳税所
得额，股权登记日在 2015 年9 月8 日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在2018年 1月1 日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税， 按照证券投资基金管理人
所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴纳城市维护建设税。
(h)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
西部证券股份有限公司（简称“西部证
券”）
基金管理人的股东、基金代销机构
利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 19 页 共 39 页
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
西部证券 22,702,821.73 5.38% 47,748,858.95 50.42%
6.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
本基金本报告期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西部证券 - - 4,500,000.00 10.23%
6.4.8.1.4 权证交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
西部证券 12,061.18 4.64% 12,061.18 8.14%西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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关联方名称
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
西部证券 25,369.41 48.70% 23,385.49 52.36%
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6
月30日
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年6 月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,040,792.16 1,017,179.70
其中： 支付销售机构的客
户维护费
4,046.19 2,743.28
注：支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1%/当年天数
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6
月30日
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年6 月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
208,158.42 203,435.97
注：支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
上年度可比期间 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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2017年1月1 日至2017年6 月30 日
银行间市场交易
的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份有限
公司
8,816,874.43 50,758.07 10,874,594.19 105,544.19
注：1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金，于 2018 年6 月30日的相关余额为人民币 310,666.24 元。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.9 期末（2018年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
603693
江苏
新能
2018 年 6
月25日
2018 年
7月3
日
新股流
通受限
9.00 9.00 5,384 48,456.00 48,456.00 -
603706
东方
环宇
2018 年 6
月29日
2018 年
7月9
新股流
通受限
13.09 13.09 1,765 23,103.85 23,103.85 - 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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日
603105
芯能
科技
2018 年 6
月29日
2018 年
7月9
日
新股流
通受限
4.83 4.83 3,410 16,470.30 16,470.30 -
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
300324
旋极
信息
2018年
5月30
日
重大
事项
9.49 - - 79,482 811,518.98754,284.18 -
000825
太钢
不锈
2018年
4月16
日
重大
资产
重组
6.00 - - 98,300 524,840.96589,800.00 -
600811
东方
集团
2018年
5月30
日
重要
事项
未公
告
4.30 - - 134,350 662,830.20577,705.00 -
002699
美盛
文化
2018年
2月5
日
重大
事项
18.76
2018年
7月2
日
16.88 30,320 559,786.37568,803.20 -
002477
雏鹰
农牧
2018年
6月14
日
重大
事项
3.31 - - 171,600 616,390.00567,996.00 -
600022
山东
钢铁
2018年
3月27
日
重大
资产
重组
2.02 - - 258,880 547,802.31522,937.60 -
000426
兴业
矿业
2018年
6月19
日
重大
事项
7.21 - - 70,800 627,783.66510,468.00 -
002359
北讯
集团
2018年
5月21
日
拟披
露重
大事
项
19.58 - - 25,300 662,923.09495,374.00 -
002051
中工
国际
2018年
6月14
日
重大
资产
重组
15.27 - - 30,648 552,001.47467,994.96 -
002426
胜利
精密
2018年
6月19
日
拟披
露重
大事
3.60
2018年
7月3
日
3.26 124,100 507,483.00446,760.00 - 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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项
002005
德豪
润达
2018年
1月2
日
重大
事项
4.36
2018年
7月2
日
3.92 76,600 407,839.41333,976.00 -
000669
金鸿
控股
2018年
6月13
日
重大
资产
重组
7.25
2018年
8月6
日
6.53 43,377 399,192.99314,483.25 -
600158
中体
产业
2018年
3月27
日
拟筹
划重
大资
产重
组
11.64
2018年
7月16
日
11.61 24,500 325,232.15285,180.00 -
002431
棕榈
股份
2018年
6月12
日
重大
事项
6.71 - - 42,250 372,761.23283,497.50 -
600086
东方
金钰
2018年
1月19
日
拟筹
划重
大资
产重
组
10.04 - - 26,400 263,940.25265,056.00 -
300146
汤臣
倍健
2018年
1月31
日
重大
事项
16.60
2018年
7月31
日
16.50 15,600 187,438.36258,960.00 -
600750
江中
药业
2018年
5月2
日
重要
事项
未公
告
17.57
2018年
8月1
日
16.12 13,720 261,208.25241,060.40 -
600687
刚泰
控股
2018年
6月11
日
重要
事项
未公
告
9.09 - - 25,143 268,406.26228,549.87 -
002011
盾安
环境
2018年
5月2
日
拟披
露重
大事
项
6.40 - - 34,700 261,258.82222,080.00 -
600848
上海
临港
2018年
6月15
日
重要
事项
未公
告
21.67 - - 9,400 204,908.31203,698.00 -
000939
凯迪
生态
2017年
11月
16日
重大
事项
4.99
2018年
7月2
日
4.74 40,500 171,623.71202,095.00 -
600751
海航
科技
2018年
1月12
重要
事项
6.49 - - 30,200 224,001.74195,998.00 - 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 24 页 共 39 页
日 未公
告
600122
宏图
高科
2018年
6月19
日
拟筹
划重
大资
产重
组
7.40 - - 26,400 306,469.08195,360.00 -
000566
海南
海药
2017年
11月
22日
重大
事项
12.89
2018年
7月9
日
11.60 14,500 162,998.63186,905.00 -
002573
清新
环境
2018年
6月19
日
拟披
露重
大事
项
11.55 - - 13,600 208,000.55157,080.00 -
000587
金洲
慈航
2018年
6月15
日
重大
事项
4.96
2018年
7月2
日
4.46 28,700 203,398.45142,352.00 -
002147
新光
圆成
2018年
1月18
日
拟披
露重
大事
项
14.76 - - 8,871 110,614.68130,935.96 -
002512
达华
智能
2018年
6月19
日
拟披
露重
大事
项
9.70 - - 11,900 148,527.48115,430.00 -
002408
齐翔
腾达
2018年
6月19
日
重大
资产
重组
12.28 - - 8,663 99,370.78106,381.64 -
600759
洲际
油气
2018年
3月27
日
重大
资产
重组
3.94 - - 24,640 135,172.65 97,081.60 -
002665
首航
节能
2018年
5月29
日
重大
事项
5.80 - - 16,090 123,218.62 93,322.00 -
300266
兴源
环境
2018年
2月5
日
拟披
露重
大事
项
19.99
2018年
7月2
日
17.99 4,400 116,815.27 87,956.00 -
000693
*ST华
泽
2018年
5月2
日
暂停
上市
3.31 - - 1,000 18,518.72 3,310.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 25 页 共 39 页
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2018 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
189962663.57 元，第二层次余额为 12853171.16 元，无属于第三层次的余额（2017 年 12 月 31
日，属于第一层次的余额为 192602651.85 元，属于第二层次的余额为 20263188.01 元，无属于第
三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2017 年 12 月 31
日：同） 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 26 页 共 39 页
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 199,815,534.73 94.02
其中：股票 199,815,534.73 94.02
2 固定收益投资 3,000,300.00 1.41
其中：债券 3,000,300.00 1.41
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 9,127,540.67 4.30
7 其他各项资产 571,238.85 0.27
8 合计 212,514,614.25 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,712,340.00 1.28
B 采矿业 8,860,177.34 4.19
C 制造业 110,474,451.26 52.28
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
7,303,266.18 3.46
E 建筑业 3,856,843.44 1.83西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 27 页 共 39 页
F 批发和零售业 11,732,899.48 5.55
G 交通运输、仓储和邮政业 7,083,553.60 3.35
H 住宿和餐饮业 702,614.00 0.33
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
15,855,506.98 7.50
J 金融业 5,084,004.70 2.41
K 房地产业 10,966,796.26 5.19
L 租赁和商务服务业 4,789,555.41 2.27
M 科学研究和技术服务业 595,134.00 0.28
N 水利、环境和公共设施管理业 1,357,560.70 0.64
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 124,096.00 0.06
Q 卫生和社会工作 116,341.20 0.06
R 文化、体育和娱乐业 6,161,478.20 2.92
S 综合 840,811.00 0.40
合计 198,617,429.75 93.99
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 3,310.00 0.00
C 制造业 525,430.74 0.25
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
588,138.10 0.28
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
--
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 81,226.14 0.04
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 28 页 共 39 页
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,198,104.98 0.57
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000528 柳
工 78,900 845,019.00 0.40
2 600062 华润双鹤 33,420 820,461.00 0.39
3 600572 康恩贝 113,700 815,229.00 0.39
4 600380 健康元 68,500 812,410.00 0.38
5 000418 小天鹅Ａ 11,670 809,314.50 0.38
6 600348 阳泉煤业 112,500 804,375.00 0.38
7 601717 郑煤机 138,000 801,780.00 0.38
8 002176 江特电机 82,202 799,003.44 0.38
9 600580 卧龙电气 101,200 771,144.00 0.36
10 002709 天赐材料 20,000 770,800.00 0.36
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正
文。
7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002005 德豪润达 76,600 333,976.00 0.16
2 000669 金鸿控股 43,377 314,483.25 0.15
3 000939 凯迪生态 40,500 202,095.00 0.10
4 300747 锐科激光 1,543 123,995.48 0.06
5 601330 绿色动力 4,971 81,226.14 0.04
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 29 页 共 39 页
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000066 中国长城 2,498,574.00 1.16
2 300383 光环新网 2,077,938.00 0.96
3 600346 恒力股份 1,603,441.00 0.74
4 600623 华谊集团 1,546,720.98 0.72
5 002128 露天煤业 1,489,972.00 0.69
6 000960 锡业股份 1,464,432.00 0.68
7 000830 鲁西化工 1,379,584.66 0.64
8 002176 江特电机 1,311,299.00 0.61
9 600216 浙江医药 1,228,357.00 0.57
10 002589 瑞康医药 1,194,970.00 0.55
11 600884 杉杉股份 1,194,020.00 0.55
12 002118 紫鑫药业 1,181,267.00 0.55
13 600160 巨化股份 1,178,944.00 0.55
14 000636 风华高科 1,143,466.00 0.53
15 300273 和佳股份 1,141,891.78 0.53
16 002440 闰土股份 1,137,470.00 0.53
17 000426 兴业矿业 1,110,539.00 0.51
18 603369 今世缘 1,108,761.00 0.51
19 600348 阳泉煤业 1,107,397.00 0.51
20 600380 健康元 1,104,432.00 0.51
注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000066
中国长城 2,442,745.34 1.13
2 600346
恒力股份 2,096,171.79 0.97西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 30 页 共 39 页
3 300383
光环新网 1,857,190.00 0.86
4 600623
华谊集团 1,542,138.00 0.71
5 002422
科伦药业 1,531,181.00 0.71
6 000960
锡业股份 1,531,096.00 0.71
7 002589
瑞康医药 1,491,282.28 0.69
8 600566
济川药业 1,412,255.00 0.65
9 600536
中国软件 1,405,269.00 0.65
10 000860
顺鑫农业 1,377,118.00 0.64
11 300273
和佳股份 1,358,987.00 0.63
12 000807
云铝股份 1,273,689.00 0.59
13 600884
杉杉股份 1,242,084.60 0.57
14 002032
苏 泊 尔 1,208,673.95 0.56
15 000977
浪潮信息 1,166,260.00 0.54
16 000732
泰禾集团 1,133,297.00 0.52
17 603369
今世缘 1,131,245.00 0.52
18 002681
奋达科技 1,122,846.00 0.52
19 000830
鲁西化工 1,120,903.00 0.52
20 002050
三花智控 1,112,838.18 0.51
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 223,487,469.94
卖出股票收入（成交）总额 200,631,230.75
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 3,000,300.00 1.42
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 31 页 共 39 页
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,000,300.00 1.42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明
细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 019571 17 国债 17 30,000 3,000,300.00 1.42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属
投资明细
贵金属不在本基金投资范围内。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明
细
本基金本报告期末未持有权证。 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 32 页 共 39 页
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不在本基金投资范围内。
7.10.2本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不在本基金投资范围内。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策
国债期货不在本基金投资范围内。
7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险指标说明
公允价值变动总额合计（元） -
国债期货投资本期收益（元） -
国债期货投资本期公允价值变动（元） -
国债期货不在本基金投资范围内。
7.11.3本期国债期货投资评价
国债期货不在本基金投资范围内。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 87,524.70
2 应收证券清算款 381,937.43
3 应收股利 -西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 33 页 共 39 页
4 应收利息 96,639.77
5 应收申购款 5,136.95
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 571,238.85
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 002005 德豪润达 333,976.00 0.16 重大资产重组
2 000669 金鸿控股 314,483.25 0.15 重大资产重组
3 000939 凯迪生态 202,095.00 0.10 实行退市风险警示公告
7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
西部利得
中证 500
等权重指
数分级 A
118 9,126.58 33,100.00 3.07% 1,043,836.00 96.93%
西部利得
中证 500
等权重指
数分级 B
461 2,336.09 3,743.00 0.35% 1,073,193.00 99.65%
西部利得
中证 500
等权重指
数分级
1,629 148,692.34 235,747,809.89 97.33% 6,472,013.93 2.67%
合计
2,208 110,676.49 235,784,652.89 96.49% 8,589,042.93 3.51%
注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多
个级别基金份额；
2.分级基金机构/个人投资者持有的份额占总份额的比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用各分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额） 。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
西部利得中证 500
等权重指数分级 A
0.00 0.0000%
西部利得中证 500
等权重指数分级 B
0.00 0.0000%
西部利得中证 500
等权重指数分级
0.00 0.0000%
合计
0.00 0.0000%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
西部利得中证 500 等
权重指数分级 A
0西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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有本开放式基金 西部利得中证 500 等
权重指数分级 B
0
西部利得中证 500 等
权重指数分级
0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
西部利得中证 500 等
权重指数分级 A
0
西部利得中证 500 等
权重指数分级 B
0
西部利得中证 500 等
权重指数分级
0~10
合计
0~10
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
西部利得中证
500 等权重指数
分级 A
西部利得中证
500等权重指数
分级 B
西部利得中证
500 等权重指数
分级
基金合同生效日（2015 年 4 月15 日）基
金份额总额
- - 202,990,676.07
本报告期期初基金份额总额 106,736.00 1,067,136.00 210,141,890.83
本报告期基金总申购份额 - - 28,092,621.00
减:本报告期基金总赎回份额 - - 1,279,176.60
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
9,800.00 9,800.00 5,264,488.59
本报告期期末基金份额总额 1,076,936.00 1,076,936.00 242,219,823.82
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额； “总赎回份额”含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变更。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
太平洋证券 2 166,386,948.88 39.45% 105,040.66 40.39% -
海通证券 1 79,064,629.53 18.75% 42,007.07 16.15% -
东兴证券 2 75,711,833.47 17.95% 50,570.93 19.45% -
中信建投 2 35,705,759.79 8.47% 30,655.30 11.79% -
东北证券 2 26,475,032.30 6.28% 11,419.10 4.39% -
西部证券 2 22,702,821.73 5.38% 12,061.18 4.64% - 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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银河证券 2 8,067,178.24 1.91% 1,301.25 0.50% -
申万宏源 2 7,651,880.23 1.81% 7,010.97 2.70% -
广发证券 1 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
华金证券 2 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
注：1.基金租用席位的选择标准是：
(1)资力雄厚，信誉良好；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，
由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
太平洋证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
东兴证券 1,028,752.34 100.00% - - - -
中信建投 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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银河证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%的
时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 >6 个月 197,112,840.32 4,906,532.84 - 202,019,373.16 82.67%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金为指数分级基金，其主要风险包括但不限于：中证 500 指数波动风险、流动性风险等。
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
西部利得基金管理有限公司
2018年8月28日
