益 民 优 势 安享 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金
2018 年 半年 度 报 告
2018 年6 月30 日
基金管 理人： 益民基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年8 月28 日 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
益民基金管理 有限公司 的 董事会及董事 保证本报 告 所载资料不存 在虚假记 载 、误导性陈述 或
重大遗 漏， 并对 其内 容的 真实性 、准 确性 和完 整性 承担个 别及 连带 责任 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 8 月 22 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 和投资组合报 告等内容 ， 保证复核内容 不存在虚 假 记载、误导 性陈述或
者重大 遗漏 。
益民基金管理 有限公司 承 诺以诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，但不保证 基
金一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2018 年4 月23 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 6 月 30 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内 基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 15
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 16
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 46
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 50
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 55 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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11.1 报告 期内 单一 投 资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 55
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 55
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 益民优 势安 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 益民优 势安 享混 合
基金主 代码 005331
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年4 月23 日
基金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 85,256,841.22 份
基金 合同 存续 期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上， 本基 金
通过积 极主 动的 资产 配置 ，力争 实现 基金 资产 的中 长
期稳健 增值 。
投资策 略
本基金 的投 资策 略是 通过 对宏观 经济 周期 运行 规律 的
研究， 基于 定量 与定 性相 结合的 宏观 及市 场分 析， 确
定组合 中股 票、 债券 、货 币市场 工具 及其 他金 融工 具
的比例 ，规 避系 统性 风险 。在此 基础 上， 采取 自上 而
下的选 股逻 辑， 在确 定优 质备选 行业 的基 础上 ，发 掘
技术领 先、 竞争 壁垒 明显 、具有 长期 可持 续增 长模 式
并且估 值水 平相 对合 理的 优质上 市公 司进 行组 合式 投
资。
业绩比 较基 准
沪深 300 指 数收 益率*50%+ 中债综 合全 价 （ 总值 ） 指 数
收益率*50%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金 ，其 预期收 益及 预期 风险 水平 高
于债券 型基 金和 货币 市场 基金， 但低 于股 票型 基金 ，
属于中 等预 期收 益和 预期 风险水 平的 投资 品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 益民基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘伟 陆志俊
联系电 话 010-63105556 95559 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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电子邮 箱 jianchabu@ymfund.com luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-650-8808 95559
传真 010-63100588 021-62701216
注册地 址
重庆市 渝中 区上 清寺 路110
号
中国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区银
城中 路 188 号
办公地 址
北京市 西城 区宣 外大 街 10
号庄胜 广场 中央 办公 楼南
翼13A
中国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区银
城中 路 188 号
邮政编 码 100052 200120
法定代 表人 翁振杰 彭纯
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网
网址
www.ymfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点
北京市 西城 区宣 外大 街 10 号庄胜 广场 中央 办公 楼
南翼13A
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 益民基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区宣 外大 街10 号庄胜 广
场中央 办公 楼南 翼 13A
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2018 年4 月23 日 - 2018 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 972,435.56
本期利 润 -1,199,593.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0082
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.82%
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.85%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -1,578,032.61
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0185
期末基 金资 产净 值 83,678,808.61
期末基 金份 额净 值 0.9815
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -1.85%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所列数字 。本期已 实 现收益指基金 本期利息 收 入、投资收益 、其他收 入 （不含公允 价值变动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
2、本 基金 合同 生效 日为2018 年4 月23 日， 截至 报 告期末 ，本 基金 运作 时间 未满一 年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -2.33% 0.41% -3.70% 0.64% 1.37% -0.23%
自基金 合同
生效起 至今
-1.85% 0.27% -3.33% 0.58% 1.48% -0.31%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
3.3 其 他指 标
注：无 。 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
益民基 金管 理有 限公 司经 中国证 券监 督管 理委 员会 批准， 于 2005 年 12 月 12 日正式 成立 。 公
司股东 由重 庆国 际信 托股 份有限 公司 （出 资比 例 49 ％） 、 中国 新纪 元有 限公 司 （出资 比 例31 ％） 、
中山证 券有 限责 任公 司 （ 出资比 例 20 ％ ） 组 成， 注 册资本 为 1 亿元 人民 币， 注册地 ： 重 庆， 主要
办公地 点： 北京 。截 至 2018 年 6 月 30 日， 公司 管 理的基 金共 有十 只， 均为 开放式 基金 。其 中，
益民货 币市 场基 金 于 2006 年7 月17 日成 立， 首发 规 模超 过 17 亿份 ； 益 民红 利 成长混 合型 证券 投
资基金 于2006 年11 月 21 日成立 ， 首 发规 模近9 亿 份 ； 益民 创新 优势 混合 型证 券 投资基 金 于 2007
年 7 月 11 日 成立 ，首 发规 模近 73 亿份 ；益 民多 利债 券型投 资基 金 于 2008 年 5 月 21 日 成立 ，首
发规模 超过 7 亿份 ；益 民 核心增 长灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金于 2012 年 8 月 16 日 成立 ，首 发
规模超 过 11 亿份 ；益 民服 务领先 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 于 2013 年 12 月 13 日 成立 ，首 发
规模超 过 10 亿份 ；益 民品 质升级 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 于 2015 年 5 月 6 日成 立， 首发 规
模近 14 亿份 ；益 民中 证智 能消费 主题 指数 证券 投资 基金于 2017 年 5 月 8 日成 立；益 民信 用增 利
纯债一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金 于2017 年10 月 16 日 成立， 益民 优势 安享灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金 于2018 年4 月23 日成 立。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助 理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
赵若琼
益民信
用增利
纯债一
年定期
开放债
券型证
券投资
基金经
理、 益 民
中证智
能消费
2018 年4 月23
日
- 10
曾任民 生证 券研 究院 行业
研究员 ，方 正证 券研 究所
行业研 究员 ，2015 年 6
月加入 益民 基金 管理 有限
公司任 研究 部研 究员 。自
2017 年2 月28 日起 任益
民服务 领先 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 基金 经
理， 自2017 年5 月8 日起
任益民 中证 智能 消费 主题
指数证 券投 资基 金基 金经益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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主题指
数证券
投资基
金基金
经理、 益
民服务
领先灵
活配置
混合型
证券投
资基金
基金经
理、 益 民
货币市
场基金
基金经
理、 益 民
多利债
券型基
金基金
经理、 益
民优势
安享灵
活配置
混合型
证券投
资基金
理， 自2018 年2 月6 日起
任益民 信用 增利 纯债 一年
定期开 放债 券型 证券 投资
基金经 理、 益民 货币 市场
基金经 理、 益民 多利 债券
型证券 投资 基金 经理 。自
2018 年4 月23 日起 任益
民优势 安享 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 。
注：曾任民生 证券研究 院 行业研究员， 方正证券 研 究所行业研究 员，2015 年 6 月加入益民 基金
管理有 限公 司任 研究 部研 究员。 自 2017 年 2 月 28 日起任 益民 服务 领先 灵活 配置混 合型 证券 投 资
基金基 金经 理， 自 2017 年 5 月 8 日起 任益 民中 证 智能消 费主 题指 数证 券投 资基金 基金 经理 ，自
2018 年2 月6 日起 任益 民 信用增 利纯 债一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金经 理、 益 民货 币市 场基
金经理 、益 民多 利债 券型 证券投 资基 金经 理，2018 年 4 月 23 日 起任 益民 优 势安享 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内 ，本基金 管 理人严格遵循 了《中华 人 民共和国证券 投资基金 法》 、 《益民货币 市
场基金基金合 同》和其 他 相关法律法规 的规定， 本 着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和 运用基金
资产，以尽可 能减少 和 分 散投资风险， 力保基金 资 产的安全并谋 求基金资 产 长期稳定的 增长为目
标，管理和运 用基金资 产 ，无损害基金 持有人利 益 的行为，基金 投资组合 符 合有关法规 及基金合益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，在投资 管 理活动中公平 对
待不同投资组 合，不存 在 直接或者通过 与第三方 的 交易安排在不 同投资组 合 之间进行利 益输送的
行为。
本报告 期内 ， 本基 金不 能 投资股 票 ， 其 债券 组合 与 公司其 他投 资组 合 1 日、3 日、5 日 同向 交
易价差 分析 均通 过统 计检 验，不 存在 价差 显著 的情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 生可能导致不 公平交易 及 利益输送的异 常交易行 为 ，不同投资组 合
之间不存在交 易所公开 竞 价同日反向交 易，不存 在 报告期内所有 投资组合 参 与的交易所 公开竞价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年 上半年 A 股 市场 震 荡下行 ，上 证综 指在 1 月 创出新 高后 持续 调整 ，截 至 6 月 30 日，
下跌 13.90% 。同 时期 沪深 300 ， 中小 板指 ，创 业板 指 分别下 跌 12.90% ，14.26% 和 8.33% 。分 行业
看，消费类的 休闲服务 、 医药生物、食 品饮料显 现 出较强的防御 属性，年 内 有不同幅度 的上涨；
受中美 贸易 战影 响通 信板 块跌幅 最大 ， 上 半年 下 跌27.14% ， 除 此之 外， 地产 、 基建 产业 链上 下游
板块均有所调 整，包括 建 材、钢铁、地 产、建筑 、 家电家具等。 成长板块 在 期间有所反 弹，但板
块内部 分化 明显 。
上半 年市场压 力主要 来自于国内国 外两 个方面 。国内去杠杆 影响超预期 ，一方面部分 资
管产品 资金 从A 股市 场流 出， 另一 方面 企业 融资 困 难， 具体 表现 为信 用风 险 爆发 ， 基 建增 速下 滑，
均造成市场对 未来经济 的 悲观预期。同 时外部环 境 不友好，中美 贸易战持 续 升级，美国 持续加息
等等。对经济 的悲观预 期 使得市场资金 向防御性 品 种集中，整体 表现不佳 的 情况下，医 药等消费益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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板块取 得正 收益 。
益民优势安享 基金在报 告 期内正处于建 仓期，因 考 虑到市场面临 较强不确 定 性，建仓速度 较
慢，截 至年 中整 体仓 位不 高，一 定程 度上 抵御 了市 场的下 跌。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 0.9815 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-1.85% ， 业绩
比较基 准收 益率 为-3.33% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
上半 年GDP 增速 如期 回落 ， 稳经 济压 力下 近期 货币 政策及 财政 政策 均有 微调 。7 月23 日国 务
院常务会议市 场处明确 的 积极信号，要 更好发挥 财 政金融政策作 用，支持 扩 内需调结构 促进实体
经济发展，确 定围绕补 短 板、增后劲、 惠民生推 动 有效投资的措 施。A 股 市 场经过长时 间下跌，
多数周 期板 块估 值跌 至低 位， 政 策利 好将 带来 估值 修复， 而估 值修 复之 后市 场可能 再次 产生 分化 。
总体判断，下 半年利空 因 素将减少，市 场或结束 上 半年单边下跌 的行情， 但 趋势的反转 还需基本
面的支 撑， 目前 看经 济基 本面的 反转 尚未 到来 ，下 半年更 考验 各基 金管 理人 的选股 和择 时能 力。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述 ：
根据相关规定 ，本基金 管 理人成立估值 委员会， 估 值委员会是基 金估值的 最 高决策机构， 负
责公司估值相 关决策及 执 行。成员由公 司总经理 、 投资总监、基 金运营部 、 产品开发部 、监察稽
核部、基金会 计等相关 人 员组成。相关 参与人员 应 当具有上市公 司研究和 估 值、基金投 资等方面
较丰富 的经 验， 熟悉 相关 法规和 估值 方法 。
监察稽核部： 监察稽核 部 参与估值流程 的人员， 应 当对有关估值 政策、估 值 流程和程序、 估
值方法等相关 事项的合 法 合规性进行审 核 和监督 ， 发现问题及时 要求整改 ； 参与估值流 程的人员
必须具有一定 的会计核 算 估值知识和经 验，应当 具 备熟知与估值 政策相关 的 各项法律法 规、估值
原则和 方法 的专 业能 力， 并有从 事会 计、 核算 、估 值等方 面业 务的 经验 和工 作经历 。
产品开发部产 品开发人 员 ：产品开发人 员负责估 值 相关数值的处 理和计算 ， 并参与公司对 基
金的估值方法 的确定。 该 成员应当在基 金的风险 控 制与绩效评估 工作方面 具 有较为丰富 的经验，
具备基 金绩 效评 估专 业能 力，并 熟悉 相关 法规 和估 值方法 。
基金运营部基 金会计： 基 金会计在估值 流程中的 相 关工作职责是 按照基金 会 计核算准则、 中益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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国证监 会相关 规定和基 金 合同关于估值 的约定， 对 基金拥有的各 类有价证 券 、其他资产 和负债进
行核算，进而 确定基金 资 产的公允价值 。参与基 金 长期停牌股票 估值方法 的 确定，复核 由估值小
组提供的估值 价格，并 与 相关托管行进 行核对确 认 。如有不符合 的情况出 现 ，立即向估 值小组反
映情况，并提 出合理的 调 整建议。基金 会计人员 应 当与估值相关 的外部机 构 保持良好的 沟通，获
悉的与基金估 值相关的 重 大信息及时向 公司及估 值 小组反馈。基 金会计应 当 具备多年基 金从业经
验，在基金核 算与估值 方 面掌握了丰富 的知识和 经 验，具备熟悉 及了解基 金 估值法规、 政策和方
法的专 业能 力。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度：
基金管理公司 估值委员 会 成员中不包括 基金经理 。 基金经理不参 与估值工 作 决策和执行的 过
程。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每份 基金 份
额每次收益分 配比例不 得 低于收益分配 基准日每 份 基金份额该次 可供分配 利 润的 10%， 若《基 金
合同》 生效 不 满3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
4 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
法律法规或监 管机构另 有 规定的，基金 管理人在 履 行适当程序后 ，将对上 述 基金收益分配 政
策进行 调整 。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本 报 告 期 内 本 基 金 未 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数 不 满 二 百 人 或 者 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 的 情
形。 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2018 年上 半年 ， 基 金托管 人在益 民优 势安 享灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金的 托管过 程中 ， 严
格遵守了《证 券投资基 金 法》及其他有 关法律法 规 、基金合同、 托管协议 ， 尽职尽责地 履行了托
管人应 尽的 义务 ，不 存在 任何损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2018 年上 半年， 益民 基金 管理有 限公 司在 益民 优势 安享灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金投 资 运
作、基金资产 净值的计 算 、 基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 等 问题上，托 管人未发
现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2018 年上 半年， 由益 民基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关益 民优势 安享 灵 活
配置混合型证 券投资基 金 的半年度报告 中财务指 标 、净值表现、 收益分配 情 况、财务会 计报告相
关内容 、投 资组 合报 告等 内容真 实、 准确 、完 整。 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 益民 优势 安享 灵活配 置混 合型 证 券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 31,565,383.85 -
结算备 付金
13,800,000.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 29,446,768.12 -
其中： 股票 投资
29,446,768.12 -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 9,000,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 29,379.70 -
应收股 利
- -
应收申 购款
19.98 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
83,841,551.65 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
96.88 -
应付管 理人 报酬
88,456.75 -
应付托 管费
14,742.79 -
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 29,446.68 - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 29,999.94 -
负债合 计
162,743.04 -
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 85,256,841.22 -
未分配 利润 6.4.7.10 -1,578,032.61 -
所有者 权益 合计
83,678,808.61 -
负债和 所有 者权 益总 计
83,841,551.65 -
注： （1 ） 报 告截 止 日 2018 年6 月30 日， 基金 份额 净 值 0.9815 元， 基金 份额 总 额 85,256,841.22
份。
（2 ） 本期 财务 报表 实际 编 制期间 系 2018 年 4 月23 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2018 年6 月 30 日 止，
无上年 度可 比期 间。
6.2 利 润表
会计主 体： 益民 优势 安享 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年4 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2018 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 4 月 23 日(基
金合同生效日) 至
2018 年6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
-753,288.61 -
1.利息 收入
812,672.37 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 112,627.40 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
700,044.97 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
160,951.04 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 160,951.04 - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.17
-2,172,028.93 -
4.汇兑 收益 （ 损失以“- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 445,116.91 -
减： 二、费用
446,304.76 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 328,833.08 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 54,805.50 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 6.4.7.19 32,251.36 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 6.4.7.20 30,414.82 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-1,199,593.37 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-1,199,593.37 -
注：本 基金 合同 于2018 年4 月23 日生 效， 无上 年 度可比 期间 。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 益民 优势 安享 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年4 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2018 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月 23 日(基金合同生效日)至 2018 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
203,414,804.47 - 203,414,804.47
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -1,199,593.37 -1,199,593.37
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-118,157,963.25 -378,439.24 -118,536,402.49
其中：1.基 金申 购款 89,434.16 440.94 89,875.10
2. 基金 赎回 款 -118,247,397.41 -378,880.18 -118,626,277.59 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
85,256,841.22 -1,578,032.61 83,678,808.61
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- - -
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
注：本 基金 合同 于2018 年4 月23 日生 效， 无上 年 度可比 期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄桦______
______ 慕娟______
____ 慕娟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
益民优势安享 灵活配置 混 合型证券投资 基金（以 下 简称“本基金” ） ，系经中 国证券监督管 理
委员会 （以 下简 称“ 中国 证监会 ” ） 证监 许可[2017] 1576 号文 注册 ，由 益民 基 金管理 有限 公司 于益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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2018 年2 月23 日 至 2018 年4 月 13 日 向社 会公 开 募集， 募集 期结 束经 大信 会计师 事务 所 （ 特殊
普通合 伙） 验证 并出 具验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合 同于 2018 年 4 月
23 日 生效 。 本 基金 为契 约 型定期 开放 式， 存续 期限 不定。 截 至2018 年4 月13 日止 ， 本 基金 已收
到首次 募集 扣除 认购 费后 的有效 净认 购金 额为 人民 币 203,384,297.56 元 ， 折合 203,384,297.56
份基金 份额 ； 本 基金 有效 认 购资金 在募 集期 间产 生的 利息为 人民 币30,506.91 元， 折 合30,506.91
份基金 份额 。本 基金 实收 基金合 计人 民币 203,414,804.47 元， 合计 折合 203,414,804.47 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人和注册登记 机构均为 益 民基金管理有 限公司， 基 金托管人为 交通银 行
股份有 限公 司。
本基金的投资 范围主要 为 具有良好流动 性的金融 工 具，包括依法 发行上市 的 股票（包含中 小
板、 创 业板 、 其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票） 、 债券 （ 包括 国债 、 央 行票 据、 金 融债 券、 地方
政府债券、政 府支持债 券 、企业债券、 公司债券 、 中期票据、短 期融资券 、 超短期融资 券、次级
债券 、 中 小企 业私 募债 券 、 可 转换 债券 及其 他经 中 国证监 会允 许投 资的 债券 或票据 ） 、 货币 市场 工
具、股指期货 、权证、 资 产支持证券、 债券回购 、 银行存款（包 括协议存 款 、定期存款 及其他银
行存款）以及法律 法规或 中国证监会允许基 金投资 的其他金融工具( 但须 符 合 中 国 证 监 会 相 关规
定） 。 如法 律法 规或 监管 机 构以后 允许 基金 投资 其他 品种 ， 基 金管 理人 在履 行 适当程 序后 ， 可以 将
其纳入 投资 范围 。 基金 的 投资组 合比 例为 ： 股票 资 产占基 金资 产的 0%-95% ； 基金持 有全 部权 证的
市值不 得超 过基 金资 产净 值的 3% ； 每个 交易 日日 终 在扣除 股指 期货 需缴 纳的 交易保 证金 后， 现金
（不包 括结 算备 付金 、 存 出保证 金 、 应 收申 购款 等 ） 或 到期 日在 一年 以内 的 政府债 券的 比例 合计
不低于基金资 产净值的 5% 。本基金的业 绩比较基 准 为：沪深 300 指数收 益率 ×50%+中 债综合 全
价（总 值） 指数 收益 率 × 5 0%
6.4.2 会 计报 表的编 制 基础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制及益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2018 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及 2018 年 4 月 24 日 （基 金合同 生效 日） 至 2018 年 6 月 30 日 止期 间的经 营成 果和 净 值
变动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2018 年4 月23 日（基 金合 同生 效日 ） 至2018 年6 月30 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
（1） 金融 资产 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要为 债 券 投资；
（2） 金融 负债 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的债券 等，以及 不 作为有效套期 工
具的衍生工具 ，按照取 得 时的公允价值 作为初始 确 认金额，相关 的交易费 用 在发生时计 入当期损
益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得 的利息 ， 应当确认为当 期
收益。每日， 本基金将 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 或 金融负债的 公允价值
变动计 入当 期损 益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(2) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
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6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调 整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的债 券投 资等 投资按 如下 原则 确定 公允 价值并 进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具，按照估 值日能够 取 得的相同资产 或负债在 活 跃市场上未经 调
整的报价作为 公允价值 ； 估值日无报价 且最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的，
应采用最近 交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反
映公允 价值 的， 应对 报价 进行调 整， 确定 公允 价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具，应采 用在当前 情 况下适用并且 有足够可 利 用数据和其他 信
息支持的估值 技术确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无 法取 得相 关资 产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ， 才 使 用不可 观察 输入 值 ；
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(3) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家最新 规定 估值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准 金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利 息收入按 存款 的本金与适 用 的利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ，列 入利 息收入 减项 ，存 款利 息收 入以净 额列 示；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资产支 持证券利 息收 入按证券票面 价值与票 面 利率计算的金 额，扣除 应 由资产支持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个 人 所得税 后的 净额 确认 ，在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的成本及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 债 券投 资收 益/ （损 失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账 ；
(6) 公 允价 值变 动收 益/ （ 损失） 系本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ；
(7) 其他收 入在主要 风险 和报酬已 经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可 以可靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每份 基金 份
额每次收益分 配比例不 低 于收益分配基 准日每份 基 金份额可供分 配利润 的 10% ，若基金合同 生效
不满3 个月 可不 进行 收益 分配；
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 人可 选择 现金 红利或 将现 金红
利自动转为相 应类别的 基 金份额进行再 投资；若 投 资人不选择， 本基金默 认 的收益分配 方式是现
金分红 ；
(3) 基 金收 益分 配后 各类 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 各类基 金份 额
净值减 去本 类每 单位 基金 份额收 益分 配金 额后 不能 低于面 值；
(4) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
在不违反法律 法规且对 基 金份额持有人 利益无实 质 性不利影响的 前提下， 基 金管理人可对 基
金收益 分配 的有 关业 务规 则进行 调整 ，并 及时 公告 。
6.4.4.12 分部 报告
无。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
第 27 页 共 56 页
6.4.6 税项
1 、增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月 1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ”） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务 的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以 2018 年1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售 额 ， 或者 以 2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
2 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通 知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
活期存 款 31,565,383.85
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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存款期 限1-3 个月 -
存款 期 限3 个 月以 上 -
其他存 款 -
合计： 31,565,383.85
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 31,618,797.05 29,446,768.12 -2,172,028.93
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 31,618,797.05 29,446,768.12 -2,172,028.93
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
买入返 售证 券 9,000,000.00 -
合计 9,000,000.00 -
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,488.86
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 6,210.00
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 16,680.84
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 29,379.70
6.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 29,446.68
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 29,446.68
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 0.12
预提费 用 29,999.82
合计 29,999.94 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 203,414,804.47 203,414,804.47
本期申 购 89,434.16 89,434.16
本期赎 回( 以"-" 号填列) -118,247,397.41 -118,247,397.41
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 85,256,841.22 85,256,841.22
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 972,435.56 -2,172,028.93 -1,199,593.37
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-379,291.30 852.06 -378,439.24
其中： 基金 申购 款 460.17 -19.23 440.94
基金赎 回款 -379,751.47 871.29 -378,880.18
本期已 分配 利润 - - -
本期末 593,144.26 -2,171,176.87 -1,578,032.61
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年6
月 30 日
活期存 款利 息收 入 91,222.00
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 21,405.40
其他 - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
第 32 页 共 56 页
合计 112,627.40
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 报告 期无 买卖 股票差 价收 入。
6.4.7.13 债 券投 资 收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基金 本报 告期 未投 资债券 。
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
注：本 基金 本报 告期 未投 资债券 。
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 未投 资债券 。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 未投 资债券 。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 未持 有资产 支持 证券 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 未持 有贵金 属。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 未持 有贵金 属。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 未持 有贵金 属。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 未持 有贵金 属。 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 未持 有衍生 工具 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
注：本 基金 本报 告期 未持 有衍生 工具 。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月 23 日(基 金合 同生效 日) 至2018 年6
月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 160,951.04
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 160,951.04
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年4 月23 日(基金 合 同生效 日)至2018
年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -2,172,028.93
—— 股 票投 资 -2,172,028.93
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减 ： 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值 变 动 产 生 的 预 估
增值税
-
合计 -2,172,028.93
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
第 34 页 共 56 页
年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 445,116.91
合计 445,116.91
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018
年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 32,251.36
银行间 市场 交易 费用 -
合计 32,251.36
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月23 日(基 金合 同生效 日)至2018
年 6 月 30 日
审计费 用 10,908.90
信息披 露费 19,090.92
银行汇 划费 用 15.00
其他费 用 400.00
合计 30,414.82
6.4.7.21 分 部报 告
无。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
第 35 页 共 56 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 无控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
注：本 报告 期未 有与 基金 的各关 联方 发生 关联 交易 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方发生 交易 。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 报告 期内 未通 过关联 方进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 报告 期内 未通 过关联 方 进 行债 券交 易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 报告 期内 未通 过关联 方进 行债 券回 购交 易。
6.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 报告 期内 未通 过关联 方进 行权 证交 易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 报告 期内 未通 过关联 方的 交易 单元 进行 交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月23 日( 基金 合 同生
效日) 至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
328,833.08 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
29,252.16 - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
第 36 页 共 56 页
注： 基 金管 理费 每 日计 提， 按月支 付。 基金管 理费 按 前一日 的基 金资 产净 值 的1.2% 的 年费 率计 提。
计算方 法如 下：
H=E×1 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
本基金 合同 于2018 年4 月23 日生 效， 无上 年度 可 比期间 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年4月23 日( 基金 合同 生效
日)至2018 年6月30日
上年度 可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
54,805.50 -
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净值的 0.20% 的年费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
本基金 合同 于2018 年4 月23 日生 效， 无上 年度 可 比期间 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
注：本 基金 不计 提销 售服 务费。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券（ 含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 4 月 23 日( 基金 合 同
生效日)至2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
基金合 同生 效日 （ 2018 年
4 月 23 日 ）持 有的 基金 份
额
24,999,875.00 - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 24,999,875.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
29.3200% -
注： （1）除基 金管理人 之 外的其他关 联方持有 本基 金基金份额 的交易费 用按 市场公开的 交易费 率
计算并 支付 。
（2 ） 本基 金合 同于2018 年4 月23 日生 效， 无上 年 度可比 期间 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 除管 理人之 外的 其他 关联 方未 投资本 基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 4 月 23 日( 基金 合 同生效 日)
至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股
份有限 公司
31,565,383.85 91,222.00 - -
注：本 基金 合同 于2018 年4 月23 日生 效， 无上 年 度可比 期间 。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 报告 期未 参与 关联方 承销 证券 的情 况。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 报告 期内 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期 末（ 2018 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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注：本 基金 报告 期未 持有 因认购 新发/增 发而 于期 末 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 报告 期末 未持 有因认 购新 发/ 暂时 停牌 等 流通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 报告 期末 未做 银行 间市场 债券 正回 购交 易。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 报告 期末 未做 交易 所市场 债券 正回 购交 易。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，在董事会下 设合规审 查 与风险控制委 员
会，负责制定 风险管理 的 宏观政策 ，审 议通过风 险 控制的总体措 施；在管 理 层层面设立 风险控制
委员会，讨论 和制定公 司 日常经营过程 中风险防 范 和控制措施； 在业务操 作 层面风险管 理主要由
各部门 协作 完成 风险 管理 以及进 行投 资风 险分 析与 绩效评 估。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他 基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款和部分定 期存款存 放 在本基金的托 管行；其 他 定期存款存放 在资信状 况 良好的银行 ，因而与
银行存款相关 的信用风 险 不重大。本基 金在交易 所 进行的交易均 与中国证 券 登记结算有 限责任公
司完成证券交 收和款项 清 算，因此违约 风险发生 的 可能性很小； 基金在进 行 银行间同业 市场交易益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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前均对 交易 对手 进行 信用 评估， 以控 制相 应的 信用 风险。
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资， 因而 信用 风险 对本基 金资 产净 值无 重大 影响 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的 交易 市场 不活 跃而 带来的 变现 困难 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有 人 利益。
本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券， 除 6.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制外 （如
有） ， 均能 够及 时变 现。 此 外， 本 基金 可通 过卖 出回 购金融 资产 方式 借入 短期 资金应 对流 动性 需求 ，
其上限一般不 超过基金 持 有的债券资产 的公允价 值 。本基金于资 产负债表 日 所持有的金 融负债的
合同约定剩余 到期日均 为 一年以内且一 般不计息 ， 可赎回基金份 额净值无 固 定到期日且 不计息，
因此账 面余 额一 般即 为未 折现的 合约 到期 现金 流量 。
6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开 募集开放 式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控流动性受 限资产比 例 、流动性资 产比例及
压力测试等方 式防范流 动 性风险，并对 本基金的 申 购赎回情况进 行监控， 保 持基金投资 组合中的
可用现金头寸 与之相匹 配 ，确保本基金 资产的变 现 能力与投资者 赎回需求 的 匹配与平衡 。本基金
的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨额 赎回条款 ， 约定在非常情 况下赎回 申 请的处理方 式，控 制
因开放 申购 赎回 模式 带来 的流动 性风 险， 有效 保障 基金持 有人 利益 。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票得超 过该上市益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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公司可流通股 票的 15% ， 本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 全部投资 组 合持有一家上 市公司
发行的 可流 通股 票， 不得 超过该 上市 公司 可流 通股 票的 30%( 完全 按照 有关 指 数构成 比例 进行 证券
投资的 开放 式基 金及 中国 证监会 认定 的特 殊投 资组 合不受 该比 例限 制)， 本基 金主动 投资 于流 动 性
受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值 的 15% 。
本基金的基金 管理人每 日 对基金组合资 产中 7 个工 作日可变现资 产的可变 现 价 值进行审 慎
评估与 测算 ，确 保每 日确 认的净 赎回 申请 不得 超 过7 个工 作日 可变 现资 产的 可变现 价值 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事 逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金
流动性 风 险 管理 规定 》第 四十条 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的公 允 价值和未来现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 本基金的基 金管理人
定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过调整投资 组合的久 期 等方法对上 述利率 风
险进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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2018 年 6 月30 日 年
资产
银行存 款
31,565,383.85 - - - - - 31,565,383.85
结算备 付金
13,800,000.00 - - - - - 13,800,000.00
交易性 金融 资产
- - - - - 29,446,768.12 29,446,768.12
买入返 售金 融资 产
9,000,000.00 - - - - - 9,000,000.00
应收利 息
- - - - - 29,379.70 29,379.70
应收申 购款
- - - - - 19.98 19.98
资产总 计 54,365,383.85 - - - - 29,476,167.80 83,841,551.65
负债
应付赎 回款 - - - - - 96.88 96.88
应付管 理人 报酬 - - - - - 88,456.75 88,456.75
应付托 管费 - - - - - 14,742.79 14,742.79
应付交 易费 用 - - - - - 29,446.68 29,446.68
其他负 债 - - - - - 29,999.94 29,999.94
负债总 计 - - - - - 162,743.04 162,743.04
利率敏 感度 缺口 54,365,383.85 - - - - 29,313,424.76 83,678,808.61
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：本基金本 报告期末 及 上年度末未持 有债券投 资 或持有的债券 投资占比 并 不重大，因 而市场利
率的变 动对 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于上市交易的 证券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况 或特 殊事项的
影响，也可能 来源于证 券 市场整体波动 的影响。 本 基金严格按照 基金合同 中 对投资组合 比例的要
求进行资产配 置，通过 投 资组合的分散 化降低其 他 价格风险。并 且，基金 管 理人每日对 本基金所
持有的证券价 格实施监 控 ，定期运用多 种定量方 法 对基金进行风 险度量， 动 态、及时地 跟踪和控益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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制其他 价格 风险 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 29,446,768.12 35.19 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 29,446,768.12 35.19 - -
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注：于 本报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 ，尚 无充 足的经 验数 据。
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注：本 基金 未采 用风 险价 值分析 法或 类似 方法 分析 、管理 市场 风险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
银行存款、结 算备付金 、 应收证券清算 款、应付 交 易费用等，因 其剩余期 限 不长，公允价 值
与账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
29,446,768.12 元， 无属 于第二 层次 、第 三层 次的 余额。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券等证券 ， 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃、或 属
于非公开发行 等情况， 本 基金分别于停 牌日至交 易 恢复活跃日期 间、交易 不 活跃期间及 限售期间
不将相关证券 的公允价 值 列入第一层次 ，并根据 估 值调整中采用 的对公允 价 值计量整体 而言具有益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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重要意义的输 入值所属 的 最低层次，确 定相关证 券 公允价值应属 第二层次 或 第三层次。 本基金政
策为以报告期 初作为确 定 金融工具公允 价值层次 之 间转换的时点 。本基金 持 有的以公允 价值计量
的金融 工具 第三 层次 公允 价值本 期未 发生 变动 。
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 29,446,768.12 35.12
其中： 股票 29,446,768.12 35.12
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 9,000,000.00 10.73
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 45,365,383.85 54.11
8 其他各 项资 产 29,399.68 0.04
9 合计 83,841,551.65 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,763,333.00 2.11
C 制造业 4,949,314.00 5.91
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - - 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 4,703,661.12 5.62
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 13,101,626.00 15.66
K 房地产 业 4,928,834.00 5.89
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 29,446,768.12 35.19
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 报告 期末 未持 有港股 通股 票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601398 工商银 行 626,600 3,333,512.00 3.98
2 600048 保利地 产 263,500 3,214,700.00 3.84
3 601939 建设银 行 374,000 2,449,700.00 2.93
4 600030 中信证 券 141,300 2,341,341.00 2.80
5 600028 中国石 化 271,700 1,763,333.00 2.11
6 600606 绿地控 股 262,100 1,714,134.00 2.05
7 601288 农业银 行 490,100 1,685,944.00 2.01
8 600018 上港集 团 282,300 1,682,508.00 2.01
9 601988 中国银 行 464,900 1,678,289.00 2.01
10 600887 伊利股 份 60,000 1,674,000.00 2.00
11 600276 恒瑞医 药 21,700 1,643,992.00 1.96
12 601006 大秦铁 路 199,172 1,635,202.12 1.95 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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13 600690 青岛海 尔 84,700 1,631,322.00 1.95
14 600036 招商银 行 61,000 1,612,840.00 1.93
15 601111 中国国 航 155,900 1,385,951.00 1.66
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601398 工商银 行 3,532,196.00 4.22
2 600048 保利地 产 3,527,285.00 4.22
3 600030 中信证 券 2,649,776.00 3.17
4 601939 建设银 行 2,647,773.00 3.16
5 600028 中国石 化 1,766,529.40 2.11
6 600036 招商银 行 1,764,044.00 2.11
7 601288 农业银 行 1,761,906.00 2.11
8 601111 中国国 航 1,760,333.00 2.10
9 601006 大秦铁 路 1,759,318.00 2.10
10 600887 伊利股 份 1,754,927.00 2.10
11 600606 绿地控 股 1,754,686.00 2.10
12 600018 上港集 团 1,743,806.00 2.08
13 600690 青岛海 尔 1,743,488.00 2.08
14 601988 中国银 行 1,743,375.00 2.08
15 600276 恒瑞医 药 1,709,354.65 2.04
7.4.2 累计 卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
注：本 基金 报告 期未 卖出 股票。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 31,618,797.05 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 -
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 报告 期末 未投 资股指 期货 。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 报告 期末 未投 资股 指期货 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
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7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11.2 报 告期 末本基 金 投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本基金 持有 的前 十名 证券 农业银 行（601288 ） ，占 资 产净值 比 未 2.02% ，2018 年 5 月 15 日，
税务机关对农 业银行处 罚 决定如下：应 扣未扣工 资 薪金个人所得 税、未按 规 定代扣代缴 个人所得
税、未按规定 申报缴纳 印 花税、未按规 定申报缴 纳 城市维护建设 税、未按 规 定申报缴纳 房产税、
少缴城 镇土 地使 用税 等， 合计 44 笔 ，共 处罚 款 23,204,306.73 元。
7.12.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十 名股 票中 均在 备选 股票 库之内 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 29,379.70
5 应收申 购款 19.98
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 29,399.68
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7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
194 439,468.25 75,007,625.00 87.98% 10,249,216.22 12.02%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
9.96 0.0000%
注：本 基金 报告 期末 基金 管理人 的从 业人 员未 持有 本基金 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2018 年 4 月 23 日 ） 基金 份额 总额 203,414,804.47
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 89,434.16
减:基 金合 同生 效日 起 至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 118,247,397.41
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填 列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 85,256,841.22
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 基金 管理 人无 管理业 务的 诉讼 、基 金托 管人无 涉及 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所为 安永 华明 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙).
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 和 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或
处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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例
太平洋 证券 2 31,618,797.05 100.00% 29,446.68 100.00% -
注：1 、本 公司 租用 券商 交 易单元 的选 择标 准：
（1 ） 基本 情况 ： 包括 但不限 于资 本充 足 ， 财 务 状况及 最近 三年 盈利 情况 良好 ； 经 营行 为规 范，
最近一年未发 生重大违 规 行为而受到有 关管理机 构 的处罚；主要 股东实力 强 大；具备投 资组合运
作所需的高效 、安全的 通 讯条件，交易 设施符合 进 行证券交易的 需要， 并 能 为投资组合 提供全面
的信息 服务 ；
（2 ） 公 司治 理： 公 司 治理完 善， 股东 会、 董 事 会、 监 事会 及管 理层 权责 明确， 内部 管理 规范、
严格， 具备 健全 的内 控制 度，并 能满 足投 资组 合运 作高度 保密 的要 求；
（3）研 究实力： 有固 定的研究机构 和 数量足 够 的专职研究人 员以及研 究 水平处于行业 领先水
平的研究员； 研究覆盖 面 广，能涵盖宏 观经济、 行 业、个股、债 券、策略 等 各项领域， 并能在符
合相关法规及 执业规范 的 前提下，根据 公司的特 定 要求，提供专 题研究报 告 ；研究报告 应分析严
谨，观 点独 立、 客观 ，并 具备较 强的 风险 意识 和风 险测算 能力 ；
（4）服 务能力： 具备 较强的服务意 识，能主 动 为公司投资组 合提供及 时 的市场信息及 各种路
演、公 司联 合调 研、 券商 会议的 信息 和参 加机 会； 或者具 备某 一区 域的 调研 服务能 力的 优势 ；
（5）综 合业务能 力： 在投资银行业 务上有较 强 的实力，能协 助本 公司 投 资组合参与股 票、债
券的发 行； 在新 产品 开发 方面经 验丰 富， 能帮 助公 司拓展 资产 管理 业务 （ 如QDII、 专户 等集 合理
财产品 ） ； 在 证券 创新 品种 开发方 面处 于行 业前 列 （ 如交易 所固 定收 益平 台 、 融资融 券 、 金 融期 货
等） ；
（6 ）其 他因 素（ 在某 一具体 方面 的特 别优 势） 。
2、 本公 司租 用券 商交 易单元 的程 序：
（1）基 金的交易 单元 选择，投资总 监、研究 部 、金融工程部 、主动管 理 事业部经集体 讨论后
遵照上 述标 准填 写《 券商 选择标 准评 分表 》 ， 并据 此 提出拟 选券 商名 单以 及相 应的席 位租 用安 排。
挑选时应考虑 在深沪两 个 市场都租用足 够 多的席 位 以保障交易安 全。必要 时 可要求券商 提供相应
证明文 件；
（2 ） 投 资总 监向 投资 决策委 员会 上报 拟选 券商 名单、 相应 的席 位租 用安 排以及 相关 评选 材 料 ；
（3）投 资决策委 员会 审查拟选券商 名单及相 应 的席位租用安 排，审查 通 过后由总经理 上报董
事会， 董事 会如 对公 司管 理层有 相应 授权 的， 由公 司 管理 层依 据授 权内 容办 理；
（4 ） 券商 名单 及相 应 的席位 租用 安排 确定 后 ， 中央交 易室 参照 公司 《 证 券交易 单元 租用 协议 》
及《综合服务 协议》范 本 负责协调办理 正式协议 签 署等相关事宜 。若实际 签 署协议与协 议范本不益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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一致的 ，由 中央 交易 室将 实 际签 署协 议提 交监 察稽 核部进 行合 规性 审核 。
3、本 报告 期内 基金 新增 租用太 平洋 证券 交易 单 元2 个。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
太平洋 证券 - - 3,656,800,000.00 100.00% - -
注：无 。
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于益 民优 势安 享灵 活配 置混合
型证券 投资 基金 新增 销售 机构的
公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 3 月 5 日
2
关于益 民优 势安 享灵 活配 置混合
型证券 投资 基金 新增 销售 机构的
公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 3 月 8 日
3
关于益 民优 势安 享灵 活配 置混合
型证券 投资 基金 新增 销售 机构的
公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 3 月 12 日
4
关于益 民优 势安 享灵 活配 置混合
型证券 投资 基金 新增 销售 机构的
公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 3 月 15 日
5
关于益 民优 势安 享灵 活配 置混合
型证券 投资 基金 新增 销售 机构的
公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 3 月 27 日
6
关于开 放益 民优 势安 享灵 活配置
混合型 证券 投资 基金 日常 赎回和
转换业 务的 公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 5 月 21 日
7
关于开 放益 民优 势安 享灵 活配置
混合型 证券 投资 基金 日常 赎回和
转换业 务的 补充 公告
《证券 时报 》 及公 司
网站
2018 年 5 月 24 日
益民优势安享混合 2018 年半年 度报告
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超 过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 1 2018.4.23-2018.6.30 - 50,007,750.00 - 50,007,750.00 58.66%
2 2018.4.23-2018.6.30 - 24,999,875.00 - 24,999,875.00 29.32%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特 有风 险
无。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 益 民优势 安享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 的文 件；
2 、益 民优 势安 享灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同；
3 、益 民优 势安 享灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 托管 协议；
4 、益 民优 势安 享灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书 ；
5 、中 国证 监会 批准 设立 益 民基金 管理 有限 公司 的文 件；
6 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
北京市 西城 区宣 武门 外大 街 10 号庄 胜广 场中 央办 公 楼南 翼13A 。
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话： （86 ）010-63105559
4006508808
传真： （86 ）010-63100608
公司网 址：http://www.ymfund.com
益 民基 金管理 有限 公司
2018 年 8 月 28 日
