东 方金 账簿货 币市场 证券 投资 基金
2018 年半 年度报 告
2018 年6 月30 日
基金 管理人： 东方基金管 理有限责 任公司
基金 托管人： 中国民生银 行股份有 限公司
送出 日期： 二 〇一八年八 月二十八 日 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§1 重要 提示及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事 保证本报告所载资 料不存在 虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，
并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别 及连带 的法律责任。本半年度报告 已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、 财务会 计报告、投资组合报告等内 容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其 未来表现。投资有 风险，投 资者在作出投资决策前应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重 要提示及目录 ........................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................ 2
1.2 目录 ........................................................................................................................................ 3
§2 基 金简介 ....................................................................................................................................... 9
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 9
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 9
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 9
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................... 10
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................... 10
§3 主 要财 务指标和 基金净值表现 ...................................................................................................11
3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................11
3.2 基金净值 表现 .......................................................................................................................11
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较 ........................................11
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基金 累 计净 值 收 益率 变 动及其 与 同 期业 绩 比 较基 准 收益 率 变动 的
比较 ............................................................................................................................................ 12
.................................................................................................................................................... 13
§4 管 理人报告 ................................................................................................................................. 14
4.1 基金管理人及基金经理情况................................................................................................ 14
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 ..................................................................................... 14
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简 介....................................................... 15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................... 16
4.3.1 公平交易制度的执行情况................................................................................................. 16
4.3.2 异常交易行为的专项说明................................................................................................. 17
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明...................................................... 17
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 ................................................................................. 17
4.4.2 报告期内基金的业绩表现................................................................................................. 17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望...................................................... 17
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................. 18 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................... 19
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值 预警情形的说明 ............................... 19
§5 托 管人报告 ................................................................................................................................. 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................... 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况的说明 ........ 20
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见 ....................... 20
§6 半 年度财务会计 报告（未经审 计）........................................................................................... 21
6.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 21
6.2 利润表 .................................................................................................................................. 22
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................ 23
6.4 报表附注 .............................................................................................................................. 24
6.4.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 24
6.4.2 会计报表的编制基础 ........................................................................................................ 25
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 ...................................................................... 26
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 .............. 26
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 .............................................................. 26
6.4.5.1 会计政策变更的说明 ..................................................................................................... 26
6.4.5.2 会计估计变更的说明 ..................................................................................................... 26
6.4.5.3 差错更正的说明 ............................................................................................................. 26
6.4.6 税项 ................................................................................................................................... 26
6.4.7 重要财务报表项目的说明................................................................................................. 27
6.4.7.1 银行存款 ........................................................................................................................ 27
6.4.7.2 交易性金融资产 ............................................................................................................. 27
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 ........................................................................................................ 28
6.4.7.4 买入返售金融资产 ......................................................................................................... 28
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 ............................................................................... 28
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 ........................................................................ 28
6.4.7.5 应收利息 ........................................................................................................................ 28
6.4.7.6 其他资产 ........................................................................................................................ 28
6.4.7.7 应付交易费用 ................................................................................................................. 28 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.7.8 其他负债 ........................................................................................................................ 29
6.4.7.9 实收基金 ........................................................................................................................ 29
6.4.7.10 未分配利润 ................................................................................................................... 30
6.4.7.11 存款利息收入 ............................................................................................................... 30
6.4.7.12 股票投资收益 ............................................................................................................... 31
6.4.7.13 债券投资收益 ............................................................................................................... 31
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 ............................................................................................. 31
6.4.7.13.2 债券投资收益 —— 买卖债券差价收入 ...................................................................... 31
.................................................................................................................................................... 31
.................................................................................................................................................... 31
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 ............................................................................................. 31
6.4.7.14 贵金属投资收益 ........................................................................................................... 31
.................................................................................................................................................... 31
.................................................................................................................................................... 31
.................................................................................................................................................... 32
.................................................................................................................................................... 32
6.4.7.15 衍生 工具收益 ............................................................................................................... 32
.................................................................................................................................................... 32
.................................................................................................................................................... 32
6.4.7.16 股利收益 ...................................................................................................................... 32
6.4.7.17 公允价值变动收益 ....................................................................................................... 32
6.4.7.18 其他收入 ...................................................................................................................... 32
6.4.7.19 交易费用 ...................................................................................................................... 32
6.4.7.20 其他费用 ...................................................................................................................... 32
.................................................................................................................................................... 32
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 .......................................................................... 32
6.4.8.1 或有事项 ........................................................................................................................ 32
6.4.8.2 资产负债表 日后事项 ..................................................................................................... 32
6.4.9 关联方关系 ....................................................................................................................... 33
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关 联方发生变化的情况 ..................... 33 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 ................................................................... 33
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 .................................................................... 33
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 ................................................................................ 33
6.4.10.1.1 股票交易 .................................................................................................................... 33
6.4.10.1.2 债券交易 .................................................................................................................... 33
6.4.10.1.3 债券回购交易 ............................................................................................................ 33
6.4.10.1.4 权证交易 .................................................................................................................... 33
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣 金................................................................................................. 33
6.4.10.2 关联方报酬 ................................................................................................................... 33
6.4.10.2.1 基金管理费 ................................................................................................................ 33
6.4.10.2.2 基金托管费 ................................................................................................................ 34
6.4.10.2.3 销售服务费 ................................................................................................................ 34
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 ................................................... 35
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 ........................................................................................ 36
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基 金的情况 ........................................... 36
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投 资本基金的情况 ................................ 36
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入 .............................................. 36
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 ......................................................... 36
.................................................................................................................................................... 36
6.4.11 利润分配情况 .................................................................................................................. 36
6.4.12 期末（ 2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通 受限证券 .......................................... 37
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券 ................................................. 37
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 ......................................................................... 37
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 ..................................................................... 37
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 ............................................................................................. 37
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 ............................................................................................. 37
6.4.13 金融工具风险及管理 ...................................................................................................... 37
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 ............................................................................................ 37
6.4.13.2 信用风险 ...................................................................................................................... 38
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 ............................................................................. 38 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 .............................................................. 38
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 ...................................................................... 38
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 ............................................................................. 38
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 .............................................................. 39
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 ...................................................................... 39
6.4.13.3 流动性风险 ................................................................................................................... 39
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 ...................................................................... 39
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 .......................................................... 40
6.4.13.4 市场风险 ...................................................................................................................... 40
6.4.13.4.1 利率风险 .................................................................................................................... 40
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 ......................................................................................................... 40
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 ..................................................................................... 42
6.4.13.4.2 外汇风险 .................................................................................................................... 42
6.4.13.4.3 其他价格风险 ............................................................................................................ 42
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 ................................................................................................. 42
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 .................................................................................. 43
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 ......................................................................................... 43
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 ........................................................ 43
§7 投 资组合报告 ............................................................................................................................. 44
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 44
7.2 债券回购融资情况 ............................................................................................................... 44
7.3 基金投资组合平均剩余期限................................................................................................ 44
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 ..................................................................................... 45
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 ............................................................................. 45
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超 过 240 天情况 说明 .................................................. 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................ 45
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前 十名债券投资明细 ........................... 46
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净 值的偏离 .......................................... 47
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明细 ............... 47
7.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 47 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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7.9.1
......................................................................................................................................... 47
7.9.2
......................................................................................................................................... 47
7.9.3 期末其他各项资产构成 .................................................................................................... 47
§8 基 金份额持有人 信息.................................................................................................................. 49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................ 49
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ......................................................................... 49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................. 50
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额 总量区间的情况 ............................... 50
§9 开 放式基金份额 变动.................................................................................................................. 50
§10 重 大事件揭示 ........................................................................................................................... 51
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 51
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重 大人事变动 .................................... 51
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 51
10.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 51
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................................................................. 51
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等 情况 ................................................ 51
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 51
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金 支付情况 ......................................... 51
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的 情况 ................................................. 52
10.8 偏离度绝对值超 过 0.5% 的情况 ......................................................................................... 53
.................................................................................................................................................... 52
§11 影响投 资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................. 54
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 .................................... 54
.................................................................................................................................................... 53
§12 备 查文件目录 ........................................................................................................................... 55
12.1 备查文件目录..................................................................................................................... 55
12.2 存放地点 ............................................................................................................................ 55
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 55
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 东方金账簿货币市场证券投资基金
基金简称 东方金账簿货币
基金主代码 400005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 8 月 2 日
基金管理人 东方基金管理有限责任公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,014,871,070.58 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 东方金账簿货币 A 东方金账簿货币 B
下属分级基金的交易代码： 400005 400006
报告期末下属分级基金的份额总额 375,915,025.75 份 4,638,956,044.83 份
2.2 基金 产品说明
投资目标 在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下，追求稳定的当期收益。
投资策略
本基金以价值分析为基础， 以主动式的科学投资管理为手段， 把握宏观经
济走向与微观经济脉搏， 通过以剩余期限为核心的资产配置， 充分考虑各
类资产的收益性、流动性及风险性特征，追求基金资产稳定的当期收益。
业绩比较基准 银行税后活期利率
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种,其预期风险和预期
收益率均低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东方基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 李景岩 罗菲菲
联系电话 010-66295888 010-58560666
电子邮箱 xxpl@orient-fund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务 电话
010-66578578 或
400-628-5888
95568
传真 010-66578700 010-58560798
注册地址
北京市西城区锦什坊街28 号
1-4 层
北京市西城区复兴门内大街 2
号 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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办公地址
北京市西城区锦什坊街28 号
1-4 层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
邮政编码 100033 100031
法定代表人 崔伟 洪崎
2.4 信息 披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金半年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 东方基金管理有限责任公司 北京市西城区锦什坊街28 号1-4 层
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§3 主要 财务指标 和基金净值 表现
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
②本期已实现收益指基金本 期利息收入、投资收 益、其 他收入（不含公允价值变动 收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润 为本期已实现收益加 上本期 公允价值变动收益，由于货 币市场基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
③本基金每日分配收益，按月结转份额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值收 益率及其与同 期业绩比较 基准收益率 的比较
东方金账簿货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2956% 0.0005% 0.0288% 0.0000% 0.2668% 0.0005%
过去三个月 0.9231% 0.0010% 0.0873% 0.0000% 0.8358% 0.0010%
过去六个月 1.9487% 0.0011% 0.1736% 0.0000% 1.7751% 0.0011%
过去一年 3.9868% 0.0009% 0.3500% 0.0000% 3.6368% 0.0009%
过去三年 10.2008% 0.0026% 1.0505% 0.0000% 9.1503% 0.0026%
自基金合同
生效起至今
48.1678% 0.0062% 9.2828% 0.0026% 38.8850% 0.0036%
基金级别 东方金账簿货币 A 东方金账簿货币 B
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2018 年 1 月 1 日 -
2018 年 6 月 30 日 )
报告期( 2018 年 1 月 1 日 -
2018 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 6,366,169.88 170,682,798.47
本期利润 6,366,169.88 170,682,798.47
本期净值收益率 1.9487% 2.0699%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
期末基金资产净值 375,915,025.75 4,638,956,044.83
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
累计净值收益率 48.1678% 14.6899% 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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东方金账簿货币 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3151% 0.0005% 0.0288% 0.0000% 0.2863% 0.0005%
过去三个月 0.9833% 0.0010% 0.0873% 0.0000% 0.8960% 0.0010%
过去六个月 2.0699% 0.0011% 0.1736% 0.0000% 1.8963% 0.0011%
过去一年 4.2356% 0.0009% 0.3500% 0.0000% 3.8856% 0.0009%
过去三年 10.9951% 0.0026% 1.0505% 0.0000% 9.9446% 0.0026%
自基金合同
生效起至今
14.6899% 0.0041% 1.2921% 0.0000% 13.3978% 0.0041%
注：本基金每日分配收益，按月结转份额。
3.2.2 自基 金合同生效 以来基金累计 净值收益率 变动及其与 同期业绩比 较基准收益率
变动 的比较
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§4 管理 人报告
4.1 基金 管理人及 基 金经理情况
4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的经 验
本基金管理人为东方基金管理有限责任公司 （以下简称 “本公司” ） 。 本公司经中国证监会 “证
监基金字[2004]80 号”批复批准于 2004 年 6 月 11 日成 立。 截至 2018 年6 月 30 日， 本公司注册
资本 3 亿元人民币。本公司股东东北证券股份有限公司 出资人民币 19200 万元，占公司注册资本
的 64%；河北省国有资产控股运营有限公司出资人民币 8100 万元，占公司注册资本 27%；渤海国
际信托股份有限公司出资人民币 2700 万元，占公司注册资本的 9%。截至 2018 年 6 月 30 日，本
公司管理 43 只开放式证券投资基金 ——东方龙混合型 开放式 证券投资基金、 东方精选混合型开放
式证券投资基金、 东方金账簿货币市场证券投资基金、 东方策略成长混 合型开放式证券投资基金、
东方稳健回报债券型证券投 资基金、东方核心动 力混合 型开放式证券投资基金、东 方成长收益灵
活配置混合型证券投资基金 、东方新能源汽车主 题混合 型证券投资基金、东方强化 收益债券型证
券投资基金、东方启明量化 先锋混合型证券投资 基金、 东方安心收益保本混合型证 券投资基金、
东方利群混合型发起式证券 投资基金、东方多策 略灵活 配置混合型证券投资基金、 东方新兴成长
混合型证券投资基金、东方 双债添利债券型证券 投资基 金、东方添益债券型证券投 资基金、东方
主题精选混合型证券投资基 金、东方睿鑫热点挖 掘灵活 配置混合型证券投资基 金、 东方鼎新灵活
配置混合型证券投资基金、 东方惠新灵活配置混 合型证 券投资基金、东方永润债券 型证券投资基
金、东方新策略灵活配置混 合型证券投资基金、 东方新 思路灵活配置混合型证券投 资基金、东方
新价值混合型证券投资基金 、东方创新科技混合 型证券 投资基金、东方稳定增利债 券型证券投资
基金、东方金元宝货币市场 证券投资基金、东方 大健康 混合型证券投资基金、东方 金证通货币市
场基金、东方互联网嘉混合 型证券投资基金、东 方盛世 灵活配置混合型证券投资基 金、东方岳灵
活配置混合型证券投资基金、 东方区域发展混合型证券投资基金、 东方永兴 18 个月定 期开放债券
型证券投资基金、 东方臻享纯债债券型证券投资基金、 东方永熙 18 个月定期开放债券型证券投资
基金、东方民丰回报赢安混 合型证券投资基金、 东方人 工智能主题混合型证券投资 基金、东方周
期优选灵活配置混合型证券 投资基金、东方价值 挖掘灵 活配置混合型证券投资基金 、东方支柱产
业灵活配置混合型证券投资 基金、东方合家保本 混合型 证券投资基金、东方量化成 长灵活配置混
合型证券投资基金。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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4.1.2 基金 经理（或基 金经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
姚航 （女
士）
本基金
基金经
理、 固定
收益部
副总经
理、 投资
决策委
员会委
员
2013 年 9 月 25
日
- 14 年
固定收益部副总经理， 投资
决策委员会委员， 中国人民
大学工商管理硕士， 14 年证
券从业经历。 曾就职于嘉实
基金管理有限公司运营部。
2010 年 10 月加盟东方基金
管理有限责任公司， 曾任债
券交易员、 东方金账簿货币
市场证券投资基金基金经
理助理、 东方多策略灵活配
置混合型证券投资基金基
金经理、 东方赢家保本混合
型证券投资基金基金经理、
东方保本混合型开放式证
券投资基金(于2017 年5 月
11 日起转型为东方成长收
益平衡混合型证券投 资基
金)基金经理、东方民丰回
报赢安定期开放混合型证
券投资基金（于 2017 年 9
月 13 日起转型为东方民丰
回报 赢安混合型证券投资
基金） 基金经理、 东方成长
收益平衡混合型证券投资
基金 （于 2018 年 1 月 17 日
转型为东方成长收益灵活
配置混合型证券投资基金）
基金经理、 东方新思路灵活
配置混合型证券投资基金
基金经理、 东方岳灵活配置
混合型证券投资基金基金
经理， 现任东方金账簿货币
市场证券投资基金基金经
理、 东方成长收益灵活配置
混合型证券投资基金基金
经理、 东方新策略灵活配置
混合型证券投资基金基金
经理、 东方金元宝货币市场
基金基金经理、 东 方金证通东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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货币市场基金基金经理、 东
方民丰回报赢安混合型证
券投资基金基金经理、 东方
稳健回报债券型证券投资
基金基金经理。
注：①此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对报告期 内本基金运作 遵规守信情 况的说明
本基金管理人在本报告期内 严格遵守《中华人 民共和国 证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 及其各项 实施准则、 《东方金账簿货币市场证券投资
基金合同》和其他有关法律 法规的规定，本着诚 实信用 、勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，
在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持有人利益的行为。
本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的 执行情况
基金管理人根据中国证监 会颁布的 《证券投 资金管理公 司公平交易制度指导意见 》 （2011 年
修订） ，制定了《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》 。
基金管理人建立了投资决策 的内部控制体系和 客观的研 究方法，各投资组合经理在 授权范围
内自主决策，各投资组合共 享研究平台，在获得 投资信 息、投资建议和实施投资决 策方面享有公
平的机会。
基金管理人实行集中交易制 度，建立公平的交 易分配制 度，确保各投资组合享有公 平的交易
执行机会。对于交易所公开 竞价交易，基金管理 人执行 交易系统中的公平交易程序 ；对于债券一
级市场申购、非公开发行股 票申购等非集中竞价 交易， 各投资组 合经理在交易前独 立地确定各投
资组合的交易价格和数量， 基金管理人按照价格 优先、 比例分配的原则对交易结果 进行分配；对
于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
基金管理人定期对不同投资 组合不同时间段的 同向交易 价差、反向交易情况、异常 交易情况
进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。
本报告期内，基金管理人严 格遵守法律法规关 于公平交 易的相关规定，在授权、研 究分析、东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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投资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理活动 中公平 对待不同投资组合，未直接 或通过与第三
方的交易安 排在不同投资组 合之间进行利益输送 。本基 金运作符合法律法规和公平 交易管理制度
规定。
4.3.2 异常 交易行为的 专项说明
本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开 竞价同日 反向交易成交较少的单边交 易量超过
该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报告 期内基金投 资策略和运作 分析
2018 年上半年严监管持续、 信用环境有所收紧、 货币政策结构性趋稳， 一方面金融严监管政
策持续推进，在紧信用、堵 偏门、开正门的背景 下，非 标收缩、表外回表、表内同 业理财压缩，
机构负债端仍面临压力，另 一方面宏观审慎框架 愈加完 善，为传统货币政策释放空 间，二者协同
配合，从而守住不发生系统性金融风险的底线。央行既通过降准置换 MLF、扩充 MLF 质押品范围
等手段提高流动性总量水平 、缓解银行资负压力 、促进 贷款派生，也通过降准促进 债转股、结构
性支持小微企业贷款等方式对冲融资缺口压力。 从债券市场来看，2018 年上半年债券收益率震 荡
下行，10 年国债、国开债收益率分别较年初下行 41BP 、58BP。资金面保持宽松，短端下行明显，
超过 150BP，收益率曲线陡峭化。
报告期内，本基金规模变化 较大，极力做好流 动性管理 ，同时按照新颁布的流动性 管理新规
的各项要求调整组合，在关键性的时点重点配置了三个月、六个月的存款及 cd ，取得较好收益。
4.4.2 报告 期内基金的 业绩表现
2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日，本基金 A 类净 值增长率为 1.9487%，业绩比较基准
收益率为 0.1736% ，高于业绩比较基准 1.7751%; 本基 金 B 类净值增长率为 2.0699% ，业绩比较基
准收益率为 0.1736% ，高于业绩比较基准 1.8963% 。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2018 年下半年， 国内宏观经济下台阶的趋势较为明 确， 贸易摩擦对出口的负面冲击将在
下半年更为明显，房地产调 控仍将保持定力，关 注财政 政策、地方债发行提速对基 建的托底。在东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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经济下行、 信用收缩、 银行资负仍存压力的背景下， 政策仍有一定放松空间， 或体现为 “宽货币+
结构性稳信用 ” 的格局，流动性总量将维持合理充裕，社融信贷数据将有所修复。
总体而言，面对相对较为宽 松的流动性局面， 本基金将 保持中性偏长久期 ，均衡配 置同业存
款、大额存单、逆回购、金 融债和短期融资券等 品种， 以追求相对稳定的投资收益 。同时强调组
合流动性管理，精选流动性 好、资质好的个券， 重视持 仓债券的信用风险，避免债 券资产违约的
情况出现。
感谢基金持有人对本基金的 信任和支持，我们 将本着勤 勉尽责的精神，秉承“诚信 是基、回
报为金”的原则，力争获取与基金持有人风险特征一致的稳健回报。
4.6 管理 人对报告期 内基金估值程 序等事项的 说明
根据《中国证监会关于证券 投资基金估值业务 的指导意 见》 、 《证券投资基金会计 核算业务指
引》及相关会计核算业务细 则，本管理人对所管 理的基 金各项资产进行核算，本报 告期间没有需
要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下：
本基金管理人成立了东方基 金管理有限责任公 司估值委 员会（以下简称“估值委员 会” ） ，成
员由分管运营副总经理、分 管投研副总经理、督 察长以 及运营部、投研部门（包括 但不限于权益
投资部、固定收益部、量化投资部） 、风险管理部负责人组成，估值委员会设立委员会主任 1 名，
委员会 副主任 1-2 名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基
金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下：
1.委员会主任
负责定期或不定期组织召开估值委员会工作会议， 就估值参与各方提交的估值问题组织讨论，
进行决议并组织实施； 因特殊原因， 委员会主任无法履 行职责时， 由副主任代理其行使主任职责。
2.运营部
①自行或应各方需求提请估值委员会主任召开估值委员会会议。
②征求托管行意见并借鉴行业界通行做法，提出估值模型和估值方法的修改意见。
③根据估值委员会会议决定 的估值方法、估值 模型及参 数计算具体投资品种的公允 价值并据
以对基金等投资组合进行估值。
④负责编制投资组合持有的投资品种变更估值方法的相关公告。
3.投研部门
当基金等投资组合持有没有市价或不存在活跃市场的投资品种（简称“停牌有价证券” ）时，
根据估值委员会要求和运营部的估值方案, 负责评估现有估值政策和估值方法是否公允、 适当， 对东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 19 页 共55 页
估值方法有失公允性的 “停牌有价证券 ”， 建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。
4.风险管理部
在日常监控和风险管理过程 中发现估值政策和 估值方法 有失公允性时，建议或提示 运营部提
请估值委员会主任召开估值会议。
上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
截至本报告期期末，公司已 与中央国债登记结 算有限责 任公司签署了 《中债收益率 曲线和中
债估值最终用户服务协议》 ， 并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银
行间固定收益品种进行估值 （适用非货币基金） 或影子定价 （适用货币基金） 。 公司与中证指数有
限公司签署了 《债券估值数据服务协议》 ， 并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有
的交易所固定收益品种进行估值（适用非货币基金） 。
4.7 管理 人对报告期 内基金利润分 配情况的说 明
本报告期内，根据相关法律法规和基金合同要求以及实际运作情况，本基金 A 类应分配且已
分配利润 6,366,169.88 元；B 类应分配且已分配利 润 170,682,798.47 元。
4.8 报告 期内管理人 对本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明
报告期内，本基金不存在连 续二十个工作日基 金份额持 有人数量低于二百人或基金 资产净值
低于五千万元的情形。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 20 页 共55 页
§5 托管 人报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规守 信情况声明
本报告期内，中国民生银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守《证券 投资基金
法》及其他法律法规和基金 合同、托管协议的有 关规定 ，依法安全保管了基金财产 ，不存在损害
基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的说 明
本报告期内，按照相关法律 法规和基金合同、 托管协议 的有关规定，本托管人对本 基金的投
资运作方面进行了监督，对 基金资产净值计算、 基金份 额申购赎回价格的计算、基 金费用开支等
方面进行了认真的复核，未 发现基金管理人有 损 害基金 份额持有人利益的行为，在 各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
报 告 期 内 ， 本 基金 A 类 应 分配 且 已 分 配 利润 6,366,169.88 元；B 类 应 分配 且 已 分 配利 润
170,682,798.47 元。
5.3 托管 人对本半年 度报告中财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见
本托管人复核审查的本报告 中的财务指标、净 值表现、 财务会计报告、投资组合报 告等内容
真实、准确和完整。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§6 半年 度财务会 计报告（未 经审计）
6.1 资产 负债表
会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金
报告截止日： 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 854,486,823.69 2,201,665,540.17
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 3,552,073,794.33 4,410,466,417.92
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
3,552,073,794.33 4,410,466,417.92
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 997,932,616.90 1,933,132,169.69
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 14,468,681.55 25,317,492.29
应收股利
- -
应收申购款
57,195,188.15 142,790.00
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
5,476,157,104.62 8,570,724,410.07
负债和 所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
443,749,338.12 253,439,753.28
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,009,931.52 2,020,487.80
应付托管费
609,070.16 612,269.06
应付销售服务费
114,351.92 141,923.93
应付交易费用 6.4.7.7 128,251.25 86,593.38 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 22 页 共55 页
应交税费
6,732.65 -
应付利息
86,503.16 93,923.13
应付利润
14,234,006.54 23,508,384.80
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 347,848.72 489,000.00
负债合计
461,286,034.04 280,392,335.38
所有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 5,014,871,070.58 8,290,332,074.69
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
5,014,871,070.58 8,290,332,074.69
负债和所有者权益总计
5,476,157,104.62 8,570,724,410.07
注： 报告截止日 2018 年 6 月 30 日， A 类基金份额 净值 1.0000 元， B 类基金份额净值 1.0000
元；基金份额总额 5,014,871,070.58 份 ，下属分级基 金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
375,915,025.75 份，B 类基金份额总额 4,638,956,044.83 份。
6.2 利润 表
会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 6 月 30 日
上年度 可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
一、收 入
200,661,382.68 101,851,638.29
1. 利息收入
199,600,851.06 101,217,678.66
其中：存款利息收入 6.4.7.11 51,796,509.71 24,568,690.91
债券利息收入
107,701,228.72 47,362,233.21
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
40,103,112.63 29,286,754.54
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以 “- ” 填列）
1,060,531.62 633,959.63
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 1,060,531.62 633,959.63
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
6.4.7.17
- -
4. 汇兑收益（损失以“- ”号填 - - 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 23 页 共55 页
列）
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18
- -
减： 二 、费用
23,612,414.33 12,784,004.78
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 14,195,909.36 7,565,165.37
2．托管费 6.4.10.2.2 4,301,790.62 2,292,474.44
3．销售服务费 6.4.10.2.3 819,409.27 548,380.66
4．交易费用 6.4.7.19 1,290.11 -
5．利息支出
4,087,179.31 2,172,513.46
其中：卖出回购金融资产支出
4,087,179.31 2,172,513.46
6． 税金及附加
1,837.05 -
7．其他费用 6.4.7.20 204,998.61 205,470.85
三 、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列 ）
177,048,968.35 89,067,633.51
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
177,048,968.35 89,067,633.51
6.3 所有 者权益（基 金净值）变动 表
会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年6 月 30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
8,290,332,074.69 - 8,290,332,074.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 177,048,968.35 177,048,968.35
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填
列）
-3,275,461,004.11 - -3,275,461,004.11
其中：1.基金申购款 29,714,350,610.99 - 29,714,350,610.99
2.基金赎回款 -32,989,811,615.10 - -32,989,811,615.10
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- -177,048,968.35 -177,048,968.35 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 24 页 共55 页
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
5,014,871,070.58 - 5,014,871,070.58
项目
上年度 可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月 30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,576,628,575.59 - 3,576,628,575.59
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 89,067,633.51 89,067,633.51
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填
列）
974,156,788.21 - 974,156,788.21
其中：1.基金申购款 14,401,983,913.50 - 14,401,983,913.50
2.基金赎回款 -13,427,827,125.29 - -13,427,827,125.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-”号填列）
- -89,067,633.51 -89,067,633.51
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
4,550,785,363.80 - 4,550,785,363.80
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 刘鸿鹏______
______刘鸿鹏______
____ 肖向辉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
东方金账簿货币市场证券投资基金（以下简称“本基金” ）根据 2006 年 6 月 6 日中国证监
会 《关于同意东方金账簿货币市场证券投资基金募集的批复》 （证监基金字 【2006 】106 号） 和 《关
于东方金账簿货币市场证券投资基金募集时间安排的确认函》 （基金部函 【2006】146 号） 的核准，东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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由基金发起人东方基金管理 有限责任公司依照《 中华人 民共和国证券投资基金法》 和《东方金账
簿货币市场证券投资基金基金合同》自 2006 年 7 月 3 日至 2006 年 7 月 28 日公开募集设立。
本基金为货币市场基金 ，首次设立募集 不包括认购资 金 利息共募集 489,924,256.22 元人民币，
业经天华会计师事务所 “天华验字 （2006）第 58-06 号 ”及“天华验字 （2006）第 58-07 号” 验
资报告验证。 经向中国证监会备案， 《东方金账簿货币市 场证券投资基金基金合同》 于 2006 年 8 月
2 日正式生效，基金合 同生效日的基金 份额总额为 489,989,508.84 份基金单位，其中认 购资金
利息折合 65,252.62 份基金单位。 本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公 司， 基金托管
人为中国民生银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券 投资基金法》和《 东方金账 簿货币市场证券投资基金基 金合同》
的有关规定，本基金主要投资 于：现金、通知存 款、一 年以内(含一年)的银行定期 存款、大额存
单、剩余期限在三百九十七天 以内(含三百九十七 天)的 债券、期限在一年以内( 含一 年)的债券回
购、期限在一年以内(含一年) 的中央银行票据 以及中国 证监会、中国人民银行认可的 并允许货币
市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。
本基金于 2014 年 10 月 22 日实施分级 ， 新增 B 类基 金份额类别， 基金份额 分类后， 在基金
存续期内的任何一个开放日， 若 A 类基金份额持有人在单个基金账户 保留的基金份额达到或超过
500 万份时， 本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 A 类基金份额升级为 B 类基金
份额， 并于升级次一工作日适用 B 类基金份额的相关费 率， 若 B 类基金份额持有人在单个基金账
户保留的基金份额低于 500 万份时， 本基金的注册登记 机构自动将其在该基金账户持有的 B 类基
金份额降级为 A 类基金份额， 并于降级次一工作日适用A 类基金份额的相关费率。 两级基金份额
分设不同的基金代码，分别公布每万份基金净收益和七日年化收 益率。
6.4.2 会计 报表的编制 基础
本基金的会计报表按照中国财政部 2006 年 2 月15 日颁 布的《企业会计准则 — 基本准则》和
38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定 （以
下合称 “企业会计准则 ”） 及应用指南、中国证 券业协 会制定的《证券投资基金会 计核算业务指
引》 、中国证监会制定的《关 于进一步规范证券 投资基 金估值业务的指导意见》 、中 国证监会颁布
的《关于证券投资基金执行< 企业会计准则>估值 业务及 份额净值计价有关事项的通知 》 、 《证券投
资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 3 号— 半年度报告 的内容
与格式》 、 《证券投资基金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号—年 度报告和半年度报告》 、 《证券投资基金信
息披露编报规则第 3 号—会计报表附注的编制及披露》 及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有关 规定的声明
本基金编制的财务报表符合 企业会计准则及其 他有关规 定要求，真实、完整地反映 了本基金
2018 年6 月30 日的财务状况以及2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日的经营成果和基金净值变
动情况。
6.4.4 本报 告期所采用 的会计政策、 会计估计与 最近一期年 度报告相一 致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告 保持一致。
6.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计 估计变更的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号《关于
全面推开营业税改征增值 税试点的通知》 、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全 面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融 机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、
财税[2016]140 号《财政部、国家 税务总局关于明确 金 融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税
政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
1、于 2016 年 5 月 1 日前 ， 以发行基金方式募集资金不 属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税，存款利息收入不征收增值税。
根据规定， 基金产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以基金产品管理人为增值税纳税人。
2、 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差 价收入， 债券的利息收入及其他收入，
暂不征收 企业所得税。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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3、 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
6.4.7 重要 财务报表项 目的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存款 54,486,823.69
定期存款 800,000,000.00
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 800,000,000.00
其他存款 -
合计： 854,486,823.69
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 3,552,073,794.33 3,556,449,000.00 4,375,205.67 0.0872%
合计 3,552,073,794.33 3,556,449,000.00 4,375,205.67 0.0872%
资产支持证券
- - - -
合计 - - - -
注：①偏离金额＝影子定价－摊余成本
②偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入 返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金 融资产期末余 额
单位: 人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 997,932,616.90 -
合计 997,932,616.90 -
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回 购交易中取得 的债券
本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 1,342.34
应收定期存款利息 4,449,167.62
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 9,806,609.59
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 211,562.00
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 14,468,681.55
6.4.7.6 其他 资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民币元 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 128,251.25
合计 128,251.25
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 347,848.72
合计 347,848.72
注：预提费用包括按日计提的审计费、信息披露费和债券账户维护费。
6.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元
东方金账簿货币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 453,090,170.13 453,090,170.13
本期申购 705,866,702.00 705,866,702.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -783,041,846.38 -783,041,846.38
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 375,915,025.75 375,915,025.75
金额单位：人民币元
东方金账簿货币 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,837,241,904.56 7,837,241,904.56
本期申购 29,008,483,908.99 29,008,483,908.99
本期赎回( 以"-" 号填列) -32,206,769,768.72 -32,206,769,768.72 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 4,638,956,044.83 4,638,956,044.83
注：本期申购包含红利再投资、基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民币元
东方金账簿货币 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 6,366,169.88 - 6,366,169.88
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -6,366,169.88 - -6,366,169.88
本期末 - - -
单位：人民币元
东方金账簿货币 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 170,682,798.47 - 170,682,798.47
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -170,682,798.47 - -170,682,798.47
本期末 - - -
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 116,771.07
定期存款利息收入 51,679,738.64
其他存款利息收入 - 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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结算备付金利息收入 -
其他 -
合计 51,796,509.71
6.4.7.12 股票 投资收益
根据本基金基金合同规定，本基金不投资股票。
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6月30日
债 券 投资 收益 —— 买卖 债券 （、 债 转股 及 债
券到期兑付）差价收入
1,060,531.62
债券投资收益 —— 赎回差价收入 -
债券投资收益 —— 申购差价收入 -
合计 1,060,531.62
6.4.7.13.2 债券 投资收益—— 买卖债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018 年6月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到 期兑 付） 成交
总额
9,044,406,598.27
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债 券到 期兑 付）
成本总额
9,022,870,050.21
减：应收利息总额 20,476,016.44
买卖债券差价收入 1,060,531.62
6.4.7.13.3 资产 支持证券投 资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金 属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.7.15 衍生 工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利 收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允 价值变动收 益
本基金本报告期无公允价值变动收益。
6.4.7.18 其他 收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场交易费用 -
银行间 市场交易费用 1,290.11
合计 1,290.11
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
审计费用 39,671.58
信息披露费 99,177.14
账户维护费用 18,600.00
银行 汇划费用 47,549.89
合计 204,998.61
6.4.8 或有 事项、资产 负债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资产 负债表日后 事项
截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控 制关系或其他 重大利害关 系的关联方 发生变化的 情况
本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报 告期与基金 发生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构
东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国民生银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构
6.4.10 本报 告期及上年 度可比期间的 关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券 交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券 回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报告期及上年度可比期间，未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支 付关联方的 佣金
本基金本报告期及上年 度可比期间，未发生 与关联 方的佣金费用，期末无应支 付关联方的佣
金。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月
30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
14,195,909.36 7,565,165.37
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维护费
1,245,936.39 430,476.09
注：①计提标准：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。计算方法如下：
H＝ E×0.33%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
②计提方式与支付方式：基 金管理费每日计算， 逐日累 计至每月月末，按月支付。 由基金管理人
向基金托管人发送上月基金管理费划付指令， 经基金托管人复核后于次日起 2 个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月
30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
4,301,790.62 2,292,474.44
注：①计提标准：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
②计提方式与支付方式：基 金托管费每日计算， 逐日累 计至每月月末，按月支付。 由基金管理人
向基金托管人发送上月基金托管费划付指令， 基金托管人复核后于次日起 2 个工作日内从基金财
产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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东方金账簿货币
A
东方金账簿货币 B 合计
东方基金管理有限责任公
司
32,972.04 337,790.67 370,762.71
中国民生银行股份有限公
司
14,722.76 8,821.48 23,544.24
东北证券股份有限公司 522.01 1,267.48 1,789.49
合计 48,216.81 347,879.63 396,096.44
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东方金账簿货币
A
东方金账簿货币 B 合计
东方基金管理有限责任公
司
29,806.82 199,039.12 228,845.94
中国民生银行股份有限公
司
6,137.69 3,156.58 9,294.27
东北证券股份有限公司 1,183.69 457.53 1,641.22
合计 37,128.20 202,653.23 239,781.43
注： ①计提标准：A 类基金份额和 B 类基金份额按照不同的费率计提销售服务费，A 类基金
份额的销售服务费按照前一 日基金净值的 0.25%年 费率 计提，B 类基金份额的销售 服务费按照前
一日基金净值的 0.01%年费率计提。
计算方法如下：
H=E×R÷ 当年天数
H 为各级基金份额每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日该级基金份额的基金资产净值
R 为该级基金份额的销售服务费率
②计提方式与支付方式：基 金销售服务费每日计 算，逐 日累计至每月月末，按月支 付。由基金管
理人向基金托管人发送上月基金销售服务费划付指令， 基金托管人复核后于次日起 2 个工作日内
从基金 财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
销售服务费主要用于支付销 售机构佣金、以及基 金管理 人的基金营销广告费、促销 活动费、基金
份额持有人服务费等。
6.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间， 均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固有 资金投资本 基金的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外的 其他关联方 投资本基金 的情况
本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期 利息收入 期末余额 当期 利息收入
中国民生银行
股份有限公司
54,486,823.69 13,745,993.24 400,691,749.00 5,015,654.81
注：①存款期末余额中包含定期存款。
②当期利息收入包括由关联方保管的活期存款、定期存款和备付金存款产生的利息收入。
6.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间，未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润 分配情况
金额单位：人民币元
东方金账簿货币A
已按 再投资形式 转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
7,782,904.22 1,053,300.22 -2,470,034.56 6,366,169.88 -
东方金账簿货币B
已按 再投资形式 转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配 合
计
备注
138,086,057.18 39,401,084.99 -6,804,343.70 170,682,798.47 -
注：本基金每日分配收 益，按月结转份额。 即本基 金根据每日基金收益公告， 以每万份基金
份额净收益为基准，每日为基金份额持有人计算当日收益并分配，每月集中支付收益。
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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6.4.12 期末 （ 2018 年 6 月 30 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末流通受限的证券。
6.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通受 限股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券 正回购
截至本报告期末 2018 年 06 月 30 日止， 本基金从事银行 间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 443,749,338.12 元，是以如下债券作为 质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
111712224
17 北京银
行 CD224
2018 年 7 月 2
日
98.66 550,000 54,262,217.70
111712251
17 北京银
行 CD251
2018 年 7 月 2
日
98.29 250,000 24,573,204.54
170017
17 附息国
债 17
2018 年 7 月 2
日
100.06 200,000 20,011,265.43
170410 17 农发10
2018 年 7 月 2
日
99.98 2,100,000 209,951,452.95
170413 17 农发13
2018 年 7 月 2
日
99.90 200,000 19,979,089.66
180207 18 国开07
2018 年 7 月 2
日
99.91 200,000 19,982,415.08
189918
18 贴现国
债 18
2018 年 7 月 2
日
99.84 1,200,000 119,811,447.95
合计
4,700,000 468,571,093.31
6.4.12.3.2 交易 所市场债券 正回购
截至本报告期末 2018 年 06 月 30 日止， 本基金未持有在 交易所市场正回购交易中作为抵押的
债券。
6.4.13 金融 工具风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构
本基金投资风险主要包括： 信用风险、流动性 风险、市 场风险和操作风险及其他不 可抗拒的东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 38 页 共55 页
风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
对于上述风险本基金管理人 建立了系统化、流 程化和数 量化的风险管理体系，确保 投资组合
在获取较高收益的同时承受 尽可能低的风险，从 而实现 本基金的投资目标。本基金 设立了由投资
决策委员会、风险控制委员 会、风险管理部和监 察稽核 部组成的风险管理组织体系 ，该体系通过
分工合作的制度对风险进行 管理控制。本基金通 过事前 的风险识别，事中的风险测 量和处理以及
事后的风险评估和调 整风险实行全程风险控制。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过 程发生交收违约， 或者基金 所投资的债券发行人出现违 约、拒绝
支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券；
本基金持有一家上市公司的 股票市值不超过基金 资产净 值的百分之十，且本基金与 由本基金管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。
除通过上述投资限定控制相 应信用风险外，本 基金在交 易所进行交易均与中国证券 登记结算
有限责任公司完成证券交收 和款项清算，发生违 约风险 的可能性很低；本基金也可 在银 行间同业
市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金债券投资的信用评级 情况按《中国人民 银行信用 评级管理指导意见》设定的 标准统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
A-1 0.0 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 3,990,864,417.37
合计 0.00 3,990,864,417.37
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
6.4.13.2.2 按短 期信用评级 列示的资产支 持证券投资
无。
6.4.13.2.3 按短 期信用评级 列示的同业存 单投资
无。
6.4.13.2.4 按长 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民币元 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 39 页 共55 页
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA 0.0 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
6.4.13.2.5 按长 期信用评级 列示的资产支 持证券投资
无。
6.4.13.2.6 按长 期信用评级 列示的同业存 单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA 2,775,997,000.00 3,682,494,000.00
AAA 以下 293,595,000.00 302,812,000.00
未评级 - -
合计 3,069,592,000.00 3,985,306,000.00
注：上述同业存单按主体评级列示。
6.4.13.3 流动 性风险
所谓流动性风险指基金投资 组合的证券会因为 各种原因 使交易的执行难度提高，买 入成本或
变现成本增加。本基金的流 动性风险主要来自两 个方面 ，一是基金份额持有人可随 时要求赎回其
持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。
本基金保持不低于基金资产 净值百分之五的现 金或者到 期日在一年以内的政府债券 ，以备支
付基金份额持有人的赎回款 项。本基金所持大部 分证券 在证券交易所上市，其余亦 可在银行间同
业市场交易， 除在本报告 （6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券） 中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让 的 情况外，本报告期末 本基金 的其余资产均能及时变现。 此外，本基金
亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
本基金管理人在流动性风险 管理方面，每日预 测本基金 流动性需求并计算最优预留 现金值，
预留一部分现金以应付赎回 的压力；通过分析每 个资产 类别以及每只证券的流动性 风险，合理配
置基金资产，并且严格跟踪 和监控投资集中度， 定期或 不定期对基金投资组合流动 性风险进行考
察。
6.4.13.3.1 金融 资产和金融 负债的到期期 限分析
无。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 40 页 共55 页
6.4.13.3.2 报告 期内本基金 组合资产的流 动性风险分 析
报告期内，本基金坚持组合 管理、分散投资的 基本原则 ，严格按 照法律法规的有关 规定和基
金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理,保持组合必要的流动性和可变现能力， 未发生流
动性风险。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指证券市场中各 种证券的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价格 因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险指的是由于市场利 率变动导致金融工 具的公允 价值或现金流量发生波动， 由此带来
基金收益的不确定性。利率 敏感性金融工具面临 因市场 利率上升而导致公允价值下 降的风险；市
场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收 益造成影响。
本基金管理人在利率风险管 理方面，定期监控 本基金面 临的利率风险敞口，并通过 调整基金
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资 产和负债不计息， 持有的利 率敏感性资产主要为银行存 款及债券
投资等。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
854,486,823.69 - - - - 854,486,823.69
结算备付金
- - - - - -
存出保证金
- - - - - -
交易性金融资产-股票投资
- - - - - -
交易性金融资产-债券投资
209,951,452.95 - - - - 209,951,452.95
买入返售金融资产
997,932,616.90 - - - - 997,932,616.90
应收证券清算款
- - - - - -
应收利息
- - - - 14,468,681.55 14,468,681.55
应收股利
- - - - - -
应收申购款
- - - - 57,195,188.15 57,195,188.15
资产总计 2,062,370,893.54 - - - 71,663,869.70 2,134,034,763.24
负债
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 41 页 共55 页
卖出回购金融资产款 443,749,338.12 - - - - 443,749,338.12
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 2,009,931.52 2,009,931.52
应付托管费 - - - - 609,070.16 609,070.16
应付交易费用 - - - - 128,251.25 128,251.25
应付销售服务费 - - - - 114,351.92 114,351.92
应交税费 - - - - 6,732.65 6,732.65
应付利息 - - - - 86,503.16 86,503.16
其他负债 - - - - 14,581,855.26 14,581,855.26
应付证券清算款 - - - - - -
负债总计 443,749,338.12 - - - 17,536,695.92 461,286,034.04
利率敏感度缺口 1,618,621,555.42 - - - 54,127,173.78 1,672,748,729.20
上年度末
2017 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,201,665,540.17 - - - - 2,201,665,540.17
结算备付金 - - - - - -
存出保证金 - - - - - -
交易性金融资产-股票投资 - - - - - -
交易性金融资产-债券投资 3,765,675,642.58 644,790,775.34 - - - 4,410,466,417.92
买入返售金融资产 1,933,132,169.69 - - - - 1,933,132,169.69
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 25,317,492.29 25,317,492.29
应收股利 - - - - - -
应收申购款 - - - - 142,790.00 142,790.00
资产总计 7,900,473,352.44 644,790,775.34 - - 25,460,282.29 8,570,724,410.07
负债
卖出回购金融资产款 253,439,753.28 - - - - 253,439,753.28
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 2,020,487.80 2,020,487.80
应付托管费 - - - - 612,269.06 612,269.06
应付交易费用 - - - - 86,593.38 86,593.38
应付销售服务费 - - - - 141,923.93 141,923.93
应付利息 - - - - 93,923.13 93,923.13
其他负债 - - - - 23,997,384.80 23,997,384.80
应付证券清算款 - - - - - -
负债总计 253,439,753.28 - - - 26,952,582.10 280,392,335.38
利率敏感度缺口 7,647,033,599.16 644,790,775.34 - - -1,492,299.81 8,290,332,074.69
注：表中所示为本基金 资产及负债的公允价 值，并 按照合约规定的利率重新定 价日或到期日
孰早者予以分类。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 42 页 共55 页
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感 性分析
假设
假设其他变量不变， 仅利率发生合理、 可能的变动， 考 察为交易而持有的债券公允价
值的变动对基金利润总额和净值产生的影响
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2018 年6 月30 日 ）
上年度末（ 2017 年 12 月 31
日 ）
市场利率下调 0.25% 2,638,824.86 3,400,888.73
市场利率上调 0.25% -2,778,839.48 -3,400,888.73
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金所面临的其他价格风 险主要是市场价格 风险。市 场价格风险是指基金所持金 融工具的
公允价值或未来现金流量因 除市场利率和外汇汇 率以外 的市场价格因素变动而发生 波动的风险。
本基金主要投资于证券交易 所上市或银行间同业 市场交 易的股票和债券，所面临的 最大市场价格
风险由所持有的金融工具的 公允价值决定。本基 金通过 投资组合的分散化降低市场 价格风险，并
且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 3,552,073,794.33 70.83 4,410,466,417.92 53.20
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资产 －权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,552,073,794.33 70.83 4,410,466,417.92 53.20
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 43 页 共55 页
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的 敏感性分析
假设
根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深 300 指数 的 Beta 系数计算基金资产
变动
Beta 系数以市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型 计算得到，对于新股或者
股票交易不足 100 个交易日的股票，默认其波动与市场 同步
假定沪深 300 指数变动 5%，其他市场变量均不发生变化 ，计算本基金资产净值变
动
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2018 年 6 月
30 日 ）
上年度末（ 2017 年 12 月
31 日 ）
沪深 300 指数下跌 5% 0.00 0.00
沪深 300 指数上涨 5% 0.00 0.00
6.4.13.4.4 采用 风险价值法 管理风险
本基金在 95% 的置信水平下，以过去 100 个交易日 为风险样本观察期，计算前瞻天数为 1 天
的风险价值。本期末本基金风险价值为 89,972.49 元， 占基金资产净值比例为 0.00% ；上年度末
本基金风险价值为 99,127.38 元，占基金资产净值比例 为 0.00%。
6.4.14 有助 于理解和分 析会计报表需 要说明的其 他事项
截止本半年度报告报出日， 本基金无需要披露 的有助于 理解和分析会计报表需要说 明的其他
事项。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 44 页 共55 页
§7 投资 组合报告
7.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 3,552,073,794.33 64.86
其中：债券 3,552,073,794.33 64.86
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 997,932,616.90 18.22
其中： 买断式回购的买入返售 金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 854,486,823.69 15.60
4 其他各项资产 71,663,869.70 1.31
5 合计 5,476,157,104.62 100.00
7.2 债券 回购融资情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 3.25
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 443,749,338.12 8.85
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购 融资余额占基金资产 净值的 比例为报告期内每个交易日 融资余额占资
产净值比例的简单平均值。
债券 正回购的资 金余额超过基 金资产净值 的 20% 的说 明
本基金本报告期内不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值 20%的情况。
7.3 基金 投资组合平 均剩余期限
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 45 页 共55 页
7.3.1 投资 组合平均剩 余期限基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 87
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 103
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 42
报告 期内投资组 合平均剩余期 限超过 120 天情 况说明
本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。
7.3.2 期末 投资组合平 均剩余期限分 布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30 天以内 28.10 8.85
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 15.06 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 41.65 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90 天( 含)—120 天 5.90 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 17.06 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 107.77 8.85
7.4 报告 期内投资组 合平均剩余存 续期超过 240 天 情况 说明
本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。
7.5 期末 按债券品种 分类的债券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 46 页 共55 页
比例（％）
1 国家债券 139,822,713.38 2.79
2 央行票据 - -
3 金融债券 276,913,028.54 5.52
其中：政策性金融债 276,913,028.54 5.52
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 70,007,287.79 1.40
6 中期票据 - -
7 同业存单 3,065,330,764.62 61.12
8 其他 - -
9 合计 3,552,073,794.33 70.83
10 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 - -
7.6 期末 按摊余成本 占基金资产净 值比例大小 排序的前十 名债券投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 111810263
18 兴业银
行 CD263
3,000,000 297,593,822.93 5.93
2 111818128
18 华夏银
行 CD128
2,800,000 278,293,236.88 5.55
3 170410 17 农发 10 2,100,000 209,951,452.95 4.19
4 111809148
18 浦发银
行 CD148
2,000,000 198,781,070.46 3.96
5 111809181
18 浦发银
行 CD181
2,000,000 198,340,394.99 3.96
6 111899204
18 宁波银
行 CD114
2,000,000 198,210,297.78 3.95
7 111895823
18 锦州银
行 CD080
2,000,000 193,020,003.25 3.85
8 111819168
18 恒丰银
行 CD168
1,700,000 164,259,175.60 3.28
9 189918
18 贴现国
债 18
1,200,000 119,811,447.95 2.39
10 111813087
18 浙商银
行 CD087
1,000,000 99,387,974.19 1.98
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
第 47 页 共55 页
7.7 “影 子定价”与 “摊余成本法 ”确定的基 金资产净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1481%
报告期内偏离度的最低值 -0.0067%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0343%
报告 期内负偏离 度的绝对值达 到 0.25% 情况说 明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25% 的情况。
报告 期内正偏离 度的绝对值达 到 0.5% 情况说明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情况。
7.8 期末 按公允价值 占基金资产净 值比例大小 排序的所有 资产支持证 券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资 组合报告附 注
7.9.1 基金 计价方法说 明
本基金采用摊余成本法计价。
7.9.2
本报告期内本基金投资的前 十名证券的发行主 体未发现 存在被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.3 期末 其他各项资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 14,468,681.55
4 应收申购款 57,195,188.15
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 71,663,869.70
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§8 基金 份额持有 人信息
8.1 期末 基金份额持 有人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
东方
金账
簿货
币 A
29,800 12,614.60 50,019,356.12 13.31% 325,895,669.63 86.69%
东方
金账
簿货
币 B
89 52,123,101.63 4,471,737,296.91 96.40% 167,218,747.92 3.60%
合计 29,889 167,783.17 4,521,756,653.03 90.17% 493,114,417.55 9.83%
8.2 期末 货币市场基 金前十名份额 持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 保险公司 509,119,660.04 10.15
2 券商子公司 466,407,675.48 9.30
3 保险公司资管 309,680,439.59 6.18
4 基金公司非公募基金 201,399,594.56 4.02
5 保险公司资管 201,117,567.62 4.01
6 基金公司非公募基金 200,000,000.00 3.99
7 银行委托 200,000,000.00 3.99
8 券商委托 150,000,000.00 2.99
9 基金公司非公募基金 117,014,865.40 2.33
10 企业客户 102,923,008.17 2.05
东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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8.3 期末 基金管理人 的从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
东方金账簿
货币 A
906,957.05 0.2413%
东方金账簿
货币 B
0.00 0.0000%
合计 906,957.05 0.2413%
8.4 期末 基金管理人 的从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开放式基金
东方金账簿货币 A 0
东方金账簿货币 B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基金
东方金账簿货币 A 0
东方金账簿货币 B 0
合计 0
§9 开放 式基金份 额变动
单位：份
东方金账簿货币A 东方金账簿货币 B
基金合同生效日 （2006 年8 月2 日） 基金份
额总额
489,989,508.84 -
本报告期期初基金份额总额 453,090,170.13 7,837,241,904.56
本报告期基金总申购份额 705,866,702.00 29,008,483,908.99
减:本报告期基金总赎回份额 783,041,846.38 32,206,769,768.72
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 375,915,025.75 4,638,956,044.83
注：基金总申购份额包 含红利再投资、基金 转换入 份额，基金总赎回份额包含 基金转换出份
额。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§10 重大 事件揭示
10.1 基金 份额持有人 大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理人、基 金托管人的专 门基金托管 部门的重大 人事变动
本基金托管人中国民生银行股份有限公司于 2018 年4 月 19 日公告， 根据工作需要， 任命张
庆先生担任本公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。
本报告期内，基金管理人发生重大人事变动。
10.3 涉及 基金管理人 、基金财产、 基金托管业 务的诉讼
截至报告期末，公司不存在诉讼情况。
本报告期内无涉及本基金基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资策略的 改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基 金进行审计 的会计师事务 所情况
本报告期内本基金审计机构未发生变更。
10.6 管理 人、托管人 及其高级管理 人员受稽查 或处罚等情 况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金 租用证券公 司交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公 司交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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数量 成交总额的比
例
总量的比例 备注
东北证券股
份有限公司
1 - - - - -
平安证券有
限责任公司
2 - - - - -
注： （1）此处的佣金指 本基金通过券商的 交易单元 进行股票、权证等交易而合计 支付该券商
的佣金合计,不单指股票交易佣金。
（2）交易单元的选择标准和程序
券商选择标准： ①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； ② 财务状况良好，
各项财务指标显示公司经营 状况稳定； ③经营行 为规范 ，最近两年未因重大违规行 为而受到中国
证监会和中国人民银行处罚 ； ④内部管理规范、 严格， 具备健全的内控制度，并能 满足基金运作
高度保密的要求； ⑤具备基 金运作所需的高效、 安全的 通讯条件，交易设施符合代 理基金进行证
券交易的需 要，并能为基金 提供全面的信息服务 ；⑥研 究实力较强，有固定的研究 机构和专门研
究人员，能及时为基金提供 高质量的咨询服务， 包括宏 观经济报告、行业报告、市 场走向分析、
个股 分析报告及其他专门报 告，并能根据基金投 资的特 定要求，提供专门研究报告 ；⑦收取的佣
金率。
券商选择程序： ①对符合选 择标准的券商的服 务进 行评价； ②拟定租用对象： 由投研部门根
据以上评价结果拟定备选的券商； ③签约： 拟定备选的 券商后， 按公司签约程序与备选券商签约。
签约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。
（3）本报告期内本基金无新增租用交易单元。
10.7.2 基金 租用证券公 司交易单元进 行其他证券 投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交 金额
占当期权证
成交总额 的
比例
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
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10.8 偏离 度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。 东方金账簿货币 2018 年半年度报告
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§11 影响 投资者决 策的其他重 要信息
11.1 报告 期内单一投 资者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
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§12 备查 文件目录
12.1 备查 文件目录
一、 《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》
二、 《东方金账簿货币市场证券投资基金托管协议》
三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程
四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
12.2 存放 地点
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所， 投资者可免费查阅， 在支付工本费后， 可在合
理时间内取得上述文件的复 制件或复印件。相关 公开披 露的法律文件，投资者还可 在本基金 管理
人网站（www.orient-fund.com ）查阅。
12.3 查阅 方式
本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
东方 基金管理有 限责任公司
2018 年8 月28 日
