东 方臻 享纯债 债券型 证券 投资 基金
2018 年半 年度报 告
2018 年6 月30 日
基金 管理人： 东方基金管 理有限责 任公司
基金 托管人： 中国建设银 行股份有 限公司
送出 日期： 二 〇一八年八 月二十八 日 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§1 重要 提示及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事 保证本报告所载资 料不存在 虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，
并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别 及连带 的法律责任。本半年度报告 已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、 财务会 计报告、投资组合报告等内 容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其 未来表现。投资有 风险，投 资者在作出投资决策前应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提示及目录 ........................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................ 2
1.2 目录 ........................................................................................................................................ 3
§2 基 金简介 ..................................................................................................................................... 10
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................... 10
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................... 10
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................... 10
2.4 信息披露方式 .......................................................................................................................11
2.5 其他相关资料 .......................................................................................................................11
§3 主 要财务指标和 基金净值表现 .................................................................................................. 12
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................... 12
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................... 12
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较 ....................................... 12
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基金 份 额累 计 净 值增 长 率变动 及 其 与同 期 业 绩比 较 基准 收 益率 变
动的比较 ..................................................................................................................................... 14
§4 管 理人报告 ................................................................................................................................. 16
4.1 基金管理人及基金经 理情况................................................................................................ 16
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 ..................................................................................... 16
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简 介....................................................... 17
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 17
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................... 17
4.3.1 公平交易制度的执行情况................................................................................................. 17
4.3.2 异常交易行为的专项说明................................................................................................. 18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明...................................................... 18
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 ................................................................................. 18
4.4.2 报告期内基金的业绩表现................................................................................................. 19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望...................................................... 19
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................. 20
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................... 21 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值 预警情形的说明 ............................... 21
§5 托 管人报告 ................................................................................................................................. 22
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................... 22
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情况的说明 ........ 22
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见 ....................... 22
§6 半 年度财务会计 报告（未经审 计）........................................................................................... 23
6.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 23
6.2 利润表 .................................................................................................................................. 24
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................ 25
6.4 报表附注 .............................................................................................................................. 26
6.4.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 26
6.4.2 会计报表的编制基础 ........................................................................................................ 27
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 ...................................................................... 27
6.4.4 本报告期所采用的会计政策 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 .............. 28
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 .............................................................. 28
6.4.5.1 会计政策变更的说明 ..................................................................................................... 28
6.4.5.2 会计估计变更的说明 ..................................................................................................... 28
6.4.5.3 差错更正的说明 ............................................................................................................. 28
6.4.6 税项 ................................................................................................................................... 28
6.4.7 重要财务报表项目的说明................................................................................................. 29
6.4.7.1 银行存款 ........................................................................................................................ 29
6.4.7.2 交易性金融资产 ............................................................................................................. 29
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 ........................................................................................................ 30
6.4.7.4 买入返售金融资产 ......................................................................................................... 30
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 ............................................................................... 30
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 ........................................................................ 30
6.4.7.5 应收利息 ........................................................................................................................ 30
6.4.7.6 其他资产 ........................................................................................................................ 30
6.4.7.7 应付交易费用 ................................................................................................................. 30
6.4.7.8 其他负债 ........................................................................................................................ 31 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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6.4.7.9 实收基金 ........................................................................................................................ 31
6.4.7.10 未分配利润 ................................................................................................................... 32
6.4.7.11 存款利息收入 ............................................................................................................... 32
6.4.7.12 股票投资收益 ............................................................................................................... 33
6.4.7.12.1 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入 ...................................................................... 33
6.4.7.13 债券投资收益 ............................................................................................................... 33
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 ............................................................................................. 33
6.4.7.13.2 债券投资收益 —— 买卖债券差价收入 ...................................................................... 33
6.4.7.13.3 债券投资收益 —— 赎回差价收入 ............................................................................. 33
6.4.7.13.4 债券投资收益 —— 申购差价收入 ............................................................................. 33
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 ............................................................................................. 33
6.4.7.14 贵金属投资收益 ........................................................................................................... 33
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 ......................................................................................... 34
6.4.7.14.2 贵金属投资收益 ——买卖贵金属差价收入 .............................................................. 34
6.4.7.14.3 贵金属投资收益 ——赎回差价收 入 .......................................................................... 34
6.4.7.14.4 贵金属投资收益 ——申购差价收入 .......................................................................... 34
6.4.7.15 衍生工具收益 ............................................................................................................... 34
6.4.7.15.1 衍生工具收益 —— 买卖权证差价收入 ...................................................................... 34
6.4.7.15.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益 ............................................................................. 34
6.4.7.16 股利收益 ...................................................................................................................... 34
6.4.7.17 公允价值变动收益 ....................................................................................................... 34
6.4.7.18 其他收入 ...................................................................................................................... 34
6.4.7.19 交易费用 ...................................................................................................................... 34
6.4.7.20 其他费用 ...................................................................................................................... 35
6.4.7.21 分部报告 ...................................................................................................................... 35
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 .......................................................................... 35
6.4.8.1 或有事项 ........................................................................................................................ 35
6.4.8.2 资产负债表日后事项 ..................................................................................................... 35
6.4.9 关联方关系 ....................................................................................................................... 35
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关 联方发生变化的情况 ..................... 35 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 ................................................................... 35
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 .................................................................... 35
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 ................................................................................ 35
6.4.10.1.1 股票交易 .................................................................................................................... 35
6.4.10.1.2 债券交易 .................................................................................................................... 36
6.4.10.1.3 债券回购交易 ............................................................................................................ 36
6.4.10.1.4 权证交易 .................................................................................................................... 36
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金................................................................................................. 36
6.4.10.2 关联方报酬 ................................................................................................................... 36
6.4.10.2.1 基金管理费 ................................................................................................................ 36
6.4.10.2.2 基金托管费 ................................................................................................................ 37
6.4.10.2.3 销售服务费 ................................................................................................................ 37
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 ................................................... 38
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 ........................................................................................ 38
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基 金的情况 ........................................... 38
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投 资本基金的情况 ................................ 38
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入 .............................................. 38
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 ......................................................... 39
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 ............................................................................................ 39
6.4.11 利润分配情况 .................................................................................................................. 39
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受 限证券 .............................................. 39
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券 ................................................. 39
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 ......................................................................... 39
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 ..................................................................... 39
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 ............................................................................................. 39
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 ............................................................................................. 40
6.4.13 金融工具风险及管理 ...................................................................................................... 40
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 ............................................................................................ 40
6.4.13.2 信用风险 ...................................................................................................................... 40
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 ............................................................................. 40 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 .............................................................. 41
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 ...................................................................... 41
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 ............................................................................. 41
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 .............................................................. 41
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 ...................................................................... 41
6.4.13.3 流动性风险 ................................................................................................................... 41
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 ...................................................................... 42
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 .......................................................... 42
6.4.13.4 市场风险 ...................................................................................................................... 42
6.4.13.4.1 利率风险 .................................................................................................................... 42
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 ......................................................................................................... 42
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 .......................................................................................... 44
6.4.13.4.2 外汇风险 .................................................................................................................... 44
6.4.13.4.3 其他价格风险 ............................................................................................................ 44
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 ................................................................................................. 45
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 .................................................................................. 45
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 ......................................................................................... 45
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 ........................................................ 45
§7 投 资组合报告 ............................................................................................................................. 47
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 47
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 47
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 ...................................................................... 47
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 .......................................................... 47
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所 有股票投资明细 ............................... 47
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................... 47
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 .................................. 47
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 .................................. 47
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 .................................................................. 48
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................ 48
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前 五名债券投资明细 ........................... 48 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明细 ............... 48
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明细 ............... 49
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前 五名权证投资明细 ........................... 49
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 49
7.10.1 本期国债期货投资政策 .................................................................................................. 49
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 ........................................................ 49
7.10.3 本期国债期货投资评价 .................................................................................................. 49
7.11 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 49
7.11.1
........................................................................................................................................ 49
7.11.2
........................................................................................................................................ 50
7.11.3 期末其他各项资产构成 ................................................................................................... 51
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 .................................................................... 51
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 ................................................................ 51
§8 基 金份额持有人 信息.................................................................................................................. 52
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................ 52
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................. 52
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额 总量区间的情况 ............................... 52
§9 开放式基金份 额变动.................................................................................................................. 54
§10 重 大事件揭示 ........................................................................................................................... 55
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 55
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重 大人事变动 .................................... 55
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 55
10.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 55
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................................................................. 55
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等 情况 ................................................ 55
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................... 55
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金 支付情况 ......................................... 55
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的 情况 ................................................. 57
.................................................................................................................................................... 58
§11 影响投 资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................. 58 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 .................................... 58
§12 备 查文件目录 ........................................................................................................................... 59
12.1 备查文件目录..................................................................................................................... 59
12.2 存放地点 ............................................................................................................................ 59
12.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 59
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 东方臻享纯债债券型证券投资基金
基金简称 东方臻享纯债债券
基金主代码 003837
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 11 月 28 日
基金管理人 东方基金管理有限责任公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 200,378,063.09 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 东方臻享纯债债券 A 东方臻享纯债债券 C
下属分级基金的交易代码 ： 003837 003838
报告期末 下属分级基金的份额总额 200,153,749.14 份 224,313.95 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
在严格控制风险并保持良好流动性的基础上， 力争实现基金资产的长期稳健增
值。
投资策略
本基金根据宏观经济运行情况、 货币政策走向、 金融市 场运行趋势和市场利率
水平变化特点等进行分析研究， 优选具有投资价值的个券， 在严格控制风险并
保持良好流动性的基础上，力争实现基金的持续稳定增值。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属证券投资基金中的较低风险品种， 理论上其长期平均
预期风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
东方基金管理有限责任公
司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李景岩 田青
联系电话 010-66295888 010-67595003
电子邮箱 xxpl@orient-fund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
010-66578578 或
400-628-5888
010-67595096
传真 010-66578700 010-66275853 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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注册地址
北京市西城区锦什坊街 28
号 1-4 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
北京市西城区锦什坊街 28
号 1-4 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 100033 100033
法定代表人 崔伟 田国立
2.4 信息 披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金半年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 东方基金管理有限责任公司 北京市西城区锦什坊街28 号1-4 层
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§3 主要 财务指标 和基金净值 表现
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 东方臻享纯债债券 A 东方臻享纯债债券 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日 - 2018
年 6 月 30 日)
报告期(2018 年 1 月 1 日 -
2018 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 8,987,287.52 13,969.54
本期利润 8,293,591.78 7,366.20
加权平均基金份额本期利润 0.0368 0.0261
本期加权平均净值利润率 3.46% 2.46%
本期基金份额净值增长率 3.34% 3.29%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 15,731,821.37 15,779.76
期末可供分配基金份额利润 0.0786 0.0703
期末基金资产净值 215,885,570.51 240,093.71
期末基金份额净值 1.0786 1.0703
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 7.86% 7.03%
注： ①本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
②期末可供分配利润： 如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期
末未分配利润的已实现部分, 如果期末未分配利 润的未 实现部分为负数,则期末可供 分配利润的金
额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
③本基金所述业绩指标不包 括持有人认购或交易 基金的 各项费用，计入费用后实际 收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增 长率及其与同 期业绩比较 基准收益率 的比较
东方臻享纯债债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④ 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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过去一个月 0.37% 0.06% 0.87% 0.10% -0.50% -0.04%
过去三个月 0.89% 0.07% 1.76% 0.15% -0.87% -0.08%
过去六个月 3.34% 0.06% 2.99% 0.12% 0.35% -0.06%
过去一年 4.35% 0.05% 1.11% 0.10% 3.24% -0.05%
过去三年 7.86% 0.05% -3.26% 0.13% 11.12% -0.08%
自基金合同
生效起至今
7.86% 0.05% -3.26% 0.13% 11.12% -0.08%
东方臻享纯债债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.37% 0.06% 0.87% 0.10% -0.50% -0.04%
过去三个月 0.87% 0.07% 1.76% 0.15% -0.89% -0.08%
过去六个月 3.29% 0.06% 2.99% 0.12% 0.30% -0.06%
过去一年 4.60% 0.05% 1.11% 0.10% 3.49% -0.05%
过去三年 7.03% 0.05% -3.26% 0.13% 10.29% -0.08%
自基金合同
生效起至今
7.03% 0.05% -3.26% 0.13% 10.29% -0.08%
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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3.2.2 自基 金合同生效 以来基金份额 累计净值增 长率变动及 其与同期业 绩比较基准收
益率 变动的比较
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§4 管理 人报告
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的经 验
本基金管理人为东方基金管理有限责任公司 （以下简称 “本公司” ） 。 本公司经中国证监会 “证
监基金字[2004]80 号”批复批准于 2004 年 6 月 11 日成 立。 截至 2018 年6 月 30 日， 本公司注册
资本 3 亿元人民币。本公司股东东北证券股份有限公司 出资人民币 19200 万元，占公司注册资本
的 64%；河北省国有资产控股运营有限公司出资人民币 8100 万元，占公司注册资本 27%；渤海国
际信托股份有限公司出资人民币 2700 万元，占公司注册资本的 9%。截至 2018 年 6 月 30 日，本
公司管理 43 只开放式证券投资基金 ——东方龙混合型 开放式 证券投资基金、 东方精选混合型开放
式证券投资基金、 东方金账簿货币市场证券投资基金、 东方策略成长混 合型开放式证券投资基金、
东方稳健回报债券型证券投 资基金、东方核心动 力混合 型开放式证券投资基金、东 方成长收益灵
活配置混合型证券投资基金 、东方新能源汽车主 题混合 型证券投资基金、东方强化 收益债券型证
券投资基金、东方启明量化 先锋混合型证券投资 基金、 东方安心收益保本混合型证 券投资基金、
东方利群混合型发起式证券 投资基金、东方多策 略灵活 配置混合型证券投资基金、 东方新兴成长
混合型证券投资基金、东方 双债添利债券型证券 投资基 金、东方添益债券型证券投 资基金、东方
主题精选混合型证券投资基 金、东方睿鑫热点挖 掘灵活 配置混合型证券投资基 金、 东方鼎新灵活
配置混合型证券投资基金、 东方惠新灵活配置混 合型证 券投资基金、东方永润债券 型证券投资基
金、东方新策略灵活配置混 合型证券投资基金、 东方新 思路灵活配置混合型证券投 资基金、东方
新价值混合型证券投资基金 、东方创新科技混合 型证券 投资基金、东方稳定增利债 券型证券投资
基金、东方金元宝货币市场 证券投资基金、东方 大健康 混合型证券投资基金、东方 金证通货币市
场基金、东方互联网嘉混合 型证券投资基金、东 方盛世 灵活配置混合型证券投资基 金、东方岳灵
活配置混合型证券投资基金、 东方区域发展混合型证券投资基金、 东方永兴 18 个月定 期开放债券
型证券投资基金、 东方臻享纯债债券型证券投资基金、 东方永熙 18 个月定期开放债券型证券投资
基金、东方民丰回报赢安混 合型证券投资基金、 东方人 工智能主题混合型证券投资 基金、东方周
期优选灵活配置混合型证券 投资基金、东方价值 挖掘灵 活配置混合型证券投资基金 、东方支柱产
业灵活配置混合型证券投资 基金、东方合家保本 混合型 证券投资基金、东方量化成 长灵活配置混
合型证券投资基金。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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4.1.2 基金 经理（或基 金经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
黄诺楠
（女士）
本基金
基金经
理
2016 年 12 月 12
日
- 6 年
清华大学应用经济学专业
博士，6 年证券从业经历。
2012 年7 月加盟东方基金
管理有限责任公司，曾任
研究部研究员，固定收益
部研究员、投资经理、东
方双债添利债券型证券投
资基金基金经理、东方臻
馨债券型证券投资基金基
金经理，现任东方臻享纯
债债券型证券投资基金基
金经理、东方强化收益债
券型证券投资基金基金经
理、东方利群混合型发起
式证券投资基金基金经
理、东方多策略灵活配置
混合型证券投资基金基金
经理。
注：①此处的任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对报告期 内本基金运作 遵规守信情 况的说明
本基金管理人在本报告期内 严格遵守《中华人 民共和国 证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 及其各项 实施准则、 《东方臻享纯债债券型证券投资
基金基金合同》和其他有关 法律法规的规定，本 着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资
产，在严格控制风险的基础 上，为基金份额持有 人谋求 最大利益， 无损害基金份额 持有人利益的
行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的 执行情况
基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投 资金管理公 司公平交易制度指导意见 》 （2011 年东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 18 页 共59 页
修订） ，制定了《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》 。
基金管理人建立了投资决策 的内部控制体系和 客观的研 究方法，各投资组合经理在 授权范围
内自主决策，各投资组合共 享研究平台，在获得 投资信 息、投资建议和实施投资决 策方面享有公
平的机会。
基金管理人实行集 中交易制 度，建立公平的交 易分配制 度，确保各投资组合享有公 平的交易
执行机会。对于交易所公开 竞价交易，基金管理 人执行 交易系统中的公平交易程序 ；对于债券一
级市场申购、非公开发行股 票申购等非集中竞价 交易， 各投资组合经理在交易前独 立地确定各投
资组合的交易价格和数量， 基金管理人按照价格 优先、 比例分配的原则对交易结果 进行分配；对
于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
基金管理人定期对不同投资 组合不同时间段的 同向交易 价差、反向交易情况、异常 交易情况
进行统计分析，投资组合经理对相关交易情 况进行合理性解释并留存记录。
本报告期内，基金管理人严 格遵守法律法规关 于公平交 易的相关规定，在授权、研 究分析、
投资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理活动 中公平 对待不同投资组合，未直接 或通过与第三
方的交易安排在不同投资组 合之间进行利益输送 。本基 金运作符合法律法规和公平 交易管理制度
规定。
4.3.2 异常 交易行为的 专项说明
本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开 竞价同日 反向交易成交较少的单边交 易量超过
该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报告 期内基金投 资策略和运作 分析
2018 年上半年， 债券市场整体上分化行情， 利率债和高等级信用债经历了幅度较大的一波牛
市行情，但 AA 等级资质的信用债收益率却先下后上， 整体收益率并未出现下行，10 年期国开债
半年内下行超过 60bp，自去年年底国开通过置换债券、停发 10 年期债券始，市场和政府能切实
地感受到政策性银行以及企 业的融资压力，跨过 新年后 ，整体的资金 面以及公开市 场投放力度都
比之前的预期更乐观， 特别是两会之前及两会期间， 央 行异常慷慨， 投放的流动性超出市场期望，
且年后更多地通过公开市场 抚慰情绪，整体风格 较去年 明显改变，4 月后，随着中 美贸易战的 发东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 19 页 共59 页
酵，市场悲观情绪蔓延，股 市自春节后继续大幅 回调， 政府“稳”字当头，对市场 的呵护多于呵
责， 虽然 5 月末有小幅的流动性压力， 但6 月的流动性 补充则非常到位， 特别是用降准置换 MLF ，
再次给市场传达了强烈的维 稳信号，同时，资管 新规达 标再次被推后也给了市场喘 息之机，虽然
有 6 月份的美联储加息、有 6 月下半月的汇率大幅贬值 ，均未能抵御大 家对利率债和高等级信用
债的看多做多。与之形成明显对比的是，AA 及以下评级的债券遭到市场抛弃，收益率不降反升，
对违约风险的担忧使低评级债券流动性溢价和信用风险溢价大幅上升， 这更多的反应在短久期 上。
报告期内，本基金规模保持稳定，在 2 月前后买入了一定比例中久期信用债及部分长久期利
率债，并在随后的月份里进 行了一定规模的利率 债操作 ，获得了一定的资本利得收 益，但仓位不
大，所以整体收益较为有限，另外，AA 等级信用债估值调整对净值也有一定影响。
4.4.2 报告 期内基金的 业绩表现
2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 6 月 30 日，本基金 A 类净 值增长率为 3.34% ，业绩比较基准收
益率为 2.99%，高于业绩比较基准 0.35%;本基金 C 类净 值增长率为 3.29% ，业绩比较基准收益率
为 2.99%，高于业绩比较基准 0.30%。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2018 年下半年， 就经济 和 CPI 而言 ， 从目前国务院 及各部委发布的政策来看， 经济整体
或保持稳定，CPI 或继续超越 2%，整体的经济形势和 CPI 与美国对华贸易战、我国对其贸易战的
反击、整体外围的经济形势 走势关联更大，从 “ 去杠杆 ”到“稳杠杆 ” 再到 “ 结构 性去杠杆 ” 的
措辞，表明政府对经济 下滑的担忧以及坚定走新发展道路的决心，后续我们并不悲观；
就央行而言， 汇率在上半年有大幅度贬值， 迅速弥补来自于美国贸易战可能造成的关税差异，
外汇管制依然保持了较强力 度，资本外流压力暂 时不大 ，但仍是央行的关切之一， 如果贸易战升
级，汇率或构成对债市的持 续威胁，在外部环境 不容乐 观的情形下，央行难以任由 利率下行；而
资管新规或延缓出台，则是 监管层给市场的一剂 安慰剂 ，以防市场出现大幅波动， 对外稳汇率，
对内稳利率，或是央行在 3 季度或之后的最大政策诉求，因此，即使目前的回购利率非常低，并
不意味着市场会持续宽松；
就债市供求 而言，目前配置 需求因品种而定， 对利率债 和高等级的追逐使得一级新 发在近日
不断被打开下限， 而对 AA 评级债券 ， 市场依然乏人问津 ， 大部分机构都调高了信用债的入库门槛，
在本轮利率债行情中，海外 机构的配置力量不断 涌现， 带动利率债收益率下行， 且 可能继续带动
后市行情，就国内机构而言 ，大量的到期以及大 量平台 类机构无法续发导致可能出 现欠配，需求
大量涌入一级投标，信用债市场的违约或继续发酵； 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 20 页 共59 页
就海外而言，美国 3、6 月份已经加息，市场预期今年 仍可能有 2 次加息，10 年期美债或可
能走高至 3.20%的水平， 目前所处点位为 2.92% 附近 ， 短 期内向下的概率低于继续向上的概率， 这
仍然是我国国债收益率下行的硬约束，目前我国 10 年 期国债为 3.5% 左右，利差 60bp ，考虑汇率
贬值因素，进一步向下的空间非常有限；
就整体估值而言（2010 年以 来） ，目前估值水 平分化明 显，利 率债的配置价值已 然不高，但
利率绝对水平依然处于历史 较高分位，信用债 中，AA 收益率的绝对水平回归到中 位数水平，AA+
则处在 1/4 分位数和中位数 之间；就目前的利 差而言 ，利率债期限利差空间再 次被打开，10-1Y
利差扩大至 130bp ，信用债以企业债和公司债 AA、AA+ 为例，2、5 年期信用债期限 利差出现了一
定程度分化，企业债 AA 等级目前处在中位数之上，AA+ 则处在 3/4 分位数水平，利差约为 50bp ，
但由于整体收益率下行较快， 这一利差并不足以弥补久期风险， 因此， 站在 3 季度已过去 40 天的
位置，估值已经成为压制债市的因素 之一。
综上， 预计 2018 年下半年利率债可能会是区间震荡格 局， 往下的空间相当有限， 信用债或可
能回调，但流动性在政府的态度有所缓和的情况下或有改善。
下半年本基金的操作将相对谨慎，更多参与利率债波段，信用债保持短久期。
感谢基金持有人对本基金的 信任和支持，我们 将本着勤 勉尽责的精神，秉承“诚信 是基、回
报为金”的原则，力争获取与基金持有人风险特征一致的稳健回报。
4.6 管理 人对报告期 内基金估值程 序等事项的 说明
根据《中国证监会关于证券 投资基金估值业务 的指导意 见》 、 《证券投资基金会计 核算业务指
引》及相关会计核算业务细 则，本管理人对所管 理的基 金各项资产进行核算，本报 告期间没有需
要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下：
本基金管理人成立了东方基 金管理有限责任公 司估值委 员会（以下简称“估值委员 会 ” ） ，成
员由分管运营副总经理、分 管投研副总经理、督 察长以 及运营部、投研部门（包括 但不限于权益
投资部、固定收益部、量化投资部） 、风险管理部负责人组成，估值委员会设立委员会主任 1 名，
委员会 副主任 1-2 名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基
金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下：
1.委员会主任
负责定期或不定期组织召开估值委员会工作会议， 就估值参与各方提交的估值问题组织讨论，
进行决议并组织实施； 因特殊原因， 委员会主任无法履 行职责时， 由副主任代理其行使主任职责。
2.运营部 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 21 页 共59 页
①自行或应各方需求提请估值委员会主任召开估值委员会会议。
②征求托管行意见并借鉴行业界通行做法，提出估值模型和估值方法的修改意见。
③根据估值委员会会议决定 的估值方法、估值 模型及参 数计算具体投资品种的公允 价值并据
以对基金等投资组合进行估值。
④负责编制投资组合持有的投资品种变更估值方法的相关公告。
3.投研部门
当基金等投资组合持有没有市价或不存在活跃市场的投资品种（简称“停牌有价证券” ）时，
根据估值委员会要求和运营部的估值方案, 负责评估现有估值政策和估值方法是否公允、 适当， 对
估值方法有失公允性 的“停牌有价证券 ”， 建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。
4.风险管理部
在日常监控和风险管理过程 中发现估值政策和 估值方法 有失公允性时，建议或提示 运营部提
请估值委员会主任召开估值会议。
上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
截至本报告期期末，公司已 与中央国债登记结 算有限责 任公司签署了《中债收益率 曲线和中
债估值最终用户服务协议》 ， 并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银
行间固定收益品种进行估值 （适用非货币基金） 或影子定价 （适用货币基金） 。 公司与中证指数有
限公司签 署了 《债券估值数据服务协议》 ， 并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有
的交易所固定收益品种进行估值（适用非货币基金） 。
4.7 管理 人对报告期 内基金利润分 配情况的说 明
根据本基金基金合同的相关 规定，结合本基金 实际运作 情况，本基金本报告期未进 行利润分
配。
4.8 报告 期内管理人 对本基金持有 人数或基金 资产净值预 警情形的说 明
报告期内，本基金不存在连 续二十个工作日基 金份额持 有人数量低于二百人或基金 资产净值
低于五千万元的情形。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 22 页 共59 页
§5 托管 人报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行股 份有限公司在本 基 金的托管 过程中，严格遵守了《证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的说 明
本报告期，本托管人按照国 家有关规定、基金 合同、托 管协议和其他有关规定，对 本基金的
基金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了 认真的 复核，对本基金的投资运作 方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管 人对本半年 度报告中 财务 信息等内容 的真实、准 确和完整发 表意见
本托管人复核审查了本报告 中的财务指标、净 值表现、 利润分配情况、财务会计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 23 页 共59 页
§6 半年 度财务会 计报告（未 经审计）
6.1 资产 负债表
会计主体 ：东方臻享纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 74,732.31 2,005,175.70
结算备付金
1,010,921.81 -
存出保证金
8,476.54 534.29
交易性金融资产 6.4.7.2 276,454,774.60 321,432,921.70
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
276,454,774.60 321,432,921.70
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 19,964,269.95
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 8,174,088.73 9,030,637.06
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
285,722,993.99 352,433,538.70
负债和 所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
69,399,765.30 92,063,661.90
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2.14 -
应付管理人报酬
53,133.55 66,149.74
应付托管费
17,711.18 22,049.90
应付销售服务费
31.32 10.58
应付交易费用 6.4.7.7 13,356.77 18,528.85 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 24 页 共59 页
应交税费
22,963.78 -
应付利息
13,504.08 57,005.37
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 76,861.65 150,000.00
负债合计
69,597,329.77 92,377,406.34
所有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 200,378,063.09 249,166,650.04
未分配利润 6.4.7.10 15,747,601.13 10,889,482.32
所有者权益合计
216,125,664.22 260,056,132.36
负债和所有者权益总计
285,722,993.99 352,433,538.70
注： 报告截止日 2018 年 6 月 30 日 ， 东方臻享纯债 债券 A 基金份额净值 1.0786 元， 基金份额
总额200,153,749.14 份； 东方臻享纯债债券C 基金份额 净值1.0703 元， 基金份额总额224,313.95
份。东方臻享纯债债券份额总额合计为 200,378,063.09 份。
6.2 利润 表
会计主体 ：东方臻享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度 可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
一、收 入
9,760,938.82 30,404,863.01
1. 利息收入
8,103,180.56 16,738,405.07
其中：存款利息收入 6.4.7.11 14,406.83 138,538.71
债券利息收入
8,003,957.74 14,533,336.56
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
84,815.99 2,066,529.80
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以 “- ” 填列）
2,358,038.84 8,324,520.00
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 2,358,038.84 8,324,520.00
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
6.4.7.17
-700,299.08 -4,264,392.93
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填 - - 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 25 页 共59 页
列）
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18
18.50 9,606,330.87
减： 二 、费用
1,459,980.84 2,541,156.28
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 357,357.69 1,209,095.28
2．托管费 6.4.10.2.2 119,119.23 403,031.79
3．销售服务费 6.4.10.2.3 148.50 291.83
4．交易费用 6.4.7.19 9,393.03 31,468.00
5．利息支出
837,851.33 793,680.69
其中：卖出回购金融资产支出
837,851.33 793,680.69
6． 税金及附加
23,863.17 -
7．其他费用 6.4.7.20 112,247.89 103,588.69
三、利 润总额 （亏 损总额以
“- ” 号填列）
8,300,957.98 27,863,706.73
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
8,300,957.98 27,863,706.73
6.3 所有 者权益（基 金净值）变动 表
会计主体 ：东方臻享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年6 月 30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
249,166,650.04 10,889,482.32 260,056,132.36
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 8,300,957.98 8,300,957.98
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“- ”号
填列）
-48,788,586.95 -3,442,839.17 -52,231,426.12
其中：1. 基金申购款 437,266.78 26,257.97 463,524.75
2.基金赎回款 -49,225,853.73 -3,469,097.14 -52,694,950.87 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“- ”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
200,378,063.09 15,747,601.13 216,125,664.22
项目
上年度 可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月 30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
3,931,750,544.16 16,695,350.97 3,948,445,895.13
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 27,863,706.73 27,863,706.73
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“- ”号
填列）
-3,682,540,171.10 -36,176,572.77 -3,718,716,743.87
其中：1. 基金申购款 48,924,197.84 1,115,022.34 50,039,220.18
2.基金赎回款 -3,731,464,368.94 -37,291,595.11 -3,768,755,964.05
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“- ”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
249,210,373.06 8,382,484.93 257,592,857.99
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 刘鸿鹏______
______刘鸿鹏______
____ 肖向辉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
东方臻享纯债债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 根据 2016 年 7 月 13 日中国证监会东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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《关于准予东方臻享纯债 债券型证券投资基 金注册的批 复》 （证监许可[2016]1600 号）和 《关于
东方臻享纯债债券型证券 投资基金备案确认 的函》 （证 券基金机构监管部部函[2016]2987 号）的
核准，由基金发起人东方基 金管理有限责任公司 依照《 中华人民共和国证券投资基 金法》和《东
方臻享纯债债券型证券投资基金基金合同》自 2016 年 11 月 22 日至 2016 年 11 月 23 日公开募集
设立。 本基金为债券型证券投资基金， 首次设立募集不包括认购资 金利息共募集 200,389,031.57
元人民币，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） “ 瑞华验字[2016] 第 1300041 号”验资报告
验证。经向中国证监会备案， 《东方臻享纯债债券型证券投资基金基金合同》于 2016 年 11 月 28
日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 200,395,702.71 份基金单位， 其中认购资金利息
折合 6,671.14 份基金单位。 本基金基金管理人为东方基 金管理有限责任公司， 基金托管人为 中国
建设银行股份有限公司。根 据《中华人民共和国 证券投 资基金法》和《东方臻享纯 债债券型证券
投资基金基 金合同》的有关 规定，本基金主要投 资于具 有良好流动性的金融工具， 包括国债、央
行票据、金融债、地方政府 债、企业债、公司债 、中期 票据、短期融资券、超短期 融资券、资产
支持证券、次级债券、可分 离交易可转债的纯债 部分、 债券回购、同业存单、银行 存款（包括协
议存款、 定期存款及其他银行存款） 、 货币市场工具、 国 债期货以及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会相关规定） 。 本基金不参与权证、 股票等权益类资产
投资，可转换债券仅投资可 分离交易可转债的纯 债部分 。如法律法规或监管机构以 后允许基金投
资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
6.4.2 会计 报表的编制 基础
本基金的会计报表按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则 —基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布 的企业会计准则应用 指南、 企业会计准则解释以及其他 相关规定（以
下合称 “企业会计准则 ”） 、 中国证券业协会制 定的《 证券投资基金会计核算业务指 引》 、中国证
监会颁布的《关于证券投资基 金执行<企业会计准 则>估 值业务及份额净值计价有关事 项的通知》 、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告
的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号—年度报告和半年度报告 》 、 《证券投
资基金信息披露编报规则第 3 号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规
定编制。
6.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有关 规定的声明
本基金编制的财务报表符合 企业会计准则及其 他有关规 定要求，真实、完整地反映 了本基金东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 28 页 共59 页
2018 年6 月30 日的财务状况以及2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日的经营成果和基金净值变
动情况。
6.4.4 本报 告期所采用 的会计政策、 会计估计与 最近一期年 度报告相一 致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告保持一致。
6.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计 估计变更的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所
得税若干优惠政策的通知 》 、财税[2012]85 号《关 于实 施上市公司股息红利差别 化个人所得税政
策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题
的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一步明确全面推开营 改增试点金融业 有 关政策的通 知》 、财税[2016]70 号《关于金 融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《 财政部、 国家税务总局关于明确金融、 房
地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》 及其他 相关财税法规和实务操作， 主要税项列示
如下：
1、于 2016 年 5 月 1 日前 ， 以发行基金方式募集资金不 属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投 资基金 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收
入免征增值 税， 对国债、地 方政府债以及金融同 业往来 利息收入亦免征增值税，存 款利息收入不
征收增值税。
根据规定， 基金产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以基金产品管理人为增值税纳税人。
2、 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债 券的差价收入， 股票的股息、 红利收东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 29 页 共59 页
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内 （ 含 1 个月） 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得 额； 持 股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年） 的， 暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免征收个 人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收 入，按照上述规定计 算纳税 ，持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得
的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。 上 述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
4、基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
5、 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价
暂免征收印花税、企业所 得税和个 人所得税。
6.4.7 重要 财务报表项 目的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存款 74,732.31
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上
-
其他存款 -
合计： 74,732.31
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
- - -
债券 交易所市场 79,639,522.62 78,751,614.60 -887,908.02 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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银行间市场 196,844,525.48 197,703,160.00 858,634.52
合计 276,484,048.10 276,454,774.60 -29,273.50
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 276,484,048.10 276,454,774.60 -29,273.50
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入 返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金 融资产期末余 额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回 购交易中取得 的债券
本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 133.66
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 454.90
应收债券利息 8,173,496.37
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 3.80
合计 8,174,088.73
注：其他为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他 资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民币元 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 13,356.77
合计 13,356.77
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 76,861.65
合计 76,861.65
注：预提费用为按日计提的审计费和信息披露费。
6.4.7.9 实收 基金
金额单位：人民币元
东方臻享纯债债券 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 249,053,715.34 249,053,715.34
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) -48,899,966.20 -48,899,966.20
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 200,153,749.14 200,153,749.14
金额单位：人民币元
东方臻享纯债债券 C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 112,934.70 112,934.70
本期申购 437,266.78 437,266.78
本期赎回( 以"-" 号填列) -325,887.53 -325,887.53 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 224,313.95 224,313.95
注：本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民币元
东方臻享纯债债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 10,262,096.26 623,296.18 10,885,392.44
本期利润 8,987,287.52 -693,695.74 8,293,591.78
本期基金份额交易
产生的变动数
-2,658,668.97 -788,493.88 -3,447,162.85
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -2,658,668.97 -788,493.88 -3,447,162.85
本期已分配利润 - - -
本期末 16,590,714.81 -858,893.44 15,731,821.37
单位：人民币元
东方臻享纯债债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,809.31 280.57 4,089.88
本期利润 13,969.54 -6,603.34 7,366.20
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-1,044.22 5,367.90 4,323.68
其中：基金申购款 22,848.49 3,409.48 26,257.97
基金赎回款 -23,892.71 1,958.42 -21,934.29
本期已分配利润 - - -
本期末 16,734.63 -954.87 15,779.76
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 12,463.52
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 - 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 33 页 共59 页
结算备付金利息收入 1,911.01
其他 32.30
合计 14,406.83
注：其他为应收结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票 投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6月30日
债 券 投资 收益 —— 买卖 债券 （、 债 转股 及 债
券到期兑付）差价收入
2,358,038.84
债券投资收益 —— 赎回差价收入 -
债券投资收益 —— 申购差价收入 -
合计 2,358,038.84
6.4.7.13.2 债券 投资收益—— 买卖债券差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到 期兑 付） 成交
总额
498,265,317.60
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债 券到 期兑 付）
成本总额
481,577,817.39
减：应收利息总额 14,329,461.37
买卖债券差价收入 2,358,038.84
6.4.7.13.3 资产 支持证券投 资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金 属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 34 页 共59 页
6.4.7.15 衍生 工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利 收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允 价值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
1. 交易性金融资产 -700,299.08
—— 股票投资 -
—— 债券投资 -700,299.08
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
减： 应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 -700,299.08
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 -
基金转换费收入 18.50
合计 18.50
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 132.53
银行间市场交易费用 9,260.50
合计 9,393.03 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 35 页 共59 页
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
审计费用 27,273.08
信息披露费 49,588.57
债券账户维护费 18,600.00
银行汇划费用 16,786.24
合计 112,247.89
6.4.8 或有 事项、资产 负债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资产 负债表日后 事项
截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控 制关系或其他 重大利害关 系的关联方 发生变化的 情况
本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报 告期与基金 发生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构
东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国建设银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构
6.4.10 本报 告期及上年 度可比期间的 关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 36 页 共59 页
6.4.10.1.2 债券 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
东北证券股份有限公
司
130,357,583.26 100.00% - -
6.4.10.1.3 债券 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30
日
上年度可比期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
东北证券股份有限公
司
286,500,000.00 100.00% - -
6.4.10.1.4 权证 交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支 付关联方的 佣金
本报告期及上年度可比 期间，本基金未发生 与关联 方的佣金费用，期末无应支 付关联方的佣
金。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
357,357.69 1,209,095.28
其中： 支付销售机构的客
户维护费
160.59 19.00
注：①本基金的管理费 每日按前一日基金 资产净值 的 0.30%年费率计提。管理费的 计算方法东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 37 页 共59 页
如下：
H＝ E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
② 基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末 ，按月 支付，由基金托管人根据与 基金管理人核
对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人
无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
119,119.23 403,031.79
注：①本基金的托管费 每日按前一日基金 资产净值 的 0.10%的年费率计提。托管费 的计算方
法如下：
H＝ E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
② 基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末 ，按月 支付，由基金托管人根据与 基金管理人核
对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人
无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东方臻享纯债债券
A
东方臻享纯债债券C 合计
东 方 基 金 管 理 有 限 责 任
公司
- 59.36 59.36
合计 - 59.36 59.36
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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当期发生的基金应支付的销售服务费
东 方 臻 享 纯 债 债 券
A
东方臻享纯债债券C 合计
东 方 基 金 管 理 有 限 责 任
公司
- 281.27 281.27
合计 - 281.27 281.27
注：①本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10% 。
本基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.10% 年费率计提。 销售服务费的计算方法如下：
H＝ E×0.10%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
②基金销售服务费每日计提 ，逐日累计至每月月 末，按 月支付。由基金管理人向基 金托管人发送
基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性
划出， 由登记机构代收， 登记机构收到后按相关合同规 定支 付给基金销售机构。 若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
③本基金管理人自 2017 年 2 月 14 日起对本基金 C 类份 额实施 调整后的销售服务费率，由原来的
“0.4%/ 年”调整为 “0.1%/年 ”。
6.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本报告期及上年度可比期间， 本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固有 资金投资本 基金的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外的 其他关联方 投资本基金 的情况
本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余额 及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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中国建设银行股
份有限公司
74,732.31 12,463.52 645,574.30 137,538.73
6.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联方 承销证券的 情况
本报告期及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润 分配情况
根据本基金基金合同的相关 规定，结合本基金 实际运作 情况，本基金本报告期未进 行利润分
配。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有 的流通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末流通受限的证券。
6.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌而于期末流通受限的股票。
6.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券 正回购
截至本报告期末 2018 年 6 月30 日止，本基金从事银行 间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 69,399,765.3 元，是以如下债券作为质 押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011769046
17 京能洁
能 SCP003
2018 年7 月
2 日
100.68 200,000 20,136,000.00
041753039
17 武夷投
资 CP001
2018 年7 月
2 日
100.70 200,000 20,140,000.00
041756011
17 南新建
总 CP001
2018 年7 月
2 日
100.90 200,000 20,180,000.00
101360014
13 钱江水
利 MTN002
2018 年7 月
2 日
101.13 100,000 10,113,000.00
合计
700,000 70,569,000.00 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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-
6.4.12.3.2 交易 所市场债券 正回购
截至本报告期末 2018 年 6 月30 日止，本基金未持有在 交易所市场正回购交易中作为抵押的
债券。
6.4.13 金融 工具风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构
本基金投资风险主要包括： 信用风险、流动性 风险、市 场风险和操作风险及其他不 可抗拒的
风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
对于上述风险本基金管理人 建立了系统化、流 程化和数 量化的风险管理体系，确保 投资组合
在获取较高收益的同时承受 尽可能低的风险，从 而实现 本基金的投资目标。本基金 设立了由投资
决策委员会、风险控制委员 会、风险管理部和监 察稽核 部组成的风险 管理组织体系 ，该体系通过
分工合作的制度对风险进行 管理控制。本基金通 过事前 的风险识别，事中的风险测 量和处理以及
事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过 程发生交收违约， 或者基金 所投资的债券发行人出现违 约、拒绝
支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券；
本基金持有一家上市公司的 股票市值不超过基金 资产净 值的百分之十，且本基金与 由本基金管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。
除通过上述投资限定控制相 应信用 风险外，本 基金在交 易所进行交易均与中国证券 登记结算
有限责任公司完成证券交收 和款项清算，发生违 约风险 的可能性很低；本基金也可 在银行间同业
市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金债券投资的信用评级 情况按《中国人民 银行信用 评级管理指导意见》设定的 标准统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
A-1 40,320,000.0 156,691,400.00
A-1 以下 0.00 0.00 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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未评级 30,192,000.00 128,843,000.00
合计 70,512,000.00 285,534,400.00
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
6.4.13.2.2 按短 期信用评级 列示的资产支 持证券投资
无。
6.4.13.2.3 按短 期信用评级 列示的同业存 单投资
无。
6.4.13.2.4 按长 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA 38,680,241.2 0.00
AAA 以下 103,146,573.40 23,414,021.70
未评级 0.00 0.00
合计 141,826,814.60 23,414,021.70
注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
6.4.13.2.5 按长 期信用评级 列示的资产支 持证券投资
无。
6.4.13.2.6 按长 期信用评级 列示的同业存 单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA - 29,778,209.51
AAA 以下 - 19,876,576.50
未评级 - -
合计 - 49,654,786.01
注：上述同业存单按主体评级列示。
6.4.13.3 流动 性风险
所谓流动性风险指基金投资 组合的证券会因为 各种原因 使交易的执行难度提高，买 入成本或
变现成本增加。本基金的流 动性风险主要来自两 个方面 ，一是基金份额持有人可随 时要求赎回其
持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。
本基金保持不低于基金资产 净值百分之五的现 金或者到 期日在一年以内的政府债券 ，以备支
付基金份额持有人的赎回款 项。本基金所持大部 分证券 在证券交易所上市，其余亦 可在银行间同东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
第 42 页 共59 页
业市场交易， 除在本报告 （6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券） 中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让 的 情况外，本报告期末 本基金 的其余资产均能及时变现。 此外，本基金
亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
本基金管理人在流动性风险 管理方面，每日预 测本基金 流动性需求并计算最优预留 现金值，
预留一部分现金以应付赎回 的压力；通过分析每 个资产 类别以及每只证券的流动性 风险，合理配
置基金资产，并且严格跟踪 和监控投资集中度， 定期或 不定期对基金投资组合流动 性风险进行考
察。
6.4.13.3.1 金融 资产和金融 负债的到期期 限分析
无。
6.4.13.3.2 报告 期内本基金 组合资产的流 动性风险分 析
报告期内，本基金坚持组合 管理、分散投资的 基本原则 ，严格按照法律法规的有关 规定和基
金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理,保持组合必要的流动性和可变现能力， 未发生流
动性风险。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指证券市场中各 种证券的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价格 因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险指的是由于市场利 率变动导致金融工 具的公允 价值或现金流量发生波动， 由此带来
基金收益的不确定性。利率 敏感性金融工具面临 因市场 利率上升而导致公允价值下 降的 风险；市
场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。
本基金管理人在利率风险管 理方面，定期监控 本基金面 临的利率风险敞口，并通过 调整基金
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资 产和负债不计息， 持有的利 率敏感性资产主要为银行存 款及债券
投资等。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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银行存款
74,732.31 - - - 74,732.31
结算备付金
1,010,921.81 - - - 1,010,921.81
存出保证金
8,476.54 - - - 8,476.54
交易性金融资产-股
票投资
- - - - -
交易性金融资产-债
券投资
138,244,201.20 98,442,573.40 39,768,000.00 - 276,454,774.60
买入返售金融资产
- - - - -
应收证券清算款
- - - - -
应收利息
- - - 8,174,088.73 8,174,088.73
应收股利
- - - - -
应收申购款
- - - - -
资产总计 139,338,331.86 98,442,573.40 39,768,000.00 8,174,088.73 285,722,993.99
负债
卖出回购金融资产
款
69,399,765.30 - - - 69,399,765.30
应付赎回款 - - - 2.14 2.14
应付管理人报酬 - - - 53,133.55 53,133.55
应付托管费 - - - 17,711.18 17,711.18
应付交易费用 - - - 13,356.77 13,356.77
应付销售服务费 - - - 31.32 31.32
应交税费 - - - 22,963.78 22,963.78
应付利息 - - - 13,504.08 13,504.08
其他负债 - - - 76,861.65 76,861.65
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 69,399,765.30 - - 197,564.47 69,597,329.77
利率敏感度缺口 69,938,566.56 98,442,573.40 39,768,000.00 7,976,524.26 216,125,664.22
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,005,175.70 - - - 2,005,175.70
结算备付金 - - - - -
存出保证金 534.29 - - - 534.29
交易性金融资产-股
票投资
- - - - -
交易性金融资产-债
券投资
311,650,900.00 9,782,021.70 - - 321,432,921.70
买入返售金融资产 19,964,269.95 - - - 19,964,269.95
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 9,030,637.06 9,030,637.06
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - - 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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资产总计 333,620,879.94 9,782,021.70 - 9,030,637.06 352,433,538.70
负债
卖出回购金融资产
款
92,063,661.90 - - - 92,063,661.90
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 66,149.74 66,149.74
应付托管费 - - - 22,049.90 22,049.90
应付交易费用 - - - 18,528.85 18,528.85
应付销售服务费 - - - 10.58 10.58
应付利息 - - - 57,005.37 57,005.37
其他负债 - - - 150,000.00 150,000.00
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 92,063,661.90 - - 313,744.44 92,377,406.34
利率敏感度缺口 241,557,218.04 9,782,021.70 - 8,716,892.62 260,056,132.36
注：表中所示为本基金 资产及负债的公允价 值，并 按照合约规定的利率重新定 价日或到期日
孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感 性分析
假设
假设其他变量不变， 仅利率发生合理、 可能的变动， 考 察为交易而持有的债券公允价值
的变动对基金利润总额和净值产生的影响
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2018 年 6 月 30 日 ）
上年度末（ 2017 年 12 月 31
日 ）
市场利率下调 0.25% 910,290.27 -45,339.19
市场利率上调 0.25% -1,334,967.89 -475,594.93
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金所面临的其他价格风 险主要是市场价格 风险。市 场价格风险是指基金所持金 融工具的
公允价值或未来现金流量因 除市场利率和外汇汇 率以外 的市场价格因素变动而发生 波动的风险。
本基金主要投资于证券交易 所上市或银行间同业 市场交 易的股票和债券，所面临的 最大市场价格
风险由所持有的金融工具的 公允价值决定。本基 金通过 投资组合的分散化降低市场 价格风险，并
且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 276,454,774.60 127.91 321,432,921.70 123.60
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 276,454,774.60 127.91 321,432,921.70 123.60
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的 敏感性分析
假设
根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深300 指数 的Beta 系数计算基金资产
变动
Beta 系数以市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型 计算得到，对于新股或者
股票交易不足 100 个交易日的股票，默认其波动与市场 同步
假定沪深 300 指数变动 5%，其他市场变量均不发生变化 ，计算本基金资产净值变
动
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
沪深 300 指数下跌 5% 0.00 0.00
沪深 300 指数上涨 5% 0.00 0.00
6.4.13.4.4 采用 风险价值法 管理风险
本基金在 95% 的置信水平下，以过去 100 个交易日 为风险样本观察期，计算前瞻天数为 1 天
的风险价值。 本期末本基金风险价值为 230,202.03 元 ， 占基金资产净值比例为 0.11% ； 上年度末
本基金风险价值为 171,894.84 元，占基金资产净值比 例为 0.07%。
6.4.14 有助 于理解和分 析会计报表需 要说明的其 他事项
截至本半年度报告报出日， 本基金无需要披露 的有助于 理解和分析会计报表需要说 明的其他东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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事项。
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§7 投资 组合报告
7.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 276,454,774.60 96.76
其中：债券 276,454,774.60 96.76
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,085,654.12 0.38
8 其他各项资产 8,182,565.27 2.86
9 合计 285,722,993.99 100.00
7.2 期末 按行业分类 的股票投资组 合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末 按公允价值 占基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告 期内股票投 资组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超 出期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明细
本基金本报告期内未投资股票。
7.4.2 累计 卖出金额超 出期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明细
本基金本报告期内未投资股票。
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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7.4.3 买入 股票的成本 总额及卖出股 票的收入总 额
本基金本报告期内未投资股票。
7.5 期末 按债券品种 分类的债券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 64,115,960.00 29.67
其中：政策性金融债 64,115,960.00 29.67
4 企业债券 102,538,814.60 47.44
5 企业短期融资券 70,512,000.00 32.63
6 中期票据 39,288,000.00 18.18
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 276,454,774.60 127.91
7.6 期末 按公允价值 占基金资产净 值比例大小 排序的前五 名债券投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 170215 17 国开 15 400,000 39,768,000.00 18.40
2 041756011
17 南新建总
CP001
200,000 20,180,000.00 9.34
3 041753039
17 武夷投资
CP001
200,000 20,140,000.00 9.32
4 011769046
17 京能洁能
SCP003
200,000 20,136,000.00 9.32
5 101656036
16 西安世园
MTN001
200,000 19,466,000.00 9.01
7.7 期末 按公允价值 占基金资产净 值比例大小 排序的所有 资产支持证 券投资明细
本报告期末本基金未持有资产支持证券。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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7.8 报告 期末按公允 价值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本报告期末本基金未持有贵金属。
7.9 期末 按公允价值 占基金资产净 值比例大小 排序的前五 名权证投资 明细
本报告期末本基金未持有权证。
7.10 报告 期末本基金 投资的国债期 货交易情况 说明
本报告期末本基金未持有国债期货。
7.11 投资 组合报告附 注
7.11.1
本基金所持有 16 洛娃 01 （136506.SH ）于 2017 年 12 月 11 日对外公告了被采取行政监管措
施的事宜。 洛娃科技实业集团公司董事会于 2017 年 12 月 11 日发布公告， 公告称 ， 公司近日收到
了 北 京 证 监 局 出 具 的 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 北 京 监 管 局 行 政 监 管 措 施 决 定 书 》 （[2017]148
号） ， 针对公司存在的公司债券募集资金违规使用、 信息披露违规、 财务管理不规范等问题， 北京
证监局对公司采取责令整改的行政监管措施。
本基金决策依据及投资程序：
（1） 研究： 本基金的投资研究主要依托于公司整体的研究平台， 由研究部负责， 采用 自上而
下和自下 而上相结合的方式 。通过对全球宏观经 济形势 、中国经济发展趋势进行分 析，深入研究
国家宏观经济走势、政策走 向和利率变化趋势； 通过对 信用利差的分析判断，可转 债的投资价值
分析等， 深入研究各类债券合理的投资价值。 在全面深 入研究的基础上， 提出大类资产配置建议、
目标久期建议、类属资产配置建议等。
（2） 资产配置决策： 投资决策委员会依据上述研究报告， 对基金的资产配置比例、 目标久期
设定等提出指导性意见。基 金经理基于投研部门 的投资 建议，根据自己对未来一段 时期内宏观经
济走势的基本判断，对基金 资产的投资，制定月 度资产 配置和久期设置计 划，并报 投资决策委员
会审批，审批通过，方可按计划执行。
（3） 组合构建： 大类资产配置比例范围及目标久期设定 范围确定后， 基金经理参考研究员的
投资建议，结合自身的研究 判断，决定具体的投 资品种 并决定买卖时机，其中重大 单项投资决定
需经投资总监或投资决策委员会审批。
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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（4） 交易执行： 交易管理部负责具体的交易执行， 依据 基金经理的指令， 制定交易策略， 统
一执行证券投资组合计划，进行具体品种的交易。
（5）风险监控:本基金管 理人各相关业务部 门对投资组 合计划的执行过程进行监控 ，定期向
风险控制委员会汇报。 风 险控制委员会根据风险监控情况， 责令投资不规范的基金经理进行检讨，
并及时调整。
（6） 风险绩效评估： 风险管理部定期和不定期对基金的 投资进行风险绩效评估， 并提供相关
报告，使投资决策委员会和 基金经理能够更加清 楚组合 承担的风险水平以及是否符 合既定的投资
策略，并了解组合是否实现 了投资预期、组合收 益的来 源及投资策略成功与否。基 金经理可以据
此检讨投资策略，进而调整和优化投资组合。
（7） 组合调整： 基金经理将依据宏观经济状况、 证券市场和上市公司的发展变化， 以及组合
风险与绩效的评估结果，结 合基金申购和赎回的 现金流 量情况，对 投 资组合进行动 态调整，使之
不断得到优化。
本基金投资 16 洛娃 01 主要基于以下原因：
洛娃科技实业集团有限公司（以下简称“公司”或“洛娃集团” ）前身系北京洛娃新型化工
材料技术开发有限责任公司， 是经北京市工商局批准于1995 年 9 月设立的有限责任公司 。 历
经多次增资，截至 2017 年 3 月底，公司注册资本为 21,000 万元，第一大股东为自然人胡克勤，
持股比例为 80.24% ， 系公司实际控制人。 公司是集乳业、 日化和进出口贸易三大产业于一体的多
元化企业， 于 2002 年开始连续十余年被认证为高新技术 企业， 各产业已先后有多项产 品填补国内
空白，共有 9 项成果被列入全国和北京市火炬计划，5 个项目被列入北京市重大科技成果推广计
划。截至 2016 年底，公司合并资产总额 167.88 亿元， 所有者权益合计 88.91 亿元，归属于母公
司的所有者权益 88.71 亿元。2016 年， 公司实现营业收 入 75.52 亿元， 净利润 （含少数股东损益）
5.60 亿元， 全部为归属于母公司所有者的净利润。 经营活动产生的现金流量净额 10.05 亿元， 现
金及现金等价物净增加额 4.75 亿元。
16 洛娃 01 的债项评级 为 AA， 主体评级为 AA， 表明发行 人偿还债务的能力较强， 受不利经济
环境的 影响不大，违约风险较低。
除上述情况外，本报告期内 本基金投资的前十 名证券的 发行主体未发现存在被监管 部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2
本报告期内本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定的备选股票库。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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7.11.3 期末 其他各项资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,476.54
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 8,174,088.73
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,182,565.27
7.11.4 期末 持有的处于 转股期的可转 换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.11.5 期末 前十名股票 中存在流通受 限情况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§8 基金 份额持有 人信息
8.1 期末 基金份额持 有人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
东方
臻享
纯债
债券A
113 1,771,272.12 200,094,773.11 99.97% 58,976.03 0.03%
东方
臻享
纯债
债券C
111 2,020.85 0.00 0.00% 224,313.95 100.00%
合计 224 894,544.92 200,094,773.11 99.86% 283,289.98 0.14%
8.2 期末 基金管理人 的从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
东方臻享
纯债债券
A
348.04 0.0002%
东方臻享
纯债债券
C
0.00 0.0000%
合计 348.04 0.0002%
8.3 期末 基金管理人 的从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开放式基金
东方臻享纯债债券 A 0
东方臻享纯债债券 C 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 东方臻享纯债债券 A 0 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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放式基金 东方臻享纯债债券 C 0
合计 0
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§9 开放 式基金份 额变动
单位：份
项目
东方臻享纯债债
券 A
东方臻享纯债债
券 C
基金合同生效日（2016 年 11 月 28 日）基金
份额总额
200,058,555.87 337,146.84
本报告期期初基金份额总额 249,053,715.34 112,934.70
本报告期基金总申购份额 - 437,266.78
减: 本报告期基金总赎回份额 48,899,966.20 325,887.53
本 报 告期 基金 拆分 变动 份额 （份 额 减少 以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 200,153,749.14 224,313.95
注：基金总申购份额包含基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§10 重大 事件揭示
10.1 基金 份额持有人 大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金 管理人、基 金托管人的专 门基金托管 部门的重大 人事变动
本报告期内，基金管理人、托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及 基金管理人 、基金财产、 基金托管业 务的诉讼
截至报告期末，公司不存在诉讼情况。
本报告期内无涉及本基金基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金 投资策略的 改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基 金进行审计 的会计师事务 所情况
本报告期内本基金审计机构未发生变更。
10.6 管理 人、托管人 及其高级管理 人员受稽查 或处罚等情 况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金 租用证券公 司交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公 司交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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例
东北证券股
份有限公司
2 - - - - -
招商证券股
份有限公司
1 - - - - -
申万宏源证
券有限公司
1 - - - - -
国金证券股
份有限公司
1 - - - - -
东方证券股
份有限公司
1 - - - - -
方正证券股
份有限公司
1 - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
1 - - - - -
国信证券股
份有限公司
1 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
银河证券股
份有限公司
1 - - - - -
安信证券股
份有限公司
1 - - - - -
华泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
注： （1）此处的佣金指 本基金通过券商的 交易单元 进行股票、权证等交易而合计 支付该券商
的佣金合计,不单指股票交易佣金。
（2）交易单元的选择标准和程序
券商选择标准： ①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； ② 财务状况良好，
各项财务指标显示公司经营 状况稳定； ③经营行 为规范 ，最近两年未因重大违规行 为而受到中国
证监会和中国人民银行处罚 ； ④内部管理规范、 严格， 具备健全的内控制度，并能 满足基金运作
高度保密的要求； ⑤具备基 金运作所需的高效、 安全的 通讯条件，交易设施符合代 理基金进行证
券交易的需 要，并能为基金 提供全面的信息服务 ；⑥研 究实力较强，有固定的研究 机构和专门研
究人员，能及时为基金提供 高质量的咨询服务， 包括宏 观经济报告、行业报告、市 场走向分析、
个股 分析报告及其他专门报 告，并能根据基金投 资的特 定要求，提供专门研究报告 ；⑦收取的佣
金率。 东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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券商选择程序： ①对符合选 择标准的券商的服 务进 行评价； ②拟定租用对象： 由投研部门根
据以上评价结果拟定备选的券商； ③签约： 拟定备选的 券商后， 按公司签约程序与备选券商签约。
签约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。
（3）本报告期内本基金租用的券商交易单元未发生变更。
10.7.2 基金 租用证券公 司交易单元进 行其他证券 投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东北证券股
份有限公司
130,357,583.26 100.00% 286,500,000.00 100.00% - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
申万宏源证
券有限公司
- - - - - -
国金证券股
份有限公司
- - - - - -
东方证券股
份有限公司
- - - - - -
方正证券股
份有限公司
- - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
银河证券股
份有限公司
- - - - - -
安信证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§11 影响 投资者决 策的其他重 要信息
11.1 报告 期内单一投 资者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2018-1-1 至
2018-6-30
200,094,773.11 - 0.00 200,094,773.11 99.86%
个人
- - - - - - -
产品特有风险
基金管理人对本基金拥有完全自主投资决策权。
（1）当持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者较大比例赎回且基金的现金头寸不足时，可能会
导致本基金的流动性风险及相关冲击成本，可能造成基金净值的波动。
（2） 当上述投资者赎回触发基金合同约定的巨额赎回情形时， 基金管理人可以根据基金合同约定进
行相应处理，可能会影响投资者赎回。
东方臻享纯债债券 2018 年半年度报告
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§12 备查 文件目录
12.1 备查 文件目录
一、 《东方臻享纯债债券型证券投资基金基金合同》
二、 《东方臻享纯债债券型证券投资基金托管协议》
三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程
四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
12.2 存放 地点
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所， 投资者可免费查阅， 在支付工本费后， 可在合
理时间内取得上述文件的复 制件或复印件。相关 公开披 露的法律文件，投资者还可 在本基金管理
人网站（www.orient-fund.com ）查阅。
12.3 查阅 方式
本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
东方 基金管理有 限责任公司
2018 年8 月28 日
