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万家现金增利A(004169)

万家现金增利:2018年半年度报告查看PDF公告

 
 
万 家 现 金 增利 货 币 市 场基 金 
2018 年 半年 度 报 告 
 
2018 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 万家基金管 理有限公司 
基金托 管人: 上海浦东发 展银行股份有限公 司 
送出日 期:2018 年8 月28 日 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 
第 2 页 共 48 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏, 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独 立董事 签字 同意,并 由董 事 长签发 。 基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定,于2018 年8 月27 日复核了 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容, 保 证 复核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。 基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在做 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 财务 资料 未经 审计 。 报告期 为2018 年 1 月1 日 起至2018 年 6 月30 日止 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 3 页 共 48 页


1.2


目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内 公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16 §6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 17 6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 4 页 共 48 页


6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 19 6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39 7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 39 7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 39 7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 40 7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40 7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 41 7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 41 7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42 7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 42 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43 8.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 43 8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44 8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 44 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45 10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 46 10.9 其他 重大 事件 ............................................................................................. 错误! 未定义书签。 § 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 47 11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 47 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 5 页 共 48 页


11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................................. 错误! 未定义书签。 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 48 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 48 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 48 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 6 页 共 48 页


§2


基金简介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 万家现 金增 利货 币市 场基 金 基金简 称 万家现 金增 利货 币 基金主 代码 004169 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2017 年2 月13 日 基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 报告期 末基 金份 额总 额 10,527,271,993.96 份 下属分 级基 金的 基金 简称 : 万家现 金增 利货 币 A 万家现 金增 利货 币 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 004169 004170 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 79,925.88 份 10,527,192,068.08 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 前提 下, 追求 基金资 产的 长期 稳定 增 值,力 争获 得超 过业 绩比 较基准 的收 益。 投资策 略 本基金 在投 资组 合的 管理 中,将 通过 市场 利率 预期 策略、 久期 管理 策略 、 类属资 产配 置策 略 、 个 券 选择策 略 、 同 业存 单投 资 策略 、 回 购策 略 、 套 利 策略和 现 金 流管 理策 略构 建投资 组合 , 谋 求在 满足 流动性 要求 、 控 制风 险 的前提 下, 实现 基金 收益 的最大 化。 业绩比 较基 准 银行活 期存 款利 率( 税后 ) 风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中低风 险、 高流 动性 的品 种,其 预期 风险 和预 期 收益率 都低 于股 票、 债券 和混合 型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 万家基 金管 理有 限公 司 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 兰剑 胡波 联系电 话 021-38909626 021-61618888 电子邮 箱 lanj@wjasset.com Hub5@spdb.com.cn 客户服 务电话


95538 转 6 、4008880800 95528 传真 021-38909627 021-63602540 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验 上海市 中山 东一 路 12 号 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 7 页 共 48 页


区浦电 路360 号8 层 (名 义 楼层9 层) 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验 区浦电 路360 号8 层 (名 义 楼层9 层) 上海市 北京 东 路 689 号 邮政编 码 200122 200001 法定代 表人 方一天 高国富


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券 时报》 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.wjasset.com 基金半 年度 报告 备置 地点 中国( 上海 )自 由贸 易实 验区浦 电路 360 号8 层 (名 义楼 层 9 层) 基 金管 理 人办公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 万家基 金管 理有 限公 司 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区浦 电 路360 号 8 层( 名义 楼 层9 层)


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§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 注:1 、本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除 相关费用后 的余额,本 期利 润为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益,由 于货币市场 基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此, 公允价 值变 动收 益为 零, 本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。 2.本基 金利 润分 配为 按日 结转份 额。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 万家现 金增 利货 币 A 阶段 份额净值 收益 率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.2674% 0.0021% 0.0288% 0.0000% 0.2386% 0.0021% 过去三 个月 0.8085% 0.0013% 0.0873% 0.0000% 0.7212% 0.0013% 过去六 个月 1.7389% 0.0018% 0.1736% 0.0000% 1.5653% 0.0018% 过去一 年 3.6882% 0.0018% 0.3500% 0.0000% 3.3382% 0.0018% 自 基 金 合 同 生效起 至今 5.0786% 0.0017% 0.4823% 0.0000% 4.5963% 0.0017% 万家现 金增 利货 币 B 基金级 别 万家现 金增 利货 币 A 万家现 金增 利货 币B 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2018 年 1 月 1 日 - 2018 年 6 月 30 日 ) 报告期( 2018 年1 月1 日 - 2018 年6 月30 日) 本期已 实现 收益 3,480.56 189,919,206.22 本期利 润 3,480.56 189,919,206.22 本期净 值收 益率 1.7389% 1.8372% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 ) 期末基 金资 产净 值 79,925.88 10,527,192,068.08 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 ) 累计净 值收 益率 5.0786% 5.3577% 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 9 页 共 48 页


阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.2832% 0.0021% 0.0288% 0.0000% 0.2544% 0.0021% 过去三 个月 0.8571% 0.0013% 0.0873% 0.0000% 0.7698% 0.0013% 过去六 个月 1.8372% 0.0018% 0.1736% 0.0000% 1.6636% 0.0018% 过去一 年 3.8880% 0.0018% 0.3500% 0.0000% 3.5380% 0.0018% 自 基 金 合 同 生效起 至今 5.3577% 0.0017% 0.4823% 0.0000% 4.8754% 0.0017%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 10 页 共 48 页


注:本 基金 成立 于 2017 年 2 月 13 日, 建仓 期为 3 个月, 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合基 金合同 要求 。报 告期 末各 项资产 配置 比例 符合 基金 合同要 求。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 11 页 共 48 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰 证券股 份有 限公 司、 新疆 国 际实业 股份 有限 公司 和山 东省国 有资 产投 资控 股有 限公司,住 所地 址为 中国 ( 上海) 自由 贸易 试 验区浦 电 路 360 号8 层 ( 名义楼 层9 层) , 办公 地址 为中国 (上 海) 自 由 贸易试 验区 浦电 路360 号8 层 (名 义楼 层9 层),注 册资 本1 亿 元人 民币 。 目 前管理 五十 九只 开放 式基金 ,分 别为 万 家 180 指数证 券投 资基 金、 万家 增强收 益债 券型 证券 投资 基金、 万家 行业 优 选 混合型 证券投 资基金(LOF ) 、万家货币市 场证券投 资 基金、万家和 谐增长混 合 型 证券投资 基金、 万家双引擎灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 精 选混合型证券 投资基金 、 万家稳健增 利债券型 证券投资基金 、万家中 证 红利指数证券 投资基金 (LOF ) 、万家添利 债券型证 券 投资基金(LOF)、 万家中证创业 成长指数 分 级证券投资基 金、万家 信 用恒利债券型 证券投资 基 金、万家日 日薪货币 市场证 券投 资基 金、 万家 强化收 益定 期开 放债 券型 证券投 资基 金、 万家 上证50 交易 型开 放式 指数 证券投资基金 、万家新 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家双 利债券型 证 券投资基金 、万家现 金宝货币市场 证券投资 基 金、万家瑞丰 灵活配置 混 合型证券投资 基金、万 家 瑞兴灵活配 置混合型 证券投资基金 、万家品 质 生活灵活配置 混合型证 券 投资基金、万 家瑞益灵 活 配置混合型 证券投资 基金、万家新 兴蓝筹灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家瑞和灵 活配置混 合 型证券投资 基金、万 家颐达 保本 混合 型证 券投 资基金 、 万 家颐 和保 本混 合型证 券投 资基 金、 万家 恒瑞 18 个 月定 期开 放 债券型证券投 资基金、 万 家年年恒祥定 期开放债 券 型证券投资基 金、万家 鑫 安纯债债券 型证券投 资基金、万家 鑫璟纯债 债 券型证券投资 基金、万 家 瑞旭灵活配置 混合型证 券 投资基金、 万家家享 纯债债 券型证 券投资基 金 、万家瑞盈灵 活配置混 合 型证券投资基 金、万家 年 年恒 荣定期 开放债券 型证券投资基 金、万家 瑞 祥灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 瑞富灵活 配 置混合型证 券投资基 金、 万家 鑫稳 纯债 债券 型 证券投 资基 金 、 万 家瑞 隆 混合型 证券 投资 基金 、 万 家恒 景 18 个月 定期 开 放债券 型证 券投 资基 金、 万家鑫 丰纯 债债 券型 证券 投资基 金、 万家 鑫享 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 万家现金增利 货币市场 基 金、万家消费 成长股票 型 证券投资基金 、万家宏 观 择时多策略 灵活配置 混合型 证券 投资 基金 、万 家鑫瑞 纯债 债券 型证 券投 资基金 、万 家玖 盛纯 债 9 个月定 期开 放债 券 型 证券投资基 金 、万家天 添 宝货币市场基 金、万家 量 化睿选灵活配 置混合型 证 券投资 基金 、万家安 弘纯债一年定 期开放债 券 型证券投资基 金、万家 家 瑞债券型证券 投资基金 、 万家臻选混 合型证券万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 12 页 共 48 页


投资基金、万 家瑞尧灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家家裕债 券型证券 投 资基金、万 家成长优 选灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 瑞舜灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 万家家乐债 券型证券 投资基金、万 家潜力价 值 灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家量 化同顺多 策 略灵活配置 混合型证 券投资 基金 和万 家新 机遇 龙头企 业灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 苏谋东 本基金 基金经 理、 万 家 强化收 益定期 开放债 券型证 券投资 基金、 万 家信用 恒利债 券型证 券投资 基金、 万 家颐和 保本混 合型证 券投资 基金、 万 家恒景 18 个月 定期开 放债券 型证券 投资基 金、 万 家 瑞盈灵 活配置 混合型 证券投 资基金 、 万家鑫 丰纯债 2017 年2 月13 日 - 10 年 经济学 硕士 ,CFA ,2008 年 7 月至2013 年2 月 在宝 钢集 团财务 有限 公司 从事 固定 收益投 资研 究工 作, 担 任 投 资经理 职务 。 2013 年 3 月加 入万家 基金 管理 有限 公司 , 现任固 定收 益部 副总 监。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 13 页 共 48 页


债券型 证券投 资基金 、 万家安 弘纯债 一年定 期开放 债券型 证券投 资基金 、 万家家 瑞债券 型证券 投资基 金基金 经理。


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理 办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运 用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利 益的行 为。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《公 平 交易管 理办 法》 和 《异 常 交易监 控及 报告 管理 办法 》 等规 章制 度,涵 盖了 研究 、 授权、 投资 决策 和 交易执行等 投资管理 活动 的各个环节, 确保公平 对待 不同投资组 合,防范导 致不 公平交易以 及利益 输送的 异常 交易 发生 。 公司制订了明 确的投资 授 权制度,并建立 了统一的 投 资管理平台,确 保不同投 资 组合获得公 平 的投资 决策 机会 。 实 行集 中 交易制 度, 对于 交易 所公 开 竞价交 易, 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序; 对于债 券一 级市 场申 购、 非公开 发行 股票 申购 等非 集中竞 价交 易, 按照 价 格 优 先、 比 例分 配的 原则 对交易结果 进行分配; 对于 银行间交易, 按照时间 优先 、价格优先 的原则公 平公 正的进行询 价并完 成交易 。 为保 证公 平交 易 原则的 实现, 通 过制 度规 范 、 流 程审 批、 系统 风控 参 数设置 等进 行事 前控万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 14 页 共 48 页


制, 通 过对 投资 交易 系统 的 实时监 控进 行事 中控 制, 通 过对异 常交 易的 监控 和分 析实现 事后 控制 。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。 本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边 交易量 超 过该 证券 当日 成 交量的 5% 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基 金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2018 年上 半年 国内 宏观 经 济继续 保持 一定 的韧 性。1-6 月 各项 经济 数据 均显 示 经济仍 然保 持 了平稳的增长 势头。上 半 年全球经济继 续复苏, 美 国发起贸易争 端,对全 球 经济发展前 景产生负 面影响 , 对国 内进 出口 产 生不利 影响 , 人民 币汇 率 亦发生 较大 幅度 波动 , 对 冲部分 贸易 争端 影响 , 但是对于国内 资产定价 产 生一定负面影 响。地产 销 售受限购政策 影响,累 计 同比增速继 续下滑, 但是房 地产 开发 投资 增速 仍然保 持稳 定。 环保 限产 仍然贯 穿 2018 年上 半年 , 对大宗 工业 品价 格形 成支撑,企业 盈利水平 保 持稳定。上半 年国内金 融 监管措施持续 落地,银 行 表内贷款增 速提高 , 信贷供给由表 外非标融 资 转向表内信贷 投放,整 体 运行符合监管 政策引导 方 向。与此同 时,国内 信用环境出现 一定程度 恶 化,信用风险 事件频发 , 叠加海外贸易 争端对国 内 经济负面影 响,央行 采取降 准和 增量 投 放 MLF 等措施 对流 动性 进行 支持 ,出台 政策 支持 中小 微和 民营经 济, 上半 年 国 内流动性边际 转松,整 体 好于预期。上 半年国内 债 券收益率呈现 先上后下 的 走势,整体 利率中枢 伴随短端流动 性边际宽 松 有明显下降, 但是信用 债 收益率水平受 到信用风 险 时间和市场 风险偏好 影响,表现分 化,高评 级 信用债 收益率 伴随利率 债 下行,低评级 信用债收 益 率保持较高 水平,信 用利差 有所 拉大 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期万 家现 金增 利 A 的基金 份额 净值 收益 率为 1.7389% , 本报 告期 万家 现 金增利 B 的基 金份额 净值 收益 率 为 1.8372% , 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为0.1736% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 尽管面临内外 压力,但 是 预计下半年宏 观经济继 续 保持稳定,国 内宏观政 策 已经有一定程 度 放松迹象,对 于国内经 济 发展形成支撑 。短期内 金 融监管边际上 有所缓和 , 政府出台宏 观和微观 政策支 持信 贷复 苏和 信用 扩张, 对金 融监 管和 贸易 争端带 来的 压力 形成 一定 托底力 量。 中长 期看 ,万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 15 页 共 48 页


需要关注流动 性从金融 机 构进入实体经 济的速度 。 一行两会的窗 口指导和 监 管政策细则 的不断落 地,对金融机 构对未来 如 何合理合规的 利用自身 资 源支持实体经 济做出了 规 范和指导。 下半年宏 观政策 仍然 在资 管新 规和 宏观审 慎框 架下 实施 , “ 去 杠杆 ” 的 政策 主基 调没 有 发生改 变 , 短 期内 政 策边际宽松的 状态会持 续 ,对于实体经 济支持力 度 会逐步加大, 影响市场 的 主要因素会 从宏观政 策逐步转向到 经济基本 面 上来。海外各 个经济体 依 然表现强劲, 世界主要 经 济体仍然处 于货币政 策回归正常化 过程中, 但 是在由美国发 动的贸 易 争 端影响下,全 球市场风 险 偏好均有一 定程度下 降,海外市场 债券收益 率 出现一定程度 波动,对 于 国内市场亦会 有一定带 动 效应。本基 金将继续 做好信 用风 险管 理和 流动 性管理 ,积 极关 注市 场机 会,为 持有 人获 取较 好的 投资回 报。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性 及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负 责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和 相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。 2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度 基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。 3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 本基金 管理 人与 中债 金融 估值中 心有 限公 司签 署了 《中债 信息 产品 服务 协议 》 , 本基 金管 理人 与中证 指数 有限 公司 签署 了《中 证债 券估 值数 据服 务协议 》 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 每日 计算 分配 收益 , 按 日支 付。 本报 告期 内 本基金 应分 配利 润 190,160,065.16 元, 本 报告期 内本 基金 已分 配利 润 190,160,065.16 元。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金 本报 告期 内未 发生 连续20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不满200 人或 基金资 产净 值低 于5000 万 的情 况。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 16 页 共 48 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 ( 以 下简称 “ 本托 管人 ” ) 在 对 万家现 金增 利货 币市场基金 的托管过 程中 ,严格遵守 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 货币市场基 金监督 管 理办法 》 、 《货 币市 场基 金 信息披 露特 别规 定 》 及 其 他有关 法律 法规 、 基金 合 同、 托管 协议 的规 定, 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为, 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 、 《 货币市场 基金监督管理 办 法》 、 《货币市 场基金信 息 披露特别规 定》及其 他有 关法律法规 、基金合 同、 托管协议的 规定, 对 万家现金增利 货币市场 基 金的 投资运作 进行了监 督 ,对基金资产 净值的计 算 、基金收益 的计算以 及基金费用开 支等方面 进 行了认真的复 核,未发 现 基金管理人存 在损害基 金 份额持有人 利益的行 为。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本报告 期内 , 由 万家 基金 管理有 限公 司编 制本 托管 人复核 的本 报告 中的 财务 指标、 净值 表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告(注:财 务会计报 告 中的“金融工 具风险及 管 理”部分未 在托管人 复核范 围内 ) 、 投资 组合 报 告等内 容真 实、 准确 、完 整。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 17 页 共 48 页


§6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 万家 现金 增利 货币市 场基 金 报告截 止日 : 2018 年 6 月30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2018 年6 月30 日 上年度末 2017 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 1,931,901,504.15 5,889,104,490.32 结算备 付金


5,907,727.28 - 存出保 证金


- 14,038.59 交易性 金融 资产 6.4.7.2 5,614,089,068.57 529,416,496.13 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


5,614,089,068.57 529,416,496.13 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 2,965,159,747.72 7,701,767,002.64 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 6.4.7.5 12,579,830.70 19,783,623.18 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 - - 资产总 计


10,529,637,878.42 14,140,085,650.86 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年6 月30 日 上年度末 2017 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 3,800,000,000.00 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


1,295,968.36 1,315,457.82 应付托 管费


431,989.43 438,485.92 应付销 售服 务费


86,410.47 87,875.90 应付交 易费 用 6.4.7.7 147,955.30 89,532.45 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 18 页 共 48 页


应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 403,560.90 230,000.00 负债合 计


2,365,884.46 3,802,161,352.09 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 10,527,271,993.96 10,337,924,298.77 未分配 利润 6.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


10,527,271,993.96 10,337,924,298.77 负债和 所有 者权 益总 计


10,529,637,878.42 14,140,085,650.86 注: 报告 截止 日2018 年 6 月 30 日, 万家 现金 增利 货 币 A 基 金份 额净 值 1.0000 元, 基金 份额 总额 79925.88 份; 万家 现金 增 利货 币 B 基 金份 额净 值 1.0000 元, 基金 份额 总额 10527192068.08 份。 万家现 金增 利货 币份 额总 额合计 为 10,527,271,993.96 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 万家 现金 增利 货币市 场基金 本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年2 月13 日(基金 合同生效日)至2017 年 6 月 30 日 一、收入


202,733,845.83 145,962,541.97 1.利息 收入


202,733,845.83 145,962,541.97 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 98,413,823.92 82,821,324.19 债券利 息收 入


35,544,123.87 15,731,332.48 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


68,775,898.04 47,409,885.30 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


- - 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 - - 资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 股利收 益 6.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 6.4.7.17 - - 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 19 页 共 48 页


4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 6.4.7.18 - - 减: 二、费用


12,811,159.05 9,600,713.51 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 7,763,183.58 7,068,026.46 2.托 管费 6.4.10.2.2 2,587,727.83 1,817,401.28 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 517,725.58 363,635.98 4.交 易费 用 6.4.7.19 334.00 - 5.利 息支 出


1,704,642.63 193,156.93 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,704,642.63 193,156.93 6.税 金及 附加





167.05 - 7.其 他费 用 6.4.7.20 237,378.38 158,492.86 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 189,922,686.78 136,361,828.46 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 189,922,686.78 136,361,828.46


6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 万家 现金 增利 货币市 场基 金 本报告 期:2018 年1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 10,337,924,298.77 - 10,337,924,298.77 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 189,922,686.78 189,922,686.78 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) 189,347,695.19 - 189,347,695.19 其中:1. 基 金申 购款 189,933,886.78 - 189,933,886.78 2. 基金 赎回 款 -586,191.59 - -586,191.59 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - -189,922,686.78 -189,922,686.78 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 20 页 共 48 页


有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 10,527,271,993.96 - 10,527,271,993.96 项目 上年度可比期间 2017 年2 月 13 日(基金合同生效日)至 2017 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 411,004,673.43 - 411,004,673.43 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 136,361,828.46 136,361,828.46 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) 9,722,498,682.97 - 9,722,498,682.97 其中:1. 基 金申 购款 15,147,308,352.56 - 15,147,308,352.56 2. 基金 赎回 款 -5,424,809,669.59 - -5,424,809,669.59 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -136,361,828.46 -136,361,828.46 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 10,133,503,356.40 - 10,133,503,356.40


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 方一 天______














______李杰______














____ 陈 广益____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 万家现金增利 货币市场 基 金(以下简称 “本基金” ) ,系经中国证 券监督管 理 委员会(以下 简 称 “ 中国 证监 会” ) 证 监许 可[2016]3093 号文 《关 于 核准万 家现 金增 利货 币市 场基金 募集 的批 复》 的批准 , 由 万家 基金 管理 有 限公司 作为 基金 管理 人 于 2017 年1 月9 日至 2017 年 2 月 9 日 向社 会万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 21 页 共 48 页


公开募集,募 集期结束 经 安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )验资并 出 具安永华明(2017) 验 字第 60778298_B03 号验 资报告 后, 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同于 2017 年 2 月 13 日 正式 生效 。设 立时 募 集的扣 除认 购费 后的 实收 基金( 本金 )为 人民 币 411,004,671.92 元, 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币 1.51 元 , 以 上 实 收 基 金 ( 本 息 ) 合 计 为 人 民 币 411,004,673.43 元 , 折 合411,004,673.43 份 基金 份 额。 本 基 金 为契 约型 开放 式, 存 续期 限不 定。 本基金的基金 管理人与 注 册登记机构均 为万家基 金 管理有限公司 ,基金托 管 人为上海浦 东发展银 行股份 有限 公司 。 根据经批准的 《万家现 金 增利货币市场 基金基金 合 同》和《万家 现金增利 货 币市场基金招 募 说明书》的 规定,本 基金 根据投资者 认(申)购本 基 金的金额, 对投资者 持有 的 基金份额 按照不 同 的费率 计提 销售 服务 费用 ,形成 A 类和 B 类两 类基 金份额 ,其 中 A 类基 金份 额按照 0.20% 的年 费 率计提 销售 服务 费, B 类 基金份 额按 照0.01% 的年 费率计 提销 售服 务费 。 本 基 金设 A 类 基金 份额、 B 类基 金份 额, 两类 基金 份额 分 设不 同的 基金 代码 , 分别 公布 每万 份基 金已 实现收 益和 7 日年 化 收益率。投 资者可自 行选 择认(申)购的 基金份额 类 别,不同基 金份额类 别之 间不得互相 转换, 但 依据招募说 明书约定 因认( 申)购、赎回 、基金转 换等 交易而发生 基金份额 自动 升级或者降 级的除 外。


本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具,包括现 金,期限 在 一年以内(含 一 年)的银行存 款、债券 回 购、中央银行 票据、同 业 存单,剩余期 限在 397 天 以内(含 397 天) 的债券、非金 融企业债 务 融资工具、资 产支持证 券 ,以及中国证 监会、中 国 人民银行认 可的其他 具有良好流动 性的货币 市 场工具。如法 律法规或 监 管机构以后允 许货币市 场 基金投资其 他品种, 基金管理人在 履行适当 程 序后,可以将 其纳入投 资 范围。本基金 在严格控 制 风险和保持 资产流动 性的前提下, 追求基金 资 产的长期稳定 增值,力 争 获得超过业绩 比较基准 的 收益。本基 金业绩比 较基准 为银 行活 期存 款利 率(税 后) 。 6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表系 按照 财政 部 2006 年2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》 以 及其 后颁 布及修订的具 体会计准 则 、应用指南、 解释以及 其 他相关规定( 以下合称 “ 企业会计准 则 ”)编 制,同时,对 于在具体 会 计核算和信息 披露方面 , 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修 订的《证 券 投 资 基 金 会 计核 算 业 务指 引 》 、 中 国 证 监会 制 定 的《 关 于 证 券 投 资基 金 估 值业 务 的 指 导 意 见》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 及其 他中 国证 监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 22 页 共 48 页


本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2018 年 6 月 30 日 的财 务状况 以 及2018 年1 月1 日至2018 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。 6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本半年 度报 告所 采取 的会 计政策 、会 计估 计与 上年 度报告 相一 致。 6.4.5 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 6.4.6 税项 1 、印 花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 4 月 24 日 起 , 调整 证券 ( 股 票)交 易印 花税 税率 ,由 原先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准 , 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 , 自 2008 年 9 月 19 日 起 , 调 整由 出让 方 按证券 (股 票) 交易 印花 税税率 缴纳 印花 税, 受让 方不再 征收 ,税 率不 变; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让, 暂免征 收印 花税 。 2 、增 值税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股 票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税; 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开 放式证券 投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《 关 于进 一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 23 页 共 48 页


有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充 通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有金 融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程 中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理 人为增 值税 纳税 人。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规 定,管理人接 受投资者 委 托或信托对受 托资产提 供 的管理服务以 及管理人 发 生的其他增 值税应税 行为,按照现 行规定缴 纳 增值税,资管 产品管理 人 运营资管产品 过程中发 生 的增值 税应 税行为, 暂适用 简易 计税 方法 ,按 照 3%的 征收 率缴 纳增 值税 。本通 知自 2018 年 1 月 1 日起施 行, 对资 管 产品 在2018 年1 月1 日 前 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为 , 未 缴纳 增值 税 的, 不再 缴纳 ; 已 缴 纳增值 税的 ,已 纳税 额从 资管产 品管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。 3 、企 业所 得税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定 , 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 4 、个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 24 页 共 48 页


收个人 所得 税; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号 文 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利差 别化个人所得 税政策有 关 问题的通知》 的规定, 自 2013 年 1 月 1 日起 ,证 券投资基金 从公开 发行和转让 市场取得 的上 市公司股票 ,持股期 限在 1 个月以内 (含 1 个 月) 的,其股息 红利所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ; 持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年 (含 1 年 ) 的 , 暂减按 50% 计入 应纳 税所得 额 ; 持 股期 限超 过 1 年的 , 暂减 按 25% 计 入 应纳税 所得 额 。 上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别 化个人所得税 政策有关 问 题的通知》的 规定,自 2015 年 9 月 8 日起 ,证 券 投资基金从 公开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票, 持股 期限 超过 1 年的 ,股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税 。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 活期存 款 1,901,504.15 定期存 款 1,930,000,000.00 其中: 存款 期 限1 个 月以 内 -








存款 期 限1-3 个月 400,000,000.00








存款 期 限3 个 月以 上 1,530,000,000.00 其他存 款 - 合计: 1,931,901,504.15


6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 5,614,089,068.57 5,618,116,000.00 4,026,931.43 0.0383% 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 25 页 共 48 页


合计 5,614,089,068.57 5,618,116,000.00 4,026,931.43 0.0383% 资产支 持券 - - - - 合计 5,614,089,068.57 5,618,116,000.00 4,026,931.43 0.0383%


6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。 6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人 民币 元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 交易所 市场 - - 银行间 市场 2,965,159,747.72 - 合计 2,965,159,747.72 -


6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本期 末无 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。 6.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 6 月30 日 应收活 期存 款利 息 34,298.39 应收定 期存 款利 息 1,185,611.12 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 2,658.50 应收债 券利 息 9,896,350.68 应收资 产支 持证 券利息 - 应收买 入返 售证 券利 息 1,460,912.01 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 合计 12,579,830.70


万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 26 页 共 48 页


6.4.7.6 其 他资 产 本报告 期期 末本 基金 未持 有其他 资产 。 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - 银行间 市场 应付 交易 费用 147,955.30 合计 147,955.30


6.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回 费 - 预提费 用 403,560.90 合计 403,560.90


6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 万家现 金增 利货 币 A 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 651,436.91 651,436.91 本期申 购 14,680.56 14,680.56 本期赎 回( 以"-" 号填列) -586,191.59 -586,191.59 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 79,925.88 79,925.88 金额单 位: 人民 币元 万家现 金增 利货 币 B 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 27 页 共 48 页


项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 10,337,272,861.86 10,337,272,861.86 本期申 购 189,919,206.22 189,919,206.22 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 10,527,192,068.08 10,527,192,068.08


6.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 万家现 金增 利货 币 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 3,480.56 - 3,480.56 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -3,480.56 - -3,480.56 本期末 - - - 单位: 人民 币元 万家现 金增 利货 币 B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 189,919,206.22 - 189,919,206.22 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -189,919,206.22 - -189,919,206.22 本期末 - - -


6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 28 页 共 48 页


项目 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 3,849,080.56 定期存 款利 息收 入 94,507,056.99 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 57,685.09 其他 1.28 合计 98,413,823.92


6.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 报告 期内 无股 票投 资收益 。 6.4.7.13 债 券投 资收益 6.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018年1月1 日至2018 年6 月30日 卖 出 债券 ( 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ) 成交 总额 8,736,683,602.74 减 : 卖出 债券 ( 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 ) 成本总 额 8,720,000,000.00 减:应 收利 息总 额 16,683,602.74


6.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。 6.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。 6.4.7.15 衍 生工 具收益 本基金 本报 告期 末无 衍生 工具收 益。 6.4.7.16 股 利收 益 本基金 本报 告期 末无 股利 收益。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 29 页 共 48 页


6.4.7.17 公 允价 值变动 收益 本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。


6.4.7.18 其 他收 入 本基金 本报 告期 无其 他收 入。 6.4.7.19 交 易费 用


单位 :人 民币 元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 交易所 市场 交易 费用 - 银行间 市场 交易 费用 334.00 合计 334.00


6.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 审计费 用 24,795.19 信息披 露费 148,765.71 银行汇 划费 用 45,217.48 银行间 账户 维护 费 18,600.00 合计 237,378.38


6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金 无需要 说明 的重 大或 有事 项。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日,本 基 金无需 要披 露的 资产 负债 表日后 事项 。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期内 ,与 本基 金存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 30 页 共 48 页


6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金托 管人 中泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 6.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。 6.4.10.1.2 债 券交 易








金额 单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2017年2月13 日( 基金 合同 生效日)至 2017年6月30 日 成交金 额 占当期 债券 成交总额 的 比例 成交金 额 占当期 债券 成交总额 的 比例 中泰证 券 - - 112,763,725.00 100.00%


6.4.10.1.3 债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2017 年2 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年6 月30 日 回购成 交金 额 占 当期 债券 回购 成交总额 的 比例 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总额 的 比例 中泰证 券 7,454,900,000.00 100.00% 580,000,000.00 100.00%


6.4.10.1.4 权 证交 易 本报告 期及 上年 度可 比期 间,本 基金 未通 过关 联方 交 易单元 进行 权证 交易 。 6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本报告 期及 上年 度可 比期 间,本 基金 无应 支付 关联 方 的佣金 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 31 页 共 48 页


6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2017 年 2 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 7,763,183.58 7,068,026.46 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 - - 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.15% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 : H= E× 0.15 %÷ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管理费每 日计提, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管 理费划款指令,基金托 管 人复核后于次月前 5 个 工作 日 内 从 基 金 财 产 中一 次性 支 付 给 基 金 管理 人。若 遇法 定节 假 日 、公 休假或 不可 抗力 等, 支付 日期顺 延。 6.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至 2018 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2017 年 2 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 2,587,727.83 1,817,401.28 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.05% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下: H= E× 0.05 %÷ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托管费每 日计提, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托 管费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个 工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。 若 遇法 定节 假日、 公休 日或 不可 抗力 等,支 付日 期顺 延。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 32 页 共 48 页


获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 万家现 金增 利货 币 A 万家现 金增 利货 币 B 合计 万家基 金管 理有 限公 司 189.43 517,536.15 517,725.58 合计 189.43 517,536.15 517,725.58 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2017 年2 月13 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 万家现 金增 利货 币 A 万家现 金增 利货 币 B 合计 万家基 金管 理有 限公 司 163.98 363,472.00 363,635.98 合计 163.98 363,472.00 363,635.98


6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本报告 期内 及上 年度 可比 期间未 发生 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况





















































万家 现金 增利货 币 A 份额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 上海万 家朴 智投资 管理 有限公 司 1,540.85 0.0000% 1,513.94 0.0000%
































万 家现 金 增利货 币 B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2018 年6 月 30 日 上年度 末 2017 年12 月 31 日 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 33 页 共 48 页


持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 上海浦 东发 展银行 10,527,192,068.08 99.9992% 10,337,272,861.86 99.9937%


6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2017 年 2 月 13 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年6 月30 日 期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 浦发银 行 1,901,504.15 3,849,080.56 1,209,253.29 2,378,256.29 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人上 海浦东发 展 银行股份有限 公司保管 , 活期存款按 银行同业 利率计息。本 基金的证 券 交易结算资金 通过 托管 银 行备付金账户 转存于中 国 证券登记结 算有限责 任公司 ,2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日获 得的 利息 为 人民 币 57,685.09 元(2017 年 2 月 13 日 (基 金合同 生效 日) 至6 月 30 日为人 民 币4,173.48 元) ,2018 年6 月 30 日 结算 备 付金余 额为 人民 币 5,907,727.28 元(2017 年6 月30 日余 额为0.00 元) 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销的 证券 。 6.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 万家现 金增 利货 币A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接 通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润 分配合计 备注 3,480.56 - - 3,480.56 - 万家现 金增 利货 币B 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合 计 备注 189,919,206.22 - - 189,919,206.22 -


万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 34 页 共 48 页


6.4.12 期 末( 2018 年 6 月 30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 报告 期未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限制的 证券 。 6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止, 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款余 额。 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2018 年 6 月 30 日止, 本基 金无 因 从事证 券交 易所 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回购 金融 资产 款余 额。 6.4.13 金 融工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理人制 定了政策 和程 序来识别 及 分析这些 风险, 并设定适当 的风险限 额及 内部控制流 程,通过 可靠的 管理 及信 息系 统持 续监控 上述 各类 风险 。


本基金管理人将风险管 理 融入各业务层面, 建 立 了三道 防 线: 以 各 岗 位 目 标 责任制 为 基 础, 形 成第一 道防 线; 通过 相关 部 门、 相 关岗 位之 间相 互监 督制衡,形 成第 二道 防线; 由监察 稽核 部门 、 督 察长对 各岗 位、 各部 门、 各机构 、各 项业 务实 施监 督反馈,形 成第 三道 防线 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任, 或 者 基 金 所 投 资证 券 之 发 行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 导致 基金 资产 损失 和 收益变 化的 风险 。 本 基金 均投资 于 具 有良 好信 用等级 的证 券, 且通 过分 散 化投资 以分 散信 用风 险。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过 基金资产净值 的 10%, 且本 基金与由本基 金管理人 管 理的其他基金 共同持有 一 家公司发行的 证券, 不得超 过该 证券 的10% 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 35 页 共 48 页


本基金的银行存款均存放 于信用良好的银行, 申 购 交易 均 通 过 具 有 基 金 销 售 资格 的 金 融 机 构 进行。另外, 在交易所 进行 的交易均与 中国证券 登记 结算有限责 任公司完 成证 券交收和款 项清算, 因此违约风 险发生的 可能 性很小;基金 在进行银 行间 同业市场交 易前均对 交易 对手进行信 用评估, 以控制 相应 的信 用风 险。 根据本 基金 的信 用风 险控 制要 求 ,本 基金 投资 的短 期融资 券的 信用 评级 ,不 低于以 下标 准: 1 )国 内信 用评 级机 构评 定 的 A-1 级 或相 当于 A-1 级 的短期 信用 级别 ; 2 ) 根 据有 关规 定予 以豁 免 信用评 级的 短期 融资 券, 其发行 人最 近三 年的 信用 评级和 跟踪 评级 具备下 列条 件之 一: A. 国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级 或相 当于 AAA 级 的长期 信用 级别 ; B. 国际 信用 评级 机构 评定 的低于 中国 主权 评级 一个 级别 的 信用 级别 。( 例如, 若中国 主权 评 级 为 A- 级, 则低 于中 国主 权 评级一 个级 别的 为 BBB+ 级)。同 一发 行人 同时 具有 国 内信用 评级 和国 际 信用评 级的 ,以 国内 信用 级别为 准。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2018 年6 月30 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 5,306,057,640.63 449,263,265.94 合计 5,306,057,640.63 449,263,265.94 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 和同 业存 单。 6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2018 年6 月30 日 上年度 末 2017 年12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 308,031,427.94 80,153,230.19 合计 308,031,427.94 80,153,230.19 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 36 页 共 48 页


6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可随时 要求赎 回其持有的基金份 额, 另 一方 面 来 自 于 投 资 品种 所 处的 交 易 市 场 不 活跃 而带来 的变 现困 难。 本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市, 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易; 因此, 除 在 附 注 6.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让 的 情况 外, 其余 均 能及时 变现 。 此 外, 本基金可通过卖出 回购金 融资产方式借入短 期资金 应对流动性需求, 其上 限 一般 不 超 过 基 金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。 本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求, 并同时 通过独立的风险管理部门 设定流动性比 例要求,对 流动 性指 标进 行 持续的 监测 和分 析。 6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金主要投 资于具有 良 好流动性的货 币市场工 具 ,公司建立了 健全的流 动 性风险管理的 内 部控制体系, 在申购赎 回 确认、投资交 易、估值 和 信息披露等运 作过程中 专 业审慎、勤 勉尽责地 管控基金的流 动性风险 , 维护投资者的 合法权益 , 公平对待投资 者。本基 金 运作期间公 司对组合 短期变现能力 、流动性 受 限资产比例等 流动性指 标 进行持续的监 测和评估 , 基金未出现 因投资品 种变现 困难 或投 资集 中而 无法以 合理 价格 及时 变现 基金资 产以 支付 赎回 款的 情况。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金 融 工具还面 临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 基金管理人 定期对本 基金面临的利 率敏感性 缺 口进行监控。 本基金持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款、 结算备付 金、存 出保 证金 、债 券投 资等。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2018 年6 月30 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 37 页 共 48 页


资产











银行存款 1,901,504.15 1,930,000,000.00 - - - - 1,931,901,504.15 结算备付金 5,907,727.28 - - - - - 5,907,727.28 交易性金融资产 1,666,241,673.55 3,579,892,183.04 367,955,211.98 - - - 5,614,089,068.57 买入返售金融资产 2,965,159,747.72 - - - - - 2,965,159,747.72 应收利息 - - - - - 12,579,830.70 12,579,830.70 资产总计 4,639,210,652.70 5,509,892,183.04 367,955,211.98 - - 12,579,830.70 10,529,637,878.42 负债











应付管理人报酬 - - - - - 1,295,968.36 1,295,968.36 应付托管费 - - - - - 431,989.43 431,989.43 应付销售服务费 - - - - - 86,410.47 86,410.47 应付交易费用 - - - - - 147,955.30 147,955.30 其他负债 - - - - - 403,560.90 403,560.90 负债总计 - - - - - 2,365,884.46 2,365,884.46 利率敏感度缺口 4,639,210,652.70 5,509,892,183.04 367,955,211.98 - - 10,213,946.24 10,527,271,993.96 上年度末 2017 年12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存款 5,889,104,490.32 - - - - - 5,889,104,490.32 存出保证金 14,038.59 - - - - - 14,038.59 交易性金融资产 - 339,417,838.95 189,998,657.18 - - - 529,416,496.13 买入返售金融资产 7,701,767,002.64 - - - - - 7,701,767,002.64 应收利息 - - - - - 19,783,623.18 19,783,623.18 资产总计 13,590,885,531.55 339,417,838.95 189,998,657.18 - - 19,783,623.18 14,140,085,650.86 负债











应付证券清算款 - - - - - 3,800,000,000.00 3,800,000,000.00 应付管理人报酬 - - - - - 1,315,457.82 1,315,457.82 应付托管费 - - - - - 438,485.92 438,485.92 应付销售服务费 - - - - - 87,875.90 87,875.90 应付交易费用 - - - - - 89,532.45 89,532.45 其他负债 - - - - - 230,000.00 230,000.00 负债总计 - - - - - 3,802,161,352.09 3,802,161,352.09 利率 敏感度缺口 13,590,885,531.55 339,417,838.95 189,998,657.18 - - -3,782,377,728.91 10,337,924,298.77


6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 1. 该利 率敏 感性 分析 基于 本基金 与资 产负 债表 日的 利率风 险状 况; 2.该利 率敏 感性 分析 假定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动 25 个基 点, 且除 利 率之外 的其他 市场 变量 保持 不变 ; 3.该利 率敏 感性 分析 并未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动; 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 38 页 共 48 页


4.银行 存款 、 结 算备 付金 及存出 保证 金以 活期 存款 计息, 假定 利率 变动 仅影 响该类 资 产的未 来收 益, 而对 其本 身的公 允价 值无 重大 影响 ;买入 返售 金融 资产 利息 收益/ 卖 出回购 金融 资产 款的 利息 支出在 交易 时已 确定 ,不 受利率 变化 影响 ; 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2018 年6 月30 日 ) 上年度 末( 2017 年12 月31 日 ) 1.市场 利率 下 降 25 个基点 2,677,971.51 352,231.72 2.市场 利率 上 升 25 个基点 -2,669,577.35 -351,088.42





6.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大 外汇风 险。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。 本基金主要投 资于证券 交 易所及银行间 同业市场 交 易的证券,且 以摊余成 本 进行后续计 量 ,因此 无重大 市场 价格 风险 。 6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 39 页 共 48 页


§7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 固定收 益投 资 5,614,089,068.57 53.32 其中: 债券 5,614,089,068.57 53.32








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 2,965,159,747.72 28.16 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,937,809,231.43 18.40 4 其他各项 资产 12,579,830.70 0.12 5 合计 10,529,637,878.42 100.00


7.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.83 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - - 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占 基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明 本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 基金 资产 净值 的 20% 。 7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 40 页 共 48 页


7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 55 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 57 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 11


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 报告期 内本 基金 不存 在投 资组合 平均 剩余 期限 超 过120 天 的情 况。 7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 44.07 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.00 - 2 30 天( 含) —60 天 3.78 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.00 - 3 60 天( 含) —90 天 41.32 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.00 - 4 90 天( 含) —120 天 7.24 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.00 - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 3.50 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 0.00 - 合计 99.90 0.00


7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 41 页 共 48 页


1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 547,937,424.68 5.20 其中: 政策 性金 融债 547,937,424.68 5.20 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 5,066,151,643.89 48.12 8 其他 - - 9 合计 5,614,089,068.57 53.33 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -


7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净 值 比例( %) 1 111895932 18 徽 商银 行CD070 8,500,000 847,731,792.33 8.05 2 111893094 18 徽 商银 行CD037 8,000,000 793,938,452.49 7.54 3 111819271 18 恒 丰银 行CD271 6,000,000 594,205,153.79 5.64 4 111880111 18 盛 京银 行CD250 4,500,000 445,341,165.39 4.23 5 111810121 18 兴 业银 行CD121 4,000,000 396,700,853.53 3.77 6 111819205 18 恒 丰银 行CD205 3,000,000 298,209,748.95 2.83 7 160208 16 国开 08 2,500,000 247,598,051.21 2.35 8 111813013 18 浙 商银 行CD013 2,000,000 199,577,448.85 1.90 9 111810263 18 兴 业银 行CD263 2,000,000 198,586,468.49 1.89 10 111713098 17 浙商 银行 CD098 2,000,000 198,406,367.70 1.88


7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0438%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0031% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0110%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 本报告 期内 本基 金负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 本报告 期内 本基 金正 偏离 度的绝 对值 未到 达0.5% 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 42 页 共 48 页


7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


7.9 投 资组 合报告 附注 7.9.1


本基金采用摊 余成本法 计 价,即计价对 象以买入 成 本列示,按照 票面利率 或 协议利率每日 计 提利息 ,并 考虑 其买 入时 的溢价 和折 价在 其剩 余期 限内摊 销, 每日 计提 损益 。 本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在 1.00 元。 7.9.2


本报告 期内,本 基金 投资 的 前十名 证券 的发 行主 体不 存在被 监管 部门 立案 调查 的情况 ; 本 基金 投资的 前十 名证 券 中 18 恒 丰银 行CD271 、18 恒 丰银 行 CD205 的 发行 主体 恒丰 银行股 份有 限公 司, 18 兴 业银 行CD121 、18 兴 业银 行CD263 的 发行 主体 兴业银 行股 份有 限公 司,18 浙商 银行CD013 、 17 浙商银 行 CD098 的发 行主体浙商银 行股份有 限 公司在报告编 制日前一 年 内中存在受到 公开谴 责、处 罚的 情况 。 7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 12,579,830.70 4 应收申 购款 - 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 12,579,830.70


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§8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有 人户 数 ( 户) 户均持 有的 基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额比例 万 家 现 金 增 利 货 币A 205 389.88 55,721.71 69.72% 24,204.17 30.28% 万 家 现 金 增 利 货 币B 1 10,527,192,068.08 10,527,192,068.08 100.00% 0.00 0.00% 合 计 206 51,103,262.11 10,527,247,789.79 100.00% 24,204.17 0.00%


8.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 银行类 机构 10,527,192,068.08 100.00% 2 其他机 构 48,601.69 0.00% 3 个人 10,495.68 0.00% 4 个人 6,395.81 0.00% 5 其他机 构 5,565.62 0.00% 6 个人 3,242.34 0.00% 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 44 页 共 48 页


7 其他机 构 1,540.85 0.00% 8 个人 106.12 0.00% 9 个人 105.91 0.00% 10 个人 105.87 0.00%


8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 万家现 金增 利货 币A 1,786.52 2.2352% 万家现 金增 利货 币B - - 合计 1,786.52 0.0000%


8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本开 放式 基金 万家现 金增 利货 币 A 0~10 万家现 金增 利货 币 B 0 合计 0~10 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放式基 金 万家现 金增 利货 币 A 0 万家现 金增 利货 币 B 0 合计 0


§9 开放式 基金份额变动 单位: 份 万家现 金增 利货 币 A 万家现 金增 利货 币B 基金合 同生 效日 (2017 年 2 月 13 日) 基金 份额总 额 4,673.43 411,000,000.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 651,436.91 10,337,272,861.86 本报告 期基 金总 申购 份额 14,680.56 189,919,206.22 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 586,191.59 - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 79,925.88 10,527,192,068.08


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§10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 基金管 理人 : 报告期 内无 涉及 基金 管理 人的重 大人 事变 动。 基金 托 管人 : 本 报 告期 ,上 海 浦东 发展银 行 股份 有限 公 司( 以下简 称 “公 司 ” ) 根据 工作 需要 , 任命 孔建 先生担 任公 司资 产托 管部 总经理 , 主持 资产 托管 部 相关工 作 。 孔 建先 生的 托 管人高 级管 理人 员任 职信息 已经 在中 国证 券投 资基金 业协 会备 案。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 10.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。 10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告期 内为 基金 进行 审计 的会计 师事 务所 情况 未发 生改变 。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽 查 或处罚 等情 况 本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到稽 查或者 处罚 。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称


股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


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交易单 元 数量 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 备注 中泰证 券 2 - - - - - 注:1 、 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下: (1) 经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉; (2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要; (3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能 及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信 息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能 力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支 持。 2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下: (1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构; (2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。 3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况: 无 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权 证 成交总额 的比例 中泰证 券 - - 7,454,900,000.00 100.00% - -


10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5%(含 ) 的情况 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 47 页 共 48 页


§11 影响投 资者决策的其他重 要信息 11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投 资 者 类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序 号 持有基 金份 额比 例达到 或者 超过 20% 的 时间 区间


期初 份额 申购 份额 赎 回 份 额 持有份 额 份额占 比 机 构 1 20180101-201806 30 10,337,272,861. 86 189,919,206. 22 0.0 0 10,527,192,068. 08 100.00 % 产品特 有风 险 报告期 内本 基金 出现 了单 一投资 者份 额占 比达 到或 超过 20% 的 情况 。 未 来本基金 如果出 现巨额赎 回甚至集 中赎回 ,基金管 理人可能 无法及 时变现基 金资产, 可能对 基金 份 额净值产 生一定 的影响; 极端情况 下可能 引发基金 的流动性 风险, 发生暂停 赎回或延 缓支付 赎回 款项; 若个 别投 资者 巨额 赎回后 本基 金出 现连 续六 十个工 作日 基金 资产 净值 低于 5000 万元, 还可 能 面临转 换运 作方 式、 与其 他基金 合并 或者 终止 基金 合同等 情形 。 注:申 购份 额含 红利 再投 。 万家现金增利货币 2018 年半年 度报告 第 48 页 共 48 页


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 万家 现 金增利 货币 市场 基金 发行 及募集 的文 件 2 、 《万 家现 金增 利货 币市 场基金 基金 合同 》 3 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立文 件、 营业 执照 、公司 章程 4 、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值 、 季 度报 告、 更 新招募 说明 书及 其他临 时公 告 5 、万 家瑞 祥灵 活配 置混 合 型证券 投资 基 金 2018 年 半 年度报 告原 文 6 、万 家基 金管 理有 限公 司 董事会 决议 7 、 《万 家现 金增 利货 币市 场基金 托管 协议 》 12.2 存 放地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ,并 登载 于基 金管理 人网 站: www.wjasset.com 12.3 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。 万 家基 金管理 有限 公 司 2018 年 8 月 28 日