万 家 家 乐 债券 型 证 券 投资 基 金
2018 年 半年 度 报 告
2018 年6 月30 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年8 月28 日 万家家乐 2018 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意, 并由 董事 长 签发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2018 年8 月27 日 复核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 收益分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容,保 证复 核内 容不 存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 财务 资料 未经 审计 。
本报告 期 自2018 年2 月7 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2018 年6 月30 日 止。 万家家乐 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 17
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20 万家家乐 2018 年半年度报告
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6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 41
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 41
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 42
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 42
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 42
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 42
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 44
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45
§ 10 重 大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 46
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 46
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 48
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 48
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49 万家家乐 2018 年半年度报告
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12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
万家家乐 2018 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 万家家 乐债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 万家家 乐债 券
基金主 代码 005311
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年2 月7 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,479,547.30 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家家 乐 A 万家家 乐C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 005311 005312
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,820,701.37 份 658,845.93 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 并保 持良 好流动 性的 基础 上， 力争 实现超 越业 绩比 较基 准收
益。
投资策 略
本基金 在构 建债 券投 资组 合时合 理评 估收 益性 、 流 动性和 信用 风险 ， 追求 基 金
资产的 长期 稳定 增值 。
本基 金 采取 积极 的债 券投 资策略 ， 自上 而下 地进 行 投资管 理 。 通 过定 性分 析 和
定量分 析， 形成 对短 期利 率变化 方向 的预 测； 在此 基础之 上， 确定 组合 久 期 和
类别资 产配 置比 例 ； 以 此 为框架 ， 通过 把握 收益 率 曲线形 变和 无风 险套 利机 会
来进行 品种 选择 。 针 对可 转换债 券、 含权 债券 、 资 产证券 化品 种及 其它 固 定 收
益类衍 生品 种， 本基 金区 别对待 ，制 定专 门的 投资 策略。
业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 （总 值） 收益率*90%+沪深 300 指 数 收益率*10%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 预期风 险和 预期 收益 低于 股票基 金、 混合 基金 ， 高 于
货币市 场基 金， 属于 中低 风险/ 收益 的产 品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 张燕
联系电 话 021-38909626 0755-83199084
电子邮 箱 lanj@wjasset.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95555
传真 021-38909627 0755-83195201
注册地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验 深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银万家家乐 2018 年半年度报告
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区浦电 路360 号8 层 （名 义
楼层9 层）
行大厦
办公地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区浦电 路360 号8 层 （名 义
楼层9 层）
深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银
行大厦
邮政编 码 200122 518040
法定代 表人 方一天 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、《 中国 证券报 》、 《证 券时 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网
网址
http://www.wjasset.com
基金半 年度 报告 备置 地点
中国 （上 海 ） 自 由贸 易实 验 区浦电 路 360 号8 层 （ 名
义楼 层 9 层 ）基 金管 理人 办公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
万家家乐 2018 年半年度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 万家家 乐A 万家家 乐 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2018 年2 月7 日 - 2018
年 6 月30 日)
报告期(2018 年2 月7 日 -
2018 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 2,842.91 232,260.53
本期利 润 2,842.91 232,260.53
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0013 0.0059
本期加 权平 均净 值利 润率 0.13% 0.59%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.06% 0.06%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 1,013.33 402.72
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0006 0.0006
期末基 金资 产净 值 1,821,714.70 659,248.65
期末基 金份 额净 值 1.0006 1.0006
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 0.06% 0.06%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、所述基金 业绩指标 不包 括持有人认 购或交易 基金 的各项费用, 计入费用 后实 际收益水平 要低于
所列数 字。
3、期末可供 分配利润 采用 期末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实 现部分的孰 低数(为
期末余 额, 不是 当期 发生 数)。
4、本 基金 合同 生效 于 2018 年2 月7 日， 截 至 2018 年 6 月 30 日成 立未 满半 年 。
3.2 基金 净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家家 乐A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.01% 0.00% 0.00% 0.14% -0.01% -0.14% 万家家乐 2018 年半年度报告
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过去三 个月 -0.10% 0.01% 0.57% 0.17% -0.67% -0.16%
自基金 合同
生效起 至今
0.06% 0.01% 1.06% 0.15% -1.00% -0.14%
万家家 乐C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.05% 0.00% 0.00% 0.14% -0.05% -0.14%
过去三 个月 -0.21% 0.01% 0.57% 0.17% -0.78% -0.16%
自基金 合同
生效起 至今
0.06% 0.03% 1.06% 0.15% -1.00% -0.12%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
万家家乐 2018 年半年度报告
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注： （1 ） 本 基金 合同 生效 日期 为 2018 年2 月7 日 ， 建仓期 为自 基金 合同 生效 日 起六 个月 ， 截至 本
报告期 末， 本基 金尚 处于 建仓期 。
（2 ） 本基 金合 同生 效日 期 为 2018 年2 月7 日 ，截 止 2018 年6 月30 日 未满 一年。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国际实 业股 份有 限公 司和 山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司, 住所 ： 中 国
（上海 ） 自由 贸易 实验 区 浦电 路 360 号 8 楼 （名 义 楼层 9 层）, 办公 地点 ： 上 海市浦 东新 区浦 电路
360 号9 楼,注 册资 本 1 亿 元人民 币。 目前 管理 五十 九只开 放式 基金 ， 分 别为 万家 180 指 数证 券投
资基金、万家 增强收益 债 券型证券投资 基金、万 家 行业优选混合 型证券投 资 基金（LOF） 、万家货
币市场证券投 资基金、 万 家和谐增长混 合型证券 投 资基金、万家 双引擎灵 活 配置 混合型 证券投资
基金、万家精 选混合型 证 券投资基金、 万家稳健 增 利债券型证券 投资基金 、 万家中证红 利指数证
券投资基金（LOF） 、万 家 添利债券型证 券投资基 金 （LOF） 、万家 中证创业 成 长指数分级 证券投资
基金、万家信 用恒利债 券 型证券投资基 金、万家 日 日薪货币市场 证券投资 基 金、万家强 化收益定
期开放 债券 型证 券投 资基 金、 万 家上 证 50 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金、 万家新 利灵 活配 置混
合型证券投资 基金、万 家 双利债券型证 券投资基 金 、万家现金宝 货币市场 证 券投资基金 、万家瑞
丰灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 瑞兴灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 万家品质生 活灵活配
置混合型证券 投资基金 、 万家瑞益灵活 配置混合 型 证券投资基金 、万家新 兴 蓝筹灵活配 置混合型
证券投资基金 、万家瑞 和 灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家颐 达保本混 合 型证券投资 基金、万
家颐和 保本 混合 型证 券投 资基金 、 万 家恒 瑞 18 个 月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 万家 年年 恒祥
定期开放债券 型证券投 资 基金、万家鑫 安纯 债债 券 型证券投资基 金、万家 鑫 璟纯债债券 型证券投
资基金、万家 瑞旭灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 万家家享纯债 债券型证 券 投资基金、 万家瑞盈
灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家年 年恒荣定 期 开放债券型证 券投资基 金 、万 家瑞祥 灵活配置
混合型证券投 资基金、 万 家瑞富灵活配 置混合型 证 券投资基金、 万家鑫稳 纯 债债券型证 券投资基
金、 万家 瑞隆 混合 型证 券 投资基 金 、 万 家恒 景 18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 万家 鑫丰 纯
债债券型证券 投资基金 、 万家鑫享纯债 债券型证 券 投资基金、万 家现金增 利 货币市场基 金、万家
消费成长股票 型证券投 资 基金、万家宏 观择时多 策 略灵活配置混 合型证券 投 资基金、万 家鑫瑞纯
债债券 型证 券投 资基 金、 万家玖 盛纯 债 9 个月 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、万家 天添 宝货 币 市
场基金、万家 量化睿选 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、万家安弘 纯债一年 定 期开放债 券 型证券投
资基金、万家 家瑞债券 型 证券投资基金 、万家臻 选 混合型证券投 资基金、 万 家瑞尧灵活 配置混合万家家乐 2018 年半年度报告
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型证券投资基 金、万家 家 裕债券型证券 投资基金 、 万家成长优选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
万家瑞舜灵活 配置混合 型 证券投资基金 、万家家 乐 债券型证券投 资基金、 万 家潜力价值 灵活配置
混合型证券投 资基金、 万 家量化同顺多 策略灵活 配 置混合型 证券 投资基金 和 万家新机遇 龙头企业
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
高翰昆
本基金
基金经
理、 万 家
双引擎
灵活配
置混合
型证券
投资基
金、 万 家
双利债
券型证
券投资
基金、 万
家增强
收益债
券型证
券投资
基金、 万
家瑞丰
灵活配
置混合
型证券
投资基
金、 万 家
瑞益灵
活配置
混合型
证券投
资基金 、
万家瑞
和灵活
配置混
合型证
2018 年2 月7 日 - 9 年
基金经 理， 英国 诺丁 汉大
学硕士 。2009 年 7 月加 入
万家基 金管 理有 限公 司，
历任研 究部 助理 、 交 易员 、
交易部 总监 助理 、交 易部
副总监 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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券投资
基金、 万
家颐达
保本混
合型证
券投资
基金、 万
家颐和
保本混
合型证
券投资
基金、 万
家瑞盈
灵活配
置混合
型证券
投资基
金、 万 家
瑞祥灵
活配置
混合型
证券投
资基金 、
万家瑞
富灵活
配置混
合型证
券投资
基金、 万
家鑫瑞
纯债债
券型证
券投资
基金、 万
家家裕
债券型
证券投
资基金 、
万家瑞
舜灵活
配置混
合型证
券投资
基金基万家家乐 2018 年半年度报告
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金经理 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 以公 告为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵 规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《公 平
交易管 理办 法》 和 《异 常 交易监 控及 报告 管理 办法 》 等规 章制 度,涵 盖了 研究 、 授权、 投 资 决策 和
交易执行等 投资管理 活动 的各个环节, 确保公平 对待 不同投资组 合,防范导 致不 公平交易以 及利益
输送的 异常 交易 发生 。
公司制订了明 确的投资 授 权制度,并建立 了统一的 投 资管理平台,确 保不同投 资 组合获得公 平
的投资 决策 机会 。 实 行集 中 交易制 度, 对于 交易 所公 开 竞价交 易, 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序;
对于债 券一 级市 场申 购、 非公开 发行 股票 申购 等非 集中竞 价交 易, 按照 价 格 优 先、 比 例分 配的 原则
对交易结果 进行分配; 对于 银行间交易, 按照时间 优先 、价格优先 的原则公 平公 正的进行询 价并完
成交易 。 为保 证公 平交 易 原则的 实现, 通 过制 度规 范 、 流 程审 批、 系统 风控 参 数设置 等进 行事 前控
制, 通 过对 投资 交易 系统 的 实时监 控进 行事 中控 制, 通 过对异 常交 易的 监控 和分 析实现 事后 控制 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边
交易量 超 过该 证券 当日 成 交量 的 5% 。
万家家乐 2018 年半年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
1 、市 场回 顾
国内上 半年 宏观 经济 保持 平稳， 新常 态下 经济 内生 动力逐 步代 替投 资拉 动。 通胀维 持在 低位 ，
货币政策中性 偏紧，后 期 略有缓解。整 体来看， 基 本面仍有一定 的不确定 因 素，有利于 债券市场
的稳定 。短 期内 ，债 券市 场仍受 到各 类政 策影 响， 存在一 定的 波动 。
2 、组 合回 顾
上半年债券市 场波动较 多 ，本组合由于 规模较小 ， 净值基本保持 稳定增长 。 总体上持仓基 本
稳定，根据申 购赎回适 当 调整。当前市 场对于低 评 级信用债风险 偏好较低 ， 本组合也在 密切关注
信用风 险的 变化 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末万家家 乐 A 基 金 份 额 净 值 为 1.0006 元，本报告期基金份额净值增长率 为
0.06% ；截 至本 报告 期末 万 家家乐 C 基 金份 额净 值为 1.0006 元， 本报 告期 基金 份额净 值增 长率 为
0.06% ；同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 1.06% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
下半年市场的 分歧逐步 加 大，各类基本 面不确定 因 素，都可能对 于市场产 生 较大的扰动。 继
续关注 货币 政策 的变 化， 以及地 方债 的供 给节 奏， 预计下 半年 的市 场会 有一 定的波 动。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订 估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 万家家乐 2018 年半年度报告
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4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 管理 人与 中债 金融 估值中 心有 限公 司签 署了 《中债 信息 产品 服务 协议 》 ， 本基 金管 理人
与中证 指数 有限 公司 签署 了《中 证债 券估 值数 据服 务协议 》 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 在报 告期 内未 实施 利润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 ， 自 3 月 9 日至 6 月 30 日基 金资 产净 值 连续 76 个 工作 日低 于五 千 万元。 我司 向
中国证 监会 申请 将本 基金 转型为 万家 经济 新动 能混 合型证 券投 资基 金并 于 2018 年 7 月 19 日获 得
证监许可【2018 】1147 号 《关于准予万 家家乐债 券 型证券投资基 金变更注 册 的批复 》 。我司 经与
基金托 管人 协商 一致 ，决 定自 2018 年 8 月 14 日起 ，至2018 年 9 月 16 日 17:00 止， 以通 讯方 式
召开本基金的 基金份额 持 有人大会。本 报告期内 ， 本基金没有出 现连续二 十 个工作日基 金份额持
有人数 不满 二百 人的 情况 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管万家家乐债券型证 券投资基金的过程中, 本 基金 托 管 人-- 招 商 银 行 股 份有 限 公 司 严 格
遵守《证券 投资基金 法》 相关法律法 规的规定 以及 《万家家乐 债券型证 券投 资基金合同》 、 《万家
家乐债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》 的约 定,对 万家 家乐债 券型 证券 投资 基金 管理人--万 家基 金 管
理有限 公司2018 年2 月7 日(基 金合 同生 效日) 至2018 年6 月30 日 基金 的投 资 运作, 进行 了认 真、
独立的会计 核算和必 要的 投资监督,认 真履行了 托管 人的义务,没 有从事任 何损 害基金份额 持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 万家 基金 管 理有限 公司 在万 家家 乐债 券型证 券投 资基 金的 投资 运作、 基金 资产
净值的 计算 、 基金 份额 申 购赎回 价格 的计 算 、 基 金 费用开 支 、 利 润分 配等 问 题上, 不存 在损 害基 金
份额持 有人 利益 的行 为; 在 报告期 内, 严格 遵守 了 《 证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规,在 各重 要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为, 万 家 基 金 管理 有 限 公 司 的 信 息 披 露 事务 符 合 《 证 券 投 资 基 金 信息 披 露 管 理 办
法》 及 其他 相关 法律 法规 的 规定, 基金 管理 人所 编制 和 披露的 万家 家乐 债券 型证 券投资 基金 年度 报
告中的财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等信息真实 、准确、
完整, 未发 现有 损害 基金 持 有人利 益的 行为 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 万家 家乐 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,517,444.40
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 -
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 506.65
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
2,517,951.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
1,532.18
应付托 管费
437.75
应付销 售服 务费
261.77
应付交 易费 用 6.4.7.7 - 万家家乐 2018 年半年度报告
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应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 34,756.00
负债合 计
36,987.70
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 2,479,547.30
未分配 利润 6.4.7.10 1,416.05
所有者 权益 合计
2,480,963.35
负债和 所有 者权 益总 计
2,517,951.05
注：1 、报 告截 止日 2018 年 6 月 30 日， 万家 家 乐 A 基金份 额净 值 1.0006 元，基 金份 额总 额
1,820,701.37 份； 万家 家 乐 C 基 金份 额净 值1.0006 元， 基 金份 额总 额 658,845.93 份。 万家 家乐
份额总 额合 计 为2,479,547.30 份。
2、本 基金 为本 报告 期内 合 同生效 的基 金， 无上 年度 可比期 间数 据。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 万家 家乐 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2018 年2 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2018 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2018 年 2 月7 日(基金合同生效
日)至2018 年 6 月 30 日
一、收入
505,368.55
1.利息 收入
504,844.75
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 504,844.75
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.3 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） 6.4.7.17 - 万家家乐 2018 年半年度报告
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4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.18 523.80
减：二、费用
270,265.11
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 126,195.89
2．托 管费 6.4.10.2.2 36,056.00
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 68,542.22
4．交 易费 用 6.4.7.19 -
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6． 税 金及 附加
-
7．其 他费 用 6.4.7.20 39,471.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”号填列）
235,103.44
减：所 得 税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
235,103.44
注：1 、 本 财务 报表 的实 际 编制期 间 为 2018 年2 月7 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至2017 年6 月30 日。
2、本 基金 为本 报告 期内 合 同生效 的基 金， 无上 年度 可比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 万家 家乐 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2018 年2 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2018 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年2 月 7 日(基金合同生效日)至 2018 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
201,586,886.03 - 201,586,886.03
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 235,103.44 235,103.44
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-199,107,338.73 -233,687.39 -199,341,026.12
其中：1.基 金申 购款 42,630.64 136.66 42,767.30
2. 基金 赎回 款 -199,149,969.37 -233,824.05 -199,383,793.42
四、 本 期向 基金 份额 持 - - - 万家家乐 2018 年半年度报告
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有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
2,479,547.30 1,416.05 2,480,963.35
注：1 、 本 财务 报表 的实 际 编制期 间 为 2018 年2 月7 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至2018 年6 月30 日。
2、本 基金 为本 报告 期内 合 同生效 的基 金， 无上 年度 可比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______李杰______
____ 陈 广益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
万家家乐债券 型证券投 资 基金（以下简 称“本基 金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以 下
简称“中国证 监会 ” ）证 监 许可【2016 】1038 号文《 关于准予万家 家乐债券 型 证券投资基金 注册
的批复 》的 核准 ，由 万家 基金管 理有 限公 司作 为管 理人 于 2017 年 11 月 22 日至 2018 年 1 月 30
日向社 会公 开募 集 ， 募 集期 结束经 立信 会计 师事 务所 （ 特 殊普 通合 伙 ） 验 证并 出具 信会师 报字[2018]
第ZA30022 号验 资报 告后 ，向中 国证 监会 报送 基金 备案材 料。 基金 合同 于 2018 年2 月7 日 生效。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 。设立时 募 集的扣除认购 费后的实 收 基金（本金 ）为人民
币201,537,154.37 元， 在 募集期 间产 生的 活期 存款 利息 为 49,731.66 元 ，以 上实收 基金 （本 息）
合计为 人民 币 201,586,886.03 元 ，折合 201,586,886.03 份 基金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 万
家基金管理有 限公司， 注 册登记机构为 中国登记 结 算有限责任公 司，基金 托 管人为招 商 股份有限
公司。
本基 金的投资 范围为 具有良好流动 性的金融工 具，包括国内 依法发行上 市的股票（包 括
主板、 创业 板、 中 小板 以 及其他 经中 国证 监会 核准 上市的 股票 ） 、 债 券 （包 括 国债、 央行 票据、 地
方政府债、金 融债、企 业 债、公司债、 证券公司 短 期公司债、中 小企业私 募 债、次级债 、中期票
据、 短 期融 资券、 超短 期 融资券 、 可 转换 债券、 可 交换债 券、 可分 离交 易可 转债等 ） 、 资 产支 持证
券、债券回购 、银行存 款 、同业存单、 权证、国 债 期货以及法律 法规或中 国 证监会允许 基金投资
的其他金融工 具。本基 金 可直接投资于 股票，也 可 持有可转债转 股所得的 股 票、 因所持 股票所派万家家乐 2018 年半年度报告
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发的权证以及 因投资可 分 离债券而产生 的权证。 如 法律法规或监 管机构以 后 允许基金投 资其他品
种，基金管理 人在履行 适 当程序后，可 以将其纳 入 投资范围。本 基金的业 绩 比较基准为 ：中债总
全价指 数（ 总值 ）收 益率*90%+沪深 300 指 数收 益率*10% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表系 按照 财政 部 2006 年2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》 以 及其 后颁
布及修订的具 体会计准 则 、应用指南、 解释以及 其 他相关规定（ 以下合称 “ 企业会计准 则 ”）编
制，同时，对 于在具体 会 计核算和信息 披露方面 ， 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修 订的《证
券 投 资 基 金 会 计核 算 业 务指 引 》 、 中 国 证 监会 制 定 的《 关 于 证 券 投 资基 金 估 值业 务 的 指 导 意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报 告和 半年
度报告>》 及其 他中 国证 监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完 整地 反映了 本基 金 于 2018 年6 月30 日的 财务
状况以 及2018 年2 月 7 日 （基金 合同 生效 日） 至 2018 年6 月 30 日 的经 营成 果和 净 值变 动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 实际 编 制
期间 系2018 年2 月7 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至2018 年6 月30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除 有特 别说 明 外,均 以人 民币
元为单 位表 示。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 ：以公允 价 值计量且其公 允价值变 动 计入损益的金 融
资产、应收款 项、可供 出 售金融资产及 持有至到 期 投资。金融资 产的分类 取 决于本基金 对金融资
产的持 有意 图和 持有 能力 。本基 金现 无金 融资 产分 类为可 供出 售金 融资 产及 持有至 到期 投资 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其公允价值变 动
计入损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负债 表中以衍 生 金融资产列 示外，以
公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负债 表中以以 公 允价值计量 且其公允
价值变 动计 入损 益 的 金融 资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
2 、金 融负 债的 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 ：以公允 价 值计量且其公 允价值变 动 计入损益的金 融
负债和其他金 融负债。 本 基金目前暂无 金融负债 分 类为以公允价 值计量且 其 公允价值变 动计入损
益的金 融负 债。 本基 金持 有的其 他金 融负 债包 括其 他各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益；对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息, 单 独确认 为应 收项 目。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 公允价值变动 计入损益 的 金融资产，按 照公允价 值 进行后续计量 ；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认： （1 ）收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终
止；（ 2） 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
（1） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 按照 估值 日能 够取 得的相 同资 产或 负债 在活 跃市场 上未 经调
整的报价作为 公允价值 ； 估值日无报价 且最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的，
应采用最近交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反万家家乐 2018 年半年度报告
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映公允 价值 的， 应对 报价 进行调 整， 确定 公允 价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
（2） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 应 采用 在当 前情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信
息支持的估值 技术确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无法取得 相关资产 或 负债可观察输 入值或取 得 不切实可行的 情况下， 才 可以使用不 可观察输
入值。
（3） 如经 济环 境发 生重 大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
（4） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1 ） 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2）交易双 方准备按 净 额结算时， 金融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回引起 的 实收基金的变 动
分别于基金申 购确认日 、 赎回确认日确 认。上述 申 购和赎回分别 包括基金 转 换所引起的 转入基金
的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或 赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 ， 并 于期 末全 额 转入未 分配 利润/ （累
计亏损 ） 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利 息收入按 存款 的本金与适用 的利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 ，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账万家家乐 2018 年半年度报告
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面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ，列 入利 息收入 减项 ， 存 款利 息收 入以净 额列 示；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入按证 券票 面价 值与 票面 利率计 算的 金额 ， 扣 除应 由资产 支持 证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的摊余成本及 实际利率 （ 当实际利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 回购 期 内逐日 计提 ；
(5) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入
账；债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 资 产支 持证 券投 资收 益/ （损 失 ） 于 成交 日确 认 ， 并 按 成 交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的 差
额入账 ；
(8) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 权证 成交 日确 认， 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认， 并 按上 市公 司宣 告的 分红派 息比 例计 算的 金额 扣除应 由上 市 公
司代扣 代 缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(10) 公允 价值变动 收益/( 损失)系本基金 持有的采 用 公允价值模式 计量的交 易 性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(11) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金的 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费； 本基 金的 C 类 基金 份额 销售 服 务费按 前一 日 C
类基金 资产 净值 的0.40% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 关协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点 后 第四位 的， 则采 取待 摊或 预提的 方法 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、若 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红；基
金份额持有人 选择采取 红 利再投资形式 的，分红 资 金将按红利发 放日的基 金 份额净值转 成基金份
额，红利再投 资的份额 免 收申购费；同 一投资者 持 有的基金份额 只能选择 一 种分红方式 ，如投资
者在不同销售 机构选择 的 分红方式不同 ，基金注 册 登记机构将以 投资者最 后 一次选择的 分红方式
为准；
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不 能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
4 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5 、 在 对基 金份 额持 有人 利 益无实 质不 利影 响的 前提 下， 与托 管人 协商 一致 后 ， 基 金管 理人 可
调整基 金收 益的 分配 原则 和支付 方式 ，不 需召 开基 金份额 持有 人大 会审 议；
6 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1 、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起 ， 调整 证券 （ 股万家家乐 2018 年半年度报告
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票）交 易印 花税 税率 ，由 原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自 2008 年 9 月 19 日 起 ， 调 整由 出让 方
按证券 （股 票） 交易 印花 税税率 缴纳 印花 税， 受让 方不再 征收 ，税 率不 变；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券 投资 基金）管 理 人运用基 金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有 金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定，管理人接 受投资者 委 托或信托对受 托资产提 供 的管理服务以 及管理人 发 生的其他增 值税应税
行为，按照现 行规定缴 纳 增值税，资管 产品管理 人 运营资管产品 过程中发 生 的增值 税应 税行为，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的 征收 率缴 纳增 值税 。本通 知自 2018 年 1 月 1 日起施 行， 对资 管
产品 在2018 年1 月1 日 前 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为 ， 未 缴纳 增值 税 的， 不再 缴纳 ； 已 缴
纳增值 税的 ，已 纳税 额从 资管产 品管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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3 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号 文 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利差
别化个人所得 税政策有 关 问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ，证 券投 资基金 从公开
发行和转让 市场取得 的上 市公司股票 ，持股期 限在 1 个月以内 （含 1 个 月） 的，其股息 红利所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入 应纳
税所得 额 ； 持 股期 限超 过 1 年的 ， 暂减 按 25% 计 入 应纳税 所得 额 。 上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率
计征个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人所得税 政策有关 问 题的通知》的 规定，自 2015 年 9 月 8 日起 ，证 券 投资基金从 公开发
行和转 让市 场 取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税 。
万家家乐 2018 年半年度报告
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6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
活期存 款 2,517,444.40
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 -
存款 期 限1-3 个月 -
存款 期 限3 个 月以 上
-
其他存 款 -
合计： 2,517,444.40
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
本基金 本报 告期 末无 交易 性金融 资产 余额 。
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买入 返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末无 返售 金融资 产余 额。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末无 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 506.65
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 - 万家家乐 2018 年半年度报告
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应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 506.65
6.4.7.6 其 他资 产
本报告 期期 末本 基金 未持 有其他 资产 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
本报告 期期 末本 基金 无应 付交易 费用 。
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 34,756.00
合计 34,756.00
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
万家家 乐 A
项目
本期
2018 年 2 月7 日(基 金合 同生效 日) 至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 2,995,253.36 2,995,253.36
本期申 购 3,264.01 3,264.01
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,177,816.00 -1,177,816.00
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - - 万家家乐 2018 年半年度报告
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本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,820,701.37 1,820,701.37
金额单 位： 人民 币元
万家家 乐 C
项目
本期
2018 年 2 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2018 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 198,591,632.67 198,591,632.67
本期申 购 39,366.63 39,366.63
本期赎 回( 以"-" 号填列) -197,972,153.37 -197,972,153.37
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 658,845.93 658,845.93
注: 申 购含 红利 再投 、转 换 入份额,赎 回含 转换 出份 额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
万家家 乐 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,842.91 - 2,842.91
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-1,829.58 - -1,829.58
其中： 基金 申购 款 3.29 - 3.29
基金赎 回款 -1,832.87 - -1,832.87
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,013.33 - 1,013.33
单位： 人民 币元
万家家 乐 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 232,260.53 - 232,260.53
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-231,857.81 - -231,857.81
其中： 基金 申购 款 133.37 - 133.37
基金赎 回款 -231,991.18 - -231,991.18 万家家乐 2018 年半年度报告
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本期已 分配 利润 - - -
本期末 402.72 - 402.72
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 2 月 7 日( 基金 合同 生效日) 至 2018 年 6
月 30 日
活期存 款利 息收 入 62,261.43
定期存 款利 息收 入 442,583.32
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 -
合计 504,844.75
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 报告 期内 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
万家家乐 2018 年半年度报告
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6.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 末无 衍生 工具收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 末无 股利 收益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年2 月7 日( 基金 合同 生效日)至2018 年6
月30 日
基金赎 回费 收入 523.79
转换费 收 入005311 0.01
合计 523.80
6.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 未产 生交 易费用 。
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年2 月7 日( 基 金合 同 生效日) 至2018 年
6 月 30 日
审计费 用 5,488.00
信息披 露费 29,268.00
银行费 用 3,215.00
帐户维 护费 1,500.00
合计 39,471.00
万家家乐 2018 年半年度报告
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6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 无需要 说明 的重 大或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日,本 基 金无需 要披 露的 资产 负债 表日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 ，与 本基 金存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “招商 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰证 券股 份有 限公 司（ “中泰 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金报告期 内未通过 关 联方交易单元 进行股票 交 易。本基金为 报告期内 成 立基金，无 上年度可
比期间 。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 未通 过关 联方 席位 进行债 券交 易。 本基 金为 报告期 内成 立基 金， 无上 年度可 比期 间。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金报告期 内未通过 关 联方席位进行 债券回购 交 易。本基金为 报告期内 成 立基金，无 上年度可
比期间 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金报告期 内未通 过 关 联方交易单元 进行权证 交 易。本基金为 报告期内 成 立基金，无 上年度可万家家乐 2018 年半年度报告
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比期间 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 报告 期内 未产 生关 联方佣 金。 本基 金为 报告 期内成 立基 金， 无上 年度 可比期 间。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年2 月7 日( 基金 合同 生效日)至2018 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 126,195.89
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 10,148.10
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.70% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
本基金 为本 报告 期内 合同 生效的 基金 ，无 上年 度末 对比数 据。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年2 月7 日( 基金 合同 生效日)至2018 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 36,056.00
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率 计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 万家家乐 2018 年半年度报告
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基金托管费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 托管 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
本基金 为本 报告 期内 合同 生效的 基金 ，无 上年 度末 对比数 据。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年2 月7 日(基 金合 同生效 日) 至 2018 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家家 乐A 万家家 乐C 合计
万家基 金管 理有 限公 司 - 41,472.00 41,472.00
中泰证 券股 份有 限公 司 - 23,503.44 23,503.44
合计 - 64,975.44 64,975.44
注：1 、 销 售服 务费 可用 于 本基金 市场 推广 、 销售 以 及 C 类 基金 份额 持有 人服 务等各 项费 用 。 本 基
金份额分为不 同的类别 ， 适用不同的销 售服务费 率 。其中，A 类 不收取销 售 服务费，C 类销售服
务费年 费率 为0.40% 。C 类基金 份额 的销 售服 务费 计算方 法如 下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。由 基金 管理 人于次 月首 日 起 3 个 工作 日内向 基金 托管 人 发
送基金 销售 费划 付指 令， 经基金 托管 人复 核后 于 3 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给注册登
记机构，由注 册登记机 构 支付给基金销 售机构。 销 售服务费每日 计提，按 月 支付。由基 金管理人
向基金 托管 人发 送基 金托 管费划 付指 令， 经基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 5 个工 作日 内从 基金
财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假日 、休息 日， 支付 日期 顺延 。
2、本 基金 为本 报告 期内 合 同生效 的基 金， 无上 年度 可比期 间数 据。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
万家家乐 2018 年半年度报告
第 37 页 共 49 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间未 发生 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 2 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2018 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份有 限公 司 2,517,444.40 62,261.43
注: 本 基 金 的 证 券 交 易 结 算 资 金 通 过 托 管 银 行 备 付 金 账 户 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司,2018 年 2 月 7 日 （基 金合同 生效 日） 至 6 月 30 日 获得 的利 息收入 为人 民币 0 元，2018 年 6
月30 日无 结算 备付 金余 额 。
基金成 立日 为2018 年 2 月7 日 ，无 上年 度可 比数 据。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期 末（2018 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 报告 期未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限制的 证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 万家家乐 2018 年半年度报告
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6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2018 年 6 月 30 日止, 本基 金 无 因 从事证 券交 易所 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金金融工 具的风险 主 要包括：信用 风险、流 动 性风险、市场 风险。本 基 金管理人制定 了
相应政策和程 序来识别 及 分析这些风险 ，并设定 适 当的风险限额 及内部控 制 流程，通过 可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
本基金管理人 将风险管 理 融入各业务层 面，建立 了 三道防线：以 各岗位目 标 责任制为基础 ，
形成第一道防 线；通过 相 关部门、相关 岗位之间 相 互监督制衡， 形成第二 道 防线；由监 察稽核部
门、督 察长 对各 岗位 、各 部门、 各机 构、 各 项 业务 实施监 督反 馈， 形成 第三 道防线 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的基金管 理人建立
了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 和证券发 行 人进行信用等 级评估来 控 制信用风险 ，本基金
均投资于具有 良好信用 等 级的证券，且 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金持有一 家公司发
行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人管 理 的其他基金共 同持有
一家公 司发 行的 证券 ，不 得超过 该证 券 的10% 。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，在 交 易所进行的交 易均与中 国 证券登记结算 有
限责任公司完 成证券交 收 和款项清算， 因此违约 风 险发生的可能 性很小； 本 基金在进行 银行间同
业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估 ，以 控制 相应的 信用 风险 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃万家家乐 2018 年半年度报告
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而带来 的变 现困 难。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 。 因此，除在附 注
6.4.12 中 列示 的本 基金 期 末持有 的流 通受 限证 券外 ， 其余 均能 及时 变现 。 此 外， 本 基金 可通 过卖
出回购金融资 产方式借 入 短期资金应对 流动性需 求 ，其上限一般 不超过基 金 持有的债券 资产的公
允价值 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的投资 市场主要 为 固定收益类金 融工具以 及 股票市场，公 司建立了 健 全的流动性风 险
管理的内部控 制体系， 在 申购赎回确认 、投资交 易 、估值和信息 披露等运 作 过程中专业 审慎、勤
勉尽责地管 控 基金的流 动 性风险，维护 投资者的 合 法权益，公平 对待投资 者 。本基金运 作期间公
司对组合短期 变现能力 、 流动性受限资 产比例等 流 动性指标进行 持续的监 测 和评估，基 金未出现
因投资 品种 变现 困难 或投 资集中 而无 法以 合理 价格 及时变 现基 金资 产以 支付 赎回款 的情 况。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 基金管理人 定期对本
基金面临的利 率敏感性 缺 口进行监控。 本基金持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金、存 出保 证金 、债 券投 资等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
2,517,444.40 - - - - - 2,517,444.40
应收利 息
- - - - - 506.65 506.65
资产总 计 2,517,444.40 - - - - 506.65 2,517,951.05 万家家乐 2018 年半年度报告
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负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,532.18 1,532.18
应付托 管费 - - - - - 437.75 437.75
应付销 售服 务费 - - - - - 261.77 261.77
其他负 债 - - - - - 34,756.00 34,756.00
负债总 计 - - - - - 36,987.70 36,987.70
利率敏 感度 缺 口 2,517,444.40 - - - - -36,481.05 2,480,963.35
上年度 末
2017 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
注：1 、该 表统 计了 本基 金 的利率 风险 敞口 。表 中所 示为本 基金 资产 及交 易形 成负债 的公 允价 值，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早进 行了 分类。
2、本 基金 成立 于2018 年2 月7 日， 无上 年度 可比 期间。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2018 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 交易 性债 券投 资。银 行存 款、 结算 备付 金和存 出保 证金
均以活 期存 款利 率或 相对 固定的 利率 计息 ，假 定利 率变动 仅影 响该 类资 产的 未来收 益， 而对 其本
身的公 允价 值无 重大 影响 ，因此 市场 利率 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的公
允价值或未来 现金流量 因 除市场利率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的 风险。本
基金无 重大 市场 价格 风险 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金 本报 告期 无其 他价 格风 险 敞口 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 万家家乐 2018 年半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,517,444.40 99.98
8 其他各 项资 产 506.65 0.02
9 合计 2,517,951.05 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金报 告期末 未持有 股票 。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
本基金 报告 期末 未投资 股 票。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 万家家乐 2018 年半年度报告
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
7.11.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 506.65
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 506.65
万家家乐 2018 年半年度报告
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7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
万家家乐 2018 年半年度报告
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§8 基金份 额 持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
万家
家乐A
51 35,700.03 0.00 0.00% 1,820,701.37 100.00%
万家
家乐C
239 2,756.68 0.00 0.00% 658,845.93 100.00%
合计 285 8,700.17 0.00 0.00% 2,479,547.30 100.00%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
万家家 乐
A
228.65 0.0126%
万家家 乐
C
3,240.92 0.4919%
合计 3,469.57 0.1399%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
万家家 乐 A 0
万家家 乐 C 0~10
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
万家家 乐 A 0
万家家 乐 C 0
合计 0
万家家乐 2018 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 万家家 乐A 万家家 乐C
基金合 同生 效日 （2018 年 2 月 7 日） 基金 份
额总额
2,995,253.36 198,591,632.67
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
3,264.01 39,366.63
减: 基金 合 同生 效日 起至 报告 期 期末 基金 总赎
回份额
1,177,816.00 197,972,153.37
基金合同生效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,820,701.37 658,845.93
万家家乐 2018 年半年度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
报告期 内无 涉及 基金 管理 人的重 大人 事变 动。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门本 报告 期内 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、 基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 期聘请 立信 会计 师事 务所 提供审 计服 务。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到稽 查或者 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 万家家乐 2018 年半年度报告
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例
中信证 券 2 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
注:1 、 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构;
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况:
本基金 为报 告期 内成 立的 基金， 上表 所列 席位 均为 报告期 内新 增席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
万家家乐 2018 年半年度报告
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过 20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机构 1 20180309-20180311 20,000,900.00 0.00 20,000,900.00 0.00 0%
产品特 有风 险
报告期 内本 基金 出现 了单 一投资 者份 额占 比达 到或 超过 20% 的 情况 。
未 来本基金 如果出 现巨额赎 回甚至集 中赎回 ，基金管 理人可能 无法及 时变现基 金资产， 可能对 基金
份 额净值产 生一定 的影响； 极端情况 下可能 引发基金 的流动性 风险， 发生暂停 赎回或延 缓支付 赎回
款项； 若个 别投 资者 巨额 赎 回后 本基 金出 现连 续六 十个工 作日 基金 资产 净值 低于 5000 万元， 还可 能
面临转 换运 作方 式、 与其 他基金 合并 或者 终止 基金 合同等 情形 。
万家家乐 2018 年半年度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 本基 金 发行及 募集 的文 件。
2 、 《万 家家 乐债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 。
3 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立文 件、 营业 执照 、公司 章程 。
4 、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 媒介 上公 开披 露的 基金净 值 、 季 度报 告、 更 新招募 说明 书及
其他临 时公 告。
5 、万 家家 乐债 券型 证券 投 资基 金 2018 年 半年 度报 告 原文。
6 、万 家基 金管 理有 限公 司 董事会 决议 。
7、《 万 家家 乐债 券型 证券 投资基 金托 管协 议》
12.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人网 站： www.wjasset.com
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
万 家基 金管理 有限 公司
2018 年 8 月 28 日
