大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）
2018 年半年度报告
2018 年6月 30 日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2018 年8月29日 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 2 页 共 51 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 3 页 共 51 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................6
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................6
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...................................................................................7
2.5 信息披露方式 ...............................................................................................................7
2.6 其他相关资料 ...............................................................................................................7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ..............................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................8
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ................................................. 11
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 12
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 14
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 15
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................... 16
6.1 资产负债表 ................................................................................................................ 16 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 4 页 共 51 页
6.2 利润表 ....................................................................................................................... 17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 18
6.4 报表附注 .................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 33
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 33
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ..................................................... 33
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................. 34
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细 ................................... 34
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................. 39
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................... 41
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 41
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 42
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 .............. 42
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ....................... 42
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................... 42
§8 基金份额持有人信息 .......................................................................................................... 44
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 44
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 44
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 44
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 44
§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 45
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................................. 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 46
10.4 基金投资策略的改变................................................................................................. 46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................... 46
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 48 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 5 页 共 51 页
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 50
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.................................. 50
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 51
12.2 存放地点 .................................................................................................................. 51
12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 51
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 6 页 共 51 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）
基金简称 大成恒生指数(QDII)
场内简称 恒指 LOF
基金主代码 160924
交易代码 160924
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2017 年 8月 10 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 28,658,556.58 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017 年 8月 28 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要按照标的指数的成份股及其权重构建基金
股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变
动进行相应调整。但因特殊情况（如股票停牌、流动
性不足）导致无法获得足够数量的股票时，或者因为
法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将
采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达
到跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准
恒生指数收益率×95%+人民币活期存款利率（税后）
×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基
金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与
标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险
收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵冰 郭明
联系电话 0755-83183388 010-66105798
电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4008885558 95588
传真 0755-83199588 010-66105799
注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街 55大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 7 页 共 51 页
7088号招商银行大厦32层 号
办公地址
深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 刘卓 易会满
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外资产托管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
中文 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 140 Broadway New York,NY 1005
办公地址 140 Broadway New York,NY 1005
邮政编码 NY 1005
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区金融大街27号投资广
场 23 层
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普华永道中心 11 楼
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 8 页 共 51 页
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1月 1 日 - 2018年 6月 30 日 )
本期已实现收益 14,202,749.85
本期利润 3,393,759.03
加权平均基金份额本期利润 0.0731
本期加权平均净值利润率 6.96%
本期基金份额净值增长率 -2.77%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6月 30 日 )
期末可供分配利润 538,233.81
期末可供分配基金份额利润 0.0188
期末基金资产净值 29,196,790.39
期末基金份额净值 1.019
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018 年 6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 1.90%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一
个月
-1.45% 1.14% -4.72% 1.09% 3.27% 0.05%
过去三
个月
0.69% 1.04% -3.58% 1.06% 4.27% -0.02%
过去六
个月
-2.77% 1.14% -3.01% 1.16% 0.24% -0.02%
自基金
合同生
效起至
今
1.90% 0.94% 4.17% 1.01% -2.27% -0.07%
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 9 页 共 51 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金合同生效日为 2017 年8 月 10 日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关规定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 10 页 共 51 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999年 4月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有
全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、
特定客户资产管理和 QDII 业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至 2018 年6 月 30 日，本基金管理人共管理 5只 ETF及 1只 ETF 联接基金，5只 QDII 基金
及 75 只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
冉凌浩先
生
本基金基
金经理
2017 年 8 月
10 日
- 15 年
金融学硕士。2003 年 4
月至 2004 年6 月就职
于国信证券研究部，任
研究员； 2004 年 6 月至
2005 年 9 月就职于华
西证券研究部，任高级
研究员； 2005 年 9 月加
入大成基金管理有限
公司，历任金融工程
师、境外市场研究员及
基金经理助理。2011
年 8 月 26 日起担任大
成标普500等权重指数
型证券投资基金基金
经理。2014 年 11 月 13
日起担任大成纳斯达
克100指数证券投资基
金基金经理。2016 年
12 月 2 日起担任大成
恒生综合中小型股指大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 11 页 共 51 页
数基金(QDII-LOF)基
金经理。2016 年 12 月
29 日起担任大成海外
中国机会混合型证券
投资基金（LOF）基金
经理。2017 年 8月 10
日起担任大成恒生指
数证券投资基金（LOF）
基金经理。具有基金从
业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金本报告期内无境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率变动主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内变动导致个别组合间的成交价格存在一定差异， 但结合交易价差专项统计分析，
未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在 1 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 2 笔同日反向交易，原
因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 12 页 共 51 页
表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年上半年，全球主要发达经济体的宏观经济保持了稳定增长，美国宏观经济也保持了稳
定增长的势头，美国股票市场也保持了在震荡中略微上涨的趋势。
在 2018 年1 季度，作为新兴市场最重要的国家，中国宏观经济仍然能维持稳定增长。但是，
中国的宏观经济在 2 季度发出了相对消极的信号。
首先，由于中国整体杠杆率较高，监管层采取措施逐步降低社会杠杆水平。去杠杆政策虽然
利好经济的长期健康发展，但是却通过银根紧缩等途径对经济的短期增长造成了一定压力。
其次，中美贸易争端逐步升级，导致中国净出口金额与去年同期相比已经有了一定幅度的下
滑，这也是对宏观经济的拖累。
另外，在 2 季度，中国三四线城市的棚改货币化进程有所减速，这也负面影响了宏观经济。
同时，这些负面因素也影响到了居民消费支出，最近月份的消费数据也因此走弱。
在这些不利于宏观经济的因素的影响下，A 股及港股市场在 2 季度出现了快速下跌，而本基
金的基准指数也同样出现了快速下跌的情形。
从汇率方面来看，在 1 季度，港元汇率出现了小幅下跌，而在 2 季度，港元汇率又出现了明
显上升，从而使得在今年上半年期间，港元也取得了微小升值，这利好于本基金净值表现。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.019 元；本报告期基金份额净值增长率为-2.77%，业绩
比较基准收益率为-3.01%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018 下半年，预计中国宏观经济仍然会保持增长，但是经济增长速度可能会有所降低。
从不利的方面来看，首先，中国整体杠杆率较高是客观事实，监管层也会持续加强对金融行
业的监管；其次，中美贸易冲突在下半年还有持续升级的可能性，这会切实影响中国的出口；另
外，居民消费增速也有可能持续放缓。
当然，与 2 季度相比，宏观经济在下半年也有改善的方面。首先，香港中资上市公司上半年
整体增速依然维持强劲，海外中资股样本盈利同比增速有望达到 25%，较 2017 年的 18%进一步提
升，这展示了经济仍然有增长的韧性。其次，近期召开的国务院常务会议提出更积极的财政政策、
松紧适度的货币政策、清理僵尸企业和鼓励中小企业贷款等多项促进经济增长的政策，而这些经
济增持有望改善宏观经济表现。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 13 页 共 51 页
综合上述各方面，我们预计港股市场今年盈利增长依然具有相当的韧性，但不利因素与压力
也边际上有所增加，包括持续去杠杆化导致融资成本上升、贸易摩擦的潜在负面影响、以及人民
币持续走弱的影响等。
本基金为被动型指数基金，其投资目标就是要复制指数的收益率。本基金将坚持被动型的指
数化投资理念，持续实施高效的组合管理策略、交易策略及风险控制方法，以期更好地跟踪指数，
力争将跟踪误差控制在较低的水平。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运
营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关
工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资
产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃
的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需
要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量； 定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与
托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作
流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有
规定的除外）的估值数据。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 14 页 共 51 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人将严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分
配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内，曾出现了连续 60 个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已根
据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 15 页 共 51 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）的管理人——大成基金管理有限公司
在大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）未
进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成恒生指数证券投资基金 （QDII-LOF）
2018 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 16 页 共 51 页
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）
报告截止日：2018 年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.3.1 2,030,584.75 16,337,112.30
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.3.2 27,451,007.30 197,529,169.21
其中：股票投资
27,451,007.30 197,529,169.21
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.3.3 - -
买入返售金融资产 6.4.3.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.3.5 430.64 3,796.42
应收股利
126,021.35 -
应收申购款
10,263.90 17,282.66
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.3.6 - -
资产总计
29,618,307.94 213,887,360.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.3.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
5.94 43.18
应付赎回款
112,755.99 2,427,370.34
应付管理人报酬
24,747.20 181,451.63
应付托管费
4,949.45 36,290.31
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.3.7 46,488.01 174,133.94
应交税费
- - 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 17 页 共 51 页
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.3.8 232,570.96 143,148.32
负债合计
421,517.55 2,962,437.72
所有者权益：
实收基金 6.4.3.9 28,658,556.58 201,301,378.17
未分配利润 6.4.3.10 538,233.81 9,623,544.70
所有者权益合计
29,196,790.39 210,924,922.87
负债和所有者权益总计
29,618,307.94 213,887,360.59
注： 报告截止日2018年6 月30日， 基金份额净值为人民币1.019元， 基金份额总额28,658,556.58
份。
6.2 利润表
公告主体：大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）
本报告期：2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年 1月1日至2018年6
月 30 日
一、收入
4,304,348.18
1.利息收入
30,184.61
其中：存款利息收入 6.4.3.11 30,184.61
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
14,844,196.25
其中：股票投资收益 6.4.3.12 14,400,489.69
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.3.13 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益 6.4.3.14 -
衍生工具收益 6.4.3.15 -
股利收益 6.4.3.16 443,706.56
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.3.17 -10,808,990.82
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.18 238,958.14
减：二、费用
910,589.15
1．管理人报酬 6.4.6.2.1 240,827.80
2．托管费 6.4.6.2.2 48,165.52 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 18 页 共 51 页
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.3.19 433,254.23
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 6.4.3.20 188,341.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
3,393,759.03
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
3,393,759.03
注： 本基金合同生效日为2017年8月10日, 本报告期自2018年1月 1日至2018年6 月30日止。
截至报告日，本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据，下
同。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）
本报告期：2018 年 1月 1 日 至 2018 年6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
201,301,378.17 9,623,544.70 210,924,922.87
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 3,393,759.03 3,393,759.03
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-172,642,821.59 -12,479,069.92 -185,121,891.51
其中：1.基金申购款 5,615,988.48 390,155.47 6,006,143.95
2.基金赎回款 -178,258,810.07 -12,869,225.39 -191,128,035.46
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
28,658,556.58 538,233.81 29,196,790.39 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 19 页 共 51 页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____崔伟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号《关于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、
财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有
关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》 、国发
[1985]19 号发布和国务院令[2011]第 588 号修订的《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》 、
国务院令[2005]第 448 号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》 、深地税告
[2011]6 号《深圳市地方税务局关于代征地方教育附加的通告》及其他相关境内外税务法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。 对资管产品在 2018年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)目前基金取得的源自境外的差价收入和利息收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相
关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 20 页 共 51 页
(4)本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地
方教育费附加。
6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
活期存款 2,030,584.75
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
合计： 2,030,584.75
注：于本报告期末，活期存款中未包含外币余额。
6.4.3.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,921,205.33 27,451,007.30 529,801.97
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 26,921,205.33 27,451,007.30 529,801.97
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
6.4.3.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 21 页 共 51 页
6.4.3.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
应收活期存款利息 430.64
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 430.64
6.4.3.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.3.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
交易所市场应付交易费用 46,488.01
银行间市场应付交易费用 -
合计 46,488.01
6.4.3.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 419.36
预提上市费 29,752.78
预提信息披露费 119,012.93
预提审计费 29,752.78
应付指数授权费 53,633.11
合计 232,570.96
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 22 页 共 51 页
6.4.3.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 201,301,378.17 201,301,378.17
本期申购 5,615,988.48 5,615,988.48
本期赎回(以"-"号填列) -178,258,810.07 -178,258,810.07
本期末 28,658,556.58 28,658,556.58
注：截至 2018 年 06 月 30 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 909,886.00 份，托管在场外
未上市交易的基金份额为 27,748,670.58 份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可按市
价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值
申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
6.4.3.10 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 676,284.83 8,947,259.87 9,623,544.70
本期利润 14,202,749.85 -10,808,990.82 3,393,759.03
本期基金份额交易
产生的变动数
-9,759,393.35 -2,719,676.57 -12,479,069.92
其中：基金申购款 765,174.67 -375,019.20 390,155.47
基金赎回款 -10,524,568.02 -2,344,657.37 -12,869,225.39
本期已分配利润 - - -
本期末 5,119,641.33 -4,581,407.52 538,233.81
6.4.3.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
活期存款利息收入 23,090.88
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,256.48
其他 1,837.25
合计 30,184.61
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 23 页 共 51 页
6.4.3.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
卖出股票成交总额 184,504,858.72
减：卖出股票成本总额 170,104,369.03
买卖股票差价收入 14,400,489.69
6.4.3.13 债券投资收益
本报告期内本基金无债券投资收益。
6.4.3.14 贵金属投资收益
本报告期内本基金无贵金属投资收益。
6.4.3.15 衍生工具收益
本报告期内本基金无衍生工具收益。
6.4.3.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
股票投资产生的股利收益 443,706.56
基金投资产生的股利收益 -
合计 443,706.56
6.4.3.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
1.交易性金融资产 -10,808,990.82
——股票投资 -10,808,990.82
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减: 应税金融商品公允价值变动产生的预估增 - 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 24 页 共 51 页
值税
合计 -10,808,990.82
6.4.3.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
基金赎回费收入 238,958.14
合计 238,958.14
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
6.4.3.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
交易所市场交易费用 433,254.23
银行间市场交易费用 -
合计 433,254.23
6.4.3.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 119,012.93
银行汇划费 190.00
上市费 29,752.78
指数使用费 9,633.11
合计 188,341.60
6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 25 页 共 51 页
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银
行”)
基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易
本报告期内本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 240,827.80
其中：支付销售机构的客户维护费 165,348.40
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
当期发生的基金应支付的托管费 48,165.52
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 26 页 共 51 页
6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.6.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.6.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
6.4.6.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 2,030,584.75 23,090.88
注：本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.6.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.6.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.7 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
6.4.8 期末（2018 年 6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 27 页 共 51 页
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，跟踪标的指数的表现，目标为获取市场平均收益，属于中高风险品种。
本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金投资于香港
证券市场，基金净值除了会因香港证券市场波动等因素产生波动之外，还需面临汇率风险等投资
海外市场的特殊风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是进行被动式指数化投资，
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核
部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
为了规避信用风险，本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的活期
银行存款存放在本基金的托管行 工商银行，与该等银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交
易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 28 页 共 51 页
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金未持有债券投资。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
6.4.9.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如
有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注中列示的卖出回购金融资产款余
额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余
到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额
一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 29 页 共 51 页
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、应收
申购款等。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 6月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,030,584.75 - - - 2,030,584.75
交易性金融资产
- - - 27,451,007.30 27,451,007.30
应收利息
- - - 430.64 430.64
应收股利
- - - 126,021.35 126,021.35
应收申购款
- - - 10,263.90 10,263.90
资产总计 2,030,584.75 - - 27,587,723.19 29,618,307.94
负债
应付证券清算款 - - - 5.94 5.94
应付赎回款 - - - 112,755.99 112,755.99
应付管理人报酬 - - - 24,747.20 24,747.20
应付托管费 - - - 4,949.45 4,949.45
应付交易费用 - - - 46,488.01 46,488.01
其他负债 - - - 232,570.96 232,570.96
负债总计 - - - 421,517.55 421,517.55
利率敏感度缺口 2,030,584.75 - - 27,166,205.64 29,196,790.39
上年度末
2017 年 12月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,337,112.30 - - - 16,337,112.30
交易性金融资产 - - - 197,529,169.21 197,529,169.21
应收利息 - - - 3,796.42 3,796.42
应收申购款 198.81 - - 17,083.85 17,282.66
资产总计 16,337,311.11 - - 197,550,049.48 213,887,360.59
负债
应付证券清算款 - - - 43.18 43.18
应付赎回款 - - - 2,427,370.34 2,427,370.34 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 30 页 共 51 页
应付管理人报酬 - - - 181,451.63 181,451.63
应付托管费 - - - 36,290.31 36,290.31
应付交易费用 - - - 174,133.94 174,133.94
其他负债 - - - 143,148.32 143,148.32
负债总计 - - - 2,962,437.72 2,962,437.72
利率敏感度缺口 16,337,311.11 - - 194,587,611.76 210,924,922.87
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年6 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资(2017 年 12 月 31 日：同)，因此市场利
率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017 年 12月 31 日：同)。
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日
对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.9.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 27,451,007.30 - 27,451,007.30
资产合计 - 27,451,007.30 - 27,451,007.30
以外币计价的负债
应付证券清算款 - 5.94 - 5.94
负债合计 - 5.94 - 5.94
资产负债表外汇风险敞口净额 - 27,451,001.36 - 27,451,001.36
项目
上年度末
2017 年 12月 31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 197,529,169.21 - 197,529,169.21
资产合计 - 197,529,169.21 - 197,529,169.21
以外币计价的负债
应付证券清算款 - 43.18 - 43.18 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 31 页 共 51 页
负债合计 - 43.18 - 43.18
资产负债表外汇风险敞口净额 - 197,529,126.03 - 197,529,126.03
6.4.9.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除港币以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2018 年 6月 30 日 ）
上年度末（ 2017 年 12月 31
日 ）
港币相对人民币升值
5%
1,450,000.00 9,880,000.00
港币相对人民币贬值
5%
-1,450,000.00 -9,880,000.00
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金的基金管理人通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组合对
标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：股票占基金资
产的比例不低于 80%，其中投资于港股通标的股票占基金资产的比例为 0-95%；投资于标的指数成
份股和备选成份股的资产不低于基金非现金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需
缴纳的交易保证金后， 保持现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%； 权证、
股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪
和控制。
6.4.9.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 32 页 共 51 页
项目
本期末
2018 年 6月 30 日
上年度末
2017 年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 27,451,007.30 94.02 197,529,169.21 93.65
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 27,451,007.30 94.02 197,529,169.21 93.65
6.4.9.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018 年 6 月
30 日 ）
上年度末（ 2017 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准上升 5% 1,170,000.00 -
2. 业绩比较基准下降 5% -1,170,000.00 -
注：于 2017 年 12 月 31 日，本基金合同生效尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险
对基金资产净值的影响。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 33 页 共 51 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 27,451,007.30 92.68
其中：普通股票 27,451,007.30 92.68
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,030,584.75 6.86
8 其他各项资产 136,715.89 0.46
9 合计 29,618,307.94 100.00
注：本基金通过深港通交易机制投资的港股公允价值为 27,451,007.30 元，占期末基金资产净值
的比例为 94.02%。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比列(%)
中国香港 27,451,007.30 94.02
合计 27,451,007.30 94.02
注：1.股票的国家（地区）类别根据其所在证券交易所确定。
2.本基金本报告期末未持有存托凭证。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 34 页 共 51 页
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
7.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别
公允价值 占基金资产净值比列(%)
金融 13,246,584.87 45.37
信息技术 3,441,458.33 11.79
房地产 2,872,298.38 9.84
能源 1,894,243.36 6.49
电信服务 1,553,538.22 5.32
公用事业 1,377,513.27 4.72
工业 1,188,484.34 4.07
消费者非必需品 1,115,345.43 3.82
消费者常用品 734,247.36 2.51
基础材料 - -
医疗保健 - -
合计 27,423,713.56 93.93
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别
公允价值 占基金资产净值比列(%)
金融 - -
信息技术 - -
房地产 - -
能源 - -
电信服务 - -
公用事业 - -
工业 27,293.74 0.09
消费者非必需品 - -
消费者常用品 - -
基础材料 - -
医疗保健 - -
合计 27,293.74 0.09
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 35 页 共 51 页
7.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称(英文) 公司
名称
(中
文)
证券代
码
所在
证券
市场
所属国
家（地
区）
数量(股) 公允价值 占基金
资产净
值比列
(%)
1
TENCENT
HOLDINGS LTD
腾讯
控股
700 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
8,700 2,888,511.19 9.89
2
HSBC HOLDINGS
PLC
汇丰
控股
5 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
46,000 2,854,399.36 9.78
3 AIA GROUP LTD
友邦
保险
1299
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
43,600 2,521,678.38 8.64
4
CHINA
CONSTRUCTION
BANK-H
建设
银行
939 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
381,000 2,328,852.98 7.98
5
BANK OF CHINA
LTD-H
中国
银行
3988
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
499,000 1,636,549.84 5.61
6
CHINA MOBILE
LTD
中国
移动
941 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
22,500 1,322,191.58 4.53
7
PING AN
INSURANCE
GROUP CO-H
中国
平安
2318
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
20,500 1,247,872.31 4.27
8
HONG KONG
EXCHANGES &
CLEAR
香港
交易
所
388 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
4,300 855,577.88 2.93
9 CNOOC LTD
中国
海洋
石油
883 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
65,000 742,012.31 2.54
10 CK HUTCHISON 长和
1 HK 香港 中国香 10,000 701,459.20 2.40 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 36 页 共 51 页
HOLDINGS LTD 联合
交易
所
港
11
CHINA
PETROLEUM &
CHEMICAL-H
中国
石油
化工
股份
386 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
94,000 555,552.31 1.90
12
HANG SENG BANK
LTD
恒生
银行
11 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
3,100 512,790.28 1.76
13
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
新鸿
基地
产
16 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
5,000 499,115.20 1.71
14
CHEUNG KONG
PROPERTY
HOLDING
长实
地产
1113
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
9,500 498,988.74 1.71
15
CLP HOLDINGS
LTD
中电
控股
2 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
7,000 498,693.65 1.71
16
BOC HONG KONG
HOLDINGS LTD
中银
香港
2388
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
15,000 467,288.18 1.60
17
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP L
银河
娱乐
27 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
9,000 460,964.93 1.58
18
CHINA LIFE
INSURANCE CO-H
中国
人寿
2628
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
27,000 460,964.93 1.58
19
HONG KONG &
CHINA GAS
香港
中华
煤气
3 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
34,100 431,820.64 1.48
20
PETROCHINA CO
LTD-H
中国
石油
股份
857 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
78,000 392,597.95 1.34
21 GEELY 吉利 175 HK 香港 中国香 20,000 343,141.70 1.18 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 37 页 共 51 页
AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
汽车
联合
交易
所
港
22
COUNTRY GARDEN
HOLDINGS CO
碧桂
园
2007
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
28,000 325,773.84 1.12
23
SUNNY OPTICAL
TECH
舜宇
光学
科技
2382
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
2,600 320,040.76 1.10
24 SANDS CHINA LTD
金沙
中国
有限
公司
1928
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
8,800 311,238.80 1.07
25
CHINA OVERSEAS
LAND & INVEST
中国
海外
发展
688 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
14,000 305,117.89 1.05
26
Wharf Real
Estate
Investment
Company
Limited
九龙
仓置
业
1997
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
5,000 235,435.68 0.81
27
AAC
TECHNOLOGIES
HOLDINGS IN
瑞声
科技
2018
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
2,500 232,906.38 0.80
28
CHINA UNICOM
HONG KONG LTD
中国
联通
762 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
28,000 231,346.64 0.79
29
POWER ASSETS
HOLDINGS LTD
电能
实业
6 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
5,000 231,220.18 0.79
30
CHINA MENGNIU
DAIRY CO
蒙牛
乳业
2319
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
10,000 224,264.60 0.77
31
CHINA
RESOURCES LAND
LTD
华润
置地
1109
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
10,000 222,999.95 0.76 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 38 页 共 51 页
32
BANK OF
COMMUNICATIONS
CO-H
交通
银行
3328
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
43,000 217,882.33 0.75
33
NEW WORLD
DEVELOPMENT
新世
界发
展
17 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
23,000 214,079.95 0.73
34 CITIC LTD
中信
股份
267 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
22,000 205,143.09 0.70
35
CHINA SHENHUA
ENERGY CO-H
中国
神华
1088
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
13,000 204,080.79 0.70
36 MTR CORP
港铁
公司
66 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
5,500 201,247.97 0.69
37
HENDERSON LAND
DEVELOPMENT
恒基
地产
12 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
5,500 192,437.58 0.66
38
HENGAN INTL
GROUP CO LTD
恒安
国际
1044
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
3,000 190,962.15 0.65
39 WH GROUP LTD
万洲
国际
288 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
33,000 177,784.50 0.61
40
BANK OF EAST
ASIA LTD
东亚
银行
23 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
5,400 142,728.40 0.49
41
WANT WANT CHINA
HOLDINGS LTD
中国
旺旺
151 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
24,000 141,236.11 0.48
42
SWIRE PACIFIC
LTD - CL A
太古
股份
公司
Α
19 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
2,000 140,123.22 0.48 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 39 页 共 51 页
43 SINO LAND CO
信和
置业
83 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
12,000 129,095.47 0.44
44
CHEUNG KONG
INFRASTRUCTURE
长江
基建
集团
1038
HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
2,500 122,565.66 0.42
45
HANG LUNG
PROPERTIES LTD
恒隆
地产
101 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
8,000 109,130.86 0.37
46
CHINA
RESOURCES
POWER HOLDIN
华润
电力
836 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
8,000 93,213.14 0.32
47
CHINA
MERCHANTS PORT
HOLDING
招商
局港
口
144 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
6,000 80,634.08 0.28
7.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
金额单位:人民币元
序
号
公司名称
(英文)
公司名
称 ( 中
文)
证券代
码
所在
证券
市场
所属国
家（地
区）
数量(股) 公允价值 占基金
资产净
值比列
(%)
1
Country
Garden
Services
Holdings
Company
Limited
碧桂园
服务
6098 HK
香港
联合
交易
所
中国香
港
3,218 27,293.74 0.09
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 HSBC HOLDINGS PLC 5 HK 2,942,424.33 1.40
2 CHINA MOBILE LTD 941 HK 2,366,735.55 1.12 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 40 页 共 51 页
3 AIA GROUP LTD 1299 HK 2,199,136.09 1.04
4
CHINA CONSTRUCTION
BANK-H
939 HK 2,135,360.60 1.01
5 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 1,599,249.10 0.76
6
PING AN INSURANCE GROUP
CO-H
2318 HK 1,081,319.84 0.51
7
CK HUTCHISON HOLDINGS
LTD
1 HK 819,437.86 0.39
8
HONG KONG EXCHANGES &
CLEAR
388 HK 789,615.70 0.37
9 CNOOC LTD 883 HK 646,753.39 0.31
10
GALAXY ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 564,460.05 0.27
11
COUNTRY GARDEN HOLDINGS
CO
2007 HK 553,761.69 0.26
12
CHEUNG KONG PROPERTY
HOLDING
1113 HK 545,609.96 0.26
13
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL-H
386 HK 526,851.30 0.25
14 SUN HUNG KAI PROPERTIES 16 HK 496,368.97 0.24
15 CLP HOLDINGS LTD 2 HK 488,482.42 0.23
16 HANG SENG BANK LTD 11 HK 448,706.63 0.21
17 HONG KONG & CHINA GAS 3 HK 441,276.47 0.21
18
CHINA LIFE INSURANCE
CO-H
2628 HK 422,089.37 0.20
19
Wharf Real Estate
Investment Company
Limited
1997 HK 389,953.21 0.18
20
BOC HONG KONG HOLDINGS
LTD
2388 HK 376,361.14 0.18
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1
CHINA CONSTRUCTION
BANK-H
939 HK 21,850,560.49 10.36
2 HSBC HOLDINGS PLC 5 HK 20,867,745.73 9.89
3 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 17,599,200.78 8.34
4 AIA GROUP LTD 1299 HK 16,913,725.83 8.02 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 41 页 共 51 页
5 CHINA MOBILE LTD 941 HK 11,165,731.63 5.29
6 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 11,052,247.42 5.24
7
PING AN INSURANCE GROUP
CO-H
2318 HK 9,035,445.62 4.28
8
HONG KONG EXCHANGES &
CLEAR
388 HK 6,555,973.80 3.11
9
CK HUTCHISON HOLDINGS
LTD
1 HK 5,725,366.26 2.71
10 CNOOC LTD 883 HK 4,637,041.75 2.20
11
CHEUNG KONG PROPERTY
HOLDING
1113 HK 3,936,264.55 1.87
12
CHINA LIFE INSURANCE
CO-H
2628 HK 3,825,645.54 1.81
13 SUN HUNG KAI PROPERTIES 16 HK 3,670,502.48 1.74
14
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL-H
386 HK 3,522,070.68 1.67
15
GALAXY ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 3,282,503.85 1.56
16 CLP HOLDINGS LTD 2 HK 3,264,935.25 1.55
17 HANG SENG BANK LTD 11 HK 3,116,735.28 1.48
18
BOC HONG KONG HOLDINGS
LTD
2388 HK 3,043,364.10 1.44
19
GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
175 HK 3,030,052.03 1.44
20 HONG KONG & CHINA GAS 3 HK 2,859,366.46 1.36
注：本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额 25,235,687.63
卖出收入（成交）总额 184,504,858.72
注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 42 页 共 51 页
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 126,021.35
4 应收利息 430.64
5 应收申购款 10,263.90
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 136,715.89
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。
7.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 43 页 共 51 页
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 44 页 共 51 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,144 25,051.19 - 0.00% 28,658,556.58 100.00%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 田秀英 543,209.00 59.70%
2 张秀环 55,853.00 6.14%
3 言晟 50,000.00 5.50%
4 张欣 40,000.00 4.40%
5 罗四倍 31,254.00 3.43%
6 王磊 30,000.00 3.30%
7 王丽春 20,003.00 2.20%
8 付秀玲 20,002.00 2.20%
9 曹月娟 16,904.00 1.86%
10 叶菁菁 11,003.00 1.21%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
204,224.65 0.7126%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 45 页 共 51 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017 年 8 月 10 日）基金份额总额 308,898,062.99
本报告期期初基金份额总额 201,301,378.17
本报告期基金总申购份额 5,615,988.48
减:本报告期基金总赎回份额 178,258,810.07
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 28,658,556.58
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 46 页 共 51 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，
该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申银万国 1 224,103,317.70 100.00% 179,282.54 100.00% -
中信证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基
金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用境内证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 47 页 共 51 页
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
2、公司作为管理人负责选择代理各投资组合证券买卖的境外券商，具体选择标准如下：
（一）具备该机构所在国家或地区政府、监管机构核发的营业执照、业务许可证明文件；
（二）资历雄厚，信誉良好；
（三）财务状况良好，经营行为规范；
（四）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度(包括但不限于公平交易制度及保密制度)，能
满足各投资组合运作高度保密的要求；
（五）证券研究或市场研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面
地为各投资组合提供宏观经济、行业情况、个股分析、市场研究等各方面研究报告及周到的信息
服务，并能根据各投资组合投资的特定要求，提供专题研究报告；
（六）具备各投资组合运作所需的交易执行能力。能够准确、及时、高质量完成各投资组合下达
的交易指令。
（七）具备各投资组合运作所需的后台清算执行能力。能及时、高效处理交易清算、证券交收等
后台清算业务。
（八）能提供各投资组合运作、管理所需的其他服务。
（九）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
交易管理部在每半年 15 个交易日内，汇总上半年境外券商综合服务评价结果，作为当次境外券商
交易量分配依据。并依此制作交易量分配计划，报部门及公司分管领导批准；
交易量分配计划获批后，作为选择交易券商的依据，供交易员在交易时进行券商选择。
券商服务出现重大失误或其他异常情况时，及时报公司监察稽核部及相关领导。可暂停与该券商
的合作，并对其失误所造成的损失进行追偿。
3、本报告期内本基金退租交易单元：无；新增交易单元：海通证券。 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 48 页 共 51 页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于基金管理人再次提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身
份证明文件的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6月 30 日
2
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
暂停申购、赎回及定投业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6月 28 日
3
大成基金管理有限公司关于提请
直销非自然人客户及时登记受益
所有人信息的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6月 22 日
4
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加蛋卷基金销售有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6月 20 日
5
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加上海华夏财富投资
管理有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6月 16 日
6
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加上海挖财基金销售
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6月 9 日
7
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
暂停申购、赎回及定投业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 5月 19 日
8
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加四川天府银行股份
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 5月 17 日
9
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加东海证券股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 5月 4 日
10
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
暂停申购、赎回及定投业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 4月 24 日
11
大成恒生指数证券投资基金
（QDII-LOF） 2018 年第1 季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 4月 20 日
12
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加信达证券股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 4月 13 日
13
关于大成基金管理有限公司南京
分公司办公地址变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 4月 3 日
14
大成恒生指数证券投资基金
（QDII-LOF） 2017 年度报告及摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 31 日
15
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
暂停申购、赎回及定投业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 28 日 大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 49 页 共 51 页
16
《大成恒生指数证券投资基金
（LOF）基金合同》修订前后对照
表
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 27 日
17
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
基金合同
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 27 日
18
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
托管协议
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 27 日
19
关于调整公司旗下证券投资基金
赎回费的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 27 日
20
关于修订公司旗下证券投资基金
基金合同有关条款的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 27 日
21
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
更新招募说明书（2018 年 1 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 23 日
22
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
更新招募说明书-摘要（2018 年第
1 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 23 日
23
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金开通直销平台基金转换
业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3月 10 日
24
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
暂停申购、赎回及定投业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 2月 9 日
25
大成恒生指数证券投资基金
（QDII-LOF） 2017 年第4 季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 1月 20 日
26
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加南京证券股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 1月 16 日
27
关于再次提请投资者及时更新已
过期身份证件或者身份证明文件
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 1月 5 日
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 50 页 共 51 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要求，本基金管理人经与基
金托管人协商一致，对本基金基金合同的有关条款进行了修改，主要在前言、释义、投资交易
限制、申购与赎回管理、基金估值管理、信息披露等方面对流动性风险管控措施进行明确，具
体内容详见 2018 年3 月 27 日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
大成恒生指数证券投资基金（QDII-LOF）2018 年半年度报告
第 51 页 共 51 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成恒生指数证券投资基金（LOF）的文件；
2、 《大成恒生指数证券投资基金（LOF）基金合同》 ；
3、 《大成恒生指数证券投资基金（LOF）托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
12.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成基金管理有限公司
2018 年 8 月 29 日
