大成中 证 100 交易型 开放式指数
证券投 资基金
2018 年半年度报告
2018 年6 月 30 日
基金 管理 人 ： 大成 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 银 行股 份有 限公 司
送出日期：2018 年8 月29 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 2 页 共 51 页
§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 3 页 共 51 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................6
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................6
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................7
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................7
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................7
§3 主要 财务 指标 和 基金 净值 表现 ..............................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................8
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 14
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 15
§6 半年 度财 务会 计 报告 （未 经审 计） ..................................................................................... 16
6.1 资产负债表 ................................................................................................................ 16
6.2 利润表 ....................................................................................................................... 17 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 4 页 共 51 页
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 18
6.4 报表附注 .................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 35
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 35
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有股票投资明细 ............................ 37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 39
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 41
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 41
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 41
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 41
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 42
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 42
7.11 报告期末 本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 42
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 42
§8 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 44
8.1 期末基金份额持 有人户数及持有人结构 ...................................................................... 44
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 44
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 44
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 44
§9 开放 式基 金份 额 变动 .......................................................................................................... 45
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................... 46
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................................. 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 46
10.4 基金投资策略的改变................................................................................................. 46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................... 46
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 49 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 5 页 共 51 页
§ 11 影响 投 资者 决策 的其 他重 要信 息 ....................................................................................... 50
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况.................................. 50
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 51
12.2 存放地点 .................................................................................................................. 51
12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 51
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 6 页 共 51 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 大成中证 100ETF
场内简称 100ETF
基金主代码 159923
交易代码 159923
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 2 月 7 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 35,285,812.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 3 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，
追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金，采取完全复制法，即按照
标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标
的指数。
业绩比较基准 中证 100 指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 7 页 共 51 页
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵冰 王永民
联系电话 0755-83183388 010-66594896
电子邮箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地址
深圳市福田区深南大道
7088 号招商银行大厦32 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址
深圳市福田区深南大道
7088 号招商银行大厦32 层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 刘卓 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证 券时 报》 、 《上 海证 券报 》 、 《中 国证券报》
登载 基金 半 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网
网址
http://www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 8 页 共 51 页
§3 主要 财务 指 标和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日 - 2018 年6 月 30 日 )
本期已实现收益 208,462.03
本期利润 -12,353,516.98
加权平均基金份额本期利润 -0.3332
本期加权平均净值利润率 -20.20%
本期基金份额净值增长率 -11.32%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 16,927,475.62
期末可供分配基金份额利润 0.4797
期末基金资产净值 52,213,287.62
期末基金份额净值 1.480
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 48.00%
注: 1.本期已实现收 益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入( 不含 公 允价 值变 动收 益)扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际 收益水平要低于所列数
字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -6.03% 1.24% -6.74% 1.25% 0.71% -0.01%
过去三个月 -7.96% 1.17% -8.66% 1.18% 0.70% -0.01%
过去六个月 -11.32% 1.21% -11.77% 1.22% 0.45% -0.01%
过去一年 0.20% 1.00% -0.22% 1.01% 0.42% -0.01%
过去三年 -8.53% 1.42% -10.80% 1.43% 2.27% -0.01%
自基金合同
生效起至今
48.00% 1.49% 31.34% 1.52% 16.66% -0.03% 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 9 页 共 51 页
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。截至报告期末， 本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 10 页 共 51 页
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文 批准 ， 于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为 深圳 。 目前 公司 由三 家股 东组 成， 分别 为中 泰信 托有 限责 任公 司(50%) 、 光大 证券 股份 有限 公
司(25%) 、中国银河投资管理有限公司(25%) 。主要业务是公募基金的募集、 销售和管理，还具有
全国社保基金投资管理、基本 养老保险投资管理、受托管理保险资金、保 险保障基金投资管理、
特定客户资产管理和 QDII 业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基 金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货 币市场基金的完备产品
线。 截至 2018 年6 月 30 日， 本基 金管 理人 共管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，5 只 QDII 基金
及 75 只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
苏秉毅
先生
本基金
基金经
理、数
量与指
数投资
部副总
监
2013 年2 月7 日 - 14 年
经济学硕士。2004 年 9 月至
2008 年5 月就职于华夏基金管
理有 限公 司基 金 运作 部。2008
年 加 入 大 成 基 金 管 理 有 限 公
司，历任产品设计 师、高级产
品设计师、基金经 理助理、基
金经理。2012 年 8 月 28 日至
2014 年 1 月 23 日担任大成中
证 500 沪市交易型开放式指数
证券投资基金联接 基金基金经
理。2014 年 1 月 24 日至 2014
年2 月17 日任大成健康产业股
票型证券投资基金 基金经理。
2012 年 2 月 9 日至 2014 年 9
月 11 日担任 深证成长 40 交易
型开放式指数证券 投资基金及
大成深证成长 40 交易型开放
式指数证券投资基 金联接基金
基金经 理。2012 年 8 月 24 日大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 11 页 共 51 页
起任中证 500 沪市交易型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。2013 年 1 月 1 日至 2015
年8 月25 日兼任大成沪深300
指数证券投资基金 基金经理。
2013 年2 月7 日起任大成中证
100 交易 型开 放式 指数 证券 投
资基金基金经理。2015 年6 月
5 日起 任大 成深 证 成份 交易 型
开放式指数证券投 资基金基金
经理。2015 年 6 月 29 日起担
任大成中证互联网 金融指数分
级 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
2016 年3 月4 日起担任大成 核
心双动力混合型证 券投资基金
及大成沪深 300 指数证券投资
基金基金经理。 2018 年 6 月 26
日起担任大 成景 恒 混合 型证 券
投资基金基金经理 。现任数量
与指数投资部副总 监。具有基
金从业资格。国籍：中国
刘淼女
士
本基金
基金经
理助理
2017 年 9 月 14
日
- 10 年
北京大学 MBA。2008 年 4 月至
2011 年5 月任招商基金管理有
限公司基金核算部 基金会计。
2011 年5 月加入大成基金管理
有限公司，历任基 金运营部基
金会计、股票投资 部风控员兼
投委会秘书、数量 与指数投资
部数量分析师。 2017 年 9 月 14
日起任大成深证成 份交易型开
放 式指 数证 券投 资 基金 、深 证
成长 40 交易 型开 放式 指数 证
券投资基金联接基 金、大成中
证 100 交易型开放式指数证券
投资基金、大成中证 500 深市
交易型开放式指数 证券投资基
金、 深证 成长 40 交易型开放式
指数 证券 投资 基 金和 中证 500
沪市交易型开放式 指数证券投
资基金基金经理 助 理。 具备 基
金从业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 12 页 共 51 页
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券 法》 、 《证 券投 资基 金法 》等 有 关法 律法 规及 基金 合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于 社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和 严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人 运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内 及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易 溢价率变动主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资 组合成交时间不一致以
及成交价格的日内变动导致个别组合间的成交价格存在一定差异， 但结合交易价差专项统计分析，
未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主 动投资组合间股票交
易存在 1 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易 ，但不存在参与交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量 5%的情 形； 主动 投资 组合 间债 券交 易存 在 2 笔同日反向交易， 原
因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成 交均价等交易结果数据
表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
上半年度，整体宏观经济环境出现了较大的变化，两会和中美贸易摩擦 是上半年影响最大的
外生变量。两会从顶层确立了我国未来发展的基调，而贸易摩擦则是全球 政治、经济环境剧变的
集中 体现。在剧烈冲击下，国内宏观政策也有较大改变。经济下行压力开 始出现，出于维稳的需
要，去杠杆、金融整肃趋于温和，财政政策也有更加积极的趋势。此外， 人民币相对美元发生了
较为明显的贬值，对冲了部分贸易摩擦带来的出口压力，同时也带来了资本外流的隐忧。
上半年股票市场也经历了较大幅度的波动。进入新年后，大盘蓝筹股强 劲上涨，走出逼空式
行情，但行情过度透支，交易极其拥挤，在一系列因素作用下，最终由外 围股市下跌引发剧烈调
整。之后，市场风格出现逆转，创业板等成长类股票率先企稳，为所谓“ 独角兽”回归营造了良大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 13 页 共 51 页
好的市场氛围。市场盘 整一段时间后，最终仍无法承受去杠杆、贸易摩擦 等多重压力，继续下挫
直至 半年 末。 本报 告期 市场 基准 沪深 300 指数下跌 12.90% ， 大多 数行 业、 板块 均有 较大 幅度 的下
跌，消费类板块由于其业绩确定性，在弱市中表现出较为优秀的防御特征 ，其中休闲服务、医药
生物、食品饮料行业更是逆市上涨。市场表现出明显的避险特征，基本面 稳定的股票由于其确定
性，投资者给予了 一定的溢价，这也是上半年大市值股票表现较好的原因之一。
本基金标的指数中证 100 指数下跌 11.77% ， 跌幅 略低 于大 盘。 上半 年， 本基 金申 购赎 回和 份
额交易情况均较为平稳。本基金 基本保持满仓运作，严格根据标的指数成 分股调整以及权重的变
化及时调整投资组合。 上半年年化跟踪误差 0.80% ， 日均 偏离 度 0.03% ， 各项 操作 与指 标均 符合 基
金合同的要求。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.480 元； 本报 告期 基金 份额 净值 增长 率为-11.32% ， 业绩
比较基准收益率为-11.77% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，外部环境和经济政策均面临较大的不确定性。经济基本面 短期内不会发生较大
变化，但目前国内经济增长质量明显低于政府预期。中美贸易摩擦并没有 缓和 的迹象，人民币汇
率也 不稳 定， 这无 疑加 大了 政策 制定 的难 度。 “既 要又 要” 式的 复合 目标 越来 越难 实现 ， 政府 很难
兼顾多方面的均衡。在内外多重压力下，短期稳定压倒长期增长，暂时成 为优先级更高的目标，
货币政策和财政政策保持宽松是必然选择。当内外环境稳定后，为了经济 可持续发展，去杠杆、
调结构的大趋势仍然不会变。
对于股票市场，下半年的形势更加错综复杂。经济基本面无疑并不会太 好，然而经济下行加
上外部压力，有可能会倒逼政策，令去杠杆节奏有所放缓。这对刚经历过 大跌的股市来说，基本
面恶化已经在一定程度上反映在股价里，综合来看反而造 成边 际改 善的 短 期利 好。 在货 币政 策保
持宽松的情况下，市场流动性并不紧缺，只要投资者风险偏好提升，即有可能带来一波反弹。
预计下半年市场总体走势应好于上半年。反弹行情若如期出现，其性质 仍属于悲观预期修复
所带来的超跌反弹。总体而言，之前成长股超跌程度更甚于价值股，部分 质地尚可而被市场错杀
沦为小市值的股票有望迎来修复行情。成长板块将先于价值板块反弹，强 度也会相对较高。值得
注意的是，即使总体环境有所改善，个股风险依然不能忽视，基本面恶化 、股权质押、财务报表
等因素造成的个股“地雷”也会陆续爆发，基金经理需要以更高的标准 筛选股票。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 14 页 共 51 页
4.6 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估 值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票 投资部、研究部、固定
收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、社保基金及机构投资 部指定人员组成。公司
估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值 委员会成员中包括两名
投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和社保基金及机构投 资部负责关注相关投
资品种的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃的交易状态或者 最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确 定估值日需要进行估值
测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算 或者调整的投资品种进
行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续 适用；基金运营部负责
日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估 值调整事项；监察稽核
部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险 控制，并负责估值调整
事项的信息披露工作。
本基金的日常 估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银 行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理 作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值 委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时 启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报 告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/ 中证指数 有限公司签署服务协议， 由其按约定提供在银行间
同业市 场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有
规定的除外）的估值数据。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期 内本基金无收益分配
事项。
4.8 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
无。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 15 页 共 51 页
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 中国 银行 股份 有限 公司 （以 下称 “本 托管 人” ） 在对 大成 中 证 100 交易型开放式
指数证券投资基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基 金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为 。
5.3 托管 人对 本半 年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 16 页 共 51 页
§6 半年 度财 务 会计 报告 （未 经审 计）
6.1 资产负债表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.3.1 1,212,900.82 543,118.28
结算备付金
- 5,648.71
存出保证金
958.47 3,450.29
交易性金融资产 6.4.3.2 51,176,398.76 26,838,315.66
其中：股票投资
51,176,398.76 26,818,815.66
基金投资
- -
债券投资
- 19,500.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.3.3 - -
买入返售金融资产 6.4.3.4 - -
应收证券 清算款
- -
应收利息 6.4.3.5 204.64 128.09
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.3.6 - -
资产总计
52,390,462.69 27,390,661.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.3.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
22,910.78 11,666.04
应付托管费
4,582.16 2,333.21
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.3.7 5,464.39 3,219.50 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 17 页 共 51 页
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.3.8 144,217.74 190,000.00
负债合计
177,175.07 207,218.75
所有者权益：
实收基金 6.4.3.9 35,285,812.00 16,285,812.00
未分配利润 6.4.3.10 16,927,475.62 10,897,630.28
所有者权益合计
52,213,287.62 27,183,442.28
负债和所有者权益总计
52,390,462.69 27,390,661.03
注：报告截止日 2018 年 6 月 30 日，基金份额净值为人民币 1.480 元，基金份额总额 35285812
份。
6.2 利润表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
一、收入
-11,959,961.27 9,110,849.02
1. 利息收入
3,245.55 3,189.79
其中：存款利息收入 6.4.3.11 3,244.53 3,189.79
债券利息收入
1.02 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
599,269.83 1,402,754.62
其中：股票投资收益 6.4.3.12 -11,318.34 886,866.34
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.3.13 2,380.16 -
资产支持证券投资收益 6.4.3.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.3.14 - -
衍生工具收益 6.4.3.15 - -
股利收益 6.4.3.16 608,208.01 515,888.28
3. 公允 价 值变 动收 益（ 损失 以
“- ”号填列）
6.4.3.17
-12,561,979.01 7,697,704.57
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填
列）
- - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 18 页 共 51 页
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
6.4.3.18
-497.64 7,200.04
减：二、费用
393,555.71 413,442.52
1．管理人报酬 6.4.6.2.1 153,136.39 143,403.66
2．托管费 6.4.6.2.2 30,627.25 28,680.70
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.3.19 15,229.33 16,879.02
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.3.20 194,562.74 224,479.14
三 、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
-12,353,516.98 8,697,406.50
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”号
填列）
-12,353,516.98 8,697,406.50
6.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
16,285,812.00 10,897,630.28 27,183,442.28
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -12,353,516.98 -12,353,516.98
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减少 以 “- ”号填
列）
19,000,000.00 18,383,362.32 37,383,362.32
其中：1.基金申购款 45,000,000.00 37,338,928.09 82,338,928.09
2.基金赎回款 -26,000,000.00 -18,955,565.77 -44,955,565.77
四、本期向基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基 35,285,812.00 16,927,475.62 52,213,287.62 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 19 页 共 51 页
金净值）
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所有者权益（基
金净值）
36,285,812.00 9,985,141.10 46,270,953.10
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 8,697,406.50 8,697,406.50
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减少 以 “- ”号填
列）
-2,000,000.00 -2,319,801.14 -4,319,801.14
其中：1.基金申购款 35,000,000.00 11,807,361.71 46,807,361.71
2.基金赎回款 -37,000,000.00 -14,127,162.85 -51,127,162.85
四、本期向基金份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
34,285,812.00 16,362,746.46 50,648,558.46
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 罗登攀______
______ 周立新______
____ 崔伟____
基金管理 人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报 告期 所采 用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 。
6.4.2 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国家 税务 总局 关于 证券 投资 基金 税收
政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营 业税 改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 20 页 共 51 页
的通 知》 、财 税[2016]70 号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补 充通知》 、财税[2016]140
号 《关 于明 确金 融房 地产 开发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产
品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、
财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 行税额抵扣等增值税政策的通知》 、国发[1985]19 号发布
和国务院令[2011] 第 588 号修 订的 《中 华人 民共 和国 城市 维护 建设 税暂 行条 例》 、 国务 院令[2005]
第 448 号《国务院关于修改 〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》 、深 地税告[2011]6 号《深圳
市地方税务局关于代征地方教育附加的通告》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如
下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴
纳增 值税 。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税 ，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂 不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一 适用 20% 的税率计征个人所得
税。
对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向该内地基金分配利息时按照7% 的
税率代扣代缴所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，应由内地 上市公司向该内地基金
分配股息红利时按照 10% 的税率代扣代缴所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7% 、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地
方教育费附加。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 21 页 共 51 页
6.4.3 重要 财务 报表 项 目的 说明
6.4.3.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存款 1,212,900.82
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 1,212,900.82
6.4.3.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 59,894,174.82 51,176,398.76 -8,717,776.06
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 59,894,174.82 51,176,398.76 -8,717,776.06
6.4.3.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.3.4 买入 返售 金融 资 产
本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.3.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 22 页 共 51 页
应收活期存款利息 204.28
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借 孳息 -
其他 0.36
合计 204.64
6.4.3.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.3.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 5,464.39
银行间市场应付交易费用 -
合计 5,464.39
6.4.3.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付指数使用费 50,000.00
预提费用 94,217.74
合计 144,217.74
6.4.3.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 23 页 共 51 页
上年度末 16,285,812.00 16,285,812.00
本期申购 45,000,000.00 45,000,000.00
本期赎回( 以"-" 号填列) -26,000,000.00 -26,000,000.00
本期末 35,285,812.00 35,285,812.00
6.4.3.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 9,883,993.59 1,013,636.69 10,897,630.28
本期利润 208,462.03 -12,561,979.01 -12,353,516.98
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
11,424,478.41 6,958,883.91 18,383,362.32
其中：基金申购款 27,666,168.45 9,672,759.64 37,338,928.09
基金赎回款 -16,241,690.04 -2,713,875.73 -18,955,565.77
本期已分配利润 - - -
本期末 21,516,934.03 -4,589,458.41 16,927,475.62
6.4.3.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 3,006.32
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 230.18
其他 8.03
合计 3,244.53
6.4.3.12 股票投资收益
6.4.3.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投资收益 —— 买卖股票差价收入 -464,486.15
股票投资收益 —— 赎回差价收入 453,167.81
股票投资收益 —— 申购差价收入 -
合计 -11,318.34
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 24 页 共 51 页
6.4.3.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 4,631,684.95
减： 卖出股票成本总额 5,096,171.10
买卖股票差价收入 -464,486.15
6.4.3.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 44,955,565.77
减： 现金支付赎回款总额 1,822,746.77
减： 赎回股票成本总额 42,679,651.19
赎回差价收入 453,167.81
6.4.3.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1日至2018 年6月30日
卖出债券（ 、债转 股及 债券 到期 兑付 ）成 交
总额
21,883.49
减：卖出债券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑付 ）
成本总额
19,500.00
减：应收利息总额 3.33
买卖债券差价收入 2,380.16
6.4.3.14 贵金属投资收益
本报告期内本基金无贵金属投资收益。
6.4.3.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.3.16 股利收益
单位：人民币元 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 25 页 共 51 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 608,208.01
基金投资产生的股利收益 -
合计 608,208.01
6.4.3.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
1. 交易性金融资产 -12,561,979.01
—— 股票投资 -12,561,979.01
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投 资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -12,561,979.01
6.4.3.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 -
替代损益 -497.64
合计 -497.64
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入 被替代股票的实际买入
成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算 日与申购确认日估值的
差额。
6.4.3.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 15,229.33 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 26 页 共 51 页
银行间市场交易费用 -
合计 15,229.33
6.4.3.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
审计费用 19,835.79
信息披露费 44,629.17
上市年费 29,752.78
银行划款手续费 345.00
指数使用费 100,000.00
其他 -
合计 194,562.74
6.4.4 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
6.4.4.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金 并无须作披露的或有事项。
6.4.4.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报表批准报出日， 本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报 告期 存在 控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 发生 变化 的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报 告期 与基 金 发生 关联 交易 的各 关联 方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司 (“ 大成基金 ”) 基金管理人
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行 ”) 基金托管人
光大证券股份有限公司 (“ 光大证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正 常业务范围内按一般商业条款订立。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 27 页 共 51 页
6.4.6 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
6.4.6.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
6.4.6.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1日至2017 年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
光大证券 7,768,922.05 73.32% 8,939,833.86 78.65%
6.4.6.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.6.1.3 应支付 关联 方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1日至2018 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金总
额的比例
光大证券 7,079.98 73.32% 4,323.32 79.12%
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余
额
占 期末应付佣金总
额的比例
光大证券 8,147.17 78.65% 7,378.06 76.93%
注：1. 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经
手费后的净额列示。
2. 该类 佣金 协 议的 服务 范 围还 包括 佣金 收取 方 为本 基金 提供 的证 券 投资 研究 成果 和市 场 信息 服
务等。
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30
日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 28 页 共 51 页
当期发生的基金应支付
的管理费
153,136.39 143,403.66
其中 ： 支付 销售 机构 的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人大成基金 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5% 的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
30,627.25 28,680.70
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一 日基金资产净值 0.10% 的年 费 率计 提， 逐日 累计 至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.4.6.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年年度可比期间未发生与关联方进行的银行间同业 市场的债券(含回购)
交易。
6.4.6.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
6.4.6.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.6.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未 投资本基金。
6.4.6.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,212,900.82 3,006.32 617,719.59 2,917.37
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 29 页 共 51 页
6.4.6.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方 承销证券。
6.4.6.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.7 利润分配情况
本报告期内本基金无利润分配事项。
6.4.8 期末（2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.8.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
601390
中国
中铁
2018
年 5
月 7
日
重
大
事
项
7.47
2018
年 8
月 20
日
7.25 42,621 377,438.26 318,378.87 -
002252
上海
莱士
2018
年 2
月 23
日
重
大
事
项
19.52 - - 14,660 290,331.28 286,163.20 -
002739
万达
电影
2017
年 7
月 4
日
重
大
事
项
52.04 - - 3,400 251,334.83 176,936.00 -
601727
上海
电气
2018
年 6
月 7
日
重
大
事
项
6.34
2018
年 8
月 7
日
5.71 26,600 191,087.98 168,644.00 -
600485
信威
集团
2016
年 12
月 26
日
重
大
事
项
10.64 - - 11,600 305,042.32 123,424.00 -
注：本基金截至本报告期末持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响 而被暂时停牌的股票，大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 30 页 共 51 页
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.8.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
6.4.8.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.8.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.9 金融 工具 风险 及 管理
6.4.9.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金是指数型基金，采用完全复制的被动投资策略，跟踪中证 100 指数，相对于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金而言，其风险和收益较高，属于股票型基 金中高风险、高收益的
产品。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风
险及市场风险。同时，本基金相对于采用抽样复制的指数型基金而言，其 风险和收益特征将更能
与标的指数保持基本一致。本基金的基金管理人从事风险管理的主要 目标 是争 取将 以上 风险 控制
在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与 跟踪指数相同的风险收
益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会 、 公司 投资 风险 控制 委员 会) 、 专业 监控(监察 稽核 部、 风险 管理 部) 、 部门 互控 、 岗位 自控 构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下合规与风险管理 委员会，对公司整体运
营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险 控制委员会，通过定期
会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会； 在业 务操 作层 面， 监察 稽核 部履
行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风 险点以专项稽核的方式
确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析 和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置 信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 31 页 共 51 页
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于本报告期末，本 基金未持有信用类债券
（上年度末：同） 。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投 资集中而无法在市场出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险 管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监 测和分析，包括组合持仓集中度指 标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制 的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注中列示的部分基金资产流 通暂时受限制不能自由
转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可 通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一 个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计 息，因此账面余额 即为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 32 页 共 51 页
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资 组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的 收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款、结算
备付金及存出保证金等。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,212,900.82 - - - 1,212,900.82
存出保证金
958.47 - - - 958.47
交易性金融资产
- - - 51,176,398.76 51,176,398.76
应收利息
- - - 204.64 204.64
资产总计 1,213,859.29 - - 51,176,603.40 52,390,462.69
负债
应付管理人报酬 - - - 22,910.78 22,910.78
应付托管费 - - - 4,582.16 4,582.16
应付交易费用 - - - 5,464.39 5,464.39
其他负债 - - - 144,217.74 144,217.74
负债总计 - - - 177,175.07 177,175.07
利率敏感度缺口 1,213,859.29 - - 50,999,428.33 52,213,287.62
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 543,118.28 - - - 543,118.28
结算备付金 5,648.71 - - - 5,648.71
存出保证金 3,450.29 - - - 3,450.29
交易性金融资产 - - 19,500.00 26,818,815.66 26,838,315.66
应收利息 - - - 128.09 128.09
资产总计 552,217.28 - 19,500.00 26,818,943.75 27,390,661.03
负债
应付管理人报酬 - - - 11,666.04 11,666.04
应付托管费 - - - 2,333.21 2,333.21
应付交易费用 - - - 3,219.50 3,219.50
其他负债 - - - 190,000.00 190,000.00
负债总计 - - - 207,218.75 207,218.75 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 33 页 共 51 页
利率敏感度缺口 552,217.28 - 19,500.00 26,611,725.00 27,183,442.28
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早
者予以分类。
6.4.9.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本
基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及 负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市的股票和债券，所
面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证
券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法跟踪中证 100 指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基
金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基 金投资组合中，中证 100
指数成份股和备选成 份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%。此 外 ，本基金的基金管理人
每日 对 本基 金 所持 有的 证 券价 格实 施 监控 ，定 期 运用 多种 定 量方 法对 基 金进 行 风险 度量 ， 包括
VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地 对风险进行跟踪和控
制。
6.4.9.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 51,176,398.76 98.01 26,818,815.66 98.66
交易性金融资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产 －债券投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融资产－ 贵金属投 - 0.00 - 0.00 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 34 页 共 51 页
资
衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 51,176,398.76 98.01 26,818,815.66 98.66
6.4.9.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表 日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018 年 6 月
30 日 ）
上年 度末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准上升 5% 2,590,000.00 1,330,000.00
2. 业绩比较基准下降 5% -2,590,000.00 -1,330,000.00
6.4.10 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
无。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 35 页 共 51 页
§7 投资 组合 报 告
7.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 51,176,398.76 97.68
其中：股票 51,176,398.76 97.68
2 固定收益投资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产支持证券 - 0.00
3 贵金属投资 - 0.00
4 金融衍生品投资 - 0.00
5 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 1,212,900.82 2.32
7 其他各项资产 1,163.11 0.00
8 合计 52,390,462.69 100.00
7.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
7.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - 0.00
B 采矿业 1,738,926.14 3.33
C 制造业 18,764,430.26 35.94
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
1,538,507.26 2.95
E 建筑业 1,854,649.24 3.55
F 批发和零售业 568,397.28 1.09
G 交通运输、仓储和邮政业 1,401,035.02 2.68
H 住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
853,210.18 1.63
J 金融业 21,327,543.73 40.85
K 房地产业 2,365,615.73 4.53
L 租赁和商务服务业 463,723.92 0.89
M 科学研究和技术服务业 - 0.00 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 36 页 共 51 页
N 水利、环境和公共设施管理业 - 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会工作 - 0.00
R 文化、体育和娱乐业 - 0.00
S 综合 - 0.00
合计 50,876,038.76 97.44
7.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - 0.00
B 采掘业 - 0.00
C 制造业 123,424.00 0.24
D
电力 、热 力、 燃气 及水 生产
和供应业
- 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 批发和零售业 - 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - 0.00
H 住宿和餐饮业 - 0.00
I
信息 传输 、软 件和 信息 技术
服务业
- 0.00
J 金融业 - 0.00
K 房地产业 - 0.00
L 租赁和商务服务业 - 0.00
M 科学研究和技术服务业 - 0.00
N
水利 、环 境和 公共 设施 管理
业
- 0.00
O
居民 服务 、修 理和 其他 服务
业
- 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会工作 - 0.00
R 文化、体育和娱乐业 176,936.00 0.34
S 综合 - 0.00
合计 300,360.00 0.58
7.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的 港股通 投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 37 页 共 51 页
7.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
7.3.1 期末 指数 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 77,688 4,550,963.04 8.72
2 600519 贵州茅台 3,705 2,710,059.30 5.19
3 600036 招商银行 77,761 2,056,000.84 3.94
4 000333 美的集团 33,017 1,724,147.74 3.30
5 000651 格力电器 34,484 1,625,920.60 3.11
6 601166 兴业银行 96,478 1,389,283.20 2.66
7 601328 交通银行 234,585 1,346,517.90 2.58
8 600887 伊利股份 44,842 1,251,091.80 2.40
9 600016 民生银行 178,038 1,246,266.00 2.39
10 600276 恒瑞医药 15,827 1,199,053.52 2.30
11 601288 农业银行 326,433 1,122,929.52 2.15
12 000858 五 粮 液 13,913 1,057,388.00 2.03
13 002415 海康威视 26,427 981,234.51 1.88
14 601398 工商银行 184,294 980,444.08 1.88
15 600030 中信证券 56,399 934,531.43 1.79
16 600104 上汽集团 25,126 879,158.74 1.68
17 000002 万
科Ａ 34,842 857,113.20 1.64
18 600000 浦发银行 88,514 846,193.84 1.62
19 601668 中国建筑 150,399 821,178.54 1.57
20 600900 长江电力 47,317 763,696.38 1.46
21 601601 中国太保 22,631 720,797.35 1.38
22 601169 北京银行 111,416 671,838.48 1.29
23 600048 保利地产 50,991 622,090.20 1.19
24 000725 京东方Ａ 169,800 601,092.00 1.15
25 000001 平安银行 64,696 588,086.64 1.13
26 002304 洋河股份 4,383 576,802.80 1.10
27 600837 海通证券 57,979 549,061.13 1.05
28 600019 宝钢股份 63,898 497,765.42 0.95
29 600309 万华化学 10,900 495,078.00 0.95
30 600518 康美药业 21,416 489,998.08 0.94
31 600028 中国石化 75,260 488,437.40 0.94
32 600585 海螺水泥 14,348 480,371.04 0.92
33 600690 青岛海尔 24,100 464,166.00 0.89 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 38 页 共 51 页
34 002027 分众传媒 48,456 463,723.92 0.89
35 601229 上海银行 27,160 428,041.60 0.82
36 601766 中国中车 52,363 403,195.10 0.77
37 000538 云南白药 3,768 403,025.28 0.77
38 603288 海天味业 5,400 397,656.00 0.76
39 601211 国泰君安 26,900 396,506.00 0.76
40 002024 苏宁易购 26,641 375,105.28 0.72
41 600015 华夏银行 48,339 360,125.55 0.69
42 601857 中国石油 46,423 357,921.33 0.69
43 600009 上海机场 6,400 355,072.00 0.68
44 601006 大秦铁路 42,638 350,057.98 0.67
45 601688 华泰证券 23,367 349,803.99 0.67
46 300059 东方财富 26,017 342,904.06 0.66
47 600703 三安光电 17,600 338,272.00 0.65
48 600919 江苏银行 52,200 334,602.00 0.64
49 600050 中国 联通 66,691 328,119.72 0.63
50 001979 招商蛇口 17,000 323,850.00 0.62
51 601009 南京银行 41,320 319,403.60 0.61
52 601390 中国中铁 42,621 318,378.87 0.61
53 002594 比亚迪 6,562 312,876.16 0.60
54 002142 宁波银行 19,170 312,279.30 0.60
55 000568 泸州老窖 4,800 292,128.00 0.56
56 002252 上海莱士 14,660 286,163.20 0.55
57 601186 中国铁建 33,079 285,140.98 0.55
58 601088 中国神华 14,255 284,244.70 0.54
59 000776 广发证券 21,279 282,372.33 0.54
60 601628 中国人寿 12,009 270,442.68 0.52
61 601899 紫金矿业 74,411 268,623.71 0.51
62 601989 中国重工 65,582 264,951.28 0.51
63 601336 新华保险 5,987 256,722.56 0.49
64 000063 中兴通讯 18,304 238,501.12 0.46
65 601225 陕西煤业 28,700 235,914.00 0.45
66 600999 招商证券 16,403 224,393.04 0.43
67 600795 国电电力 84,534 221,479.08 0.42
68 600340 华夏幸福 8,600 221,450.00 0.42
69 600958 东方证券 23,700 216,381.00 0.41
70 000166 申万宏源 44,647 195,107.39 0.37
71 601933 永辉超市 25,300 193,292.00 0.37
72 600011 华能国际 30,100 191,436.00 0.37 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 39 页 共 51 页
73 000895 双汇发展 7,174 189,465.34 0.36
74 601985 中国核电 33,500 189,275.00 0.36
75 600115 东方航空 28,200 186,684.00 0.36
76 601669 中国电建 32,923 176,467.28 0.34
77 601111 中国国航 19,744 175,524.16 0.34
78 600606 绿地控股 26,100 170,694.00 0.33
79 000069 华侨城Ａ 23,571 170,418.33 0.33
80 601727 上海电气 26,600 168,644.00 0.32
81 002736 国信证券 18,200 165,620.00 0.32
82 600010 包 钢股份 98,047 151,972.85 0.29
83 600893 航发动力 6,700 149,544.00 0.29
84 601998 中信银行 23,144 143,724.24 0.28
85 600023 浙能电力 29,280 136,444.80 0.26
86 600018 上港集团 21,594 128,700.24 0.25
87 601618 中国中冶 38,435 127,988.55 0.25
88 601800 中国交建 11,018 125,495.02 0.24
89 601018 宁波港 28,384 119,496.64 0.23
90 002558 巨人网络 4,380 104,156.40 0.20
91 603993 洛阳钼业 16,500 103,785.00 0.20
92 601633 长城汽车 8,749 85,915.18 0.16
93 002352 顺丰控股 1,900 85,500.00 0.16
94 601360 三六零 2,700 78,030.00 0.15
95 601881 中国银河 8,500 69,105.00 0.13
96 601238 广汽集团 4,380 48,793.20 0.09
97 600025 华能水电 11,900 36,176.00 0.07
7.3.2 期末 积极 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 002739 万达电影 3,400 176,936.00 0.34
2 600485 信威集团 11,600 123,424.00 0.24
7.4 报告 期内 股票 投 资组合的重大变动
7.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 40 页 共 51 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600309 万华化学 535,580.00 1.97
2 603288 海天味业 425,772.00 1.57
3 600009 上海机场 369,600.00 1.36
4 000568 泸州老窖 341,650.00 1.26
5 601229 上海银行 336,417.00 1.24
6 601328 交通银行 236,385.00 0.87
7 601288 农业银行 233,899.00 0.86
8 601933 永辉超市 213,759.00 0.79
9 601398 工商银行 210,752.00 0.78
10 002304 洋河股份 167,380.00 0.62
11 600519 贵州茅台 147,805.00 0.54
12 002027 分众传媒 128,862.00 0.47
13 600036 招商银行 111,828.00 0.41
14 601360 三六零 100,543.00 0.37
15 000651 格力电器 88,010.00 0.32
16 600016 民生银行 84,339.00 0.31
17 000001 平安银行 81,285.00 0.30
18 600000 浦发银行 80,052.00 0.29
19 000002 万
科Ａ 73,852.00 0.27
20 601111 中国国航 72,963.00 0.27
注：本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数 量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资产净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 226,235.00 0.83
2 601318 中国平安 214,959.00 0.79
3 601901 方正证券 195,036.00 0.72
4 600637 东方明珠 181,699.00 0.67
5 000625 长安汽车 152,319.00 0.56
6 601328 交通银行 148,374.00 0.55
7 002797 第一创业 135,102.00 0.50
8 601288 农业银行 133,760.00 0.49 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 41 页 共 51 页
9 600036 招商银行 132,188.00 0.49
10 600276 恒瑞医药 129,150.00 0.48
11 600663 陆家嘴 123,083.00 0.45
12 601398 工商银行 116,162.00 0.43
13 600030 中信证券 99,334.00 0.37
14 002304 洋河股份 89,239.00 0.33
15 600016 民生银行 86,818.00 0.32
16 000651 格力电器 83,963.00 0.31
17 000333 美的集团 81,256.00 0.30
18 601166 兴业银行 78,841.00 0.29
19 600929 湖南盐业 76,247.00 0.28
20 600061 国投资本 75,485.00 0.28
注：本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数 量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票 成本（成交）总额 6,001,126.40
卖出股票收入（成交）总额 4,631,684.95
注：本项中“买入股票的成本(成交)总额 ” 及 “卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小 排序 的 前五 名债 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
本基金本报告期未持有贵金属投资。
7.8 期末按公允价值 占基金资产净值比例大小 排序 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 42 页 共 51 页
7.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小 排序 的 前五 名权 证投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
7.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金本报告期未投资股指期货。
7.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，力争利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
7.11 报告 期末 本基 金 投资 的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金本报告期未投资国债期货。
7.12 投资 组合 报告 附 注
7.12.1 本基 金投 资的 前 十名 证券 之一 招商 银行 （600036 ） 的发 行 主体 招商 银行 股份 有
限公司于2018 年2 月12 日因 违规 批量 转让 以个 人为 借款 主体 的不 良贷 款等 ，受 到中
国银 行业 监督 管 理委 员会 处罚 （银 监罚 决字 〔2018 〕1 号） 。本 基金 认 为， 对招 商银
行的 处罚 不会 对 其投 资价 值构 成实 质性 负面 影响 。
本基金投资 的前 十 名证 券之 一兴 业银 行 （601166 ） 的发 行主 体兴 业 银行 股份 有限 公司 于 2018
年 4 月 19 日因重大关联交易未按规定审查 审批且未向监管部门报告等，受到中 国银行保险监督
管理委员会处罚（银保监银罚决字 〔2018 〕1 号） 。 本基 金认 为 ， 对兴 业银 行的 处 罚不 会对 其投 资
价值构成实质性负 面影响。
本基金投资的前十 名证券之一交通银行 （601328 ） 的发 行主 体交 通 银行 股份 有限 公司 于 2018
年 7 月 26 日 因未 按照 规 定履 行客 户身 份识 别 义务 等， 受 到中 国人 民银 行处 罚 （银 反洗 罚决 字大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 43 页 共 51 页
〔2018 〕1 号） 。本 基金 认为 ， 对交 通银 行的 处罚 不会 对其 投资 价值 构 成实 质性 负面 影响 。
7.12.2 本基 金投 资的 前 十名 股票 中， 没有 投资 于超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库之
外的股票。
7.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 958.47
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 204.64
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,163.11
7.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
7.12.5.1 期末指 数投 资前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
流通受限情况说明
1 002739 万达电影 176,936.00 0.34 重大事项
2 600485 信威集团 123,424.00 0.24 重大事项
7.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 44 页 共 51 页
§8 基金 份额 持 有人 信 息
8.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
8.1.1 本基 金的 期末 基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,910 18,474.25 2,423,224.00 6.87% 32,862,588.00 93.13%
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
8.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 丁碧霞 6,219,200.00 17.63%
2
云南国际信托有限公司－云霞 17 期
集合资金信托计划
1,240,005.00 3.51%
3 杜登刚 1,149,000.00 3.26%
4 顾敏 722,900.00 2.05%
5 黄雅香 564,900.00 1.60%
6 吴迅磊 563,600.00 1.60%
7 赵秀英 561,499.00 1.59%
8 王启新 487,800.00 1.38%
9
云南国际信托有限公司－凌恒集合
资金信托计划
362,900.00 1.03%
10
国联人寿保险 股份有限公司－分红
产品贰号
358,820.00 1.02%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
8.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
无。
8.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
无。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 45 页 共 51 页
§9 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 2 月 7 日）基金份额总额 399,285,812.00
本报告期期初基金份额总额 16,285,812.00
本报告期基金总申购份额 45,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 26,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 35,285,812.00
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 46 页 共 51 页
§10 重大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金 投资 策略 的 改变
本基金投 资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。
该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处
罚等情况。
10.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
10.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单 元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 2 7,768,922.05 73.32% 7,079.98 73.32% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 47 页 共 51 页
申万宏源 1 2,827,228.90 26.68% 2,576.82 26.68% -
太平洋证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中投证券 3 - 0.00% - 0.00% -
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 1 - 0.00% - 0.00% -
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国都证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
恒泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 48 页 共 51 页
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% -
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关 问 题的 通知 》 （证 监基 金
字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易 和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六 ）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标 准形成《券商服务评价
表》 ，然 后根 据评 分高 低进 行选 择基 金交 易单 元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内本基金新增交易单元：太平洋证券。
本报告期内本基金退租交易单元：无。
10.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源 21,883.49 100.00% - 0.00% - 0.00%
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 49 页 共 51 页
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于基金管理人再次提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身
份证明文件的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6 月 30 日
2
大成基金管理有限公司关于提请
直销非自然人客户及时登记受益
所有人信息的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6 月 22 日
3
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加上海华 夏财富投资
管理有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6 月 16 日
4
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加上海挖财基金销售
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 6 月 9 日
5
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加四川天府银行股份
有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 5 月 17 日
6
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加东海证券股份有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 5 月 4 日
7
大成基金管理有限公司关于公司
旗下部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 5 月 3 日
8
大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2018 年第1 季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 4 月 20 日
9
关于大成基金管理有限公司南京
分公司办公地址变更的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 4 月 3 日
10
大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2017 年度报告及摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 31 日
11
《大成中证100 交易型开 放式指数
证券投资基金基金合同》 修订前后
对照表
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 27 日
12
大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金基金合同
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 27 日
13
大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金托管协议
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 27 日
14
关于调整公司旗下证券投资基金
赎回费的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 27 日
15
关于修订公司旗下证券投资基金
基金合同有关条款的公告
中国证监会指定报
刊及 本公司网站
2018 年 3 月 27 日
16
大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金更新招募说明书 （2018
年 1 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 22 日
17 大成中证100 交易型开放式指数证 中国证监会指定报 2018 年 3 月 22 日 大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 50 页 共 51 页
券投资基金更新招募说明书 （2018
年 1 期）-摘要
刊及本公司网站
18
大成基金管理有限公司关于旗下
部分基金开通直销平台基金转换
业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 3 月 10 日
19
大成中证100 交易型开放式指数证
券投资基金 2017 年第4 季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 1 月 20 日
20
关于再次提请投资者及时更新已
过期身份证件或者身份证明文件
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2018 年 1 月 5 日
§11 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
11.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况
无。
11.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
根据《公开募集开放式 证券投资基金流动 性风险管理规定 》的要求，本基 金管理人经与基
金托管人协商一致，对本 基金基金合同的有 关条款进行了修 改，主要在前言、 释义、投资交易
限制、申购与赎回管理、 基金估值管理、 信 息披 露等 方面 对 流动 性风 险管 控措 施进 行明 确， 具
体内容详见 2018 年3 月 27 日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 51 页 共 51 页
§12 备查 文件 目 录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2 、 《大 成中 证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《大 成中 证 100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
12.2 存放地点
本报告存放在本基金管理人和 托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成 基金 管理 有 限公 司
2018 年 8 月 29 日
