东 吴中证 可转 换债券 指数 分级证 券投 资基
金
2018 年半 年度报 告 摘要
2018 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 东吴 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 平安 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ： 二 〇一 八 年八 月二 十九 日 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§1 重 要 提示
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 平安银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 8 月 24 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本半年度报 告摘要摘 自半年度 报告正文 ，投资者 欲了 解详细内容 ，应阅读 半年度报 告正文。
本报告中财 务资料未 经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日 起至 06 月 30 日 止。
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§2 基金简介
2.1 基金 基本情况
基金简称 东吴转债
场内简称 东吴转债
基金主代码 165809
基金运作方 式 上市契约型 开放式（LOF ）
基金合同生 效日 2014 年5 月9 日
基金管理人 东吴基金管 理有限公 司
基金托管人 平安银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 26,088,175.01 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易
所
深圳证券交 易所
上市日期 2014 年6 月6 日
下属分级基 金的基金 简称 可转债 A 可转债 B 东吴转债
下属分级基 金场内简 称 可转债 A 可转债 B 东吴转债
下属分级基 金的交易 代码 150164 150165 165809
报告期末下 属分级基 金份
额总额
10,686,960.00 份 4,580,125.00 份 10,821,090.01 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
本基金为债 券型指数 证券投资 基金，采 用优化复 制法 的投资策略 ，
按照成份券 在标的指 数中的基 准权重构 建指数化 投资 组合，并根 据
标的指数成 份券及其 权重的变 化进行相 应调整， 争取 在扣除各项 费
用之前获得 与标的指 数相似的 总回报， 追求跟踪 误差 的最小化。
投资策略
本基金为债 券指数基 金，对指 数投资部 分，采用 最优 复制法的投 资
策略，主要 以标的指 数的成份 券及其备 选成份券 构成 为基础，综 合
考虑跟踪效 果、 操作风险 等因素构 建组合 ， 并根 据本 基金资产规 模、
日常申购赎 回情况、 市场流动 性以及交 易所可转 债交 易特性等情 况，
对投资组合 进行优化 调整，以 保证对标 的指数的 有效 跟踪。
业绩比较基 准 中证可转换 债券指数 收益率×95% ＋银行 税后活 期存 款利率 ×5%
风险收益特 征
本基金是债 券型指数 基金，长 期平均风 险和预期 收益 率低于股票 基
金、混合基 金，高于 货币市场 基金，属 于较低风 险、 较低收益的 品
种。
下属分级基 金的风险 收益
特征
可转债 A 份 额为约定
收益，将表 现出 预期
低风险、预 期收益相
对稳定的明 显特征。
可转债 B 份 额获得产
品剩余收益 ，带有适
当的杠杆效 应，表现
出预期风险 高、预期
收益高的显 著特征。
东吴转债是 债券型指
数基金，长 期平均风
险和预期收 益率低于
股票基金、 混合 基金，
高于货币市 场基金，
属于较低风 险、较低
收益的品种 。
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2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管 理有限公 司 平安银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 吕晖 方琦
联系电话 021-50509888-8206 0755-22168168
电子邮箱 lvhui@scfund.com.cn FANGQI275@pingan.com.cn
客户服务电 话
021-50509666/400-821-0588 95511 转 3
传真 021-50509888-8211 0755-82080387
2.4 信息 披露方式
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网
网址
www.scfund.com.cn
基金半年度 报告备置 地点 基金管理人 及托管人 办公处 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位 ：人民币 元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2018 年 1 月1 日 - 2018 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 -1,758,737.45
本期利润 -513,796.16
加权平均基 金份额本 期利润 -0.0172
本期基金份 额净值增 长率 -3.11%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2018 年 6 月30 日 )
期末可供分 配基金份 额利润 -0.8706
期末基金资 产净值 25,183,835.32
期末基金份 额净值 0.965
注：1、本 期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
2、 上述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交易 基金 的各项费用 ， 例如 基金的认 购、 申 购、 赎 回费
等，计入费 用后实际 收益水平 要低于所 列数字。
3、本基金于2014 年5 月9 日 成立。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.03% 0.56% -2.94% 0.75% 0.91% -0.19%
过去三个月 -4.64% 0.49% -5.52% 0.62% 0.88% -0.13%
过去六个月 -3.11% 0.64% -2.05% 0.72% -1.06% -0.08%
过去一年 -7.37% 0.56% -4.53% 0.62% -2.84% -0.06%
过去三年 -43.54% 1.06% -26.60% 1.38% -16.94% -0.32%
自 基 金 合 同
生效起至今
-28.04% 1.39% -0.73% 1.61% -27.31% -0.22%
注：比较基 准=中证可 转换债券 指数收益 率 ×95% ＋银 行税后活期 存款利率 ×5%。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：比较基 准=中证可 转换债券 指数收益 率 ×95% ＋银 行税后活期 存款利率 ×5%。
3.3 其他 指标
单位：人民 币元
其他指标 报告期（ 2018 年 1 月 1 日 - 2018 年 6 月 30 日 ）
可转债 A 与 可转债 B 基金份额 配比 7:3
其他指标 报告期末（ 2018 年6 月 30 日 ）
期末可转债A 份额参 考净值 1.026
期末可转债B 份额参 考净值 0.823
报告期末可 转债 A 的 预计年收 益率 0.0450
注：可转债A 约定年 收益率＝ 一年期银 行定期存 款年 利率（税后 ）+3.0%。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
东吴基金管 理有限公 司于 2004 年8 月27 日获证监基 字[2004]32 号开 业批文, 并于 2004 年9
月 2 日正 式成立。 注册资 本 1 亿 元人民币 ，公司所 在 地为上海市 浦东新区 源深路 279 号， 统一社
会 信 用代 码 913100007664967591 。目 前 由东 吴证 券股 份 有限 公司 和 海澜 集团 有 限公 司分 别控 股
70% 和 30% 。 公司主 要从事基 金募集 、 基金销 售、 资 产 管理、 特定 客户资产 管理、 中国证监 会许可
的其他业务。公司自成立 以来，始终坚守 “待人忠、 办事诚、共享共赢 ” 的东 吴文化，追求为 投
资者奉献可持续的长期回 报。近年来，在 泛资管大背 景下，公 司推进公募基金 、专户业务以及 子
公司业务协 同发展， 进一步加 快向具有 核心竞争 力的 综合性现代 财富管理 机构转型 。
截至 2018 年6 月 30 日， 公司 管理的 资产规模 合计 676.03 亿元 ， 其中， 公募资产 管理规模 （含
货币基金）292.19 亿元 ，专户资 产管理 规模 294.61 亿元、专项 资产管理 规模 89.23 亿 元。管 理
各类产品 134 只， 其中 ， 公募基 金 28 只 ， 专户 产品 63 只， 子 公司资产 计划 43 只， 形 成了高中 低
不同风险层 次的多元 化产品线 。
经过多年积累和布局，公 司的公募业务已形 成三大投 研特色：一是权益投资坚 持自下而上精
选优质成长股的投资风格 ，把握中国经济 转型升级机 遇；二是绝对收益提 倡“ 用权益投资做绝 对
收益” 的 理念， 借 助量化 模型进行 择时和选 股； 三 是 固定收益以 稳健为本 ， 兼顾 收益率和 流动性，
为大类资产 配置提供 基础性工 具。 尤其是 2015 年以 来 ， 公司在成长股 投资的传 统优势基 础上， 引
入了量化投 资策略 ， 发行 了多只量 化公募产 品， 并在 业内率先成 立了绝对 收益部 。2017 年， 公司
对投研模块进行了变革， 引进了彭敢等公 募行业领军 人物，投研磨合红利已开 始显现，尤其是 固
定收益投资 崭露头角 。
近年来，公司凭借扎实的 投资团队、出色投 资业绩， 斩获了诸多奖项，比如第 十五届“金基
金” 奖债券 基金奖*东 吴增利债 券基金 （ 《上海证 券报 》 ） 、2017 年 度三年持 续回报普 通债券型 明星
基金* 东吴增 利债券基 金 （ 《 证券时报 》 ） 、2017 年度 最 受欢迎新发 基金*东吴 双三角股 票型基金 （东
方财富风云 榜） 、2016 年 度积极债 券型明星 基金*东吴 增利债券基 金（ 《证券 时报》 ） 、2016 年度最
受欢迎债券 类基金*东 吴鼎利债 券基金 LOF （东方 财富 风云榜）等 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杨庆定 固定收 2014 年5 月9 日 - 12 年 杨庆定，博士，上海交东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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益总监
兼固定
收益总
部总经
理、 基金
经理
通 大 学 管 理 学 专 业 毕
业。历任大公国际资信
评估有限责任公司上海
分公司研究员与结构融
资部总经理、上海证券
有限公司高级经理、太
平资产管理有限公司高
级投资经理 ；2007 年 7
月至2010 年6 月期间任
东吴基金管理有限公司
研究员、 基金经理 助理；
2013 年 4 月再次加 入东
吴基金管理有限公司，
现担任公司固定收益总
监兼固定收益总部总经
理、基金经理，其中，
自 2013 年 6 月 25 日起
担东吴鼎利债券型证券
投资基金（LOF ） （ 原 东
吴鼎利分级债券型证券
投资基金）基金经理、
自 2014 年 5 月 9 日起
担任东吴中证可转换债
券指数分级证券投资基
金基金经理 、 自 2014 年
6 月 28 日起担任东吴
优信稳健债券型证券投
资 基 金 基 金 经 理 ，自
2016 年5 月19 日起担任
东吴鼎元双债债券型证
券投资基金基金经理，
2014 年6 月28 日至2018
年4 月19 日担任东吴配
置优化灵活配置混合型
证券投资基 金（2017 年
12 月25 日 由原东吴 配置
优化混合型证券投资基
金转型）基 金经理。
注：1 、杨庆 定为该基 金的首任 基金经理 ，此处 的任 职日期为基 金成立日 ；
2、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运 作 遵规守信情 况的说明
本报告期内， 本 基金管理 人严格遵 守 《证券投 资基金 法》 、 中国证监 会的规定 和基金合 同的规东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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定及其他有关法律规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产 ，为基金持有人 谋
求最大利益 ，无损害 基金持有 人利益的 行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
公司建立了 严格的投 资决策内 部控制：1、 各 投资组合 投资决策保 持相对独 立性的同 时， 在获
得投资信息、 投 资建议和 实施投资 决策方 面享有公 平 的机会；2、 公司研 究策划部 的研究工 作实行
信息化管理 ， 研究 成果在统 一的信息 平台发 布， 对 所 有产 品组合 经理开放 ；3 、 坚持信 息保密 ， 禁
止在除统一信息平台外的 其他渠道发布研 究报告，禁 止在研究报告发布之前通 过任何渠道泄露 研
究成果信息。同时，公司 还建立了严格的 投资交易行 为监控制度，对投资交易 行为进行事前、 事
中和事后的 全程监控 ，保证公 平交易制 度的执行 和实 现。
本报告期内，公司严格遵 守法律法规关于公 平交易的 相关规定，对公司旗下所 有投资组合之
间的交易进 行了相关 分析，未 发现异常 情况。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内 ，未发现 本基金有 可能导致 不公平交 易和 利益输送的 异常交易 。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的 说明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
年初债券市场收益率延续 攀升，随着跨年后 资金面宽 松，短久期品种收益率率 先见顶回落。
12 月金融数 据发布后 ， 市场对 经济基本 面预期下 降， 海内外权益 市场大幅 下跌使得 市场风险 偏好
回落，中长端利率债收益 率开启下行。3 月下旬美国 总统特朗普关于 “贸易战 ”的表述和措施 使
得 市场 进一步 调低 经济 基本面 预期 与风险 偏好 ，中 长端 利率 债继续 大幅 下行 ，并回 落至 去年 11
月左右水平，期限利差也 重归收窄。进入 二季度，经 济数据显示基本面韧性仍 较强，地产投资 增
速处相对高 位， 但在 资管新规 等政策引 导下， 融 资数 据出现较明 显回落。4 月 17 日 央行宣布 以降
准置换 中期借贷便利并额 外释放增量资金 ，触发收益 率大幅下行，之后由于既 存在经济数据边 际
转 弱等 利好因 素， 又存在 资金 面阶段 性紧 张、资 管新规 发布 等利空 因素 ，债券 市场 转为震 荡。6
月中旬后，随着中美贸易 争端发酵及权益 市场大幅下 跌，收益率再度大幅回落 。整体来看，2018
年上半年债 券市场收 益率较明 显下行。
转债一级市 场方面，2018 年上 半年新发 行转债和 公募 可交换债规 模达到 560 亿元， 转债市场
继续扩容。二级市场表现 来看，银行类转 债规模在转 债市场存量中占比高，转 债指数与银行转 债
表现接近 ， 年初 快速上 涨 后冲高回 落；3 月至 5 月转 债表现分 化 显著 ， 转债指 数呈现震 荡走势 ；6
月权益市场 大幅下跌 ，转债市 场也受到 明显拖累 ，但 部分品种有 较强的独 立行情。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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本基金在报 告期内保 持对标的 指数的较 好跟踪。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 0.965 元；本 报告 期基金份额 净值增长 率为-3.11% ，业绩
比较基准收 益率为-2.05% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
监管政策的大幅收紧导致 融资快速萎缩，对 宏观经济 及微观企业带来一定负面 溢出影响，同
时中美贸易 争端这一 新增外部 变量也带 来一定的 不确 定性。从 6 月开始， 金融监管 政策与财 政货
币政策开始 出现边际 放松 ， 包括 MLF 担保品 范围扩大 、 准备金 率下调及 对小微 企业支持 力度提升，
加快推进债 转股和加 大信贷投 放力度等 措施。7 月23 日国务院常 务会议部 署更好发 挥财政金 融政
策作用，支持扩内需调结 构促进实体经济 发展。因此 我们判断，伴随下半年政 策的边际宽松， 经
济仍将维持较强的韧性， 局部还将有所改 善，且市场 风险偏好将回升，债券市 场收益率下行的 驱
动力 趋于弱 化。
转债市场方面，市场扩容 趋势还将继续。从 指数构成 来看，银行券商等金融转 债仍是发行量
最大的品种，转债指数与 其相关性仍会较 强；同时 目 前转债品种已非常丰富， 投资的可选择性 增
强。随着融资环境的变化 及发行人资质分 化加大，在 转债投资中，对信用风险 的评估也成为重 要
维度。下修 、回售和 强制赎回 条款的博 弈方式也 出现 一些新的变 化。
我们将基于 对市场环 境的客观 判断，密 切跟踪中 证转 债指数。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《企业 会计准则》 、 《证券投资基金会计核算 业务指引》以
及中国证监会相关规定和 基金合同的约定 ，日常估值 由基金管理人同基金托管 人一同进行，基 金
份额净值由基金管理人完 成估值后，经基 金托管人复 核无误后由基金管 理人对 外公布。月末、 年
中和年末估 值复核与 基金会计 账目的核 对同时进 行。
公司设立基金资产估值委 员会，成员由公司 副总经理 、基金会计、固定收益部 总经理、绝对
收益部总经理、权益投资 部副总经理、金 融工程相关 业务人员、合规风控人员 等组成，同时， 督
察长、相关 基金经理 、总裁指 定的其他 人员可以 列席 相关会议。
公司在充分考虑参与估值 流程各方及人员的 经验、专 业胜任能力和相关工作经 验的基础上，
由估值委员会负责研究、 指导基金估值业 务。金融工 程相关业务人员负责估值 相关数值的处理 及
计算，并参与公司对基金 的估值方法的计 算；公司副 总经理、基 金会计等参与 基金组合估值方 法
的确定， 复核估值 价格， 并与相关 托管行进 行核对确 认； 督察 长、 合规 风控人 员对有关 估值政策、
估值流程和程序、估值方 法等事项的合规 合法性进行 审核与监督。基金经理参 与估值委员会对 估东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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值的讨论， 但不介入 基金日常 估值业务 。
公司参与估值流程各方之 间没有存在任何重 大利益冲 突；公司现没有进行任何 定价服务的约
定。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金本报 告期未进 行利润分 配。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本报告期内 ， 因赎 回等原 因， 本 基金于 2018 年 1 月 1 日至 2018 年6 月 30 日出现基 金资产净
值低于五千万元的情形， 已上报中国证监 会，公司正 在完善相关应对方案。本 报告期内本基金 未
出现连续二 十个工作 日基金份 额持有人 数量不满 二百 人的情形。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ， 平安 银行股份 有限公司 （以下 称 “本 托 管人” ） 在 东吴中证 可转换债 券指数分 级
证券投资基 金 （以下称 “ 本基金” ） 的托管过 程中， 严 格遵守 《证券 投资基金 法》 及其他 有关法 律
法规、基金合同和托管协 议的有关规定， 不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽 责
地履行了应 尽的义务 。
5.2 托管 人对报 告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本报告期内 ， 由东 吴基金 管理有限 公司编制 本托管人 复核的本报 告中的财 务指标 、 净值 表现、
财务会计报 告 （注 ： 财 务会计报 告中的 “金融 工具风 险及管理 ” 部 分未 在托管人 复核范围 内） 、 投
资组合报告 等内容真 实、准确 、完整。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 东吴中证 可转换债 券指数分 级证券投 资基 金
报告截止日 ： 2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年12 月31 日
资 产：
银行存款 4,833,814.62 2,713,043.07
结算备付金 17,371.34 25,994.81
存出保证金 5,895.65 13,965.27
交易性金融 资产 20,430,844.08 33,537,709.74
其中：股票 投资 - -
基金投资 - -
债券投资 20,430,844.08 33,537,709.74
资产支持证 券投资 - -
衍生金融资 产 - -
贵金属投资 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 - -
应收利息 60,454.23 146,455.42
应收股利 - -
应收申购款 99.95 -
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 25,348,479.87 36,437,168.31
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 - -
应付赎回款 2,594.18 60,767.62
应付管理人 报酬 14,633.98 24,801.04
应付托管费 4,181.15 7,085.99
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 - - 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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应交税费 204.30 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 143,030.94 73,173.39
负债合计 164,644.55 165,828.04
所有者权益：
实收基金 35,027,029.50 48,880,035.47
未分配利润 -9,843,194.18 -12,608,695.20
所有者权益 合计 25,183,835.32 36,271,340.27
负债和所有 者权益总 计 25,348,479.87 36,437,168.31
注：报告截 止日 2018 年6 月30 日，东吴转 债份额净 值 0.965 元，可转债 A 份额 净值 1.026 元，
可转债 B 份 额净 值 0.823 元； 基金份额 总额 26,088,175.01 份， 其 中东吴转 债份额 10,821,090.01
份，可转债A 份额 10,686,960.00 份， 可转债 B 份额4,580,125.00 份。
6.2 利润 表
会计主体： 东吴中证 可转换债 券指数分 级证券投 资基 金
本报告期： 2018 年1 月1 日至 2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 6 月30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年6 月 30 日
一、收入 -208,784.05 777,049.97
1.利息收入 110,399.40 302,939.24
其中：存款 利息收入 12,224.94 23,871.18
债券利息收 入 98,174.46 202,452.18
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - 76,615.88
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列） -1,574,819.68 -4,584,930.62
其中：股票 投资收益 - -
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 -1,574,819.68 -4,584,930.62 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变 动收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
1,244,941.29 5,041,418.51
4.汇兑收益 （ 损失以 “- ”号 填列） - -
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填列） 10,694.94 17,622.84
减： 二、费用 305,012.11 579,781.46
1．管理人报 酬 105,927.04 268,655.39
2．托管费 30,264.89 76,758.66
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 535.10 549.08
5．利息支出 107.73 338.63
其中：卖出 回购金融 资产支出 107.73 338.63
6． 税金及附 加
154.49 -
7．其他费用 168,022.86 233,479.70
三、利润总额（亏损总额以“- ”号填
列）
-513,796.16 197,268.51
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -513,796.16 197,268.51
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 东吴中证 可转换债 券指数分 级证券投 资基 金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基 48,880,035.47 -12,608,695.20 36,271,340.27 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -513,796.16 -513,796.16
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “-”号填
列）
-13,853,005.97 3,279,297.18 -10,573,708.79
其中：1.基金 申购款 774,261.07 -184,946.68 589,314.39
2. 基金赎回 款 -14,627,267.04 3,464,243.86 -11,163,023.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
35,027,029.50 -9,843,194.18 25,183,835.32
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基
金净值）
106,546,322.65 -24,280,131.73 82,266,190.92
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 197,268.51 197,268.51
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “-”号填
列）
-18,638,810.23 4,472,598.90 -14,166,211.33
其中：1.基金 申购款 1,163,901.92 -270,660.72 893,241.20
2. 基金赎回 款 -19,802,712.15 4,743,259.62 -15,059,452.53
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
87,907,512.42 -19,610,264.32 68,297,248.10
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 王炯______
______徐明______
____ 吴婷____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
东吴中证可转换债券指数 分级证券投资基金( 以下简 称 “ 本基金”)，系经中 国证券监督管理
委员会 （以 下简称 “ 中国证监 会 ”） 证 监许可[2013]1471 号 《关 于核准东 吴中证可 转换债券 指数
分级证券投资基金募集的 批复》的核准， 由基金管理 人东吴基金管理有限公司 向社会公开发行 募
集，基金合 同于 2014 年 5 月9 日正式 生效， 首次设 立募集规模 为 268,064,983.90 份 基金份 额。
本基金为契约型开放式， 存 续期限不定。 本基金的基 金管理人为东吴基金管理 有限公司，注册 登
记人为中国 证券登记 结算有限 责任公司 ，基金托 管人 为平安银行 股份有限 公 司。
本基金的基 金份额包 括东吴中 证可转换 债券指数 分级 证券投资基 金之基础 份额 （ 以下简称 “东
吴转债” ） 、 东吴 中证可转 换债券指 数分级证 券投资基 金之优先收 益类份额 （以 下简称 “可转 债 A”）
和东吴中证 可转换债 券指数分 级证券投 资基金之 进取 收益类份额 （以下简 称 “可转 债 B” ） 。 东吴
转债份额将根据基金合同 约定分别开放场 外和场内申 购、赎回，但不上市交易 。在满足上市条 件
的情况下， 可转债 A 份额和可 转债 B 份 额将 申请 上市 交易，但是 不开放申 购和赎回 等业务。
投资者可在场内申购和赎回东吴转债份额，也可选 择将其持有的东吴转债份额场内份额按
7:3 的比例分 拆成可转债 A 份额和可 转债 B 份额 后进 行二级市场 交易。投 资者可在 二级市场 买入
或卖出可转 债 A 份额 和可转债B 份额， 也可以将 其持 有的上述两 类份额按 照 7:3 的 配比合并 为东
吴转债份额后进行赎回。 投资者可在场外 申购和赎回 东吴转债份额。场外认购 和申购的东吴转 债
份额不进行份额配对转换 ，但基金合同另 有规定的除 外。场外的东吴转债份额 可以通过跨系统 转
托管至场内 后，可按 照场内的 东吴转债 份额配对 转换 规 则进行操 作。
本基金的基 金份额折 算分为定 期份额折 算和不定 期份 额折算。 每个 会计年 度 12 月第 一个工作
日，本基金 根据基金 合同的规 定对东吴 转债份额 、可 转债 A 份额进行定期 份额折算 。第一个 定期
折算期间指 基金合同 生效日至 基金合同 生效日之 后最 近一个 11 月 30 日， 第二个及 之后的定 期折
算期间指每 个会计年 度的 12 月 1 日至下 一会计 年度 的 11 月 30 日。 可转 债 A 份额和 可转债 B 份额
按照基金合 同的规定 进行净值 计算 ， 对可转 债 A 份额 的应得收益 进行定期 份额折算 ， 每 10 份东吴
转债份额将 按 7 份可 转债 A 份 额获得约 定应得收 益的 新增折算份 额。 在基金 份额折 算 前与折算 后，
可转债 A 份 额和可转 债 B 份额 的份额配 比保持 7 ：3 的比例。
对于可转 债 A 份额期末 的约定应 得收益， 即可转 债 A 份额 每个会 计年度 11 月 30 日份额 净值
超出 1.000 元部 分，将折 算为场内 东吴转债 份额分配 给可转债 A 份额 持有人。 东吴转债 份额持有
人持有的每 10 份东吴 转债份额 将按 7 份 可转债A 份 额获得新增 东吴转债 份额的分 配。 持有场 外东
吴转债份额的基金份额持 有人将按前述折 算方式获得 新增场外东吴转债份额的 分配；持有场内 东东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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吴转债份额的基金份额持 有人将按前述折 算方式获得 新增场内东吴转债份额的 分配。经过上述 份
额折算，东 吴转债份 额和可转 债 A 份额 的基金份 额净 值将相应调 整。
本基金还进行不定期份额 折算。分为以下两 种情况， 即：当东吴转债份额的基 金份额净值达
到1.400 元 ；当可转 债 B 份额 的基金份 额净值达 到 0.450 元。
当东吴转债 份额的基 金份额净 值达到 1.400 元后 ，基 金管理人将 根据基金 合同的规 定对可转
债 A 份额、可 转债 B 份额 和东吴转 债份额进 行份额折 算，份额折 算后可转 债 A 份额和 可转 债 B 份
额的比例仍 保持 7 ：3 不 变， 份额折算 后可转 债 A 份额 、 可转债 B 份额 和东吴转 债份额的 基金份 额
参考净值均 调整为 1.000 元。
当可转债 B 份额 的基金份 额净值达到 0.450 元后 ，基 金管理人将 根据基金 合同的规 定对可转
债 A 份额 、可转 债 B 份额 和东吴 转债份额 进行份额 折 算，份额折 算后本基 金将 确保 可转债 A 份额
和可转债 B 份额的 比例仍保持 7 ：3 不变，份 额折算 后东吴转债 份额、可 转债 A 份额和可 转债 B
份额的基金 份额净值 均调整为1.000 元。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融 工具，包 括国内依法发行上市的债 券、货币市场
工具、银行存款、因可转 债转股所形成的 股票、因所 持股票所派发的权证、因 投资可分离债券 而
产生的权证以及法律法规 或中国证监会允 许基金投资 的其他金融工具，但须符 合中国证监会的 相
关规定 。
本基金主要 投资于固 定收益类 金融工具， 包括可转 债 （含分离交易可 转债） 、 国 债、 央行票 据、
金融债、企业债、公司债 、中小企业私募 债、短期融 资券、中期票据、资产支 持证券、次级债 、
地方政府债、政府机构债 、债券回购、银 行存款等， 以及法律法规或中国证监 会允许基金投资 的
其他固定收 益类金融 工具。
本基金不直接从二级市场 买入股票、权证等 权益类资 产，也不参与一级市场新 股或增发新股
的申购。因可转债转股所 形成的股票、因 所持股票所 派发的权证、因投资可分 离债券而产生的 权
证，须在达 到可交易 状态日起 10 个交 易日内卖 出。
本基金业绩 比较基准 ：中证可 转换债券 指数收益 率×95% ＋银行税 后活期存 款利率 × 5% 。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计 准则 — 基 本准则》以及其后颁布及 修订的具体会
计准则、 应用指南 、 解 释以及其 他相关规 定 （ 以下统 称 “企业 会计准则 ” ） 编制， 同时 ， 对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中 国证券投资 基金业协会修订并发布的 《证券投资基金 会
计核算业务 指引》 、 中国证 监会制定 的 《 中国证券 监督 管理委员会 关于证券 投资基金 估值业务 的指
导意见》 、 《 证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券 投资基金信 息披露内 容与 格式 准则》第 2 号东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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《年度报告 的内容与 格式》 、 《 证券投资 基金信息 披露 编报规则》第 3 号《 会计报表 附注的编 制及
披露》 、 《 证券投资 基金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号<年 度报告和半 年度报告> 》 及 其他中国 证监会及
中国证券投 资基金业 协会颁布 的相关规 定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真实、完 整地 反映了本基 金于 2018 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2018 年半 年度的经 营成果和 净值变 动情 况。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说 明
本基金本报 告期所采 用的会计 政策、会 计估计与 最近 一期年度报 告相一致 。
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期无会 计政策变 更。
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期无会 计估计变 更。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
6.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批 准， 财 政部 、 国家税 务总局研 究决定 ， 自2008 年4 月24 日起 ， 调整 证券 （股票）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年9 月 19 日起， 调整由出 让方按
证券（股票 ）交易印 花税税率 缴纳印花 税，受让 方不 再征收，税 率不变；
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》 的规定 ， 股权 分置改革 过程中因 非流通 股股 东向流通股 股东支付 对价而发 生的股权 转让，
暂免征收印 花税。
2. 增值税
根据财政部 、国家税 务总局财 税[2016]36 号文《 关于 全面推开营 业税改增 值税试点 的通知》
的规定， 经国务 院批准， 自2016 年5 月1 日 起在全国 范围内全面 推开营业 税改征增 值税试点， 金
融业纳入试点范围，由缴 纳营业税改为缴 纳增值税。 对证券投资基金（封闭 式 证券投资基金， 开东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖 股票、债券 的转让收入免征增值税； 国债、地方政府 债
利息收入以 及金融同 业往来利 息收入免 征增值税 ；存 款利息收入 不征收增 值税；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]46 号文 《 关于 进一步明确 全面推开 营改增试 点金融业
有关政策的通知》的规定 ，金融机构开展 的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债 券
取得的利息 收入属于 金融同业 往来利息 收入；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]70 号文 《 关于 金融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》的规定，金融机构 开展的买断式买 入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有 金
融债券取得 的利息收 入属于金 融同业往 来利息收 入；
根据财政部、国家税务总局财 税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教 育辅助服
务等增值税政策的通知》 的规定，资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行为 ，以资管产品管 理
人为增值税 纳税 人；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]56 号文 《 关于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月 1 日 起， 资管产品 管理人 运营资管 产品过程中 发生的增 值税应税 行为 （以下 简
称“ 资管产品运营业务 ”） ，暂适用简易计 税方法， 按 照 3% 的征收率缴纳增 值税，资管产品 管理
人未分别核算资管产品运 营业务和其他业 务的销售额 和增值税应纳税额的除外 。资管产品管理 人
可选择分别 或汇总核 算资管产 品运营业 务销售额 和增 值税应纳税 额。 对资 管产品在 2018 年 1 月1
日前运营过程中发生的增 值税应税行为， 未缴纳增值 税的，不再缴纳；已缴纳 增 值税的，已纳 税
额从资管产 品管理人 以后月份 的增值税 应纳税额 中抵 减；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]90 号文 《 关于 租入固定资 产进项税 额抵扣等 增值税政
策的通知 》 的规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管产 品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款 服务 、 发生
的部分金融 商品转让 业务， 按照以 下规定 确定销售 额 ： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生
的利息及利 息性质的 收入为销 售额；转 让 2017 年 12 月 31 日前 取得的 股票（不 包括限售 股） 、债
券、 基金 、 非货物 期货， 可以选 择按照实 际买入价 计 算销售额 ， 或者以 2017 年最 后一个交 易日的
股票收盘价（2017 年 最后一个交易日处 于停牌期间 的股票，为停牌前最后一 个交易日收盘价） 、
债券估值 （中债 金融估值 中心有限 公司或 中证指数 有 限公司提供 的债券估 值） 、 基金份 额净值、 非
货物期货结 算价格作 为买入价 计算销售 额。
3. 企业所得 税
根据财 政部 、 国家 税务总局 财税[2004]78 号文 《关 于 证券投资基 金税收政 策的通知 》 的规 定，
自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投资基 金 （封 闭式证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金） 管理人运
用基金买卖 股票、债 券的差价 收入，继 续免征企 业所 得税； 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》的规定，股权分 置改革中非流通 股股东通过 对价方式向流通股股东支 付的股份、现金 等
收入，暂免 征收流通 股股东应 缴纳的企 业所得税 ；
根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优 惠政策的 通知》的规
定，对证券投资基金从证 券市场中取得的 收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息 、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
4. 个人所得 税
根据财政部、国家税务总局财 税[2005]103 号文《关 于股权分置试点改革有关税收 政策问题
的通知》的 规定，股权分 置改革中非流通 股股东通过 对价方式向流通股股东支 付的股份、现金 等
收入，暂免 征收流通 股股东应 缴纳的个 人所得税 ；
根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号文《财 政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息
所得有关个 人所得税 政策的通 知》 的规 定，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对储蓄 存款利息 所得暂免 征
收个人所得 税；
根据财政部 、 国家税 务总局、 中国证监 会财税[2012]85 号文 《关 于实施上 市公司股 息红利差
别化个人所 得税政策 有关问题 的通知》 的 规定， 自 2013 年1 月 1 日起， 证券 投资基金 从公开发 行
和转让市场 取得的上 市公 司股 票，持股 期限在 1 个月 以内（含 1 个月 ）的，其 股息红利 所得全额
计入应纳税 所得额 ； 持股 期限在 1 个月以上 至 1 年 （ 含1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入应 纳税所 得额；
持股期限超 过 1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税；
根据财政部、国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司 股息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规 定， 自 2015 年9 月 8 日 起， 证券投资 基金从公 开发行 和
转让市场取 得的上市 公司股票 ，持股期 限超过 1 年的 ，股息红利 所得暂免 征收个人 所得税。
6.4.7 关联 方关系
6.4.7.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期基 金关联方 未发生变 化。
6.4.7.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
东吴基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金销 售机构
平安银行股 份有限公 司 基金托管人 、基金代 销机构
东吴证券股 份有限公 司 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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注：本报告期基金关联方 未发生变化。本 基金与关联 方的所有交易均是在正常 业务中按照一般 商
业条款订立 。
6.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 股票交易 。
6.4.8.1.2 债券 交易
金额单位 ：人民币 元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
成交金额
占当期债券
成交总 额的 比例
成交金额
占当期债券
成交总额的 比例
东 吴证 券股 份有限 公
司
46,195,938.56 100.00% 95,905,785.44 100.00%
6.4.8.1.3 债券 回购交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018年1 月1 日至2018 年6月30 日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6 月30日
回购成交金 额
占当期债券 回购
成交总额的 比例
回购成交金 额
占当期债券
回购
成交总额的 比例
东 吴 证 券 股 份 有 限
公司
800,000.00 100.00% 455,500,000.00 100.00%
权证交易 本 基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过 关联方交易 单元进行 权证交易 。
6.4.8.1.4 应支 付关联方的佣 金
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 应支付关 联方 的佣金。
6.4.8.2 关联 方报酬
6.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30
日
当期发生的基金应支付 105,927.04 268,655.39 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
第 23 页 共 35 页
的管理费
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
6,823.18 7,964.78
注: 基金管理 费按前一 日的基金 资产净值 的 0.70% 的年 费率计提。 计算方法 如下：
H=E×0.70% ÷ 当年天 数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金管理费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，于次月前 5 个工 作日内从 基金财产 中一
次性支付给 基金管理 人。若遇 法定节假 日、公休 假等,支付日期顺 延。
6.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
30,264.89 76,758.66
注: 基金托管 费按前一 日的基金 资产净值的 0.20% 的年 费率计提。 计算方法 如下：
H=E×0.20% ÷ 当年天 数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金托管费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，于次月前 5 个工 作日内从 基金财产 中一
次性支取。 若遇法定 节假日、 公休日等, 支付日 期顺 延。
6.4.8.2.3 销售 服务费
本基金不收 取销售服 务费。
6.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
本基 金的基 金管理人 本报告期 未运用固 有资金投 资本 基金。
6.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本基金除基 金管理人 之外的其 他关联方 于本报告 期末 未投资本基 金。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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6.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国平安银
行股份有限
公司
4,833,814.62 12,032.27 453,918.66 20,577.62
6.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 均无在承 销期 内参与关联 方承销证 券的情况 。
6.4.8.7 其他 关联交易事项 的说明
无其他需要 说明的关 联交易事 项。
6.4.9 期末 （ 2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有 的流通受 限证券
6.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
本基金本报 告期末未 持有因认 购新发/增 发证券 而流 通受限证券 。
6.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。
6.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末 2018 年6 月 30 日止， 本基金无 因从 事银行间市 场债券正 回购交易 形成的卖
出回购金融 资产款余 额。
6.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2018 年6 月 30 日止， 本基金无 因从 事交易所市 场债券正 回购交易 形成的卖
出回购金融 资产款余 额。
6.4.10 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
无需要说明 的其他重 要事项。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投 资 20,430,844.08 80.60
其中：债券 20,430,844.08 80.60
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 4,851,185.96 19.14
7 其他各项资 产 66,449.83 0.26
8 合计 25,348,479.87 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
7.2.1 报告 期末按行业分 类的境内股 票投资组合
本基金本报 告期末未 持有股票 。
7.2.2 报告 期末按行业分 类的港 股通 投资股票投 资组合
本基金本报 告期末未 持有港股 通股票。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的 前 十名 股票投资 明细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
本基金本报 告期内未 买入股票 资产。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
本基金本报 告期内未 卖出股票 资产。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
本基金本报 告期未进 行股票投 资交易。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,607,320.00 14.32
其中：政策 性金融债 3,607,320.00 14.32
4 企业债券 451.00 0.00
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可 交换债） 16,823,073.08 66.80
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 20,430,844.08 81.13
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的前 五名债券 投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 113011 光大转债 29,920 3,036,281.60 12.06
2 018005 国开1701 24,000 2,409,120.00 9.57
3 108602 国开1704 12,000 1,198,200.00 4.76
4 113008 电气转债 10,400 1,042,912.00 4.14
5 128024 宁行转债 6,392 668,667.12 2.66
7.7 期 末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的 前 十名 资产支持 证券投资明 细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小 排名 的前五名贵金 属投资明细
本基金报告 期末未持 有贵金属 。
7.9 期 末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
7.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末未 持有股指 期货。
7.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金本报 告期未投 资股指期 货。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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7.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情 况 说明
7.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
7.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末未 投资国债 期货。
7.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金本报 告期末未 持有国债 期货。
7.12 投资 组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未 出现被监 管部门立案调查，或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的情 形。
7.12.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备 选股票库。
7.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,895.65
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 60,454.23
5 应收申购款 99.95
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 66,449.83
7.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 113011 光大转债 3,036,281.60 12.06
2 113008 电气转债 1,042,912.00 4.14
3 128024 宁行转债 668,667.12 2.66 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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4 123006 东财转债 597,621.63 2.37
5 123003 蓝思转债 494,159.68 1.96
6 110031 航信转债 487,138.40 1.93
7 110032 三一转债 446,773.60 1.77
8 113013 国君转债 420,436.50 1.67
9 110039 宝信转债 403,284.00 1.60
10 110040 生益转债 398,240.00 1.58
11 110033 国贸转债 319,372.10 1.27
12 128016 雨虹转债 312,498.20 1.24
13 110038 济川转债 305,625.00 1.21
14 113009 广汽转债 299,100.00 1.19
15 110030 格力转债 275,008.80 1.09
16 110041 蒙电转债 236,250.00 0.94
17 113014 林洋转债 225,600.00 0.90
18 110034 九州转债 219,440.00 0.87
19 110042 航电转债 211,351.50 0.84
20 123005 万信转债 201,851.00 0.80
21 128032 双环转债 196,760.00 0.78
22 128013 洪涛转债 190,014.00 0.75
23 128019 久立转2 183,700.00 0.73
24 113012 骆驼转债 183,571.20 0.73
25 123001 蓝标转债 179,820.90 0.71
26 128012 辉丰转债 176,787.90 0.70
27 128023 亚太转债 174,100.00 0.69
28 127004 模塑转债 173,780.00 0.69
29 128018 时达转债 173,540.00 0.69
30 127003 海印转债 168,491.28 0.67
31 113010 江南转债 162,416.00 0.64
32 128015 久其转债 157,248.00 0.62
33 128028 赣锋转债 155,955.00 0.62
34 128021 兄弟转债 150,191.04 0.60
35 128027 崇达转债 137,868.00 0.55
36 123004 铁汉转债 136,935.00 0.54
37 128030 天康转债 136,875.00 0.54
38 128014 永东转债 108,590.00 0.43
39 128029 太阳转债 103,738.64 0.41
40 128010 顺昌转债 102,664.68 0.41
41 113015 隆基转债 99,040.00 0.39
42 128025 特一转债 92,070.00 0.37
43 123002 国祯转债 91,539.00 0.36
44 128026 众兴转债 90,753.30 0.36 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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45 128022 众信转债 81,138.34 0.32
46 128020 水晶转债 54,742.60 0.22
47 113016 小康转债 18,248.00 0.07
48 113502 嘉澳转债 14,107.20 0.06
49 113503 泰晶转债 996.40 0.00
7.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报 告期末未 持有股票 。
7.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，分项之 和与合计 项之间可 能存 在尾 差。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
可转债 A 159 67,213.58 8,764,850.00 82.01% 1,922,110.00 17.99%
可转债 B 1,008 4,543.77 59,766.00 1.30% 4,520,359.00 98.70%
东吴转债 1,370 7,898.61 4,618,210.00 42.68% 6,202,880.01 57.32%
合计 2,537 10,283.08 13,442,826.00 51.53% 12,645,349.01 48.47%
注：对于分级基金，下属 分级份额比例的 分母采用各 自级别的份额，对于合计 数，比例的分母 采
用下属分级 基金份额 的合计数 。
8.2 期末 上市基金前十 名持有人
可转债 A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额
比例
1
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通
保险产品-013C-CT001 深
2,889,726.00 27.04%
2
中国太保集 团股份有 限公司－ 本级
－集团自有 资金-012G-ZY001
2,597,020.00 24.30%
3
中国邮政集 团公司广 东省分公 司企
业年金计划 －中国工 商银行股 份
1,207,016.00 11.29%
4 虞剑波 606,779.00 5.68%
5 中国银河证 券股份有 限公司 596,873.00 5.59%
6
上海古乔投 资合伙企 业（有限 合伙 ）
－谷乔一号 私募投资 基金
421,770.00 3.95%
7
鹏华资产－ 中信银行 －鹏华资 产华
夏未来泽时 进取7 号1 期 资产管理 计
336,558.00 3.15%
8 郭敏丽 255,916.00 2.39%
9 母桂菊 235,100.00 2.20%
10 沈云 208,200.00 1.95%
可转债 B
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额
比例
1 王玉婵 206,132.00 4.50%
2 杨国庆 197,739.00 4.32%
3 高乃明 196,403.00 4.29%
4 李斌 187,031.00 4.08% 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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5 陈德桂 146,933.00 3.21%
6 张征 134,408.00 2.93%
7 汪建忠 130,694.00 2.85%
8 陈志伟 85,134.00 1.86%
9 陈国富 83,869.00 1.83%
10 胡先红 73,486.00 1.60%
东吴转债
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额
比例
1
中国太保集 团股份有 限公司－ 本级
－集团自有 资金-012G-ZY001
3,905,002.00 56.17%
2 郭敏丽 734,700.00 10.57%
3
建信基金－ 兴业银行 －建信星 光熠
熠1 期尚盈1 号 特定多个 客户资产 管
422,690.00 6.08%
4 万向明 337,714.00 4.86%
5 徐晓玲 261,713.00 3.76%
6
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司
－万能－个 人万能
181,153.00 2.61%
7 陈志彪 164,065.00 2.36%
8 鲁伟 153,470.00 2.21%
9 张冬梅 54,789.00 0.79%
10
太平洋资管 －建设银 行－太平 洋智
选债基 FOF 型产品
54,644.00 0.79%
注：以上信 息中持有 人名称及 份额数量 由中国证 券登 记结算有限 责任公司 提供。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
注：本基金 本报告期 末基金管 理人的从 业人员未 持有 本基金。
8.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：高级管 理人员、 基金投资 和研究部 负责人及 本基 金经理本期 末未持有 本基金份 额。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目 可转债 A 可转债 B 东吴转债
基金合同生 效日（2014 年 5 月 9 日）
基金份额总 额
- - 268,064,983.90
本报告期期 初基金份 额总额 12,406,496.00 5,317,069.00 18,683,418.21
本报告期基 金总申购 份 额 - - 576,755.07
减: 本报告期 基金总赎 回份额 - - 10,895,563.27
本报告期基 金拆分变 动份额 （份额减 少
以"-"填列）
-1,719,536.00 -736,944.00 2,456,480.00
本报告期期 末基金份 额总额 10,686,960.00 4,580,125.00 10,821,090.01
注：1 、如果 本报告期 间发生转 换入、红 利再投 业务 ，则总申购 份额中包 含该业务 份额；
2、如果本报 告期间发 生转换出 业务，则 总赎回 份额 中包含该业 务份额。
3、报告期间 拆分变动 包括 日常 拆分合并 和折算 产生 的份额变动 。 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内未 召开基金 份额持有 人大会。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
本报告期内 基金管理 人发生以 下人事变 动：
2018 年4 月3 日， 徐 军女士因 工作调 动辞去公 司督察 长职务， 由 吕晖先生 担任公司 督察长职
务，同时吕 晖先生辞 去其所担 任的公司 副总经理 职务 。
本报告期内 托管人的 专门基金 托管部门 未发生重 大的 人事变动。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本基金本报 告期内无 涉及基金 管理人、 基 金财产 、基 金托管业务 的诉讼。
10.4 基金 投资策略的改 变
本报告期内 本基金投 资策略未 改变。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本基金聘任 的为本基 金审计的 会计师事 务所为安 永华 明会计师事 务所 （特殊普 通合伙） 上 海
分所。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内， 基 金管理人 收到中国 证券监 督管理委 员 会上海监管 局 《关于对东 吴基金管 理有
限公 司采取责 令改正措 施的决定 》 ，上 海证监局 对公司采 取责令改 正的决定 。公司高 度重视， 按
照法律法规 相关要求 全面梳理 了相关业 务流程 ，针对 性的制定 、落实整 改措施 ，并将 及时向监 管
部门提交整 改报告。
本报告期内 本基金的 基金托管 人及其高 级管理人 员没 有受到稽查 或处罚等 情况。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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东吴证券 2 - - - - -
东方财富 2 - - - - -
华信证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：1 、 租用证 券公司专 用交易单 元的选 择标准主 要包 括： 证券 公司基本 面评价 （财务 状况、 资信
状况、经营状况） ；证券 公司研究能力评价 （报告质 量、及时性和数量） ；证 券公司信息服务评 价
（全面性、 及时性和 高效性） 等方面。
租用证券公司专用交易单 元的程序：首先 根据租用证 券公司专用交易单元的选 择标准形成考评 指
标，然后根 据综合评 分进行选 择基金专 用交易单 元。
2、本期租用 证券 公司 交易单元 的变更情 况
本基金本报 告期增加2 个东方 财富交易 单元、2 个方 正证券交易 单元。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东吴证券 46,195,938.56 100.00% 800,000.00 100.00% - -
东方财富 - - - - - -
华信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - - 东吴 中证 可转 换债 券指 数分 级证 券投 资基金 2018 年 半年 度报 告摘 要
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§11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
本基金本报 告期内未 出现单一 投资者持 有基金份 额比 例达到或超 过 20%的 情况。
11.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
东吴 基金管理有限 公司
2018 年 8 月 29 日
