易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
易 方 达货 币 市场 基 金
2018 年 半年 度报 告
2018 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 八年八 月二 十八日 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 8 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 3
2 基金 简介 5
2.1 基 金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 ....................................................................................................................................... 7
4 管理 人报 告 ............................................................................................................................................ 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ............................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................... 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ................................................................................. 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ................................................................. 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ................................................................. 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ............................................................................. 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ................................................................................. 15
5 托管 人报 告 ............................................................................................................................................ 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ..................................................................................... 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明 ................. 15
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................. 15
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .................................................................................................... 15
6.1 资 产负 债表 ......................................................................................................................................... 15
6.2 利 润表 17
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ..................................................................................................... 18
6.4 报 表附 注 ............................................................................................................................................. 19
7 投资 组合 报告 ........................................................................................................................................ 39
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................................................................................... 39
7.2 债 券回 购融 资情 况 ............................................................................................................................. 39
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余 期限 ............................................................................................................. 40
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ............................................................. 41
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ............................................................................................. 41
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债 券 投资 明细 ..................................... 41
7.7“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ............................................................... 42
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明 ................................................................................ 42
报告期 内 正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 说明 .................................................................................. 42 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 42
7.9 投 资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................. 42
8 基金 份额 持有 人信 息 ............................................................................................................................ 44
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ......................................................................................... 44
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ............................................................................................................. 45
8.3 期 末货 币市 场基 金前 十 名份额 持有 人情 况 ..................................................................................... 46
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ............................................................................. 46
8.5 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ......................................... 46
9 开放 式基 金份 额变 动 ............................................................................................................................ 46
10 重 大事 件揭 示 ...................................................................................................................................... 47
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................... 47
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................................... 47
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................................... 47
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................................... 47
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计 师事 务所 情况 ........................................................................................... 47
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................................................... 47
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ....................................................................................... 48
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 ...................................................................................................... 49
10.9 其 他重 大事 件 ................................................................................................................................... 49
§ 11 影 响投 资者 决策 的其 他重要 信息 .................................................................................................... 50
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .............................................. 50
12 备 查文 件目 录 ...................................................................................................................................... 51
12.1 备 查文 件目 录 ................................................................................................................................... 51
12.2 存 放地 点 ........................................................................................................................................... 51
12.3 查 阅方 式 ........................................................................................................................................... 51
易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 货币
基金主 代码 110006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 2 月 2 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 30,153,017,196.73 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 12 月 8 日
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
下属分 级基 金 场 内简 称 - - 易货币
下属分 级基 金的 交易 代码 110006 110016 511800
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
1,405,470,528.95
份
27,956,450,542.2
6 份
791,096,125.52
份
注：1. 易方 达货 币市 场基 金 E 类基 金份 额上 市交 易 。
2. 自 2014 年 11 月 21 日 起， 易 方达 货币 市场 基金 增设 E 类 份额 类别 ， 基 金 份额面 值 为 100 元，
本表所 列 E 类 份额 数据 面 值已折 算 为 1 元。
2.2 基金产品说明
投资目 标 在确保 本金 安全 和高 流动 性的前 提下 ，追 求超 过基 准的回 报。
投资策 略 在保持 安全 性和 流动 性的 前提下 尽可 能提 升组 合的 收益。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率( 即 活期 存款利 率× (1 － 利息 税率))
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期风 险和 预期
收益率 都低 于股 票基 金、 债券基 金和 混合 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
姓名 张南 王永民
联系电 话 020-85102688 010-66594896 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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负责人 电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室－42891 （ 集中 办 公
区）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 刘晓艳 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40-43 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
注： 本 基金 A 类基 金份 额 和 B 类基 金份 额的 注册 登 记机构 为易 方达 基金 管理 有限公 司，E 类基
金份额 的注 册登 记机 构为 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 。
3 主要财务指标和基 金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
本期已 实现 收益 24,939,276.34 834,846,998.47 15,954,474.85
本期利 润 24,939,276.34 834,846,998.47 15,954,474.85
本期净 值收 益率 1.6657% 1.7868% 1.6625%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日) 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
期末基 金资 产净 值 1,405,470,528.95 27,956,450,542.26 791,096,125.52
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
累计净 值收 益率 50.9840% 50.6361% 11.6270%
注：1.本期 已实 现收 益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其他 收入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收 益加上本期公允价值变动 收益，由于本基金采用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金自 成立 起至 2014 年 11 月 20 日 ， 利 润分 配 是按月 结转 份额 ； 自 2014 年 11 月 21 日 起至
今，利 润分 配是 按日 结转 份额。
3.根据 《 关于 易方 达货 币 市场基 金实 施基 金份 额分 级的公 告》 ， 本基 金于 2006 年 7 月 18 日 实施
分级， 分级 后本 基金 设两 级 基金份 额： A 级基 金份 额 和 B 级基 金份 额， 升级 后 的 B 级基 金份 额从 2006
年 7 月 19 日起 享受 B 级基 金收益 。
4.相关 财务 指标 中的 “ 累 计 净值收 益率 ” ，A 级 基金 按 分级前 后延 续计 算， 即本 基金分 级前 的数
据全部 纳 入 A 级 基金进 行 核算；B 级基 金自 2006 年 7 月 19 日 开始 计算 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1． 易方达货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2881% 0.0033% 0.0288% 0.0000% 0.2593% 0.0033%
过去三 个月 0.8409% 0.0030% 0.0873% 0.0000% 0.7536% 0.0030%
过去六 个月 1.6657% 0.0027% 0.1737% 0.0000% 1.4920% 0.0027%
过去一 年 3.5001% 0.0024% 0.3506% 0.0000% 3.1495% 0.0024%
过去三 年 9.1021% 0.0024% 1.0555% 0.0000% 8.0466% 0.0024%
自基金 合同 生效
起至今
50.9840% 0.0068% 13.7768% 0.0031% 37.2072% 0.0037%
2． 易方达货币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3079% 0.0033% 0.0288% 0.0000% 0.2791% 0.0033% 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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过去三 个月 0.9013% 0.0030% 0.0873% 0.0000% 0.8140% 0.0030%
过去六 个月 1.7868% 0.0027% 0.1737% 0.0000% 1.6131% 0.0027%
过去一 年 3.7490% 0.0024% 0.3506% 0.0000% 3.3984% 0.0024%
过去三 年 9.8913% 0.0024% 1.0555% 0.0000% 8.8358% 0.0024%
自基金 合同 生效
起至今
50.6361% 0.0070% 11.1198% 0.0031% 39.5163% 0.0039%
3． 易方达货币 E ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.2874% 0.0033% 0.0288% 0.0000% 0.2586% 0.0033%
过去三 个月 0.8392% 0.0030% 0.0873% 0.0000% 0.7519% 0.0030%
过去六 个月 1.6625% 0.0027% 0.1737% 0.0000% 1.4888% 0.0027%
过去一 年 3.4944% 0.0024% 0.3506% 0.0000% 3.1438% 0.0024%
过去三 年 9.0935% 0.0024% 1.0555% 0.0000% 8.0380% 0.0024%
自基金 合同 生效
起至今
11.6270% 0.0040% 1.2650% 0.0000% 10.3620% 0.0040%
注：1. 根据 《 关于 易方 达 货币市 场基 金实 施基 金份 额分级 的公 告》 ， 本基 金 于 2006 年 7 月 18 日
实施分 级 ， 分 级后 本基 金 设两级 基金 份额 ：A 级基 金份额 和 B 级 基金 份额 ， 升级后 的 B 级 基金 份额
从 2006 年 7 月 19 日 起享 受 B 级基 金收 益。
2.自 2014 年 11 月 21 日 起 ， 本 基金 增设 E 类 份额 类 别， 份额 申购 首次 确认 日 为 2014 年 11 月 27
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
1、 易 方达 货币 A
（2005 年 2 月 2 日 至 2018 年 6 月 30 日 ） 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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2、 易 方达 货币 B
（2006 年 7 月 19 日 至 2018 年 6 月 30 日 ）
3、 易 方达 货币 E
（2014 年 11 月 27 日至 2018 年 6 月 30 日 ） 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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注：1.根据 2008 年 12 月 25 日 《易 方达 基金 管理 有 限公司 关于 变更 易方 达货 币市场 基金 业绩 比
较基准 的公 告》 ， 自 2009 年 1 月 1 日 起 ， 本 基金 原 约定的 业绩 比较 基准 “ 一 年 期银行 定期 储蓄 存款 的
税后利率 ： （1－利息 税率 ）× 一年期银行 定期储蓄存 款利率 ”, 变更为： “ 税 后活 期存款利率( 即活期 存
款利率× (1 －利 息税 率))” 。
2.根据 《 关于 易方 达货 币 市场基 金实 施基 金份 额分 级的公 告》 ， 本基 金于 2006 年 7 月 18 日 实施
分级， 分级 后本 基金 设两 级 基金份 额： A 级基 金份 额 和 B 级基 金份 额， 升级 后 的 B 级基 金份 额从 2006
年 7 月 19 日起 享受 B 级基 金收益 。
3.自 2014 年 11 月 21 日 起 ， 本 基金 增设 E 类 份额 类 别， 份额 申购 首次 确认 日 为 2014 年 11 月 27
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
4.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 收益率 为 50.9840% ， 同期 业绩比 较基 准收 益
率为 13.7768% 。B 类 基金 份额净 值收 益率 为 50.6361% ，同 期业 绩比 较基 准收 益率为 11.1198% 。E
类基金 份额 净值 收益 率 为 11.6270% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 1.2650% 。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “ 易方达 ” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日 ，总 部 设在广 州， 在北 京、 上海 、成都 、大 连等 地设 有分 公司， 并全 资拥 有易 方易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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达资产 管理 有限 公司 与易 方达国 际控 股有 限公 司两 家子公 司 。 易 方达 始终 坚持 在诚信 规范 的前 提下 ，
通过市场化、专业化的运 作，为投资人的资产实现 持续稳定的保值增值，成 为国内领先的综合性资
产管理机构，具有较强的 综合实力。易方达是国内 为数不多的具有基金公司 全部业务牌照的公司之
一， 拥 有公 募、 社 保、 年 金、 特 定客 户资 产管 理、QDII 、QFII 、RQFII 、QDIE 、QFLP 、 基本 养老 保
险基金投资等业务资格， 投资业务包括主动权益、 固定收益、指数量化、海 外投资、多资产投资、
另类投 资等 六大 板块 ，为 境内外 投资 者提 供个 性化 、多样 化的 投资 管理 服务 。截 至 2018 年 6 月 30
日， 易 方达 旗下 管理 的各 类资产 规模 总 计 1.3 万亿 元， 服 务各 类客 户总 数 7580 万 户， 公 募基 金累 计
分红超 过 1000 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
天天发 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 双月 利理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 龙宝货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达财 富
快线货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达保 证金 收益 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 恒安 定期 开放债 券
型发起 式证 券投 资基 金的 基金经 理
助 理、 易方 达新 鑫灵 活配 置混合 型
证券投 资基 金的 基金 经理 助理
2013-
04-22
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。
梁
莹
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 保
证金收 益货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 掌柜 季季 盈理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
增金宝 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 月月 利理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 现金增 利
2015-
02-17
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理、 易方达 保证
金收益 货币 市场 基金 基金 经理助 理 。 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 12 页共 51 页
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
天天增 利货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 双月 利理 财债 券型证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达龙 宝
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
财富快 线货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 天天 理财 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 易理财 货
币市场 基金 的基 金经 理助 理
易
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 月
月利理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 掌柜 季季盈 理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理、 易方 达天 天发 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 现金增 利
货币市 场基 金的 基金 经理 助理、 易
方达增 金宝 货币 市场 基金 的基金 经
理助理 、易 方达 龙宝 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 天天增 利
货币市 场基 金的 基金 经理 助理、 易
方达财 富快 线货 币市 场基 金的基 金
经理助 理、 易方 达易 理财 货币市 场
基金的 基金 经理 助理 、易 方达保 证
金收益 货币 市场 基金 的基 金经理 助
理、易 方达 天天 理财 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 双月利 理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理
2018-
06-20
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任汇 添富 基金管 理有
限公司 债券 交易 员， 易方 达基金 管理
有限公 司高 级债 券交 易员 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以 “ 时间
优先 、 价 格优 先 ” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易 成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 66 次 ， 其 中 64 次为 指数 量 化投资 组合 因投 资策 略
需要和其他组合发生的反 向交易；2 次为不同基金 经理管理的基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年 一季 度， 国内 债券 市场收 益率 先上 后下 。1 月份的 国内 经济 数据 表现 良好， 市场 对于 经
济走势 的乐 观预 期升 温， 叠加监 管趋 严以 及权 益市 场上涨 的因 素， 债券 利率 不断走 高。 进入 2 月初
开始，海外资本市场出现 了较大幅度的波动，市场 风险偏好有所下行。之后 在大宗商品库存积累价
格下跌、中美贸易摩擦进 一步升温，以及融资条件 收紧等多重因素刺激下， 市场对于未来经济预期
转向悲 观。 此外， 货币 市 场流动 性也 持续 处于 宽松 状态， 债券 收益 率快 速下 行， 信 用利 差普 遍收 窄。
2018 年 二季 度债 券市 场继 续回暖 ，收 益率 显著 下行 。4 月 份的 国内经 济数 据 回落， 央行 的降 准操 作
使得市场资金面维持稳定 。加之中美贸易摩擦的不 断加剧、叙利亚问题等外 部因素令风险资产持续
承压，国内债券市场收益 率下 行显著。5 月份，在 降准利好兑现、信用债违 约事件频发、海外无风
险收益 率走 高、 国内 经济 数据反 弹等 因素 的叠 加下 ， 国 内债券 市场 利率 出现 短期调 整。 进 入 6 月份，
央行半年末时点对市场资 金面呵护有加，流动性整 体平稳。临近季末，在贸 易摩擦及股市下挫带动
避险情绪升级的大背景下 ，债市继续走强，无风险 收益率再次大幅回落。上 半年的货币市场利率呈
现下行 的趋 势， 货币 市场 基金收 益率 有所 下行 。
报告期内本基金以存单、 存款作为主要配置资产， 继续维持较短的剩余期限 。本基金抓住了季
度末收益率走高的时点， 提高了逆回购的配置比例 ，在保持稳定的投资收益 的同时，为投资者提供
了较高 的流 动性 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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本基金 本报 告期 内 A 类 基 金份额 净值 收益 率 为 1.6657% ；B 类 基金 份额 净值 收 益率 为 1.7868% ；
E 类 基金 份额 净值 收益 率 为 1.6625% ；同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.1737% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
宏观基 本面 方面 ，虽 然中 美贸易 战为 全球 经济 都带 来了极 大的 不确 定性 ，但 国内自 身经 济基 本
面的后 续走 势， 将会 是国 内债券 市场 最为 核心 的驱 动变量 。2018 年 上半 年在 金融去 杠杆 的监 管高 压
下，非 标类 资产 被压 缩使 得融资 供给 收缩 ，进 而融 资需求 也受 到抑 制， 由此 带来经 济的 下滑 和融 资
需求的 内生 萎缩 导致 社融 的不断 萎缩 和利 率的 不断 下滑。 但是 ，从 近期 微观 经济数 据上 分析 ，虽 然
宏观经 济已 经开 始出 现了 较大的 下行 压力 ，但 仍具 有一定 的韧 性， 且政 策层 面特别 是财 政政 策上 仍
有较大 的空 间。 在金 融体 系资金 面仍 处于 相对 宽松 的大背 景下 ，经 济失 速下 行的概 率并 不大 。市 场
短期的 反应 和对 经济 的预 期可能 过于 悲观 ，后 续需 要密切 跟踪 市场 对于 过度 悲观预 期的 修复 情况 。
本基金 将坚 持货 币市 场基 金作为 流动 性管 理工 具的 定位， 继续 保持 投资 组合 较好的 流动 性和 适
中的组 合期 限。 基金 投资 类属配 置将 以存 款、 回购 、 金 融债和 信用 资质 相对 较好的 短期 融资 券为 主 ，
追求相 对稳 定的 投资 收益 。基金 管理 人始 终将 基金 资产安 全和 基金 收益 稳定 的重要 性置 于高 收益 的
追求之 上， 坚持 规范 运作 、审慎 投资 ，勤 勉尽 责地 为基金 持有 人谋 求长 期、 稳定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定 ，对基金所持有的投资品 种 进行估值。本基金托管 人根据法律法规要求履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金管理人设有估值委 员会，公司首席运营官担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由中央
国债登记结算有限责任公 司按约定提供银行间同业 市场的估值数据，由中证 指数有限公司按约定提易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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供交易 所交 易的 债券 品种 的估值 数据 和流 通受 限股 票的折 扣率 数据 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达货 币市 场基 金基 金合 同》， 本基 金每 日将 各类 基金份 额的 已实 现
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
本报 告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “ 本 托 管人 ” ） 在 易方 达货 币市 场 基金 （以 下称 “ 本
基金” ） 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 有关 法律 法规 、 基金合 同和 托管 协议 的
有关规 定， 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议 的
规定， 对本 基金 管理 人的 投资运 作进 行了 必要 的监 督，对 基金 资产 净值 的计 算、基 金净 值收 益率 的
计算以 及基 金费 用 开 支等 方面进 行了 认真 地复 核， 未发现 本基 金管 理人 存在 损害基 金份 额持 有人 利
益的行 为。
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 1,526,960,581.89 3,760,440,245.58
结算备 付金
2,371,360,000.00 1,012,410,200.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 22,335,421,350.07 11,481,514,581.53
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
22,335,421,350.07 11,481,514,581.53
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 7,906,983,302.35 9,241,440,957.69
应收证 券清 算款
3,560,356,731.86 2,646,748.57
应收利 息 6.4.7.5 30,320,739.24 51,785,160.29
应收股 利
- -
应收申 购款
11,201,844.08 219,062,942.43
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 12,500.00 12,500.00
资产总计
37,742,617,049.49 25,769,313,336.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
7,555,483,620.73 499,199,131.20
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
969,716.21 1,172,884.83
应付管 理人 报酬
13,490,001.50 8,390,047.40
应付托 管费
4,087,879.22 2,542,438.59
应付销 售服 务费
858,965.76 825,216.83
应付交 易费 用 6.4.7.7 464,067.09 282,140.80
应交税 费
315,450.00 315,450.00
应付利 息
4,707,380.35 766,706.78
应付利 润
8,323,008.69 11,879,450.84
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 899,763.21 826,680.95
负债合 计
7,589,599,852.76 526,200,148.22
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 30,153,017,196.73 25,243,113,187.87
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
30,153,017,196.73 25,243,113,187.87
负债和 所有 者权 益总 计
37,742,617,049.49 25,769,313,336.09 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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注： 报告 截止 日 2018 年 6 月 30 日， A 类 基金份 额净 值 1.0000 元， B 类基 金份 额净 值 1.0000 元，
E 类 基金 份额 净值 100.0000 元 ； 基 金份 额总 额 30,153,017,196.73 份 ， 下属 分级 基金的 份额 总额 分别
为：A 类 基金 份额 总额 1,405,470,528.95 份，B 类基 金份额 总 额 27,956,450,542.26 份，E 类基 金份 额
总额 791,096,125.52 份， 其中 E 类 份额 净值 已折 算 为 1 元。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
1,024,118,462.59 793,964,535.22
1.利息 收入
1,205,351,346.65 934,848,032.72
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 51,401,588.32 309,341,104.26
债券利 息收 入
633,851,748.45 431,213,513.77
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
520,098,009.88 194,293,414.69
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-181,232,884.06 -140,883,497.50
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 -181,232,884.06 -140,883,497.50
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.13 - -
减：二、费用
148,377,712.93 120,441,490.83
1．管 理人 报酬
83,331,782.08 66,318,747.66
2．托 管费
25,252,055.15 20,096,590.23
3．销 售服 务费
5,481,673.50 8,110,890.06
4．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5．利 息支 出
33,924,039.44 25,497,885.40
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
33,924,039.44 25,497,885.40
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 6.4.7.15 388,162.76 417,377.48 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
875,740,749.66 673,523,044.39
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
875,740,749.66 673,523,044.39
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
25,243,113,187.87 - 25,243,113,187.87
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 875,740,749.66 875,740,749.66
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
4,909,904,008.86 - 4,909,904,008.86
其中：1.基 金申 购款 232,768,904,370.38 - 232,768,904,370.38
2.基金 赎回 款 -227,859,000,361.52 - -227,859,000,361.52
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- -875,740,749.66 -875,740,749.66
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
30,153,017,196.73 - 30,153,017,196.73
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
60,099,951,881.28 - 60,099,951,881.28
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 673,523,044.39 673,523,044.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-24,794,330,594.96 - -24,794,330,594.96
其中：1.基 金申 购款 200,819,950,495.14 - 200,819,950,495.14
2.基金 赎回 款 -225,614,281,090.10 - -225,614,281,090.10
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- -673,523,044.39 -673,523,044.39 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
35,305,621,286.32 - 35,305,621,286.32
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 陈荣 ，会 计机 构负 责人 ： 邱毅 华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达 货币 市场 基金 （简 称 “ 本 基金 ” ）经 中国 证券 监督管 理委 员会 （简 称 “ 中 国证监 会 ” ）证 监
基金字[2004]217 号文 件 “ 关于同 意易 方达 货币 市场 基金设 立的 批复 ” 批 准， 向 社会公 开募 集, 首次 募集
规模 为 3,622,219,215.04 份 基金份 额。 根据 基金 部函[2005]26 号 《 关于 易方 达货 币市场 基金 备案 确认
的函 》 ， 本 基金 合同 于 2005 年 2 月 2 日正 式生 效 。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 基金 管
理人为 易方 达基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 （简 称 “ 中 国银 行 ”）。
本基金 于 2006 年 7 月 18 日实施 分级 ， 基 金分 级后 ， 在任 何一 个开 放日 ， 若 A 级 基金 份额 持 有
人在单 个基 金帐 户保 留的 基金份 额达 到或 超 过 1000 万份时 ， 本基 金的 注册 登记 机构自 动将 其在 该基
金帐户 持有 的 A 级基金 份 额升级 为 B 级 基金 份额 ； 若 B 级基 金份 额持 有人 在 单个基 金帐 户保 留的 基
金份额 低 于 1000 万 份时， 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 帐户 持有 的 B 级基 金份 额降 级 为
A 级 基金 份额 。两 级基 金 份额分 设不 同的 基金 代码 ，收取 不同 的销 售服 务费 并分别 公布 基金 日收 益
和基金 七日 收益 率。
自 2014 年 11 月 21 日起 ， 本基金 增 设 E 类份 额类 别 ，份额 申购 首次 确认 日 为 2014 年 11 月 27
日。 经 上海 证券 交易 所自 律监管 决定 书 ［2014 ］655 号核准 同意 ，E 类 2,009,926 份基 金份 额于 2014
年 12 月 8 日在 上海 交易 所 上市交 易。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 以及 其后 颁布 及修订 的具 体会 计
准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 编制 ， 同 时， 对 于在 具体 会计 核
算和信 息披 露方 面， 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会修 订并 发布 的《 证券 投资基 金会 计核 算业 务
指引》 、中 国证 监会 制定 的《中 国证 券监 督管 理委 员会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、《 证券 投资 基金信 息披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号《 年度 报
告的内 容与 格式 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 、
《证券 投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告> 》 及 其他 中国证 监会 和中 国证易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 20 页共 51 页
券投资 基金 业协 会发 布的 相关规 定和 指引 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经 营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
（1） 印花 税
证券(股票) 交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
（2） 增值 税、 城建 税、 教 育费附 加及 地方 教育 费附 加
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试 点范 围， 由缴 纳营 业税改 为缴 纳增 值税 。金 融商品 转让 ，按 照卖 出价 扣除买 入价 后的 余额 为
销售额 。 对 证券 投资 基金 （封闭 式证 券投 资基 金， 开放式 证券 投资 基金 ） 管 理人运 用基 金买 卖股 票、
债券的 转让 收入 免征 增值 税；国 债、 地方 政府 债利 息收入 以及 金融 同业 往来 利息收 入免 征增 值税 ；
存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 的规 定， 金融机 构开 展的 质押 式买 入返售 金融 商品 业务 及持 有政策 性金 融债 券取 得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文《 关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通
知》的 规定 ，金 融机 构开 展的买 断式 买入 返售 金融 商品业 务、 同业 存款 、同 业存单 以及 持有 金融 债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税 政策 的通 知》 的规 定，资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理 人为 增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 （以 下简 称 “ 资易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 21 页共 51 页
管产品 运营 业务 ” ） ，暂 适 用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ，资 管产品 管理 人未 分别
核算资 管产 品运 营业 务和 其他业 务的 销售 额和 增值 税应纳 税额 的除 外。 资管 产品管 理人 可选 择分 别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程
中发生 的增 值税 应税 行为 ，未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文《 关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （ 不 包 括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物 期货 ，可 以选 择按 照实际 买入 价计 算销 售额 ，或者 以 2017 年最 后一 个 交易日 的股 票收 盘价
（2017 年 最后 一个 交易 日 处于停 牌期 间的 股票 ， 为 停牌前 最后 一个 交易 日收 盘价 ） 、 债 券估 值 （ 中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ）、 基金 份额 净值、 非货 物期 货结 算
价格作 为买 入价 计算 销售 额。
本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教
育费附 加。
（3） 企业 所得 税
证券投 资基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括 买卖 股票、 债券 的差 价收 入， 股权的 股息 、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（4） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限超 过 1 年的 ， 减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ； 自 2015 年 9 月 8 日 起 ， 证券投 资基 金从 公开 发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超 过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
6.4.7 重要财 务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 26,960,581.89 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 22 页共 51 页
定期存 款 1,500,000,000.00
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 1,500,000,000.00
其他存 款 -
合计 1,526,960,581.89
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
22,335,421,3
50.07
22,467,575,000
.00
132,153,649.93 0.4383
合计
22,335,421,3
50.07
22,467,575,000
.00
132,153,649.93 0.4383
资产支 持证 券 - - - -
合计 22,335,421,3
50.07
22,467,575,000
.00
132,153,649.93 0.4383
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场
7,906,983,302.35 -
合计 7,906,983,302.35 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 511,201.59
应收定 期存 款利 息 11,356,249.77 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 23 页共 51 页
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 960,400.80
应收债 券利 息 13,739,746.36
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 3,753,140.72
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 30,320,739.24
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
其他应 收款 12,500.00
待摊费 用 -
合计 12,500.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 464,067.09
合计 464,067.09
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 8,252.53
预提费 用 891,510.68
合计 899,763.21
6.4.7.9 实收基金
易方达 货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,653,515,219.74 1,653,515,219.74
本期申 购 5,598,255,467.37 5,598,255,467.37
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -5,846,300,158.16 -5,846,300,158.16
本期末 1,405,470,528.95 1,405,470,528.95 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 24 页共 51 页
易方达 货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 22,718,508,345.09 22,718,508,345.09
本期申 购 226,755,276,649.93 226,755,276,649.93
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -221,517,334,452.76 -221,517,334,452.76
本期末 27,956,450,542.26 27,956,450,542.26
易方达 货 币 E
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 871,089,623.04 871,089,623.04
本期申 购 415,372,253.08 415,372,253.08
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -495,365,750.60 -495,365,750.60
本期末 791,096,125.52 791,096,125.52
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额， 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
6.4.7.10 未分配利润
易方达 货 币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 24,939,276.34 - 24,939,276.34
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -24,939,276.34 - -24,939,276.34
本期末 - - -
易方达 货 币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 834,846,998.47 - 834,846,998.47
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -834,846,998.47 - -834,846,998.47 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 25 页共 51 页
本期末 - - -
易方达 货 币 E
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 15,954,474.85 - 15,954,474.85
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -15,954,474.85 - -15,954,474.85
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 23,054,160.64
定期存 款利 息收 入 17,728,428.96
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 10,618,998.72
其他 -
合计 51,401,588.32
6.4.7.12 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成
交总额
86,622,039,185.28
减： 卖 出债 券 （、 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
86,776,036,953.95
减： 应 收利 息总 额 27,235,115.39
买卖债 券差 价收 入 -181,232,884.06
6.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期未产 生交 易费 用。
6.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目 本期 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 26 页共 51 页
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 64,464.96
信息披 露费 148,767.52
银行汇 划费 86,352.08
银行间 账户 维护 费 17,853.84
上市费 29,752.78
交易单 元使 用费 39,671.58
其他 1,300.00
合计 388,162.76
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司（ 以下简 称 “ 中国 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”)
基金管 理人 股东 、 基金 销 售机构 、 申赎
业务办 理机 构
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
广东新 三联 投资 发展 有限 公司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
广东易 方达 源臻 投资 管理 有限公 司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 27 页共 51 页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
83,331,782.08 66,318,747.66
其中：支付销售机 构的客户
维护费
1,417,622.17 2,453,374.21
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金管 理费= 前一日 的基 金资 产净 值× 0.33%/ 当年 天数
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月底，按月 支付；由基金托管人于次 月前两个工作日内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
25,252,055.15 20,096,590.23
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月底，按月 支付；由基金托管人于次 月前两个工作日内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
431,774.54 2,307,848.59 286,737.23 3,026,360.36
中国银 行 245,293.40 878.15 - 246,171.55
广发证 券 48,513.55 13,245.32 37,278.48 99,037.35
合计 725,581.49 2,321,972.06 324,015.71 3,371,569.26
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 28 页共 51 页
易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币E 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
640,494.12 1,616,156.38 1,235,773.19 3,492,423.69
中国银 行 352,693.90 2,176.64 - 354,870.54
广发证 券 126,499.29 16,074.68 185,884.16 328,458.13
合计 1,119,687.31 1,634,407.70 1,421,657.35 4,175,752.36
注：本 基 金 A 类基 金份 额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提；B
类基金 份额 的基 金销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.01% 的年 费率 计提 ；E 类基 金份 额的 基 金
销售服务费 按前一日 基金 资产净值 的 0.25% 的年费 率计提。各 级基金份 额的 销售服务费 计提的计 算
公式如 下：
每日应 支付 的各 级基 金销 售服务 费＝ 前一 日该 级基 金份额 的基 金资 产净 值× R÷ 当年天 数
R 为 该级 基金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销 售服 务费 每日 计算 ， 逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付给 基金 销售 机构, 于次月 前两 个工 作
日内从 基金 资产 中一 次性 支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 595,944,000.45 - - -
1,104,470,000.
00
185,579.5
8
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 29,992,123.80
1,685,389,3
77.84
- -
5,063,625,000.
00
553,663.3
2
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 29 页共 51 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币E 易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币E
报 告 期 初 持 有 的 基
金份额 - - - - - -
报告期间申购/ 买入
总份额 - - - 110,000.00
10,000,000.
00 -
报 告 期 间 因 拆 分 变
动份额 - - - -110,000.00 110,000.00 -
减：报告期间赎回/
卖出总 份额 - - - -
10,110,000.
00 -
报 告 期 末 持 有 的 基
金份额 - - - - - -
报 告 期 末 持 有 的 基
金 份 额 占 基 金 总 份
额比例 - - - - - -
注： 上 年度可比期间 “ 报告期间因 拆分变动份额 ” 为基金份额 升降级引起的 份额变动净 额。基金
管理人 投资 本基 金相 关的 费用按 基金 合同 及更 新的 招募说 明书 的有 关规 定支 付。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达货币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广东省 易方 达教 育
基金会
836,809.00 0.06% 822,768.24 0.05%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金相 关的费用按基金合同及更 新的招募说明书的
有关规 定支 付。
易方达货币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广发证 券 300,000,000.00 1.07% - -
广东新 三联 投资 发
展有限 公司
182,572,081.85 0.65% - -
广东易 方达 源臻 投 12,199,508.86 0.04% 12,000,000.00 0.05% 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 30 页共 51 页
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金相 关的费用按基金合同及更 新的招募说明书的
有关规 定支 付。 广发 信德 投资管 理有 限公 司是 基金 管理人 股东 广发 证券 控制 的机构 。
易方达货币 E
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行- 活期存
款
26,960,581.89 23,054,160.64 1,001,980,387.40 34,870,263.81
中国银 行- 定期存
款
- - 1,000,000,000.00 4,120,000.02
注：本基金的上述银行存 款由基金托管人中国银行 股份有限公司保管，按银 行同业利率或约定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
1、易 方达 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
25,317,396.63 - -378,120.29
24,939,276.3
4
-
2、易 方达 货币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
837,839,642.10 - -2,992,643.63 834,846,998. -
资管理 有限 公司
广发信 德投 资管 理
有限公 司
- - 250,355,299.13 1.10% 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 31 页共 51 页
47
3、易 方达 货币 E
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
16,140,153.08 - -185,678.23
15,954,474.8
5
-
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日止 ，本 基金 从事 银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 7,555,483,620.73 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111712285
17 北 京银 行
CD285
2018-07-02 99.02 1,000,000 99,020,619.33
111806164
18 交 通银 行
CD164
2018-07-02 98.73 1,988,000 196,275,035.03
111809136
18 浦 发银 行
CD136
2018-07-02 99.30 9,470,000 940,352,328.94
111815113
18 民 生银 行
CD113
2018-07-02 98.67 41,000 4,045,527.23
111818080
18 华 夏银 行
CD080
2018-07-02 98.75 4,741,000 468,164,823.67
120227 12 国开 27 2018-07-02 99.54 2,039,000 202,968,792.06
150315 15 进出 15 2018-07-02 99.43 70,000 6,959,780.35
111708318
17 中 信银 行
CD318
2018-07-03 98.62 1,581,000 155,911,737.47
111712214
17 北 京银 行
CD214
2018-07-03 98.63 2,800,000 276,158,889.95
111808172
18 中 信银 行
CD172
2018-07-03 97.62 3,000,000 292,845,177.49
111810105
18 兴 业银 行
CD105
2018-07-03 98.85 2,000,000 197,707,301.22 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 32 页共 51 页
111810283
18 兴 业银 行
CD283
2018-07-03 96.05 2,000,000 192,092,549.56
111811070
18 平 安银 行
CD070
2018-07-03 98.87 2,000,000 197,735,571.22
111811130
18 平 安银 行
CD130
2018-07-03 99.11 10,000,000 991,065,091.21
111812024
18 北 京银 行
CD024
2018-07-03 98.24 2,500,000 245,587,894.80
111812053
18 北 京银 行
CD053
2018-07-03 99.20 1,915,000 189,971,601.09
130213 13 国开 13 2018-07-03 98.99 500,000 49,493,976.60
150214 15 国开 14 2018-07-03 99.97 9,000,000 899,746,834.38
150315 15 进出 15 2018-07-03 99.43 3,200,000 318,161,387.37
160202 16 国开 02 2018-07-03 98.95 1,000,000 98,949,604.21
160305 16 进出 05 2018-07-03 100.39 500,000 50,192,622.16
111706066
17 交 通银 行
CD066
2018-07-04 97.98 1,820,000 178,331,299.70
111712229
17 北 京银 行
CD229
2018-07-04 98.18 3,440,000 337,731,821.55
111706066
17 交 通银 行
CD066
2018-07-05 97.98 1,180,000 115,621,392.12
111803120
18 农 业银 行
CD120
2018-07-05 97.26 3,000,000 291,793,589.53
111806067
18 交 通银 行
CD067
2018-07-05 98.77 2,000,000 197,532,723.79
111806075
18 交 通银 行
CD075
2018-07-05 98.67 1,000,000 98,670,053.88
111807125
18 招 商银 行
CD125
2018-07-05 97.39 2,000,000 194,789,264.70
120227 12 国开 27 2018-07-05 99.54 561,000 55,843,792.22
150315 15 进出 15 2018-07-05 99.43 1,250,000 124,281,791.94
111806164
18 交 通银 行
CD164
2018-07-06 98.73 3,100,000 306,062,680.38
合计
80,696,000 7,974,065,555.15
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 管理人按照 “ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工 ” 的思路，将风 险控制嵌易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 33 页共 51 页
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿 “ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估 ” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风 险品种。本基金的预期风 险和预期收益低于
股票型基金、混合型基金 和债券型基金。日常经营 活动中本基金面临的风险 主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险，本 基金的基金管理人从事风 险管理的主要目标是争取 将以上风险控制在限定
的范围之 内，使本基金在风险和收 益之间取得最佳的平衡， 以实现 “ 风 险和收益相匹配 ” 的风险收 益
目标。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的 风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2018 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 67.99%(2017 年 12 月 31 日：35.83%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 22,349,161,096.43 11,503,214,504.90
合计 22,349,161,096.43 11,503,214,504.90
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.2 按短期信用评级 列示的资产支持证券 投资 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 34 页共 51 页
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级 列示的同业存单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年 度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.5 按长期信用评级 列示的资产支持证券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.6 按长期信用评级 列示的同业存单投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 20,500,983,647.39 8,995,084,272.37
AAA 以下 0.00 49,588,106.86
未评级 0.00 0.00 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 35 页共 51 页
合计 20,500,983,647.39 9,044,672,379.23
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理 人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者 赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控 制流通受限证券比例等方 式防范流动性风险，同时 公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心 的开放式基金流动性风险 监测与预警制度，投资风 险管理部独立于投资部
门负责 流动 性压 力测 试的 实施与 评估 。
6.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 所持大 部分 证券 在流 动性 良好的 证券 交易 所
或者银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 6.4.12 列示 券种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。 评估 结果 显示 组合 高流动 性资 产比 重较 高， 组合变 现比 例能 力较 好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,526,960,581.89 - - - 1,526,960,581.89
结算备 付金 2,371,360,000.00 - - - 2,371,360,000.00
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
22,335,421,350.0
7
- - -
22,335,421,350.0
7
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
7,906,983,302.35 - - - 7,906,983,302.35
应收证 券清
算款
- - - 3,560,356,731.86 3,560,356,731.86
应收利 息 - - - 30,320,739.24 30,320,739.24 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 36 页共 51 页
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 11,201,844.08 11,201,844.08
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - 12,500.00 12,500.00
资产总 计
34,140,725,234.3
1
- - 3,601,891,815.18
37,742,617,049.4
9
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
7,555,483,620.73 - - - 7,555,483,620.73
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 969,716.21 969,716.21
应付管 理人
报酬
- - - 13,490,001.50 13,490,001.50
应付托 管费 - - - 4,087,879.22 4,087,879.22
应付销 售服
务费
- - - 858,965.76 858,965.76
应付交 易费
用
- - - 464,067.09 464,067.09
应交税 费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利 息 - - - 4,707,380.35 4,707,380.35
应付利 润 - - - 8,323,008.69 8,323,008.69
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 899,763.21 899,763.21
负债总 计
7,555,483,620.73 - - 34,116,232.03
7,589,599,852.
76
利 率 敏 感 度
缺口
26,585,241,613.5
8
- - 3,567,775,583.15
30,153,017,196.7
3
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,760,440,245.58 - - - 3,760,440,245.58
结算备 付金 1,012,410,200.00 - - - 1,012,410,200.00 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 37 页共 51 页
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
11,481,514,581.53 - - - 11,481,514,581.53
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
9,241,440,957.69 - - - 9,241,440,957.69
应收证 券清
算款
- - - 2,646,748.57 2,646,748.57
应收利 息 - - - 51,785,160.29 51,785,160.29
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 219,062,942.43 219,062,942.43
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - 12,500.00 12,500.00
资产总 计
25,495,805,984.8
0
- - 273,507,351.29
25,769,313,336.0
9
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
499,199,131.20 - - - 499,199,131.20
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 1,172,884.83 1,172,884.83
应付管 理人
报酬
- - - 8,390,047.40 8,390,047.40
应付托 管费 - - - 2,542,438.59 2,542,438.59
应付销 售服
务费
- - - 825,216.83 825,216.83
应付交 易费
用
- - - 282,140.80 282,140.80
应交税 费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利 息 - - - 766,706.78 766,706.78
应付利 润 - - - 11,879,450.84 11,879,450.84
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 826,680.95 826,680.95
负债总 计 499,199,131.20 - - 27,001,017.02 526,200,148.22 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 38 页共 51 页
利率敏 感度
缺口
24,996,606,853.6
0
- - 246,506,334.27 25,243,113,187.87
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个 基点 15,613,290.75 14,121,312.70
2.市场 利率 上升 25 个 基点 -15,585,913.49 -14,084,990.74
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于具有良好流动性 的货币市场工具，不投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 。
于本期 末和 上一 年度 末， 无重大 其他 市场 价格 风险 。
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 22,335,421,350.07 元 ， 无属 于第 一 或第三 层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 二层
次 11,481,514,581.53 元 ， 无属于 第一 或第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 39 页共 51 页
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 22,335,421,350.07 59.18
其中： 债券 22,335,421,350.07 59.18
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 7,906,983,302.35 20.95
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,898,320,581.89 10.33
4 其他各 项资 产 3,601,891,815.18 9.54
5 合计 37,742,617,049.49 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％） 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 40 页共 51 页
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.60
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 7,555,483,620.73 25.06
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上表中报告期内债券 回购融资余额占基金资产 净值的比例为报告期内每 个交易日融资余额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净
值的比 例（ ％）
原因 调整期
1 2018-06-27 36.71 遭遇大 额赎 回 发生日 后 4 个交 易日
2 2018-06-28 31.28 遭遇大 额赎 回 发生日 后 3 个交 易日
3 2018-06-29 25.06 遭遇大 额赎 回 发生日 后 2 个交 易日
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 58
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 64
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 28
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 54.60 25.06
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 19.34 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
0.16 -
3 60 天 （含 ） —90 天 17.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
8.51 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- - 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 41 页共 51 页
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
24.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 125.03 25.06
7.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,834,437,702.68 6.08
其中： 政策 性金 融债 1,834,437,702.68 6.08
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 20,500,983,647.39 67.99
8 其他 - -
9 合计 22,335,421,350.07 74.07
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动
利率债 券
49,493,976.60 0.16
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净 值比例大小排 名 的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111809136 18 浦 发银 行 CD136 12,000,000 1,191,576,340.79 3.95
2 111811130 18 平 安银 行 CD130 10,000,000 991,065,091.21 3.29
3 111806164 18 交 通银 行 CD164 10,000,000 987,298,968.98 3.27
4 150214 15 国开 14 9,000,000 899,746,834.38 2.98 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 42 页共 51 页
5 111818080 18 华 夏银 行 CD080 9,000,000 888,733,054.85 2.95
6 111805124 18 建 设银 行 CD124 7,000,000 681,383,114.82 2.26
7 111812053 18 北 京银 行 CD053 6,000,000 595,211,282.79 1.97
8 111812056 18 北 京银 行 CD056 6,000,000 594,478,993.78 1.97
9 111812070 18 北 京银 行 CD070 6,000,000 594,263,631.34 1.97
10 111812061 18 北 京银 行 CD061 6,000,000 594,238,819.50 1.97
7.7“ 影子定价” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 61
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4573%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1387%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2607%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名 的 前十名资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基金 持有 的债 券（ 包 括票据 ）购 买时 采用 实际 支付价 款（ 包含 交易 费用 ）确定 初始 成本 ，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 43 页共 51 页
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.9.218 北京银行 CD053 （代码：111812053）、 18 北京银行 CD056 （代码：111812056）、 18 北京银
行 CD070 （代码：111812070）、 18 北京银行 CD061 （代码：111812061 ）为易 方达货币市场基金的
前十大持仓证券 。2017 年 8 月 8 日， 北京银监局针 对 北京银行未经核准提 前授 权部分人员实际履行
高管人员职责，责令 北京 银行改正，并对其给 予 100 万元罚款的行政处 罚。
18 浦发银行 CD136 （代码 ：111809136 ）为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。根据上海浦东
发展银行股份有 限公 司董 事会 2018 年 1 月 19 日发布的 《关于成都 分行处罚 事项的公告》 ， 四川银监
局对成都分行内控管理严 重失效，授信管理违规， 违规办理信贷业务等严重 违反审慎经营规则的违
规行为依法查处，并 执行 罚款 46,175 万元人民币。2018 年 2 月 12 日，中国 银监会针对上海浦东 发
展银行股份有限公司 的如 下事由罚款 5845 万元，没 收违法所得 10.927 万元，罚没合计 5855.927 万
元： （一） 内控管理严重 违 反审慎经营规则； （二） 通 过资管计划投资分行 协议 存款， 虚增一般 存款；
（三） 通过基础资产在 理 财产品之间的非公允 交易 进行收益调节； （ 四） 理财 资金投资非标准化债 权
资产比例超监管要求； （五 ）提供不实说明材料、不 配合调查取证； （六）以贷 转存，虚增存贷款；
（七）票据承兑、贴现业 务贸易背景审查不严； （八 ）国内信用证业务贸易背 景审查不严； （九）贷
款管理严重缺失，导致大 额不良贷款； （十）违规通 过同业投资转存款方式， 虚增存款； （十一）票
据资管业务在总行审批驳 回后仍继续办理； （十二） 对代理收付资金的信托计 划提供保本承诺； （十
三） 以存放同 业业务名义 开办委托定向投资业 务， 并少计风险资产； （十四 ） 投资多款同业理财产 品
未尽职审查， 涉及金额较 大； （十五 ） 修改总行 理 财 合同标准文本 ， 导致理财 资金实际投向与合同 约
定不符； （十六） 为非 保本 理财产品出具保本承 诺函； （十七） 向关系人发放 信 用贷款； （十八） 向客
户收取服务费， 但未提供 实质性服务， 明 显质价不 符； （十九 ） 收费超过服 务 价格目录， 向客 户转嫁
成本。 2018 年 3 月 19 日， 上 海银监局针对上海浦 东发 展银行股份有限公司 信用 卡中心 2016 年至 2017
年部分信用卡现金分 期资 金被用于证券交易，2015 年至 2017 年部分信用卡分期资金被用于非消 费
领域，严重违反审慎 经营 规则的违法违规事实 ，责 令改正，罚没合计人 民币 1751651.7 元。
18 平安 银行 CD130 （代码 ：111811130 ）为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。2018 年 2 月 7
日，大连银监局针对平安 银行贷款资金转存款质押 开立银行承兑汇票并在他 行贴现，贴现资金回流
转存款质押重复开立 银行 承兑汇票的违法事实， 对 平安银行处以人民币 四十 万元行政罚款。2018 年
3 月 14 日， 中国人民 银行 针对平安银行违反清 算管 理规定、 人民 币银行结算 账户管理相关规定 、 非易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 44 页共 51 页
金 融 机 构 支 付 服 务 管 理 办 法 相 关 规 定 ， 给 予 警 告 ， 没 收 违 法 所 得 3,036,061.39 元，并处罚款
10,308,084.15 元，合计处 罚金额 13,344,145.54 元。
本基金投资 18 北京银行 CD053 、18 北京银行 CD056 、18 北京银行 CD070 、18 北京银行 CD061 、
18 浦发银行 CD136 、18 平安银行 CD130 的投资决 策程序符合公司投资 制度 的规定。
除 18 北京银行 CD053 、18 北京银行 CD056 、18 北京银行 CD070 、18 北京银行 CD061 、18 浦发银
行 CD136 、18 平安银行 CD130 外，本基金投资的前 十名证券的发行主体 本期 没有出现被监管部门
立案调查，或在报告 编制 日前一年内受到公开 谴责 、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 3,560,356,731.86
3 应收利 息 30,320,739.24
4 应收申 购款 11,201,844.08
5 其他应 收款 12,500.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,601,891,815.18
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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易方达 货 币 A 122,270 11,494.81 310,240,491.57 22.07%
1,095,230,037.
38
77.93%
易方达 货 币 B 115
243,099,569
.93
25,678,226,800
.32
91.85%
2,278,223,741.
94
8.15%
易方达 货 币 E 2,546 310,721.18 407,568,859.77 51.52% 383,527,265.75 48.48%
合计 124,931 241,357.37
26,396,036,151
.66
87.54%
3,756,981,045.
07
12.46%
8.2 期末上市基金前十名持 有人
易方达 货 币 E
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
上海君 彤鸿 璟投 资合 伙企 业（有 限
合伙）
2,020,789.00 25.56%
2
中国建 设银 行股 份有 限公 司企业 年
金计划 －中 国工 商银 行股 份有限 公
司
249,290.00 3.15%
3
华润深 国投 信托 有限 公司 －华润 信
托· 恒远 盈 峰 2 期 集合 资金 信托计 划
193,383.00 2.45%
4
中信建 投（ 国际 ）金 融控 股有限 公
司－客 户资 产
171,189.00 2.17%
5
红塔烟 草（ 集团 ）有 限责 任公司 企
业年金 计划 －中 国工 商银 行股份 有
限公司
163,109.00 2.06%
6 田建伟 153,622.00 1.94%
7 田玲娜 119,790.00 1.52%
8
中国交 通建 设集 团有 限公 司企业 年
金计划 －交 通银 行股 份有 限公司
109,144.00 1.38%
9
华夏基 金华 益 1 号股 票型 养老金 产
品－中 国建 设银 行股 份有 限公司
86,832.00 1.10%
10 中银国 际证 券股 份有 限公 司 84,092.00 1.06%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人为 场 内 E 类 份额持 有人 。 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 46 页共 51 页
8.3 期末货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 7,190,298,276.57 23.85%
2 银行类 机构 3,066,604,440.62 10.17%
3 银行类 机构 1,957,569,711.57 6.49%
4 保险类 机构 1,926,431,290.68 6.39%
5 银行类 机构 1,815,289,081.44 6.02%
6 保险类 机构 1,083,196,397.57 3.59%
7 银行类 机构 1,049,227,250.66 3.48%
8 基金类 机构 1,004,005,026.41 3.33%
9 银行类 机构 701,680,175.25 2.33%
10 银行类 机构 700,141,123.34 2.32%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
易方达 货 币 A 278,264.32 0.0198%
易方达 货 币 B 0.00 0.0000%
易方达 货 币 E 0.00 0.0000%
合计 278,264.32 0.0009%
8.5 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 货 币 A 0
易方达 货 币 B 0
易方达 货 币 E 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 货 币 A 0
易方达 货 币 B 0
易方达 货 币 E 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
基金合 同生 效日 （2005 年 2 月 2 3,622,219,215.04 - - 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
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日）基 金份 额总 额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,653,515,219.74 22,718,508,345.09 871,089,623.04
本报告 期 基 金总 申购 份额 5,598,255,467.37 226,755,276,649.93 415,372,253.08
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,846,300,158.16 221,517,334,452.76 495,365,750.60
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,405,470,528.95 27,956,450,542.26 791,096,125.52
注：A 类和 B 类总 申购 份 额含因 份额 升降 级导 致的 强制调 增份 额， 总赎 回份 额含因 份额 升降 级
导致的 强制 调减 份额 。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 6 月 8 日发 布公 告，自 2018 年 6 月 8 日起 聘任 陈荣 女 士担任 公司 首席
运营官 （副 总经 理级 ）， 聘任汪 兰英 女士 担任 公司 首席大 类资 产配 置官 （副 总经理 级） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 48 页共 51 页
罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 - - 40,000.00 100.00% -
申万宏 源 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有较强的全方位金 融服务能力和水平，包括 但不限于：有较好的研究 能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公 司提供高质量的关于宏观 、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司 所管理基金的特定要求， 提供专门研究报告，具有 开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投 资业务的开展，投资信息 的交流以及其他方面业务 的开展提供良好的服务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君 安 - -
1,836,357
,300,000.
00
100.00% - - 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 49 页共 51 页
申万宏 源 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 通华 财富 为销 售机构 、 参 加通 华财
富申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-10
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 云湾 投资 为销 售机构 、 参 加云 湾投
资申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-17
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 张家 港农 商银 行为销 售机 构的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-22
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-23
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 营口 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-31
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 青岛 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 货币 市
场基金 修订 基金 合同 、 托 管 协议部 分条 款的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司住 所变 更
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-23
9
关于警 惕冒 用易 方达 基金 管理有 限公 司名 义
进行诈 骗活 动的 特别 提示 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-29
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 深圳 农村 商业 银行为 销售 机构 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-04-25
11 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2018-05-10 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 50 页共 51 页
式基金 增加 鄞州 银行 为销 售机构 的公 告 报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
12
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 、 证 券日 报
及基金 管理 人网 站
2018-06-08
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金经 理
助理的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-20
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整网 上直 销
系统以 及直 销中 心货 币基 金 “T + 0 赎回 提现 业
务 ” 限 额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-22
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于暂 停浙 江金 观
诚基金 销售 有限 公司 办理 旗下基 金相 关销 售
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-28
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2018 年 01 月 01 日
~2018 年 01 月 03
日,2018 年 06 月 28
日~2018 年 06 月 30
日
6,080,449,9
35.85
1,109,848,3
40.72
-
7,190,298,27
6.57
23.85
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
注：申 购份 额包 括申 购或 者买入 基金 份额 ，赎 回份 额包括 赎回 或者 卖出 基金 份额。 易方达货币市场基金 2018 年半 年度报告
第 51 页共 51 页
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准易 方达 货币市 场基 金设 立的 文件 ；
2.《易 方达 货币 市场 基金 基金合 同》 ；
3.《易 方达 货币 市场 基金 托管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一八年八月二十 八日
