易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金
2018年半年度报告摘要
2018年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：二〇一八年八月二十八日易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 8月 24日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 6月 30日止。易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 易方达掌柜季季盈理财债券
基金主代码 000833
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 6月 15 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,922,421,539.70 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
易方达掌柜季季盈理
财债券 A
易方达掌柜季季盈理
财债券 B
易方达掌柜季季盈理
财债券 C
下属分级基金的交易代码 000833 005099 005100
报告期末下属分级基金的
份额总额
736,815,625.55份 9,161,970,761.39份 23,635,152.76 份
注：自 2017年 9月 5日起，本基金增设 B 类、C 类份额类别，C 类份额首次确认日为
2017年 9月 6日，B 类份额首次确认日为 2017年 9月 14日。
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较
基准的投资回报。
投资策略
本基金将对基金资产组合进行积极管理，在深入研究国内外的宏观经济
走势、货币政策变化趋势、市场资金供求状况的基础上，综合考虑各类
投资品种的收益性、流动性和风险特征，力争获得高于业绩比较基准的
投资回报。对于银行存款及大额存单的投资，本基金根据宏观经济指标
分析债券类资产和银行存款的预期收益率水平，制定和调整银行存款及
大额存单投资比例、存款期限等。本基金对利率品种的投资，是在对国
内、国外经济趋势进行分析和预测基础上，结合利率期限结构变化趋势
和债券市场供求关系变化，据此确定组合的平均久期。在确定组合平均
久期后，本基金对债券的期限结构进行分析，选择合适的期限结构配置
策略，在合理控制风险的前提下，综合考虑组合的流动性，决定投资品
种。
业绩比较基准 中国人民银行公布的三个月银行定期整存整取存款利率（税后）
风险收益特征
本基金属于短期理财债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票
型基金、混合型基金和投资期限较长的债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露
姓名 张南 龚小武易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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联系电话 020-85102688 021-62677777 负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn 011597@cib.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95561
传真 020-85104666 021-62679777
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州
银行大厦 43楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日）
3.1.1期间数据和指标
易方达掌柜季季盈理
财债券 A
易方达掌柜季季盈理
财债券 B
易方达掌柜季季盈
理财债券 C
本期已实现收益 4,654,109.22 180,999,029.13 427,506.37
本期利润
4,654,109.22 180,999,029.13 427,506.37
本期净值收益率 2.2934% 2.3638% 2.3436%
报告期末(2018 年 6月 30日)
3.1.2期末数据和指标 易方达掌柜季季盈理财
债券 A
易方达掌柜季季盈理财
债券 B
易方达掌柜季季盈理
财债券 C
期末基金资产净值 736,815,625.55 9,161,970,761.39 23,635,152.76
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2.本基金利润分配是按运作期结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．易方达掌柜季季盈理财债券 A：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3622% 0.0005% 0.0917% 0.0000% 0.2705% 0.0005%易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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过去三个月 1.1114% 0.0003% 0.2784% 0.0000% 0.8330% 0.0003%
过去六个月 2.2934% 0.0008% 0.5546% 0.0000% 1.7388% 0.0008%
过去一年 4.5789% 0.0008% 1.1215% 0.0000% 3.4574% 0.0008%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
4.7780% 0.0009% 1.1710% 0.0000% 3.6070% 0.0009%
2．易方达掌柜季季盈理财债券 B：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3733% 0.0005% 0.0917% 0.0000% 0.2816% 0.0005%
过去三个月 1.1463% 0.0003% 0.2784% 0.0000% 0.8679% 0.0003%
过去六个月 2.3638% 0.0008% 0.5546% 0.0000% 1.8092% 0.0008%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
3.7342% 0.0008% 0.8900% 0.0000% 2.8442% 0.0008%
3．易方达掌柜季季盈理财债券 C：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3700% 0.0005% 0.0917% 0.0000% 0.2783% 0.0005%
过去三个月 1.1362% 0.0003% 0.2784% 0.0000% 0.8578% 0.0003%
过去六个月 2.3436% 0.0008% 0.5546% 0.0000% 1.7890% 0.0008%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
3.8066% 0.0009% 0.9147% 0.0000% 2.8919% 0.0009%
注：自 2017年 9月 5日起，本基金增设 B 类、C 类份额类别，C 类份额首次确认日为
2017年 9月 6日，B 类份额首次确认日为 2017年 9月 14日，增设当期的相关数据和指标按实际存
续期计算。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1、易方达掌柜季季盈理财债券 A
（2017年 6月 15日至 2018年 6月 30日）易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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2、易方达掌柜季季盈理财债券 B
（2017年 9月 14日至 2018年 6月 30日）
3、易方达掌柜季季盈理财债券 C
（2017年 9月 6日至 2018年 6月 30日）易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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注：1. 按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为三个月，建仓期结束时各项资产
配置比例符合基金合同（第十二部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。
2. 自 2017年 9月 5日起，本基金增设 B 类、C 类份额类别，C 类份额首次确认日为 2017年
9月 6日，B 类份额首次确认日为 2017年 9月 14日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计
算。
3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值收益率为 4.7780%，同期业绩比较基准收益
率为 1.1710%。B 类基金份额净值收益率为 3.7342%，同期业绩比较基准收益率为 0.8900%。 C 类
基金份额净值收益率为 3.8066%，同期业绩比较基准收益率为 0.9147%。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立
于 2001年 4月 17日，总部设在广州，在北京、上海、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易
方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规范的前提
下，通过市场化、专业化的运作，为投资人的资产实现持续稳定的保值增值，成为国内领先的综合
性资产管理机构，具有较强的综合实力。易方达是国内为数不多的具有基金公司全部业务牌照的公
司之一，拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、RQFII、QDIE、QFLP、基本易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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养老保险基金投资等业务资格，投资业务包括主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产
投资、另类投资等六大板块，为境内外投资者提供个性化、多样化的投资管理服务。截至 2018年
6月 30日，易方达旗下管理的各类资产规模总计 1.3万亿元，服务各类客户总数 7580万户，公募
基金累计分红超过 1000亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的
基金经理
（助理）期
限
姓
名
职务
任职
日期
离任
日期
证券
从业
年限
说明
石
大
怿
本基金的基金经理、易方达月月利
理财债券型证券投资基金的基金经
理、易方达易理财货币市场基金的
基金经理、易方达现金增利货币市
场基金的基金经理、易方达天天增
利货币市场基金的基金经理、易方
达天天理财货币市场基金的基金经
理、易方达天天发货币市场基金的
基金经理、易方达双月利理财债券
型证券投资基金的基金经理、易方
达龙宝货币市场基金的基金经理、
易方达货币市场基金的基金经理、
易方达财富快线货币市场基金的基
金经理、易方达保证金收益货币市
场基金的基金经理、易方达恒安定
期开放债券型发起式证券投资基金
的基金经理助理、易方达新鑫灵活
配置混合型证券投资基金的基金经
理助理
2017-
06-15
- 9年
硕士研究生，曾任南方基金管理有
限公司交易管理部交易员、易方达
基金管理有限公司集中交易室债券
交易员、固定收益部基金经理助理。
梁
莹
本基金的基金经理、易方达增金宝
货币市场基金的基金经理、易方达
月月利理财债券型证券投资基金的
基金经理、易方达现金增利货币市
场基金的基金经理、易方达天天增
利货币市场基金的基金经理、易方
达双月利理财债券型证券投资基金
的基金经理、易方达龙宝货币市场
基金的基金经理、易方达财富快线
货币市场基金的基金经理、易方达
保证金收益货币市场基金的基金经
2017-
07-11
- 8年
硕士研究生，曾任招商证券股份有
限公司债券销售交易部交易员，易
方达基金管理有限公司固定收益交
易员、固定收益基金经理助理、易
方达保证金收益货币市场基金基金
经理助理。易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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理、易方达货币市场基金的基金经
理助理、易方达易理财货币市场基
金的基金经理助理、易方达天天理
财货币市场基金的基金经理助理
易
本基金的基金经理助理、易方达货
币市场基金的基金经理助理、易方
达天天发货币市场基金的基金经理
助理、易方达现金增利货币市场基
金的基金经理助理、易方达增金宝
货币市场基金的基金经理助理、易
方达龙宝货币市场基金的基金经理
助理、易方达天天增利货币市场基
金的基金经理助理、易方达财富快
线货币市场基金的基金经理助理、
易方达易理财货币市场基金的基金
经理助理、易方达保证金收益货币
市场基金的基金经理助理、易方达
天天理财货币市场基金的基金经理
助理、易方达双月利理财债券型证
券投资基金的基金经理助理、易方
达月月利理财债券型证券投资基金
的基金经理助理
2018-
06-20
- 8年
硕士研究生，曾任汇添富基金管理
有限公司债券交易员，易方达基金
管理有限公司高级债券交易员。
注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，石大怿的“任职日期”为基金合同生效之日，
梁莹、易的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时
间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确
保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 66次，其中 64次为指数量化投资组合因投资策
略需要和其他组合发生的反向交易；2次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向
交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018年一季度，国内债券市场收益率先上后下。1月份，国内经济数据表现良好，市场对于经
济走势的乐观预期升温，叠加监管趋严以及权益市场上涨的因素，债券利率不断走高。进入 2月初
开始，海外资本市场出现了较大幅度的波动，市场风险偏好有所下行。之后在大宗商品库存积累价
格下跌、中美贸易摩擦进一步升温，以及融资条件收紧等多重因素刺激下，市场对于未来经济预期
转向悲观。此外，货币市场流动性也持续处于宽松状态，债券收益率快速下行，信用利差普遍收窄。
2018年二季度债券市场继续回暖，收益率显著下行。4月份，国内经济数据的回落，以及央行的降
准操作使得市场资金面维持稳定。加上中美贸易摩擦的不断加剧、叙利亚问题等外部因素令风险资
产持续承压，国内债券市场收益率下行显著。5月份，在降准利好兑现、信用债违约事件频发、海
外无风险收益率走高、国内经济数据反弹等因素的叠加下，国内债券市场利率出现短期调整。进入
6月份，央行半年末时点对市场资金面呵护有加，流动性整体平稳。临近季末，在贸易摩擦及股市
下挫带动避险情绪升级的大背景下，债市继续走强，无风险收益率再次大幅回落。上半年货币市场
利率呈现稳步下行的趋势，货币类基金收益率有所下行。
报告期内本基金以同业存单、同业存款作为主要配置资产，从组合的负债端结构特点出发配置
资产，维持了中性偏长的剩余期限，保持了一定的杠杆率。本基金抓住了同业存单、同业存款季节
性收益率走高的时点，提高了长久期资产的配置比例，在保持较好流动性的同时，为投资者提供了
较好的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内 A 类基金份额净值收益率为 2.2934%；B 类基金份额净值收益率为
2.3638%；C 类基金份额净值收益率为 2.3436%；同期业绩比较基准收益率为 0.5546%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观基本面方面，虽然中美贸易战为全球经济都带来了极大的不确定性，但国内自身经济基本
面的后续走势，将会是国内债券市场最为核心的驱动变量。2018年上半年在金融去杠杆的监管高易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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压下，非标类资产被压缩使得融资供给收缩，进而融资需求也受到抑制，由此带来经济的下滑和融
资需求的内生萎缩导致社融的不断萎缩和利率的不断下滑。从近期微观经济数据和政策面分析，经
济下行风险依然存在。首先，贸易摩擦升级将带来最大的下行风险；其次，强监管叠加去杠杆可能
会导致政策收缩过于严厉，信用持续收缩；第三，对冲经济下行压力的政策是否可以取得实质性进
展，宽松的货币政策能否引流资金流入实体，目前看效果尚不明显，后续需要密切跟踪经济基本面
的走势、以及市场对于悲观预期的修复情况。
本基金将坚持短期理财基金作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合较好的流动性和中
性偏长的组合期限。基金投资类属配置将以同业存款、同业存单、逆回购、金融债为主，追求相对
稳定的投资收益。基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，
坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央
国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提
供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金基金合同》，本基金每日将
各类基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益
的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本
基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、
复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内，严格
遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金
报告截止日：2018年 6月 30日
单位：人民币元
资产
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12 月 31日
资产：
银行存款 4,158,046,840.74 2,871,453,650.32
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 4,903,368,653.72 2,054,691,869.03
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 4,903,368,653.72 2,054,691,869.03
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 852,151,550.23 692,604,798.92
应收证券清算款 - -
应收利息 41,863,762.35 17,534,171.83易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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应收股利 - -
应收申购款 1,836,394.48 751,730.87
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 9,957,267,201.52 5,637,036,220.97
负债和所有者权益
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12 月 31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 501,799,047.30
应付证券清算款 30,686,965.48 20,242,353.15
应付赎回款 1,767,540.81 13,625.65
应付管理人报酬 1,520,814.95 724,502.47
应付托管费 380,203.72 181,125.60
应付销售服务费 141,711.42 43,635.20
应付交易费用 39,103.26 32,795.29
应交税费 - -
应付利息 - 322,110.21
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 309,322.18 224,900.11
负债合计 34,845,661.82 523,584,094.98
所有者权益：
实收基金 9,922,421,539.70 5,113,452,125.99
未分配利润 - -
所有者权益合计 9,922,421,539.70 5,113,452,125.99
负债和所有者权益总计 9,957,267,201.52 5,637,036,220.97
注：1.本基金合同生效日为 2017年 6月 15日，2017年度实际报告期间为 2017年 6月 15日至
2017年 12月 31日。
2.报告截止日 2018年 6月 30日，A 类基金份额净值 1.0000元，B 类基金份额净值 1.0000元，
C 类基金份额净值 1.0000元；基金份额总额 9,922,421,539.70份，下属分级基金的份额总额分别为：
A 类基金份额总额 736,815,625.55份，B 类基金份额总额 9,161,970,761.39份，C 类基金份额总额
23,635,152.76份。
6.2 利润表
会计主体：易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位：人民币元易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第14页共31页
项目
本期
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
上年度可比期间
2017年 6月 15日（基金
合同生效日）至 2017年
6月 30日
一、收入 203,082,894.10 2,868,732.67
1.利息收入 204,461,462.02 2,868,732.58
其中：存款利息收入 127,784,379.60 2,868,732.58
债券利息收入 64,729,594.10 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 11,947,488.32 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,378,567.92 -
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -1,378,567.92 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - 0.09
减：二、费用 17,002,249.38 244,412.58
1．管理人报酬 7,927,059.35 113,306.30
2．托管费 1,981,764.83 28,326.56
3．销售服务费 544,028.75 84,979.72
4．交易费用 - -
5．利息支出 6,313,666.93 -
其中：卖出回购金融资产支出 6,313,666.93 -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 235,729.52 17,800.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 186,080,644.72 2,624,320.09
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 186,080,644.72 2,624,320.09
注：本基金合同生效日为 2017年 6月 15日，上年度可比期间为 2017年 6月 15日至 2017年
6月 30日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位：人民币元
项目 本期易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 5,113,452,125.99 - 5,113,452,125.99
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） - 186,080,644.72 186,080,644.72
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） 4,808,969,413.71 - 4,808,969,413.71
其中：1.基金申购款 7,866,485,907.52 - 7,866,485,907.52
2.基金赎回款 -3,057,516,493.81 - -3,057,516,493.81
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） - -186,080,644.72 -186,080,644.72
五、期末所有者权益（基金
净值） 9,922,421,539.70 - 9,922,421,539.70
上年度可比期间
2017 年 6月 15日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 1,372,790,138.48 - 1,372,790,138.48
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） - 2,624,320.09 2,624,320.09
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） 27,160,138.07 - 27,160,138.07
其中：1.基金申购款 27,160,138.07 - 27,160,138.07
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） - -2,624,320.09 -2,624,320.09
五、期末所有者权益（基金
净值） 1,399,950,276.55 - 1,399,950,276.55
注：本基金合同生效日为 2017年 6月 15日，上年度可比期间为 2017年 6月 15日至 2017年
6月 30日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第16页共31页
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]988号《关于准予易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基
金注册的批复》和证券基金机构监管部函[2017]1118号《关于易方达掌柜季季盈理财债券型证券投
资基金延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会
备案，《易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金基金合同》于 2017年 6月 15日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 1,372,790,138.48份基金份额，其中认购资金利息折合 825.66份基
金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限
公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
自 2017年 9月 5日起，本基金增设 B 类、C 类份额类别，C 类份额首次确认日为 2017年
9月 6日，B 类份额首次确认日为 2017年 9月 14日。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达掌柜季季盈理财债券型证券
投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税
额抵扣等增值税政策的通知》、国发[1985]19号发布和国务院令[2011]第 588号修订的《中华人民
共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令[2005]第 448号《国务院关于修改〈征收教育费附加
的暂行规定〉的决定》其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质
的收入为销售额。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。转让 2017年 12月
31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算
销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股
票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公
司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。对证券投资基
金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来
利息收入亦免征增值税。存款利息收入不征收增值税。
（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
（4）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和
地方教育费附加。
6.4.7关联方关系易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第18页共31页
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银行”) 基金托管人、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年6月15日（基金合同生效
日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费 7,927,059.35 113,306.30
其中：支付销售机构的客户
维护费 80,906.80 141.08
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金
托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公
休假等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2基金托管费易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第19页共31页
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年6月15日（基金合同生效
日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,981,764.83 28,326.56
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金
托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公
休假等，支付日期顺延。
6.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
易方达掌柜季季盈
理财债券 A
易方达掌柜季季盈
理财债券 B
易方达掌柜季季盈
理财债券 C
合计
易方达基金管理有限
公司
2,774.79 385,060.57 4,628.92 392,464.28
兴业银行 - - - -
广发证券 - - - -
合计 2,774.79 385,060.57 4,628.92 392,464.28
上年度可比期间
2017年6月15日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
易方达掌柜季季盈
理财债券A
易方达掌柜季季盈
理财债券B
易方达掌柜季季盈
理财债券C
合计
易方达基金管理有限
公司
84,715.80 - - 84,715.80
兴业银行 - - - -
广发证券 - - - -
合计 84,715.80 - - 84,715.80
注：本基金 A 类基金份额销售服务费年费率为 0.15%；B 类基金份额销售服务费年费率为 0.01%；
C 类基金份额销售服务费年费率为 0.05%。
销售服务费的计算方法如下： 易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第20页共31页
H＝E×销售服务费年费率÷当年天数
H 为每日应计提的销售服务费
E 为前一日该类基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达掌柜季季盈理财债券 A
无。
易方达掌柜季季盈理财债券 B
无。
易方达掌柜季季盈理财债券 C
无。
6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年6月15日（基金合同生效日）
至2017年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行-活期存
款
1,046,840.74 100,888.15 4,675,103.19 63,862.09
兴业银行-定期存
款
200,000,000.00 26,383,333.36 274,000,000.00 559,416.60
注：本基金的上述银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第21页共31页
6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9期末（2018年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券
款余额为 0，无抵押债券。
6.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券
款余额为 0，无抵押债券。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2018年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二
层次的余额为 4,903,368,653.72元，无属于第一或第三层次的余额(2017 年 12月 31日：第二层次
2,054,691,869.03元，无属于第一或第三层次的余额) 。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第22页共31页
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12月 31日：同)
。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相
差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资
4,903,368,653.72 49.24
其中：债券
4,903,368,653.72 49.24
资产支持证券
- -
2 买入返售金融资产
852,151,550.23 8.56
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计
4,158,046,840.74 41.76
4
其他各项资产
43,700,156.83 0.44
5
合计
9,957,267,201.52 100.00
7.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额 6.45
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第23页共31页
其中：买断式回购融资 - -
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占基金资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金合同约定“本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%”，本报告期内本基金未发生超标情况。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 93
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 101
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 54
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金合同约定“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180天”，本报告
期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 180天。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30天以内 9.81 0.31
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60天 9.05 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 54.68 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
4
90天（含）—120天
1.94 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
5
120天（含）—397天（含）
24.44 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
合计 99.91 0.31易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第24页共31页
7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本基金属于理财债券型基金，不适用本项目。
7.5
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 149,378,168.27 1.51
2 央行票据 - -
3 金融债券 360,342,300.64 3.63
其中：政策性金融债 360,342,300.64 3.63
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 4,393,648,184.81 44.28
8 其他 - -
9 合计 4,903,368,653.72 49.42
10
剩余存续期超过 397天的浮动
利率债券
- -
7.6
期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 111817124
18光大银行
CD124
6,000,000 594,748,479.31 5.99
2 111818146
18华夏银行
CD146
5,000,000 495,987,677.36 5.00
3 111898371
18宁波银行
CD104
5,000,000 495,944,079.81 5.00
4 111813095
18浙商银行
CD095
5,000,000 490,381,110.54 4.94
5 111807132 18招商银行 4,000,000 396,562,113.71 4.00易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第25页共31页
CD132
6 111803104
18农业银行
CD104
2,000,000 198,838,802.08 2.00
7 111803108
18农业银行
CD108
2,000,000 198,762,657.09 2.00
8 111815262
18民生银行
CD262
2,000,000 198,340,394.99 2.00
9 111815271
18民生银行
CD271
2,000,000 198,238,351.92 2.00
10 111814106
18江苏银行
CD106
1,500,000 145,190,640.58 1.46
7.7
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0837%
报告期内偏离度的最低值 0.0118%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0375%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
7.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9
投资组合报告附注
7.9.1基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第26页共31页
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与
实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.9.218招商银行 CD132（代码：111807132）为易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金的前十
大持仓证券。2018年 2月 12日，中国银监会针对招商银行股份有限公司的如下事由罚款 6570万
元，没收违法所得 3.024万元，罚没合计 6573.024万元：（一）内控管理严重违反审慎经营规则；
（二）违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款；（三）同业投资业务违规接受第三方金融机构
信用担保； （四）销售同业非保本理财产品时违规承诺保本；（五）违规将票据贴现资金直接转
回出票人账户；（六）为同业投资业务违规提供第三方金融机构信用担保；（七）未将房地产企业
贷款计入房地产开发贷款科目；（八）高管人员在获得任职资格核准前履职；（九）未严格审查贸
易背景真实性办理银行承兑业务；（十）未严格审查贸易背景真实性开立信用证；（十一）违规签
订保本合同销售同业非保本理财产品；（十二）非真实转让信贷资产；（十三）违规向典当行发放
贷款；（十四）违规向关系人发放信用贷款。
18宁波银行 CD104（代码：111898371）为易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金的前十大持
仓证券。2017年 10月 10日，宁波银监局针对宁波银行以贷转存等违法违规事实，处以人民币
50万元的行政处罚。2018年 6月 7日，宁波银监局针对宁波银行以不正当手段违规吸收存款的违
法违规事实，处以人民币 60万元的行政处罚。
本基金投资 18招商银行 CD132、18 宁波银行 CD104 的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除 18招商银行 CD132、18 宁波银行 CD104 外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出
现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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2 应收证券清算款
-
3 应收利息
41,863,762.35
4 应收申购款
1,836,394.48
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
43,700,156.83
§8基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达掌柜季季
盈理财债券 A
40,921 18,005.81 0.00 0.00% 736,815,625.55
100.00
%
易方达掌柜季季
盈理财债券 B
17
538,939,456
.55
9,161,970,761.
39
100.00% 0.00 0.00%
易方达掌柜季季
盈理财债券 C
339 69,720.21 606,184.53 2.56% 23,028,968.23 97.44%
合计 41,277 240,386.21
9,162,576,945.
92
92.34% 759,844,593.78 7.66%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
易方达掌柜季季盈理财
债券 A
18,041.39 0.0024%
基金管理人
所有从业人
员持有本基
金
易方达掌柜季季盈理财
债券 B
0.00 0.0000%易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第28页共31页
易方达掌柜季季盈理财
债券 C
264,675.15 1.1198%
合计 282,716.54 0.0028%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
易方达掌柜季季盈理财
债券 A
0
易方达掌柜季季盈理财
债券 B
0
易方达掌柜季季盈理财
债券 C
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 0
易方达掌柜季季盈理财
债券 A
0
易方达掌柜季季盈理财
债券 B
0
易方达掌柜季季盈理财
债券 C
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
§9开放式基金份额变动
单位：份
项目
易方达掌柜季季盈理
财债券 A
易方达掌柜季季盈理
财债券 B
易方达掌柜季季盈理财
债券 C
基金合同生效日
（2017年 6月
15日）基金份额总
额
1,372,790,138.48 -
-
本报告期期初基金
份额总额 74,094,235.45 5,032,575,299.67 6,782,590.87
本报告期基金总申
购份额 813,254,782.52 7,023,166,069.16 30,065,055.84
减：本报告期基金
总赎回份额 150,533,392.42 2,893,770,607.44 13,212,493.95
本报告期基金拆分
变动份额 - - -
本报告期期末基金
份额总额
736,815,625.55 9,161,970,761.39 23,635,152.76易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第29页共31页
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2018年 6月 8日发布公告，自 2018年 6月 8日起聘任陈荣女士担任公司首席
运营官（副总经理级），聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官（副总经理级）。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
申万宏源 2 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源 - -
2,500,000
,000.00
100.00% - -
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况 投资
者类
别 序号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
1
2018年 01月 01日
~2018 年 03月 08日,
2018年 05月 03日
~2018 年 06月 07日,
2018年 06月 11日,
2018年 06月 14日
~2018 年 06月 28日
1,400,000,0
00.00
533,326,788
.01
-
1,933,326,78
8.01
19.48
%
机构
2
2018年 03月 09日
~2018 年 03月 22日,
2018年 05月 08日
~2018 年 06月 04日,
2018年 06月 28日
1,016,934,1
45.17
1,087,457,2
59.91
200,000,000
.00
1,904,391,40
5.08
19.19
%易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现
产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申
请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定
决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎
回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其
他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事
项进行投票表决时可能拥有较大话语权。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称《资管新规》）要求，资产管
理产品以摊余成本进行计量需满足产品为封闭式产品等条件，本基金将在《资管新规》规定的过渡
期结束前进行整改规范，请投资者关注相关风险以及基金管理人届时发布的相关公告。
易方达基金管理有限公司
二〇一八年八月二十八日
